基金管理人:南方基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2014年3月27日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年03月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
开元证券投资基金份额持有人大会于2013年1月4日审议通过了《关于开元证券投资基金转型有关事项的议案》,同意将开元证券投资基金变更为南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金。基金管理人已收到中国证券监督管理委员会《关于核准开元证券投资基金基金份额持有人大会有关转型基金运作方式决议的批复》(证监许可 [2013] 61号),《南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》已于2013年2月18日生效。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文
原开元证券投资基金本报告期自2013年1月1日起至2月17日止,南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金本报告期自2013年2月18日(基金合同生效日)起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况(转型前)
基金简称 南方开元封闭
基金主代码 184688
基金运作方式 契约型封闭式
基金合同生效日 1998年3月27日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,000,000,000.00份
基金合同存续期 15年
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 1998年4月7日
注:原基金开元证券投资基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为"基金开元"。
2.1 基金基本情况(转型后)
基金简称 南方开元沪深300ETF
基金主代码 159925
基金运作方式 交易型开放式(ETF)
基金合同生效日 2013年2月18日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,169,199,451.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013年4月11日
注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为"南方300"。
2.2 基金产品说明(转型前)
投资目标 本基金的投资目标是为投资者减少和分散投资风险,确保基金资产的安全并谋求基金长期稳定的投资收益。
投资策略 本基金坚持投资于经济增长中的领先行业,以及行业内相对价值较高的股票,并根据不同股票相对价值的变化动态调整组合,力求使基金净值平稳、持续增长。
2.2 基金产品说明(转型后)
投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略 本基金为被动式指数基金,采用指数复制法,按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整,从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差,达到有效跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数:沪深300指数。
风险收益特征 本基金属股票基金,风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采用指数复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 鲍文革 赵会军
联系电话 0755-82763888 010-66105799
电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 转型前 转型后 2012年 2011年
2013年1月1日-2013年2月17日(基金合同失效前日) 2013年2月18日(基金合同生效日)-2013年12月31日
本期已实现收益 -269,163,704.51 -98,043,247.64 -98,632,231.02 117,409,678.79
本期利润 104,699,245.78 -194,728,441.09 129,418,027.89 -512,931,299.93
加权平均基金份额本期利润 0.0523 -0.0688 0.0647 -0.2565
本期基金份额净值增长率 5.98% -14.34% 7.99% -24.26%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2013年2月17日 ) (基金合同失效前日) 报告期末( 2013年12月31日 ) 2012年末 2011年末
期末可供分配基金份额利润 -0.1251 -0.2350 -0.1254 -0.1901
期末基金资产净值 1,853,841,542.50 1,964,385,276.61 1,749,142,296.72 1,619,724,268.83
期末基金份额净值 0.9269 0.9056 0.8746 0.8099
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
4. 本基金已于2013年3月11日对原开元证券投资基金退市时的基金份额进行了折算,基金折算比例为1:0.876726296。
5.本基金转型日期为2013年2月18日,截止报告期末,本基金转型后基金合同生效未满一年。
3.2 基金净值表现(转型前)
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
转型前
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 14.36% 2.01% - - 14.36% 2.01%
过去六个月 9.58% 2.19% - - 9.58% 2.19%
过去一年 4.18% 2.07% - - 4.18% 2.07%
过去三年 -7.96% 2.37% - - -7.96% 2.37%
过去五年 -31.97% 3.13% - - -31.97% 3.13%
自基金合同生效起至今 523.87% 3.51% - - 523.87% 3.51%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.2 基金净值表现(转型后)
