1.8580%
西部利得稳健双利债券型证券投资基金
招募说明书（更新）
（2019年12月）
（摘要）
西部利得稳健双利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证
监会2012年4月9日证监许可【2012】483号文核准。本基金的基金合同于2012年
6月26日生效。
【重要提示】
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经
中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准，但中国证监会对
本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保
证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财
产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，
投资人根据所持有份额享受基金的收益，但同时也要承担相应的投资风险。投
资有风险，投资人在投资本基金前，请认真阅读本招募说明书，全面认识本基
金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断
市场，对认购（或申购）基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，
获得基金投资收益，亦承担基金投资中出现的各类风险。基金投资中的风险包
括：利率风险，本基金投资债券引发的信用风险，新股发行数量减少及新股申
购收益率降低带来的风险，因整体政治、经济、社会等环境因素变化对证券价
格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，由于基金份
额持有人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过
程中产生的基金管理风险等。本基金为开放式债券型基金，属证券投资基金中
的较低风险品种。本基金的投资组合比例为：固定收益类资产的投资比例不低
于基金资产的80%；股票、权证等权益类资产的投资比例不超过基金资产的
20%，并保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，
其中现金不包括结算备付金、存出保证金及应收申购款等。由于本基金部分资
产有一定可能性投资于股票、权证等权益类资产，因此本基金长期平均的风险
和预期收益高于货币市场基金和纯债型基金，低于混合型基金和股票型基金。
本基金初始面值1.00元，在证券市场波动因素影响下，本基金净值可能低于初
始面值，本基金投资人有可能出现亏损。
投资有风险，投资人认购（申购）基金时应认真阅读本基金的招募说明
书、基金合同及基金产品资料概要。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者
自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的
投资风险，由投资人自行负责。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人管理的其他基金的业绩
也不构成对本基金业绩表现的保证。
本招募说明书关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容，自《信
息披露办法》实施之日起一年后开始执行。
本次招募说明书的更新内容中与托管相关的信息已经本基金托管人复核。
所载内容截止日为2019年9月30日，基金投资组合报告和基金业绩表现截止
至2019年6月30日（财务数据未经审计）。
第一部分 基金管理人
一、基金管理人情况
住所：中国（上海）自由贸易试验区杨高南路799号11层02、03单元
办公地址：上海市浦东新区杨高南路799号陆家嘴世纪金融广场3号楼11
层
法定代表人：何方
成立时间：2010年7月20日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：中国证监会证监许可[2010]864号
组织形式：有限责任公司
注册资本：叁亿伍仟万元
存续期限：持续经营
联系人：陈眉媚
联系电话：（021）38572888
股权结构：
股东 出资额（元） 出资比例
西部证券股份有限公司 178,500,000 51%
利得科技有限公司 171,500,000 49%
合计 350,000,000 100%
二、主要人员情况
1、董事会成员
何方先生：董事长
何方先生，董事长，硕士研究生，毕业于上海财经大学经济学专业。17年
