基金管理人:万家基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2020 年 3 月 25 日
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 2 页 共 42 页
§1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立
董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020年 3月 23日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告财务资料已经审计,立信会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资
者注意阅读。
本报告期自 2019 年 1月 1日起至 12月 31日止。
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 3 页 共 42 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 万家增强收益债券
基金主代码 161902
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004年 9月 28日
基金管理人 万家基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 85,478,651.72份
2.2 基金产品说明
投资目标 在满足基金资产良好流动性的前提下,谋求基金资产
的稳健增值。
投资策略 本基金在构建债券投资组合时合理评估收益性、流动
性和信用风险,追求基金资产的长期稳定增值。并通过
新股申购和投资于相对价值被低估的成长型股票谋取
增强收益。
业绩比较基准 中证全债指数
风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率
低于股票型和混合型基金,高于货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 万家基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 兰剑 贺倩
联系电话 021-38909626 010-66060069
电子邮箱 lanj@wjasset.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 4008880800 95599
传真 021-38909627 010-68121816
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.wjasset.com
基金年度报告备置地点 中国(上海)自由贸易试验区浦电路 360号 8层(名
义楼层 9层)基金管理人办公场所
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 4 页 共 42 页
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年
本期已实现收益 5,078,447.74 -1,839,278.73 -963,830.88
本期利润 9,027,266.63 -4,082,434.84 2,625,903.00
加权平均基金份额本期利润 0.0703 -0.0369 0.0170
本期基金份额净值增长率 8.11% -3.36% 1.60%
3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末
期末可供分配基金份额利润 0.1609 0.1142 0.1320
期末基金资产净值 99,067,313.37 113,245,669.14 132,457,932.22
期末基金份额净值 1.1590 1.0721 1.1094
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 2.87% 0.18% 1.31% 0.04% 1.56% 0.14%
过去六个月 3.82% 0.17% 2.83% 0.04% 0.99% 0.13%
过去一年 8.11% 0.26% 4.96% 0.05% 3.15% 0.21%
过去三年 6.15% 0.26% 13.85% 0.06% -7.70% 0.20%
过去五年 15.16% 0.26% 26.28% 0.07% -11.12% 0.19%
自基金合同
生效起至今
182.97% 0.27% 88.27% 0.08% 94.70% 0.19%
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 5 页 共 42 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:本基金成立于 2004年 9月 28 日,于 2007 年 9月 29 日转型为债券型基金,转型后建仓期为半
年,建仓期结束时各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符
合法律法规和基金合同要求。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 6 页 共 42 页
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未分配利润。
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 7 页 共 42 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为中泰
证券股份有限公司、新疆国际实业股份有限公司和齐河众鑫投资有限公司,住所:中国(上海)自
由贸易实验区浦电路 360 号 8 楼(名义楼层 9 层),办公地点:上海市浦东新区浦电路 360 号 9
楼,注册资本 3亿元人民币。目前管理七十只开放式基金,分别为万家 180指数证券投资基金、万
家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优选混合型证券投资基金(LOF)、万家货币市场证券
投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家
精选混合型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金
(LOF)、万家添利债券型证券投资基金(LOF)、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资基
金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期