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
转型后
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 -3.40% 1.13% -3.28% 1.12% -0.12% 0.01%
过去六个月 6.64% 1.29% 5.88% 1.29% 0.76% 0.00%
自基金转型起至今 -14.34% 1.36% -14.88% 1.41% 0.54% -0.05%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:1、本基金转型日期为2013年2月18日,截止报告期末,本基金转型后基金合同生效未满一年。
2、本基金合同中关于基金投资比例的约定:在建仓完成后,本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的95%,权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。本基金的建仓期为3个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
转型前
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2013.1.1-2013.2.17 - - - -
2012 - - - -
2011 0.3000 60,000,000.00 - 60,000,000.00
合计 0.3000 60,000,000.00 - 60,000,000.00
注:本基金自基金转型以来未实施利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立,成为我国"新基金时代"的起始标志。
南方基金总部设在深圳,注册资本1.5亿元人民币。股东结构为:华泰证券股份有限公司(45%);深圳市投资控股有限公司(30%);厦门国际信托有限公司(15%);兴业证券股份有限公司(10%)。目前,公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司,在香港和深圳前海设有子公司--南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本管理有限公司(深圳子公司)。其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末,南方基金管理有限公司(不含子公司)管理资产规模近2,300亿元,旗下管理45只开放式基金,1只封闭式基金,多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型前)
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
汪澂 本基金基金经理、公司投资部副总监 2006年3月16日 2013年2月17日 13 女,注册金融分析师(CFA),工商管理硕士,具有基金从业资格。1999年加入南方基金,先后担任研究员、基金经理助理、投资部副总监,2002年4月-2006年3月,任隆元基金经理;2005年8月-2006年3月,任金元基金经理;2006年3月至2013年2月,任开元基金经理;2008年4月至2013年11月,任隆元基金经理。
注:1.对基金的首任基金经理,其"任职日期"为基金合同生效日,"离任日期"为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理,"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型后)
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
潘海宁 本基金的基金经理 2013年2月18日 2013年4月21日 13 会计学学士,具有基金从业资格。曾先后任职于兴业证券股份有限公司、富国基金管理有限公司。2003年3月加入南方基金,历任行业研究员、基金开元基金经理助理、投资部总监助理、数量化投资部副总监等职务。2009年3月至2013年4月,任南方300指数基金经理;2009年12月至2013年4月,任南方深成ETF及联接基金基金经理;2011年2月至2013年4月,任南方500基金经理;2013年2月至2013年4月,任南方500ETF基金经理;2013年2月至2013年4月,任南方开元沪深300ETF基金经理。
杨德龙 本基金基金经理 2013年4月22日 - 7 北京大学经济学硕士、清华大学工学学士,具有基金从业资格。2006年加入南方基金,担任研究部高级行业研究员、首席策略分析师;2010年8月至2013年4月,任小康ETF及南方小康基金经理;2011年9月至今,任南方上证380ETF及联接基金基金经理;2013年3月至今,任南方策略基金经理;2013年4月至今,任南方300基金经理;2013年4月至今,任南方开元沪深300ETF基金经理。
罗文杰 本基金基金经理 2013年5月17日 - 8 女,美国南加州大学数学金融硕士、美国加州大学计算机科学硕士,具有中国基金从业资格。曾先后任职于美国Open Link Financial公司、摩根斯坦利公司,从事量化分析工作。2008年9月加入南方基金,任南方基金数量化投资部基金经理助理;2013年4月至今,任南方500基金经理;2013年4月至今,任南方500ETF基金经理;2013年5月至今,任南方300基金经理;2013年5月至今,任南方开元沪深300ETF基金经理;2013年5月至今,任南方策略基金经理。
注:1.对基金的首任基金经理,其"任职日期"为基金合同生效日,"离任日期"为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理,"任职日期"和"离任日期"分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、《开元证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,以诚实信用、勤勉尽责作为管理和运用基金资产的目标原则,在控制风险的基础上,力争为基金持有人谋求最大利益。
2013年2月25日至3月11日,本基金在集中申购期间因接受永泰能源(证券代码"600157")超比例换购而给部分基金份额持有人造成了一定的损失。基金管理人第一时间对由此而造成损失的本基金相关基金份额持有人以现金的方式进行了补偿,并于2013年4月22日发布了基金经理变更公告。根据中国证监会《关于对南方基金管理有限公司采取责令整改等措施的决定》,基金管理人积极开展了自查整改工作,进一步强化基金投资运作环节的风险控制措施,完善了内控制度和流程管理。