证券从业经历。历任汉唐证券资产管理部研究员、西部证券投资管理总部投资
经理、西部证券投资管理总部副总经理、西部证券投资管理总部总经理、西部
证券总经理助理兼上海第一分公司总经理。2010年起任西部证券副总经理。
2017年3月至9月代为履行西部证券总经理职务。2017年9月起任西部证券总
经理。自2019年3月起任公司董事长。
贺燕萍女士：董事
贺燕萍女士，董事，硕士研究生，高级经济师。毕业于中国社会科学院研
究生院，获经济学硕士学位，21年证券从业经历。曾任北京市永安宾馆业务主
管、华夏证券股份有限公司研究所客户部经理、中信建投证券股份有限公司机
构销售部总经理助理、光大证券股份有限公司销售交易部副总经理、光大证券
股份有限公司销售交易部总经理、光大证券资产管理有限公司总经理。2013年
8月起任国泰基金管理有限公司副总经理。自2015年11月起任公司总经理。
李兴春先生：董事
李兴春先生，董事，博士。毕业于南京大学，获管理科学与工程博士学
位。曾任携程旅行网高级总监,富友证券有限责任公司副总裁,泛亚信托投资有
限公司执行副总裁，西部发展控股有限公司董事、总裁，利得科技有限公司执
行董事，现任利得科技有限公司董事长兼总经理。
陈伟忠先生：独立董事
陈伟忠，教授，独立董事，博士研究生。毕业于西安交通大学，获管理学
博士学位。长期从事金融研究及管理工作。1984年起历任西安交通大学教研室
主任、系主任、博导，同济大学经管学院现代金融研究所所长。现担任同济大
学经济金融系主任、同济大学上海期货研究院院长、应用经济学学术委员会主
任、中国金融学会金融工程分会理事、上海金融学会常务理事。
沈宏山先生：独立董事
沈宏山先生：独立董事。毕业于北京大学法学院，获法学硕士学位。曾任
君安证券、国泰君安证券法律事务部、人力资源部、收购兼并部门业务董事，
方正证券法律事务部总经理等职务。爱建证券有限公司、上海辰光医疗股份有
限公司独立董事，安信证券内核委员。现任德恒上海律师事务所主任，高级合
伙人。
严荣荣女士：独立董事
严荣荣，独立董事，硕士研究生。毕业于西北政法学院、美国纽约大学法
学院。曾任Gless Lutz & Partner律师事务所法律顾问。现任君合律师事务所
合伙人。中华全国律师协会会员和上海市律师协会会员。
2、监事会成员
徐剑钧先生：监事会主席
徐剑钧，监事会主席。博士研究生，高级经济师。毕业于陕西师范大学、
复旦大学及西安西北大学，分别获理学硕士（基础数学）和经济学博士学位。
曾在英国爱丁堡大学从事资本市场研究工作，24年证券从业经历。曾任陕西省
证监局市场部负责人、陕西证券有限公司总经理助理。2001年起任西部证券股
份有限公司副总经理。2010年7月加入本公司，历任公司督察长、董事长，自
2018年10月起任公司监事会主席。
谢娟女士：监事
谢娟女士，监事。毕业于四川大学行政管理专业，获硕士学位。曾任中国
银行重庆市分行助理风险经理、南洋商业银行总行风险主任。现任公司风险管
理部总经理。
何晔女士：监事
何晔女士，监事。毕业于复旦大学应用数学专业。曾任友邦保险公司中国
区呼叫中心副经理、国泰基金管理有限公司客服部呼叫中心主管、客服部副总
监（主持工作）。现任公司电子商务部总经理。
3、公司高级管理人员
何方先生：董事长
何方先生，董事长，硕士研究生学历，毕业于上海财经大学经济学专业。
17年证券从业经历。历任汉唐证券资产管理部研究员、西部证券投资管理总部
投资经理、西部证券投资管理总部副总经理、西部证券投资管理总部总经理、
西部证券总经理助理兼上海第一分公司总经理。2010年起任西部证券副总经
理。2017年3月至9月代为履行西部证券总经理职务。2017年9月起任西部证
券总经理。自2019年3月起任公司董事长。
贺燕萍女士：总经理
贺燕萍女士，总经理，硕士研究生，高级经济师。毕业于中国社会科学院
研究生院，获经济学硕士学位，21年证券从业经历。曾任北京市永安宾馆业务
主管、华夏证券股份有限公司研究所客户部经理、中信建投证券股份有限公司
机构销售部总经理助理、光大证券股份有限公司销售交易部副总经理、光大证
券股份有限公司销售交易部总经理、光大证券资产管理有限公司总经理。2013
年8月起任国泰基金管理有限公司副总经理。自2015年11月起任公司总经
理。
赵毅先生：督察长
赵毅先生，督察长，硕士研究生，毕业于加拿大卡尔加里大学工商管理硕
士专业，23年证券从业经历。曾任北京大学社会科学处职员、北京市波姆红外
技术公司总经理助理、华夏证券有限责任公司高级投资经理、华夏基金管理有
限公司股票分析师、华夏基金管理有限公司风险管理部总经理助理。2015年12
月加入本公司，历任公司风险管理部总经理，自2016年9月起任公司督察长。
4、本基金基金经理
韩丽楠女士，基金经理。硕士研究生，毕业于英国约克大学经济与金融专
业，获理学硕士学位。15年证券从业年限。曾任渣打银行国际管理培训生、诺
