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广发基金管理有限公司
广发中小板300交易型开放式指数
证券投资基金联接基金
基金合同
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
目 录
一、前言 ........................................................................................................................ 1
二、释义 ........................................................................................................................ 2
三、基金的基本情况 .................................................................................................... 8
四、基金份额的发售与认购 ...................................................................................... 11
五、基金备案 .............................................................................................................. 13
六、基金份额的申购与赎回 ...................................................................................... 15
七、基金合同当事人及权利义务 .............................................................................. 24
八、基金份额持有人大会 .......................................................................................... 31
九、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 .................................................. 40
十、基金的托管 .......................................................................................................... 43
十一、基金份额的注册登记 ...................................................................................... 44
十二、基金的投资 ...................................................................................................... 46
十三、基金的财产 ...................................................................................................... 53
十四、基金资产的估值 .............................................................................................. 54
十五、基金的费用与税收 .......................................................................................... 61
十六、基金的收益与分配 .......................................................................................... 64
十七、基金的会计和审计 .......................................................................................... 66
十八、基金的信息披露 .............................................................................................. 67
十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .................................................. 74
二十、业务规则 .......................................................................................................... 77
二十一、违约责任 ...................................................................................................... 78
二十二、争议的处理 .................................................................................................. 79
二十三、基金合同的效力 .......................................................................................... 80
二十四、其他事项 ...................................................................................................... 81
二十五、基金合同内容摘要 ...................................................................................... 82
一、前言
(一)订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护基金投资者合法权益，明确基金合同当事
人的权利义务，规范基金运作，保障基金财产的安全。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称
“《基金法》”)、《中华人民共和国合同法》、《证券投资基金运作管理办法》(以
下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售
办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流
动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称
“《信息披露办法》”)和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者合
法权益。
(二)基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。本基金合同当事人包括基金管理人、基金
托管人和基金份额持有人。
基金管理人和基金托管人自本基金合同签订并生效之日起成为本基金合同
的当事人。基金投资者自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和
本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和
接受。本基金合同的当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、
承担义务。
(三) 广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金由基金管理