除此之外,本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,制定了研究报告审核流程,股票、债券、基金等证券池管理制度和细则,投资决策委员会议事规则,集中交易管理办法,公平交易操作指引,异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内,两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,不存在不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为4次,均是由于指数型基金根据标的指数成份股调整而被动调仓所致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,我国经济增长力度有所放缓 , 主要经济指标低于年初投资者预期,呈现先抑后扬的态势。同期沪深300下跌7.65%。
期间我们通过自建的"指数化交易系统"、"日内择时交易模型"、"跟踪误差归因分析系统"、"ETF现金流精算系统"等,将本基金的跟踪误差指标控制在较好水平,并通过严格的风险管理流程,确保了本ETF基金的安全运作。
我们对本基金报告期内跟踪误差归因分析如下:
①大额申购赎回带来的成份股权重偏差,对此我们通过日内择时交易争取跟踪误差最小化;
②个别长期停牌证券,引起的成份股权重偏离及基金整体仓位的微小偏离;
③年内我们根据指数每半年度成份股调整进行了基金调仓,事前我们制定了详细的调仓方案,在实施过程中引入多方校验机制防范风险发生,从实施结果来看,效果良好,跟踪误差控制在理想范围内;
④联接基金在成立之后, 部分股票资产逐步换购为目标ETF基金过程中对ETF产生的微小偏离,对此我们通过科学的换购与交易策略争取跟踪误差最小化。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
自本基金上市以来至报告期末年化跟踪误差为0.498%,较好的完成了基金合同中控制年化跟踪误差不超过2%的投资目标。
截至报告期末,本基金份额净值为0.9056元,2013年2月18日至2013年12月31日, 份额净值增长率为-14.34%,同期业绩基准增长率为-14.88%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
三中全会提出从出口型经济向消费型经济转型,减少对海外市场的依赖,转而发展一条依赖13亿国内消费者的增长路径。中国经济正面临新一轮再平衡,有望在未来几年找到新的经济增长动力,成功实现转型。
经济改革、结构转型仍为2014年政策主旋律。十八届三中全会公报发布,发出了党中央带领全社会全面深化改革的号角,将释放出更多的经济增长潜力,改善市场的长期预期,成为市场出现反弹的关键。2014年,改革主题性投资机会将贯穿全年,国企改革、金融创新及国防建设将成为核心改革领域。以改革为主导的执政思路,将催生众多改革机遇,政策受益板块会不断涌现。
本基金为指数基金,作为基金管理人,我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨,实现对标的指数的有效跟踪,为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格,借助投资本基金参与市场。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总监、风险管理部总监及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验,且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
转型后:
本基金合同约定,本基金的收益分配原则为:当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时,可进行收益分配。基金份额净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比减去1乘以100%(期间如发生基金份额折算,则以基金份额折算日为初始日重新计算);标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收盘值与基金上市前一日标的指数收盘值之比减去1乘以100%(期间如发生基金份额折算,则以基金份额折算日为初始日重新计算);本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值;在符合基金收益分配条件的前提下,本基金收益分配每年最多12次,基金份额每次基金收益分配比例由基金管理人根据上述原则确定。基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日;本基金收益分配采取现金分红方式;基金合同生效不满3个月可不进行收益分配;每一基金份额享有同等分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况,本报告期本基金未有分配事项。
转型前:
本基金合同约定,本基金的收益分配原则为:基金收益分配采取现金方式,每年至少一次;基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的90%;基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;基金投资当年亏损,则不进行收益分配;每一基金份额享有同等分配权。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况,本报告期本基金不符合基金合同约定的收益分配条件,未有收益分配事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金(原开元证券投资基金转型)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金的管理人--南方基金管理有限公司在南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,除永泰能源超比例换购外不存在损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作基本按照基金合同的规定进行。本报告期内,南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。
本报告期内南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金集中申购期间出现过接受永泰能源超比例换购的情况,南方基金管理有限公司在规定时间内及时对投资组合进行了调整,因此而给相关基金份额持有人造成的损失已足额补偿。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方开元沪深300交易型开放式指数证券投资基金2013年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告(转型前)
