重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2014年1月1日起至2014年12月31日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
基金简介
基金基本情况
基金名称
嘉实新兴市场双币分级债券型证券投资基金
基金简称
嘉实新兴市场双币分级债券
基金主代码
000340
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2013年11月26日
基金管理人
嘉实基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
557,167,013.31份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称:
嘉实新兴市场A
嘉实新兴市场B
下属分级基金的交易代码:
000341
000342
报告期末下属分级基金的份额总额
96,051,329.55份
461,115,683.76份
基金产品说明
投资目标
本基金在审慎的投资管理和风险控制下,力争总回报最大化,以谋求长期保值增。
投资策略
本基金通过研究全球新兴市场经济运行趋势,深入分析不同国家和地区财政及货币政策对经济运行的影响,结合对中长期利率走势、通货膨胀及各类债券的收益率、波动性的预期,自上而下地决定债券组合久期,对投资组合类属资产的比例进行最优化配置和动态调整。
业绩比较基准
同期人民币一年期定期存款利率+1%
风险收益特征
本基金为债券型基金,主要投资于新兴市场的各类债券,其预期风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金,高于货币市场基金。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
嘉实基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
胡勇钦
蒋松云
联系电话
(010)65215588
(010)66105799
电子邮箱
service@jsfund.cn
custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-600-8800
95588
传真
(010)65182266
(010)66105798
境外资产托管人
项目
境外资产托管人
名称
英文
The HongkongandShanghai Banking CorporationLimited
中文
香港上海汇丰银行有限公司
注册地址
香港中环皇后大道中一号汇丰总行大厦
办公地址
香港九龙深旺道一号,汇丰中心一座六楼
邮政编码
-
信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.jsfund.cn
基金年度报告备置地点
北京市建国门北大街8号华润大厦8层嘉实基金管理有限公司
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2014年
2013年11月26日(基金合同生效日)-2013年12月31日
本期已实现收益
85,280,934.44
6,331,844.05
本期利润
55,176,503.89
7,479,013.95
加权平均基金份额本期利润
0.0525
0.0065
本期加权平均净值利润率
5.02%
0.65%
本期基金份额净值增长率
4.17%
1.00%
3.1.2 期末数据和指标
2014年末
2013年末
期末可供分配利润
61,773,623.05
6,331,844.05
期末可供分配基金份额利润
0.0589
0.0055
期末基金资产净值
1,095,884,242.43
1,160,000,699.82
期末基金份额净值
1.045
1.010
3.1.3 累计期末指标
2014年末
2013年末
基金份额累计净值增长率
5.21%
1.00%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。(2)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。(4)期末基金份额净值为两类份额合并计算的结果,其中美元份额按照期末中国人民银行公布的人民币兑美元汇率中间价折算。(5)嘉实新兴市场双币分级债券型证券投资基金分级运作期内,嘉实新兴市场A份额以美元计价并在嘉实新兴市场A份额的开放日进行申购、赎回,嘉实新兴市场B份额以人民币计价,在分级运作期内封闭运作,不开放申购或赎回。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
-2.52%
0.26%
0.99%
0.01%
-3.51%
0.25%
过去六个月
-0.76%
0.22%
2.01%
0.01%
-2.77%
0.21%
过去一年
4.17%
0.20%
4.05%
0.01%
0.12%
0.19%
自基金合同生效起至今
5.21%
0.19%
4.46%
0.01%
0.75%
0.18%
注:本基金业绩比较基准为:同期人民币一年期定期存款利率+1%。
本基金的业绩基准指数按照构建公式每交易日进行计算,计算方式如下:
Benchmark(0)=1000
Return(t)=100% ×(人民币一年期定期存款利率+1%)/365
Benchmark(t)=(1+Return (t))×Benchmark (t-1)
其中t=1,2,3,…。
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