人依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)核准。
中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实
质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守，诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露
办法》实施之日起一年后开始执行。
(四)基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
金合同为准。
基金合同应当适用《基金法》及相应法律法规之规定，若因法律法规的修改
或更新导致基金合同的内容存在与届时有效的法律法规的规定存在冲突之处，应
当以届时有效的法律法规的规定为准，及时作出相应的变更或调整，同时就该等
变更或调整进行公告。
(五) 本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于沪深市场股票的
基金所面临的共同风险外，本基金还将面临投资存托凭证的特殊风险，详见本基
金招募说明书。
二、释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接
基金
2、ETF联接基金：指将其绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的ETF
（以下简称目标ETF），紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最
小化，采用开放式运作方式的基金。简称联接基金
3、目标ETF：指中小板300交易型开放式指数证券投资基金(简称中小板
300ETF)
4、标的指数：深圳证券交易所编制并发布的中小板300价格指数及其未来
可能发生的变更
5、基金管理人或本基金管理人：指广发基金管理有限公司
6、基金托管人或本基金托管人：指中国农业银行股份有限公司
7、基金合同或本基金合同：指《广发中小板300交易型开放式指数证券投
资基金联接基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
8、托管协议或本托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《广
发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》及对该托管协
议的任何有效修订和补充
9、招募说明书：指《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接
基金招募说明书》，及其更新
10、基金份额发售公告：指《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基
金联接基金份额发售公告》
11、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及
其他对基金合同当事人有约束力的规范性文件及对该等法律法规不时作出的修
订
12、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员
会第五次会议通过，自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基
金法》及颁布机关对其不时作出的修订
13、《销售办法》：指中国证监会2004年6月25日颁布、同年7月1日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及对其不时作出的修订
14、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1
日实施，并经2020年3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》
修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
15、《运作办法》：指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施
的《证券投资基金运作管理办法》及对其不时作出的修订
16、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年
10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
机关对其不时做出的修订
17、中国：指中华人民共和国，就本基金合同而言，不包括香港特别行政区、
澳门特别行政区和台湾地区
18、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
19、银行业监督管理机构：指中国银行业监督管理委员会
20、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
21、个人投资者：指符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然
人
22、机构投资者：指符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中华人民
共和国注册登记或经政府有关部门批准设立的机构
23、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理
办法》及其他相关法律法规规定的条件，经中国证监会批准可投资于中国证券市
场，并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外的机构投资者
24、基金投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者，以及
法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者
25、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的基金
投资者
26、基金销售业务：指基金的宣传推介、认购、申购、赎回、转换、非交易
过户、转托管及定期定额投资等业务
27、销售机构：指直销机构和代销机构
28、直销机构：指广发基金管理有限公司
29、代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基
金代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销
售业务的机构
30、基金销售网点：指直销机构及代销机构的代销网点
31、注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容
包括基金投资者基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确
认、清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等
32、注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为广
发基金管理有限公司或接受广发基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务
的机构
33、基金账户：指注册登记机构为基金投资者开立的、记录其持有的、基金
管理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
34、基金交易账户：指销售机构为基金投资者开立的、记录基金投资者通过
该销售机构办理交易业务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户
35、基金合同生效日：指基金募集期结束后达到法律法规规定及基金合同约
定的备案条件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并收到其书面
确认的日期
36、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，按照基
金合同规定的程序终止基金合同的日期
37、基金募集期限：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最
长不得超过3个月
38、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