德基金管理有限公司研究员、上海元普投资管理有限公司固定收益投资总监。
2015年5月加入本公司，曾任基金经理助理、机构部副总经理，现任基金经
理。自2015年8月起担任西部利得成长精选灵活配置混合型证券投资基金、西
部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资基金的基金经理，自2016年2月起
担任西部利得新盈灵活配置混合型证券投资基金的基金经理，自2016年3月起
担任西部利得行业主题优选灵活配置混合型证券投资基金的基金经理，自2016
年6月起担任西部利得稳健双利债券型证券投资基金的基金经理，自2016年8
月至2017年10月担任西部利得合享债券型证券投资基金的基金经理，自2016
年9月至2017年10月担任西部利得合赢债券型证券投资基金的基金经理，自
2016年12月至2018年8月担任西部利得天添金货币市场基金的基金经理，自
2016年12月起担任西部利得祥运灵活配置混合型证券投资基金的基金经理,
自2017年2月至2018年4月担任西部利得汇逸债券型证券投资基金的基金经
理，自2017年2月起担任西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金的基金
经理，自2017年3月至2018年5月担任西部利得汇享债券型证券投资基金的
基金经理，自2017年8月起担任西部利得天添益货币市场基金的基金经理，自
2018年5月起担任西部利得汇盈债券型证券投资基金的基金经理，自2018年
11月起担任西部利得新富灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。
林静女士，基金经理，硕士毕业于上海财经大学金融学专业。12年证券从
业年限。曾任东方证券研究所研究员、国联安基金管理有限公司高级研究员。
2016年11月加入本公司，现任基金经理。自2017年3月起担任西部利得稳健
双利债券型证券投资基金、西部利得新动力灵活配置混合型证券投资基金、西
部利得祥运灵活配置混合型证券投资基金的基金经理，自2017年6月起担任西
部利得新富灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。
5、基金投资决策委员会成员
本基金采取集体投资决策制度。
投资决策委员会由下述委员组成：
投资决策委员会主任委员，王宇先生，总经理助理、公募投资部总经理。
硕士毕业于南开大学金融学专业，13 年证券从业年限。曾任上海银行股份有限
公司交易员、光大证券股份有限公司投资经理、交银施罗德基金管理有限公司
投资经理。2016 年9 月起加入西部利得基金管理有限公司，曾任公司专户投
资部副总经理、专户投资部总经理、投资经理，现任总经理助理、公募投资部
总经理。
投资决策委员会副主任委员，崔惠军先生，公募投资部副总经理、权益量
化投资总监、公募权益投资部总经理、公募指数投资部总经理、基金经理。硕
士毕业于中国人民大学数量经济学专业，获得经济学硕士学位。18 年证券从业
年限。曾任世纪证券证券投资部分析师、中企东方资产管理有限公司投资策略
部高级经理、东方证券金融衍生品业务总部总经理助理、鹏华基金量化及衍生
品投资部总经理助理。于2017 年8 月加入本公司，现任公募投资部副总经
理、权益量化投资总监、基金经理。自2018 年7 月起担任西部利得中证国有
企业红利指数增强型证券投资基金（LOF)的基金经理，自2018 年10 月起担任
西部利得事件驱动股票型证券投资基金的基金经理。
投资决策委员会委员，吴江先生，总经理助理、投资总监，硕士毕业于复
旦大学财政学专业。13 年证券从业年限。曾任兴业银行资金营运中心交易员、
农银汇理基金管理有限公司基金经理、固定收益部副总经理。2016 年8 月加
入本公司，现任总经理助理、投资总监。
投资决策委员会委员，刘荟女士，公募投资部副总经理、基金经理，毕业
于辽宁大学应用数学专业。11 年证券从业年限。曾任群益证券股份有限公司研
究员。2014 年1 月加入本公司，曾任研究员，现任公募投资部副总经理、基
金经理。自2016 年1 月起担任西部利得策略优选混合型证券投资基金的基金
经理，自2018 年6 月起担任西部利得景程灵活配置混合型证券投资基金的基
金经理，自2018 年9 月起担任西部利得事件驱动股票型证券投资基金的基金
经理，自2019 年3 月担任西部利得个股精选股票型证券投资基金的基金经
理，自2019 年4 月担任西部利得新动向灵活配置混合型证券投资基金的基金
经理。
投资决策委员会委员，韩丽楠女士，基金经理，硕士毕业于英国约克大学
经济与金融专业，获理学硕士学位。15 年证券从业年限。曾任渣打银行国际管
理培训生、诺德基金管理有限公司研究员、上海元普投资管理有限公司固定收