开放债券型证券投资基金、万家上证 50交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合
型证券投资基金、万家双利债券型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰
灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置
混合型证券投资基金、万家瑞益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证
券投资基金、万家瑞和灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、
万家颐和灵活配置混合型证券投资基金、万家恒瑞 18 个月定期开放债券型证券投资基金、万家
3-5 年政策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯
债债券型证券投资基金、万家沪深 300 指数增强型证券投资基金、万家家享中短债债券型证券投
资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、
万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1-3 年政
策性金融债纯债债券型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券
投资基金、万家鑫享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票
型证券投资基金、万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券
投资基金、万家玖盛纯债 9 个月定期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家
量化睿选灵活配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、万家
家瑞债券型证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基
金、万家中证 1000 指数增强型发起式证券投资基金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、
万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 8 页 共 42 页
活配置混合型证券投资基金、万家量化同顺多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙
头企业灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家智造优势混合型
证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金(FOF)、万家人工智能混合型证
券投资基金、万家社会责任 18个月定期开放混合型证券投资基金(LOF)、万家平衡养老目标三年
持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、万家中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、万家科
创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、万家民安增利 12个月定期开放债券型证券投
资基金、万家鑫盛纯债债券型证券投资基金、万家汽车新趋势混合型证券投资基金和万家惠享 39
个月定期开放债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期
限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
苏谋东
万家强化
收益定期
开放债券
型证券投
资基金、
万家信用
恒利债券
型证券投
资基金、
万家安弘
纯债一年
定期开放
债券型证
券投资基
金、万家
瑞富灵活
配置混合
型证券投
资基金、
万家瑞舜
灵活配置
混合型证
券投资基
金、万家
瑞祥灵活
配置混合
型证券投
资基金、
2018 年 9 月
18日
- 11.5年
复旦大学世界经济硕
士。2008年 7月至 2013
年 2 月在宝钢集团财
务有限责任公司工作,
担任资金运用部投资
经理,主要从事债券研
究和投资工作;2013
年 3 月进入万家基金
管理有限公司,从事债
券研究工作,自 2013
年 5 月起担任基金经
理职务,现任固定收益
部总监、基金经理。
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 9 页 共 42 页
万家增强
收益债券
型证券投
资基金、
万家瑞丰
灵活配置
混合型证
券投资基
金、万家
瑞尧灵活
配置混合
型证券投
资基金的
基金经理
李文宾
万家瑞益
灵活配置
混合型证
券投资基
金、万家
成长优选
灵活配置
混合型证
券投资基
金、万家
智造优势
混合型证
券投资基
金、万家
科创主题
3 年封闭
运作灵活
配置混合
型证券投
资基金、
万家汽车
新趋势混
合型证券
投资基金
基金经理
2017 年 1 月
14日
2019年 1月 16日 9.5年
复旦大学工商管理硕
士。2010年 7月至 2014
年 4 月在中银国际证
券有限责任公司工作,
担任研究员职务;2014
年 5月至 2015年 11月
在华泰资产管理有限
公司工作,担任研究员
职务;2015年 11月进
入万家基金管理有限
公司,从事股票研究工
作,自 2017 年 1 月起
担任投资研究部基金
经理职务。
周潜玮
万家恒瑞
18个月定
期开放债
券型证券
投 资 基
金、万家
2018 年 8 月
15日
2019年 9月 9日 13.5年
上海交通大学公共管
理硕士。2006 年 7 月
至 2016 年 8 月在上海
银行股份有限公司工
作,其中 2012 年 2 月
至 2016 年 8 月在总行
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 10 页 共 42 页
3-5 年政
策性金融
债纯债债
券型证券
投 资 基
金、万家
鑫璟纯债
债券型证
券投资基
金、万家
瑞益灵活
配置混合
型证券投
资基金、
万家鑫享
纯债债券
型证券投
资基金、
万家 1-3
年政策性
金融债纯
债债券型
证券投资
基金、万
家玖盛纯
债 9 个月
定期开放
债券型证
券投资基
金、万家
鑫悦纯债
债券型证
券投资基
金的基金
经理
金融市场部债券交易
部工作,2012年 10月
起担任债券交易部副
主管,主要负责债券投
资及交易等相关工作;