图:嘉实新兴市场双币分级债券基金份额累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率的
历史走势对比图
(2013年11月26日至2014年12月31日)
注:按基金合同和招募说明书的约定,本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期,建仓期结束时本基金的各项投资比例符合基金合同“第十五部分(二)投资范围和(四)投资限制”的有关约定。
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:本基金基金合同生效日为2013年11月26日,2013年度的相关数据根据当年实际存续期(2013年11月26日至2013年12月31日)计算。
过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来未实施利润分配。
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为嘉实基金管理有限公司,成立于1999年3月25日,是经中国证监会批准设立的第一批基金管理公司之一,是中外合资基金管理公司。公司注册地在上海,总部设在北京并设深圳、成都、杭州、青岛、南京、福州、广州分公司。公司获得首批全国社保基金、企业年金投资管理人和QDII、特定资产管理业务资格。
截止2014年12月31日,基金管理人共管理2只封闭式证券投资基金、66只开放式证券投资基金,具体包括嘉实丰和封闭、嘉实元和、嘉实成长收益混合、嘉实增长混合、嘉实稳健混合、嘉实债券、嘉实服务增值行业混合、嘉实优质企业股票、嘉实货币、嘉实沪深300指数(LOF)、嘉实超短债债券、嘉实主题混合、嘉实策略混合、嘉实海外中国股票(QDII)、嘉实研究精选股票、嘉实多元债券、嘉实量化阿尔法股票、嘉实回报混合、嘉实基本面50指数(LOF)、嘉实价值优势股票、嘉实稳固收益债券、嘉实H股指数(QDII-LOF)、嘉实主题新动力股票、嘉实多利分级债券、嘉实领先成长股票、嘉实深证基本面120ETF、嘉实深证基本面120ETF联接、嘉实黄金(QDII-FOF-LOF)、嘉实信用债券、嘉实周期优选股票、嘉实安心货币、嘉实中创400ETF、嘉实中创400ETF联接、嘉实沪深300ETF、嘉实优化红利股票、嘉实全球房地产(QDII)、嘉实理财宝7天债券、嘉实增强收益定期债券、嘉实纯债债券、嘉实中证中期企业债指数(LOF)、嘉实中证500ETF、嘉实增强信用定期债券、嘉实中证500ETF联接、嘉实中证中期国债ETF、嘉实中证金边中期国债ETF联接、嘉实丰益纯债定期债券、嘉实研究阿尔法股票、嘉实如意宝定期债券、嘉实美国成长股票(QDII)、嘉实丰益策略定期债券、嘉实丰益信用定期债券、嘉实新兴市场双币分级债券、嘉实绝对收益策略定期混合、嘉实宝A/B、嘉实活期宝货币、嘉实1个月理财债券、嘉实活钱包货币、嘉实泰和混合、嘉实薪金宝货币、嘉实对冲套利定期开放混合、嘉实中证医药卫生ETF、嘉实中证主要消费ETF、嘉实中证金融地产ETF、嘉实3个月理财债券、嘉实医疗保健股票、嘉实新兴产业股票、嘉实新收益混合、嘉实沪深300指数研究增强。其中嘉实增长混合、嘉实稳健混合和嘉实债券3只开放式基金属于嘉实理财通系列基金,同时,管理多个全国社保基金、企业年金、特定客户资产投资组合。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
关子宏
本基金基金经理
2013年11月26日
-
14年
经济学硕士, 特许金融分析师,在2012年1月加入嘉实基金管理有限公司,现就任于嘉实基金固定收益部并兼任嘉实国际固定收益投资总监。关先生在亚洲固定收益、美元信用债、全球债券组合和外汇投资方面具有超过12年的经验,曾就职于霸菱资产管理(亚洲)有限公司担任亚洲债券投资总监,瑞士信贷资产管理有限公司(新加坡及北京)的亚洲固定收益及外汇部董事,保诚资产管理(新加坡)有限公司的亚洲固定收益投资董事和首域投资(香港)有限公司的基金经理等职务。
注:(1)任职日期是指本基金基金合同生效之日;(2)证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券法》、《证券投资基金法》及其各项配套法规、《嘉实新兴市场双币分级债券型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有人利益的行为。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易管理制度》,按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规的规定,从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、内控措施和信息披露等多方面,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,杜绝不同投资组合之间进行利益输送,保护投资者合法权益。
公司公平交易管理制度要求境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要求。各投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议,并在投资决策委员会的制度规范下独立决策,实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离,任何组合必须经过公司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权利,共享交易资源。对交易所公开竞价交易以及银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易制定专门的交易规则,保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,严格遵循各投资组合交易前独立确定交易要素,交易后按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