益投资总监。2015 年5 月加入西部利得基金管理有限公司，曾任基金经理助
理、机构部副总经理,现任基金经理。自2015 年8 月起担任西部利得成长精选
灵活配置混合型证券投资基金、西部利得多策略优选灵活配置混合型证券投资
基金的基金经理，自2016 年2 月起担任西部利得新盈灵活配置混合型证券投
资基金的基金经理，自2016 年3 月起担任西部利得行业主题优选灵活配置混
合型证券投资基金的基金经理，自2016 年6 月起担任西部利得稳健双利债券
型证券投资基金的基金经理，自2016 年12 月起担任西部利得祥运灵活配置混
合型证券投资基金的基金经理, 自2017 年2 月起担西部利得新动力灵活配置
混合型证券投资基金的基金经理，自2017 年8 月起担任西部利得天添益货币
市场基金的基金经理，自2018 年5 月起担任西部利得汇盈债券型证券投资基
金的基金经理，自2018 年11 月起担任西部利得新富灵活配置混合型证券投资
基金的基金经理。
投资决策委员会委员，陈保国先生，研究部总经理，硕士毕业于上海理工
大学系统理论专业，获理学硕士学位。9 年证券从业年限。曾任西藏同信证券
有限公司研究员、上海嘉华投资有限公司研究员。2016 年1 月加入我公司，
曾任研究员、研究部副总经理、研究部副总经理（主持工作），现任研究部总
经理。
投资决策委员会委员，盛丰衍先生，基金经理，硕士毕业于复旦大学计算
机应用技术专业，获得理学硕士学位。6年证券从业年限。曾任光大证券股份
有限公司权益投资助理、上海光大证券资产管理有限公司研究员、兴证证券资
产管理有限公司量化研究员。2016年10月加入本公司，自2016年11月起担
任西部利得中证500等权重指数分级证券投资基金的基金经理，自2018年7月
起担任西部利得中证国有企业红利指数增强型证券投资基金（LOF)的基金经
理，自2018年12月起担任西部利得沪深300指数增强型证券投资基金的基金
经理，自2019年3月起担任西部利得量化成长混合型发起式证券投资基金的基
金经理。
投资决策委员会委员，刘心峰先生，基金经理，英国曼彻斯特大学数量金
融专业，获得理学硕士学位。7 年证券从业年限。曾任中德安联人寿保险有限
公司交易员、华泰柏瑞基金管理有限公司交易员。2016 年11 月加入本公司，
现任基金经理。自2017 年2 月起担任西部利得天添鑫货币市场基金、西部利
得天添富货币市场基金、西部利得合享债券型证券投资基金的基金经理，自
2017年8 月起担任西部利得天添益货币市场基金的基金经理，自2019 年6 月
起担任西部利得添盈短债债券型证券投资基金，自2019年9月起担任西部利得
祥逸债券型证券投资基金的基金经理。
投资决策委员会委员，严志勇先生，公募固定收益部副总经理（主持工
作）、基金经理。硕士毕业于复旦大学数量经济学专业，获得经济学硕士学
位。8年证券从业年限。曾任上海强生有限公司管理培训生、中国国际金融股
份有限公司研究员、中证指数有限公司研究员、兴业证券股份有限公司研究
员、鑫元基金管理有限公司债券研究主管。2017 年5 月加入本公司，现任公
募固定收益部副总经理（主持工作）、基金经理。自2017 年8 月起担任西部
利得汇享债券型证券投资基金的基金经理，自2018年4月起担任西部利得合享
债券型证券投资基金的基金经理，自2018 年6 月西部利得景程灵活配置混合
型证券投资基金的基金经理，自2018 年11 月起担任西部利得得尊纯债债券型
证券投资基金的基金经理，自2019 年6 月起担任西部利得聚享一年定期开放
债券型证券投资基金的基金经理，自2019 年7 月起担任西部利得聚利6个月
定期开放债券型证券投资基金的基金经理。
投资决策委员会委员，张翔先生，机构部联席总经理、基金经理。硕士毕
业于荷兰代尔夫特理工大学概率、风险及统计专业，获得理学硕士学位。13 年
证券从业年限。曾任上海汇富融略投资顾问有限公司助理副总裁、派杰亚洲证
券有限公司研究员及产品协调员、华富基金管理有限公司高级经理、德邦基金
管理有限公司基金经理。2017 年3 月加入本公司，现任机构部联席总经理、
基金经理。自2017 年10 月西部利得新润灵活配置混合型证券投资基金的基金
经理。
6、上述人员之间不存在近亲属关系。
三、基金管理人的职责
1．依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基
金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
2．办理基金备案手续；
3．对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；
4．按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分
配收益；