2016 年 9 月加入万家
基金管理有限公司,曾
任固定收益部投资经
理,主要从事债券类专
户产品的投资及研究
等相关工作,2018年 3
月起担任固定收益部
基金经理职务。
注:1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理
办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运
用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利
益的行为。
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 11 页 共 42 页
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《万家
基金管理有限公司公平交易管理办法》,涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动
的各个环节,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送,确保公平对待
不同投资组合。
在投资决策上:(1)公司对不同类别的投资组合分别设定独立的投资部门,公募基金经理和特
定客户资产管理投资经理不得互相兼任。(2)公司投资管理实行分层次决策,投资决策委员会下设
的公募基金投资决策小组和专户投资决策小组分别根据公募基金和专户投资组合的规模、风格特
征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权
限的操作需经过严格的逐级审批程序。(3)公司接受的外部研究报告、研究员撰写的研究报告等均
通过统一的投研管理平台发布,确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享
有公平的机会。
在交易执行上:(1)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度;(2)对于
交易公开竞价交易,所有指令必须通过系统下达,公司执行交易系统中的公平交易程序;(3)对于债
券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各
投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;(4)对于银
行间交易,交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。
在行为监控上,公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易,场外交易对手议价的价
格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析,基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存
记录,并定期编制公平交易分析报告,由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
公司定期进行同向交易价差分析,即采集公司旗下管理的所有组合,连续四个季度期间内,不
同时间窗下(日内、3 日内、5 日内)的同向交易样本,对两两组合之间的同向交易价差均值进行原
假设为 0,95%的置信水平下的 t检验,并对结论进行跟踪分析,分析结果显示在样本数量大于 30的
前提下,组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边
交易量超过该证券当日成交量的 5%。
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 12 页 共 42 页
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019年初以来宏观经济逐季下行,且下行压力逐步加大,1-3 季度实际 GDP增速分别为 6.4%、
6.2%和 6.0%。一季度受社融阶段性放量刺激,宏观经济出现一波小阳春,国内工业和消费数据均
出现反弹,但是代价是地产再度呈现过热情况,全社会杠杆率再度走高。4 月份政治局会议对国
内宏观和货币政策进行调整,调控的天平再度倾向去杠杆和调结构。失去稳增长的政策支撑后,
经济下行压力逐步加大。除此以外,年初以来的中美贸易谈判在 5 月份以阶段性破裂告终,美方
对中国更大规模的出口商品加征更高比例的关税,导致国内出口以及制造业面临更大的压力,也
给宏观层面带来了更大的下行压力。宏观层面除了增长以外,因猪肉价格走高导致的通胀大幅上
行是最超预期的地方,尽管源于供给侧的、单一分项的通胀并不会改变宏观整体走势以及政策整
体导向,但是,超预期的通胀还是给包括央行在内的政策层面以及市场参与者带来了较大的担忧。
政策方面,2019年以来央行保持中体中性且边际稳定的格局,前三个季度,央行通过降准、定向
降准向市场释放流动性,但是我们观察到无论是 1 年期国债的收益率水平,还是货币资金利率,
全年都是震荡持平为主,并没有再度下行,反映流动性总体中性稳定,并没有在去年的基础上进
一步宽松。进入四季度,央行较为超市场预期的小幅调降 MLF 和 OMO 利率,算是确认了货币政策
仍然在量价宽松的通道中,但是究其力度仍然较小,显示央行在通胀短期压力仍在、经济结构性
调整的大背景下,仍然有较强的定力。
2019 年债券市场延续了 2018 年的牛市走势,投资者仍然获得了不错的正收益。但是,从全
年债市的收益来源看,票息、信用利差收窄以及适度的杠杆策略是主要的收益来源,来自于无风
险利率下行的净价收益近乎为零,这与 2018年有很大的不同。具体情况如下,2019年年初以来,
国内利率债收益率震荡为主。年初 10 年期国债和 10 年国开收益率分别为 3.2265%和 3.6426%,1
年国债和 1年国开债收益率分别为 2.6599%和 2.75%。截止年末,10年国债和 10年国开收益率分
别为 3.1365%和 3.5767%,1 年国债和 1 年国开债收益率分别为 2.3631%和 2.4979%。1 年期和 10
年期的国债和国开债的收益率与年初相比,几乎持平。信用债方面,全年看,各评级信用利差都
有不同程度的收窄,尤其是中低评级信用债的信用利差较年初出现大幅压缩。票息较高,同时信
用利差收窄,导致中低评级信用债的绝对收益和相对收益都非常优秀。权益市场去年表现较好,
但是结构分化显著,电子、通讯等成长性行业表现更好。
本基金总体继续以中高评级信用债配置为主,适时根据债券市场的预期变化和相对估值变化
进行久期调整。同时,根据流动性环境变化和行业政策的变化,在守住信用风险底线的前提下适
度进行信用债的行业轮动和个券精选。本基金在权益上面的配置较为均衡,重点选择估值合理或
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 13 页 共 42 页
