深证300价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同

深证300价值交易型开放式指数
证券投资基金基金合同
基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
二零二零年十二月
目 录
一、前言 ........................................................................................................................................... 3
二、释义 ........................................................................................................................................... 4
三、基金的基本情况 ..................................................................................................................... 10
四、基金份额的发售与认购 ......................................................................................................... 11
五、基金备案 ................................................................................................................................. 13
六、基金份额的折算 ..................................................................................................................... 14
七、基金份额的交易 ..................................................................................................................... 15
八、基金份额的申购与赎回 ......................................................................................................... 17
九、基金合同当事人及权利义务 ................................................................................................. 22
十、基金份额持有人大会 ............................................................................................................. 29
十一、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ................................................................. 38
十二、基金的托管 ......................................................................................................................... 41
十三、基金份额的注册登记 ......................................................................................................... 42
十四、基金的投资 ......................................................................................................................... 43
十五、基金的财产 ......................................................................................................................... 50
十六、基金资产的估值 ................................................................................................................. 51
十七、基金的费用与税收 ............................................................................................................. 58
十八、基金的收益与分配 ............................................................................................................. 60
十九、基金的会计和审计 ............................................................................................................. 62
二十、基金的信息披露 ................................................................................................................. 63
二十一、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ................................................................. 69
二十二、违约责任 ......................................................................................................................... 72
二十三、争议的处理 ..................................................................................................................... 73
二十四、基金合同的效力 ............................................................................................................. 74
二十五、其他事项 ......................................................................................................................... 75
一、前言
（一）订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护基金投资者合法权益，明确基金合同当事
人的权利义务，规范基金运作，保障基金财产的安全。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称
“《基金法》”）、《中华人民共和国合同法》、《证券投资基金运作管理办法》（以
下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售
办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披