5．进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6．编制季度报告、中期报告和年度报告；
7．计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；
8．严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告
义务；
9．按照规定召集基金份额持有人大会；
10．保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
11．以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施
其他法律行为；
12．有关法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他职责。
四、基金管理人的承诺
1．基金管理人将遵守《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息
披露办法》等法律法规的相关规定，并建立健全内部控制制度，采取有效措
施，防止违法违规行为的发生。
2．基金管理人不从事下列行为：
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）侵占、挪用基金财产；
（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示
他人从事相关的交易活动；
（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；
（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
3． 基金经理承诺
（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持
有人谋取最大利益；
（2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人
牟取不当利益；
（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开
的基金投资内容、基金投资计划等信息；
（4）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
五、基金管理人内部控制制度及风险控制体系
1．内部控制制度概述
公司内部控制是指公司为合理地评价和控制风险，保证经营运作符合公司
的发展规划，防范和化解风险，保护投资人、公司和公司股东的合法权益，在
充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作
程序与控制措施所形成的风险导向型的内部控制系统。
（1）内部控制的原则
1）健全性原则：内部控制须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级
岗位，并渗透到各项业务过程，涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；
2）有效性原则：通过科学的内控手段和方法，建立合理适用的内控程序，
并适时调整和不断完善，维护内控制度的有效执行；
3）独立性原则：公司各机构、部门和岗位的职责应当保持相对独立，公司
基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离；
4）防火墙原则：公司管理的基金资产、自有资产以及其他资产的运作应当
分离，基金投资研究、决策、执行、清算、评估等部门和岗位，应当在物理上
和制度上适当隔离，以达到风险防范的目的；
5）相互制约原则：公司组织机构、内部部门和岗位的设置应当权责分明、
相互制衡；
6）成本效益原则：公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经
济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
（2）内部控制的制度系统
公司内部控制制度系统包括四个层次：第一个层次是国家有关法律法规和
公司章程；第二个层次是包括内部控制大纲在内的基本管理制度；第三个层次
是部门管理制度；第四个层次是各项具体业务规则。
1）国家有关法律法规是公司一切制度的最高准则，公司章程是公司管理制
度的基本原则，公司章程、董事会及其下属的专门委员会的管理规定是制订各
项制度的基础和前提；
2）内部控制大纲是依据国家相关法律法规、监管机构的有关规定以及公司
章程规定的内控原则而确定的方针和策略，是内部控制纲领性文件，对制订各