者有行业基本面拐点的个券,包括新能源汽车、环保、金融板块等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.1590 元;本报告期基金份额净值增长率为 8.11%,业绩
比较基准收益率为 4.96%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
疫情的爆发打断了经济自去年四季度以来形成的企稳复苏态势。但是我们认为疫情对经济的
影响仍然可以控制在较短的时间窗口里。另外,随着国内对冲政策的陆续出台,我们倾向于认为
经济仍然可以恢复到此前的节奏里,尽管全球疫情发展和控制的过程会较为复杂。按照政策对冲
的思路,我们认为货币政策总体仍会保持较为宽松,目的是进一步降低企业融资利率,促进企业
投资。另外,扩大内需、新旧基建等政策大概率也会逐步推出。综合看我们认为未来利率会维持
震荡下行走势。权益方面短期会因为疫情出现一些波动,但是目前市场估值整体不高,另外,流
动性的改善和稳增长后经济企稳预期将有利于权益资产逐步走好。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性
及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负
责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和
相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人与中债金融估值中心有限公司签署了《中债信息产品服务协议》,本基金管理人
与中证指数有限公司签署了《中证债券估值数据服务协议》。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金合同规定:“本基金收益每年最多分配 6 次,每次基金收益分配比例不低于可分配
收益的 50%”,2019 年未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 14 页 共 42 页
净值低于五千万元情形。
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 15 页 共 42 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—万家基金管理
有限公司 2019 年 1月 1日至 2019年 12月 31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算
和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 万家基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的
行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,万家基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害
基金持有人利益的行为。
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 16 页 共 42 页
§6 审计报告
本基金 2019 年年度财务会计报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字
出具了信会师报字[2020]第 ZA30146 号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文
查看审计报告全文。
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 17 页 共 42 页
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:万家增强收益债券型证券投资基金
报告截止日: 2019年 12月 31日
单位:人民币元
资 产
本期末
2019 年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31 日
资 产:
银行存款 2,791,907.61 126,813.93
结算备付金 342,289.57 621,082.53
存出保证金 309,564.74 315,332.38
交易性金融资产 97,235,749.16 138,923,680.50
其中:股票投资 17,244,186.36 16,982,584.30
基金投资 - -
债券投资 79,991,562.80 121,941,096.20
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 275,921.52 -
应收利息 1,911,817.43 2,683,255.66
应收股利 - -
应收申购款 142,431.80 12,741.00
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 103,009,681.83 142,682,906.00
负债和所有者权益
本期末
2019 年 12月 31日
上年度末
2018年 12月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 100,000.00 28,795,865.01
应付证券清算款 2,900,781.52 9,481.28
应付赎回款 279,363.31 54,116.38
应付管理人报酬 78,831.16 67,778.87
应付托管费 22,523.20 19,365.36
应付销售服务费 45,046.38 38,730.76
应付交易费用 32,472.51 19,530.78
应交税费 3,555.36 3,500.18
应付利息 -246.76 18,826.46
万家增强收益债券 2019 年年度报告摘要
第 18 页 共 42 页
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 480,041.78 410,041.78
负债合计 3,942,368.46 29,437,236.86
所有者权益:
实收基金 81,877,897.09 101,184,308.26
未分配利润 17,189,416.28 12,061,360.88
所有者权益合计 99,067,313.37 113,245,669.14
负债和所有者权益总计 103,009,681.83 142,682,906.00
注:报告截止日 2019年 12月 31日,基金份额净值 1.1590元,基金份额总额 85,478,651.72份。
7.2 利润表
会计主体:万家增强收益债券型证券投资基金