露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称
“《流动性规定》”）和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者合
法权益。
（二）基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，
其他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如
与基金合同有冲突，均以基金合同为准。本基金合同当事人包括基金管理人、基
金托管人和基金份额持有人。
基金管理人和基金托管人自本基金合同生效之日起成为本基金合同的当事
人。基金投资者自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金
合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
本基金合同的当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担
义务。
（三）深证300价值交易型开放式指数证券投资基金由基金管理人依照《基
金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会（以下简
称“中国证监会”）核准。
中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实
质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守，诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
（四）基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，
其内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以
基金合同为准。
基金合同应当适用《基金法》及相应法律法规之规定，若因法律法规的修改
或更新导致基金合同的内容存在与届时有效的法律法规的规定存在冲突之处，应
当以届时有效的法律法规的规定为准。
（五）本基金可投资国内依法发行上市的存托凭证，基金净值可能受到存托
凭证的境外基础证券价格波动影响，与存托凭证的境外基础证券、境外基础证券
的发行人及境内外交易机制相关的风险可能直接或间接成为本基金风险。具体风
险烦请查阅本基金招募说明书“风险揭示”章节内容。
本基金可根据投资策略需要或市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于
存托凭证或选择不将基金资产投资于存托凭证，基金资产并非必然投资存托凭
证。
（六）本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容，将不
晚于2020年9月1日起执行。
二、释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指深证300价值交易型开放式指数证券投资基金
2、基金管理人或本基金管理人：指交银施罗德基金管理有限公司
3、基金托管人或本基金托管人：指中国农业银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《深证300价值交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议或本托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《深
证300价值交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有
效修订和补充
6、招募说明书：指《深证300价值交易型开放式指数证券投资基金招募说
明书》，及其更新
7、基金份额发售公告：指《深证300价值交易型开放式指数证券投资基金
基金份额发售公告》
8、基金产品资料概要：指《深证300价值交易型开放式指数证券投资基金
基金产品资料概要》及其更新（本基金合同关于基金产品资料概要的编制、披露
及更新等内容，将不晚于2020年9月1日起执行）
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章、
规范性文件及对该等法律法规不时作出的修订
10、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员
会第五次会议通过，自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基
金法》及颁布机关对其不时作出的修订
11、《销售办法》：指中国证监会2004年6月25日颁布、同年7月1日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及对其不时作出的修订
12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日
实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
13、《运作办法》：指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施
的《证券投资基金运作管理办法》及对其不时作出的修订
14、《流动性规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日
实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不
时做出的修订
15、中国：指中华人民共和国，就本基金合同而言，不包括香港特别行政区、
澳门特别行政区和台湾地区
16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
17、中国银监会：指中国银行业监督管理委员会
18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
19、个人投资者：指符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然
人
20、机构投资者：指符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中国境内
注册登记或经政府有关部门批准设立的机构
21、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理
办法》及其他相关法律法规规定的条件，经中国证监会批准可投资于中国证券市
场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外的机构投资者
22、基金投资者或投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资
者，以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者
23、基金份额持有人：指依招募说明书和基金合同合法取得基金份额的基金
投资者
24、深交所《业务细则》：指《深圳证券交易所交易型开放式指数基金业务
实施细则》及对其不时作出的修订
25、交易型开放式指数证券投资基金：指深交所《业务细则》定义的“交易
型开放式指数基金”
26、联接基金：指将绝大部分基金财产投资于本基金，与本基金的投资目标
类似，紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式
运作的基金
27、发售代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由
基金管理人指定的代理本基金发售业务的机构
28、申购赎回代理券商：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，
由基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公
司
29、代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基
金代销业务资格并接受基金管理人委托，代为办理基金销售业务的机构，包括发
售代理机构及申购赎回代理券商
30、直销机构：指交银施罗德基金管理有限公司
31、销售机构：指直销机构和/或代销机构
32、基金销售网点：指直销机构的直销中心和/或代销机构的代销网点