项基本管理制度和部门业务规章起着指导性的作用。公司内部控制是公司为实
现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理办法、操作程序与控制措施的
总称；
3）公司基本管理制度包括了以下内容：内部控制大纲、风险控制制度、投
资管理制度、监察稽核制度、基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制
度、紧急应变制度、公司财务管理制度、人力资源管理制度和资料档案管理制
度等；
4）部门管理制度是根据公司章程和内控大纲等文件的要求，在基本管理制
度的基础上，对各部门内部管理的具体说明，包括主要职责、岗位设置、岗位
责任及操作规程等；
5）各项具体业务规则是针对公司的某项具体业务，对该业务的操作要求、
流程、授权等作出的详细完整的规定。
（3）内部控制的要素
公司内部控制的要素主要包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息沟
通及内部监控。
1）控制环境
公司设立董事会，向股东会负责。董事会由6名董事组成，其中独立董事
3名。董事会下设合规审核委员会、资格审查委员会及薪酬与考核委员会等各
专门委员会。董事会是股东会的执行机构，依照法律法规及公司章程的规定贯
彻执行股东会的决议，行使决定公司经营和投资方案等重大职权。公司设立监
事会，向股东会负责，依照《公司法》和公司章程对公司经营管理活动、董事
和公司管理层的经营管理行为进行监督。公司的日常经营管理工作在总经理的
领导下运行，总经理直接对董事会负责。
公司设立督察长，对董事会负责，负责监督检查基金和公司运作的合法合
规情况及公司内部风险控制情况，行使法律法规及公司章程规定的职权。
2）风险评估
A、董事会下属的合规审核委员会对公司制度的合规性和有效性进行评估，
并对公司与基金运作的合法合规性进行监督检查，以协助董事会确定风险管理
目标，提出风险防范措施的建议，建立并有效维持公司内部控制系统，确保公
司规范健康发展；
B、公司经营层下设风险控制委员会，向总经理负责，负责对基金投资风险
控制及公司运作风险控制的有效性进行分析和评估，评估公司面临的风险事项
将导致公司在承担法律责任、社会和公众责任、经济损失或是在以上三个领域
的任何组合损失，以及对商业机会、运营基础以及法律责任等方面的影响，具
体包括负责审核公司的风险控制制度和风险管理流程，识别、监控与管理公司
整体风险；
C、公司经营层下设投资决策委员会，负责对公司的基金产品及各投资品种
的市场风险、流动性风险、信用风险等进行风险分析和评估，采用风险量化技
术和风险限额控制等方法把控基金投资整体风险；
D、各业务部门是公司内部控制的具体实施单位，负责对职责范围内的业务
所面临的风险进行识别和评估。各业务部门在公司基本管理制度的基础上，根
据具体情况制订本部门的业务管理规定、操作流程及内部控制规定，对业务风
险进行控制。部门管理层定期对部门内风险进行评估，确定风险管理措施并实
施，监控风险管理绩效，以不断改进风险管理能力。
3）控制活动
公司根据自身经营的特点，从组织结构、操作流程及报告制度等多种管理
方式入手，设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线：
A、各岗位职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗
前均应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任；
B、建立重要业务处理凭据传递和信息沟通机制，相关部门和岗位之间相互
监督制衡；
C、公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执
行情况实行严格的检查和反馈。
4）信息与沟通
公司采用适当、有效的信息系统，识别、采集、加工并相互交流经营活动
所需的一切信息。信息系统须保证业务经营信息和财务会计资料的真实性、准
确性和完整性，必须能实现公司内部信息的沟通和共享，促进公司内部管理顺
畅实施。公司根据组织架构和授权制度，建立清晰的业务报告系统，保障信息
的及时、准确的传递，并且维护渠道的畅通。
5）内部监控
公司内部控制的监督系统由监事会、督察长和监察稽核部等组成，监督系
统通过其监督职能的行使确保公司决策系统和执行系统合法、合规、高效地运
作。根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法规等情况，公
司组织专门部门对原有的内部控制进行全面的自查，审查其合法合规性、合理
性和有效性，适时改进。
（4）内部控制的检测
内部控制检测的过程包括如下：
1）内控制度设计检测；
2）内部控制执行情况测试；
3）将测试结果与内控目标进行