39、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
40、日：指公历日
41、月：指公历月
42、T日：指销售机构在规定时间受理基金投资者有效申请工作日
43、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
44、开放日：指为基金投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
45、交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
46、认购：指在基金募集期间，基金投资者申请购买基金份额的行为
47、申购：指在基金存续期内，基金投资者申请购买基金份额的行为
48、赎回：指在基金存续期内基金份额持有人按基金合同规定的条件要求卖
出基金份额的行为
49、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时的公告，
在本基金份额与基金管理人管理的其他基金份额间的转换行为
50、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施变更所持
基金份额销售机构的操作
51、定期定额投资计划：指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期扣
款日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账
户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式
52、巨额赎回：本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加
上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申
请份额总数后的余额)超过上一日基金总份额的10%的情形
53、元：指人民币元
54、基金收益：指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入
扣除相关费用后的余额
55、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
申购款及其他资产的价值总和
56、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的净资产值
57、基金份额净值：指计算日各类基金份额的基金资产净值除以计算日该类
基金份额总数的数值
58、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
59、基金份额类别：本基金将基金份额分为A类和C类不同的类别。在投资
者申购基金份额时收取申购费用而不计提销售服务费的，称为A类基金份额；在
投资者申购基金份额时不收取申购费用而是从本类别基金资产中计提销售服务
费的，称为C类基金份额
60、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
61、规定媒介：指中国证监会规定的用以进行信息披露的全国性报刊及规定
的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披
露网站）等媒介
62、《业务规则》：指《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》
63、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服，且在
本基金合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本基金合同当事人
无法全部或部分履行本基金合同的任何事件
64、基金产品资料概要：指《广发中小板300交易型开放式指数证券投资基
金联接基金基金产品资料概要》及其更新
三、基金的基本情况
(一)基金的名称
广发中小板300交易型开放式指数证券投资基金联接基金
(二)基金的类别
股票型证券投资基金
(三)基金的运作方式
契约型开放式
(四)基金的投资目标
通过将绝大部分基金资产投资于中小板300ETF，紧密跟踪标的指数的表现，
追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
(五)本基金与目标ETF的联系和区别
本基金是目标ETF的联接基金，二者既有联系也有区别：
1、二者的联系
（1）两只基金均跟踪同一个标的指数即中小板300价格指数。
（2）两只基金的投资目标均为紧密跟踪标的指数即中小板300价格指数的
表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
（3）两只基金具有相似的风险收益特征。
（4）目标ETF是本基金的主要投资对象。
2、二者的区别
两只基金在投资方法、发售方式、交易方式、申购赎回、价格揭示机制和业
绩表现等方面存在如下差异：
（1）投资方法：目标ETF 采取完全复制法，直接投资于标的指数的成份股
和备选成份股；而本基金通过主要投资于目标ETF，间接跟踪标的指数的业绩表
现。
（2）发售方式：目标ETF分为网上现金认购、网下现金认购和网下股票认
购3种方式；本基金则是通过基金管理人的直销网点及基金代销机构的代销网点
公开发售。
（3）交易方式：目标ETF是交易型开放式指数基金，上市交易；本基金不
上市交易。
（4）申购赎回：目标ETF采用份额申购和份额赎回的方式，申购对价、赎
回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价；本基金采用金额申购、
份额赎回的方式。
（5）价格揭示机制：目标ETF有实时市场交易价格和每日净值；本基金只
揭示每日基金净值。
（6）业绩表现：尽管跟踪同一标的指数，但二者业绩表现可能不同，引起
业绩差异的因素包括但不限于：1）现金投资比例要求，目标ETF没有现金投资
比例的要求，可以将全部或接近全部的基金资产用于跟踪标的指数的表现；而本
基金作为普通的开放式基金，仍需将不低于基金资产净值5%的资产投资于现金
或者到期日在一年以内的政府债券；2）申购赎回的影响，目标ETF采取实物申
赎的方式，申购赎回对基金净值影响较小；而本基金申赎采取现金方式，不仅大
额申赎可能会对基金净值产生一定冲击，而且本基金为应对投资者以现金方式申
赎而进行的证券交易需支付一定的手续费，该类费用将影响本基金相对于目标
ETF的业绩表现。
(六)标的指数
本基金的标的指数为中小板300价格指数。
如果今后法律法规发生变化，或者指数编制单位变更或停止中小板300价格
指数的编制及发布、或者由于指数编制方法等重大变更导致中小板300价格指数
不宜继续作为标的指数，或者证券市场上有其他代表性更强、更适合投资的指数
推出时，或中小板300ETF标的指数发生变更，基金管理人可以依据维护投资者
合法权益的原则，履行适当程序后，变更本基金的标的指数。
(七)基金的最低募集份额总额和金额
基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币。
(八)基金份额初始面值和认购费用
基金份额初始发售面值为人民币1.00元。
本基金的认购费率不高于认购金额的5%，具体费率情况由基金管理人决定，
并在招募说明书和发售公告中列示。
(九)基金存续期限
不定期。
(十)基金份额类别设置
本基金根据申购费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资
者申购基金份额时收取申购费用，而不计提销售服务费的，称为A类基金份额；
在投资者申购基金份额时不收取认购、申购费用，而是从本类别基金资产中计提
销售服务费的，称为C类基金份额。
本基金A类、C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A
类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值。计算公式为：
计算日某类基金份额净值＝计算日该类基金份额的基金资产净值/计算日该
类基金份额余额总数
投资者在申购基金份额时可自行选择基金份额类别。
有关基金份额类别的具体设置等由基金管理人确定，并在招募说明书中公
告。根据基金销售情况，在符合法律法规且不损害已有基金份额持有人权益的情
况下，基金管理人在履行适当程序后可以增加新的基金份额类别、或者在法律法
规和基金合同规定的范围内变更现有基金份额类别的申购费率、调低赎回费率或
变更收费方式、或者停止现有基金份额类别的销售等，调整前基金管理人需及时