33、注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容
包括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算
和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
34、注册登记机构：指中国证券登记结算有限责任公司
35、基金账户：指注册登记机构为基金投资者开立的、记录其持有的、基金
管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
36、基金合同生效日：指基金募集期结束后达到法律法规规定及基金合同约
定的备案条件，基金管理人聘请法定机构验资并向中国证监会办理基金备案手续
完毕，并收到其书面确认的日期
37、基金募集期限：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最
长不得超过3个月
38、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
39、工作日：指深圳证券交易所的正常交易日
40、日：指公历日
41、月：指公历月
42、T日：指销售机构在规定时间受理基金投资者有效申请工作日
43、T+n日：指自T日起第n个工作日（不包含T日）
44、开放日：指为基金投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
45、认购：指在基金募集期间，基金投资者申请购买基金份额的行为
46、申购：指在基金存续期内，投资者按本基金合同规定的条件，以申购赎
回清单规定的申购对价向基金管理人购买基金份额的行为，申购将导致本基金份
额总数的增加
47、赎回：指在基金存续期内，基金份额持有人按基金合同规定的条件，向
基金管理人申请将本基金基金份额兑换为申购赎回清单所规定的赎回对价的行
为，赎回将导致本基金份额总数的减少
48、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等
信息的文件
49、申购对价：指投资者申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应
交付的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价
50、赎回对价：指投资者赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说
明书规定应交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价
51、标的指数：指深证300价值价格指数及其未来可能发生的变更
52、完全复制法：指一种构建跟踪指数的投资组合的方法。通过购买标的指
数中的所有成份证券，并且按照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比
例，以达到复制指数的目的
53、最小申购赎回单位：指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资者
申购或赎回的基金份额应为最小申购赎回单位的整数倍
54、现金替代：指申购或赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规
定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金
55、现金差额：指最小申购赎回单位的资产净值与按当日收盘价计算的最小
申购赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资者申购或赎回时应支付或
应获得的现金差额根据最小申购赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份
额数计算
56、预估现金差额：指由基金管理人计算并在T日申购赎回清单中公布的当
日现金差额的预估值，预估现金差额由申购赎回代理券商预先冻结
57、基金份额参考净值：指深圳证券交易在交易时间内根据基金管理人提供
的计算依据及计算方法计算并发布的基金份额参考净值，简称IOPV
58、元：指人民币元
59、基金利润：指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入
扣除相关费用后的余额
60、收益评价日：指基金管理人计算本基金净值增长率与标的指数同期增长
率差额之日
61、基金净值增长率：指收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份
额净值之比减去1乘以100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日
为初始日重新计算）
62、标的指数同期增长率：指收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日
标的指数收盘值之比减去1乘以100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份
额折算日为初始日重新计算）
63、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
款项及其他资产的价值总和
64、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的净资产值
65、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数的数值
66、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
67、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
68、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露
网站）等媒介
69、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服，且在
本基金合同签署之日后发生的，使本基金合同当事人无法全部或部分履行本基金
合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、
政府征用、没收、法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常
暂停或停止交易
三、基金的基本情况
（一）基金的名称
深证300价值交易型开放式指数证券投资基金
（二）基金的类别
股票型
（三）基金的运作方式
交易型开放式
（四）基金的投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化。
（五）基金的最低募集份额总额和金额
基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额（含网下股票认购所募集的
股票市值）不少于2亿元人民币。
（六）基金份额初始面值和认购费用
基金份额初始发售面值为人民币1.00元。
本基金的认购费率不高于认购金额的1%，具体费率情况由基金管理人决定，
并在招募说明书和基金份额发售公告中列示。
（七）基金存续期限
不定期
（八）基金的标的指数
本基金的标的指数为深证300价值价格指数（指数代码：399348）。
如果指数编制单位变更或停止深证300价值价格指数的编制及发布，或深证
300价值价格指数由其他指数替代，或由于指数编制方法等重大变更导致深证
300价值价格指数不宜继续作为标的指数，或证券市场有其他代表性更强、更适
合投资的指数推出时，本基金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原
则，在履行适当的程序后，变更本基金的标的指数。
四、基金份额的发售与认购
（一）基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自基金份额发售之日起，最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发
售公告。
2、发售方式
投资者可选择网上现金认购、网下现金认购和网下股票认购三种方式。
网上现金认购是投资者指通过基金管理人指定的发售代理机构用深圳证券
交易所网上系统以现金进行认购。
网下现金认购是指投资者通过基金管理人以现金进行认购。