6.1 审计报告基本信息
本基金2013年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2014)第21065号"标准无保留意见的审计报告",投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§6 审计报告(转型后)
6.1 审计报告基本信息
本基金2013年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2014)第21463号"标准无保留意见的审计报告",投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表(转型前)
7.1 资产负债表(转型前)
会计主体:开元证券投资基金
报告截止日: 2013年2月17日(基金合同失效前日)
单位:人民币元
资 产 本期末
2013年2月17日(基金合同失效前日) 上年度末
2012年12月31日
资 产:
银行存款 83,625,051.69 8,947,911.67
结算备付金 12,072,100.47 36,636.36
存出保证金 290,579.90 401,309.63
交易性金融资产 1,481,119,624.43 1,741,647,418.21
其中:股票投资 1,393,067,624.43 1,335,461,010.61
基金投资 - -
债券投资 88,052,000.00 406,186,407.60
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 350,000,000.00 -
应收证券清算款 - -
应收利息 2,784,418.79 4,342,642.37
应收股利 - -
应收申购款 - -
其他资产 - -
资产总计 1,929,891,775.28 1,755,375,918.24
负债和所有者权益 本期末
2013年2月17日(基金合同失效前日) 上年度末
2012年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 70,000,000.00 1,205,982.10
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 1,291,395.91 2,114,894.31
应付托管费 215,232.64 352,482.36
应付销售服务费 - -
应付交易费用 2,350,054.15 159,262.75
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
其他负债 2,193,550.08 2,401,000.00
负债合计 76,050,232.78 6,233,621.52
所有者权益:
实收基金 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
未分配利润 -146,158,457.50 -250,857,703.28
所有者权益合计 1,853,841,542.50 1,749,142,296.72
负债和所有者权益总计 1,929,891,775.28 1,755,375,918.24
注:报告截止日2013年2月17日(基金合同失效前日),基金份额净值0.9269元,基金份额总额2,000,000,000.00份。
7.2 利润表
会计主体:开元证券投资基金
本报告期:2013年1月1日至2013年2月17日(基金合同失效前日)
单位:人民币元
项 目 本期
2013年1月1日至2013年2月17日(基金合同失效前日) 上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
一、收入 112,681,918.29 163,240,096.97
1.利息收入 1,502,649.73 12,694,181.25
其中:存款利息收入 87,313.06 189,514.06
债券利息收入 1,030,363.71 12,504,667.19
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 384,972.96 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以"-"填列) -262,683,681.73 -77,504,343.19
其中:股票投资收益 -266,188,131.28 -93,904,627.68
基金投资收益 - -
债券投资收益 3,504,449.55 46,430.00
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - 16,353,854.49
3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) 373,862,950.29 228,050,258.91
4. 汇兑收益(损失以"-"号填列) - -
5.其他收入(损失以"-"号填列) - -
减:二、费用 7,982,672.51 33,822,069.08
1.管理人报酬 3,529,353.31 25,931,252.83
2.托管费 588,225.54 4,321,875.45
3.销售服务费 - -
4.交易费用 3,731,797.23 2,754,962.34
5.利息支出 - 339,405.17
其中:卖出回购金融资产支出 - 339,405.17
6.其他费用 133,296.43 474,573.29
三、利润总额 (亏损总额以"-"号填列) 104,699,245.78 129,418,027.89
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以"-"号填列) 104,699,245.78 129,418,027.89
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:开元证券投资基金
本报告期:2013年1月1日至2013年2月17日(基金合同失效前日)
单位:人民币元
项目 本期
2013年1月1日至2013年2月17日(基金合同失效前日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,000,000,000.00 -250,857,703.28 1,749,142,296.72
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 104,699,245.78 104,699,245.78
三、本期基金份