公告并报中国证监会备案。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。
四、基金份额的发售与认购
(一)基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自基金份额发售之日起，最长不得超过3个月，具体发售时间见发售公告。
2、发售方式
本基金通过基金销售网点(包括基金管理人及代销机构的代销网点，具体名
单见发售公告)公开发售。除法律法规另有规定外，任何与基金份额发售有关的
当事人不得提前发售基金份额。
本基金认购采取全额缴款认购的方式。基金投资者在募集期内可多次认购，
认购一旦被注册登记机构确认，就不再接受撤销申请。
基金发售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表发售机
构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构的确认结果为准。
3、发售对象
中国境内的个人投资者和机构投资者、合格境外机构投资者及法律法规或中
国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者。
(二)基金份额的认购
1、认购费用
本基金以认购金额为基数采用比例费率计算认购费用，认购费率不得超过认
购金额的5％。本基金的认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书和发售公
告中列示。基金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、注
册登记等基金募集期间发生的各项费用。
2、募集期利息的处理方式
本基金合同生效前，基金投资者的认购款项只能存入专用账户，任何人不得
动用。有效认购款项在基金募集期间形成的利息折算成基金份额计入基金投资者
的账户，具体份额以注册登记机构的记录为准。
3、基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。
认购费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留到小数点后
两位；认购份额计算结果按照四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此误差产
生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。
(三)基金份额认购原则及持有限额
1、基金投资者认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。
2、基金投资者在基金募集期内可以多次认购基金份额，认购费按每笔认购
申请单独计算。认购一经注册登记机构确认不得撤销。
3、基金管理人可以对每个账户的单笔最低认购金额进行限制，具体限制请
参看招募说明书。
4、基金管理人可以对募集期间的单个基金投资者的累计认购金额进行限制，
具体限制和处理方法请参看招募说明书或相关公告。
五、基金备案
(一)基金备案和基金合同生效
1、本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于2
亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，并且基金份额持有人的人数不少于
200人的条件下，同时本基金目标ETF中小板300交易型开放式指数证券投资基
金符合基金备案条件的前提下，基金管理人依据法律法规和招募说明书的规定可
以决定停止基金发售。基金管理人应当自基金募集期结束之日起10日内聘请法
定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交验资报告，
办理基金备案手续。自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕，基
金合同生效。
2、基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以
公告。
3、本基金合同生效前，基金投资者的认购款项只能存入专用账户，任何人
不得动用。认购资金在基金募集期形成的利息在本基金合同生效后折成基金投资
者认购的基金份额，归基金投资者所有。利息转份额的具体数额以注册登记机构
的记录为准。
(二)基金募集失败
1、基金募集期届满，未达到基金合同的生效条件，或基金募集期内发生不
可抗力使基金合同无法生效，则基金募集失败。
2、如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的
债务和费用，在基金募集期限届满后30日内返还基金投资者已缴纳的款项，并
加计同期银行存款利息。
(三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额
基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满200人或者基金资产
净值低于5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数
量连续20个工作日达不到200人，或连续20个工作日基金资产净值低于5000
万元，基金管理人应当及时向中国证监会报告，说明出现上述情况的原因并提出
解决方案。法律法规另有规定时，从其规定。
六、基金份额的申购与赎回
(一)申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过基金管理人及代销机构的代销网点进行。具体的
销售网点将由基金管理人在招募说明书或其他公告中列明。基金管理人可根据情
况变更或增减代销机构，并在基金管理人网站公示。投资者可以在销售机构办理
基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金的申购与赎回。
(二)申购和赎回的开放日及开放时间
1、开放日及开放时间
基金投资者在开放日申请办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海
证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间。但基金管理人根据法律
法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其
他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但
应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，具体业务办
理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务办
理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，由基金管理人在开始日前依照《信息披
露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
本基金不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回
或者转换。基金投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换
申请的，其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开
放日的价格。
(三)申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即基金份额的申购与赎回价格以申请当日收市后计算的
基金份额净值为基准进行计算；
2、基金采用金额申购和份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额
申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则，但
最迟应在新的原则实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上予以公
告。
(四)申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请
基金投资者必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内
提出申购或赎回的申请。
基金投资者在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，基金
投