网下股票认购是指通过基金管理人指定的发售代理机构以股票进行认购。
网上现金认购、网下现金认购和网下股票认购的具体安排详见招募说明书的
相关规定。
3、发售对象
个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者及法律法规或中国证监会允
许购买证券投资基金的其他投资者。
（二）基金份额的认购
1、认购费用
本基金以认购份额为基数采用比例费率计算认购费用，认购费率不得超过认
购份额的1％。本基金的认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书和基金份
额发售公告中列示。基金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、
销售、注册登记等基金募集期间发生的各项费用。
2、募集期利息和股票的处理方式
基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不
得动用。有效认购款项在基金募集期间形成的利息折算成基金份额归基金份额持
有人所有，具体份额以注册登记机构的记录为准；投资者以股票认购的，认购股
票由发售代理机构予以冻结，于基金募集期结束后过户至预先开立的专门账户。
投资者的认购股票在募集冻结期间产生的权益归投资者所有。
3、基金认购份额的计算
采用网下现金或网上现金认购方式的投资者，认购以基金份额申请；采用网
下股票认购方式的投资者，认购以单只股票股数申请。基金认购份额具体的计算
方法在招募说明书中列示。
（三）基金份额的认购原则及持有限额
1、基金投资者认购时，需按销售机构规定的方式备足认购的现金或股票。
2、基金投资者在基金募集期内可以多次认购基金份额，认购申请一经受理
不得撤销。
3、基金管理人可以对每个账户的单笔最低认购金额进行限制，具体限制请
参看招募说明书。
4、基金管理人可以对募集期间的单个基金投资者的累计认购金额进行限制，
具体限制和处理方法请参看招募说明书或相关公告。
五、基金备案
（一）基金备案和基金合同生效
1、本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2
亿份，基金募集金额（含网下股票认购所募集的股票市值）不少于2亿元人民币，
并且基金份额持有人的人数不少于200人的条件下，基金管理人依据法律法规和
招募说明书的规定可以决定停止基金发售。基金管理人应当自基金募集期结束之
日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证
监会提交验资报告，办理基金备案手续。自中国证监会书面确认之日起，基金备
案手续办理完毕，基金合同生效。
2、基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以
公告。
3、本基金合同生效前，基金募集期间募集的资金存入专门账户，任何人不
得动用；网下股票认购所募集的股票予以冻结。
（二）基金募集失败
1、基金募集期届满，未达到基金备案的条件，基金募集失败。
2、如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的
债务和费用，在基金募集期限届满后30日内返还基金投资者已缴纳的认购款项，
并加计同期银行存款利息；对于基金募集期间网下股票认购所募集的股票，应予
以解冻。
如果基金合同不能生效，基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报酬。
基金管理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承
担。
（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额
基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产
净值低于5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数
量连续20个工作日达不到200人，或连续20个工作日基金资产净值低于5000
万元，基金管理人应当及时向中国证监会报告，说明出现上述情况的原因并提出
解决方案。法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。
六、基金份额的折算
基金合同生效后，为提高交易便利，本基金可以进行份额折算。
（一）基金份额折算的时间
基金管理人应事先确定基金份额折算日，并依照《信息披露办法》的有关规
定提前公告。
（二）基金份额折算的原则
基金份额折算由基金管理人向注册登记机构申请办理，并由注册登记机构进
行基金份额的变更登记。
基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额
数额将发生调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的
比例不发生变化。基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份
额折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。
如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金管理人可延迟办理基金份额折
算。
（三）基金份额折算的方法
基金份额折算的具体方法在基金份额折算公告中列示。
七、基金份额的交易
（一）基金份额的上市
基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《深圳证券交易所证
券投资基金上市规则》，向深圳证券交易所申请上市：
1、基金募集金额（含募集股票市值）不低于2亿元；
2、基金份额持有人不少于1000人；
3、深圳证券交易所规定的其他条件。
基金上市前，基金管理人应与深圳证券交易所签订上市协议。基金获准在深
圳证券交易所上市的，基金管理人应在基金上市日前至少3个工作日发布基金上
市交易公告。
（二）基金份额的上市交易
本基金基金份额在深圳证券交易所的上市交易需遵照《深圳证券交易所交易
规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券交易所交易型开放
式指数基金业务实施细则》等有关规定。
（三）暂停上市交易
基金份额上市交易期间出现下列情形之一的，深圳证券交易所可暂停基金的
上市交易，并报中国证监会备案：
1、不再具备本章第（一）款规定的上市条件；
2、违反法律、行政法规，中国证监会决定暂停其上市；
3、严重违反深圳证券交易所有关规则的；
4、深圳证券交易所认为应当暂停上市的其他情形。
当暂停上市情形消除后，基金管理人应向深圳证券交易所提出恢复上市申
请，经深圳证券交易所核准后可恢复本基金上市，并在至少一种指定媒介发布基
金恢复上市公告。
（四）终止上市交易
基金份额上市交易后，有下列情形之一的，深圳证券交易所可终止基金的上
市交易，并报中国证监会备案：
1、自暂停上市之日起半年内未能消除暂停上市原因的；
2、基金合同终止；
3、基金份额持有人大会决定终止上市；
4、深圳证券交易所认为应当终止上市的其他情形。
基金管理人应当在收到深圳证券交易所终止基金上市的决定之日起2日内
发布基金终止上市公告。
若因上述1、4 项等原因使本基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终
止上市的，本基金将在履行适当程序后由交易型开放式基金变更为同一标的指数
的非上市的开放式指数基金。若届时本基金管理人已有以该指数作为标的指数的
指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原则，履行适当的程序后选取
其他合适的指数作为标的指数。
八、基金份额的申购与赎回
（一）申购和赎回场所
投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申
购赎回代理券商提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。
基金管理人在开始办理申购、赎回业务前公告申购赎回代理券商的名单，并
可依据实际情况增加或减少申购赎回代理券商，并在管理人网站公示。
（二）申购和赎回的开放日及开放时间
1、开放日及开放时间
投资者可办理申购、赎回等业务的开放日为深圳证券交易所的交易日，具体
业务办理时间为深圳证券交易所交易日的交易时间。但基金管理人根据法律法
规、中国证监会