公平交易制度的执行情况
报告期内,公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持续的技术改进,确保公平交易原则的实现;对投资交易行为进行监察稽核,通过IT系统和人工监控等方式进行日常监控和定期分析评估并完整详实记录相关信息,及时完成每季度和年度公平交易专项稽核。
报告期内,公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析,未发现违反公平交易制度的异常行为。
异常交易行为的专项说明
报告期内,公司旗下所有投资组合参与交易所公开竞价交易中,同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的,合计7次,均为旗下组合被动跟踪标的指数的需要而和其他组合发生反向交易,不存在利益输送等异常交易行为。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
新兴市场在2014上半年表现较好。亚洲债券市场上半年在美联储政策下表现稳健,波动较小。部分原因来自于经济数据的改善和一些新兴国家好于市场期望的选举结果。资金流入亚洲,一方面因为市场表现,另一方面得益于俄罗斯的资金流出。中东和欧洲债券市场也继续表现良好。然而,下半年的市场是一个完全不同的情况。市场受到一系列负面宏观事件影响,其中包括俄罗斯乌克兰冲突, ISIS等地缘政治事件,美国高收益债的集体抛售,石油暴跌 (Brent Blend 从夏天开始已经下跌了$46),在美元走强的情况下,新兴市场货币下跌了11.8% (JPMorgan EM Currency Index)。还有一些个别公司的负面新闻影响了亚洲市场。
总的来说,受益于美国国债收益率的持续下降 (10年美国国债收益率和2013年底相比下降了86个基点),全球通涨率偏低,中国和一些国家的宽松政策,和预期美国加息温和等因素,新兴市场在2014年表现出色,新兴市场指数EMBIGD和CEMBI( EMBIGD 回报率:+9.8%,CEMBI Broad回报率:+6.1% )跑赢了除了S&P500 (S&P500回报率: + 12.1% )以外的所有资产类别 。2014年HEMBF上升 7.35%。
主要的正面贡献是:
我们买入了一些投资级国企债,举例说明,我们看好远东宏信,于2012年起已经持有,该公司的评级在今年1月被评为投资级,收益率持续下降。我们也在中国中信集团宣布重组计划之后马上买入,该集团也于今年被升为投资级。
同时,我们积极管理投资组合里的房地产权重。在今年年初,我们认为中国房地产市场将在政策支持下逐渐好转。这主要是因为我们相信,在中国政府的政策发挥主导作用(财政、货币和行政)。在过去的五年中,我们已经在各个主要行业(银行、建筑、物业、电信和公用事业等)看到频繁和具及时性的政府干预和积极的抗周期政策。而中央政府本身已经通过国资委和地方国有企业,积极参与了许多商业活动很长一段时间。
亚洲银行业在本年度一直活跃在债券一级市场,尤其中国及香港银行在本年度发行的债券总发行量达到300亿美元。银行二级债券市场現在由巴塞尔协议III 标准发行的新型二级资本债及一级资本债主导,其总市值超过150亿美元。尽管中国银行业今年受到各种不同的挑战包括不良贷款增加和中国经济放缓, 我们认为中国银行的资产质量依然保持稳健,银行亦得到政府政策支持, 所以我们继续看好银行业债券。
今年新兴市场的经济增长一直下降,主要原因是受外围经济因素影响,国际投资者投资意欲减少和许多新兴市场国家进入了选举周期而出现政治不隐。在拉美市场方面, 大多数拉美国家是大宗商品净出口国, 油价近期的大幅下挫进一步影响了拉美的经济。
此外, 由于受到俄罗斯制裁和巴西经济问题的影响,投资这两个地区的基金不断流入其他地区,土耳其就是其中的一个地区。欧洲经济的缓慢复苏,贬值的货币里拉,增加了土耳其出口,帮助土耳其经济复苏。石油价格的走低也让土耳其这个石油进口国受益。我们看好土耳其的银行,整体发展很快,而且资产质量很高,我们会考虑投资。
报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.045元;本报告期基金份额净值增长率为4.17%,业绩比较基准收益率为4.05%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们预期欧洲及日本的量宽,全球经济增长回稳及通胀偏低等因素会持续支持市场对债券的需求。我们预期美国10年期国债的收益率在未来一段时间会维持在3%以下(现在是2.3%),而美国加息最快也要2015年下半才开始,加息的幅度及速度也会较市场预测温和,这对于固定收益资产有利
相对其他地区,亚洲的基本面较好、基金流向偏好亚洲、中国债券。亚洲也受益于来自本地投资者的支持,大宗商品价格走低也为新兴市场国家的央行提供了一些宽松政策的空间,来支持新兴市场国家利率及经济增长
预期的美联储加息对亚洲的影响将小于对拉丁美洲,亚洲的基本面相比EMEA的新兴国家也更好。我们还注意到,只有四个新兴市场国家增长可能高于现在水平,而它们都在亚洲:有改革期望的印度(6.0%)和印度尼西亚( 5.1% ),受益于美国经济复苏的韩国( 3.7% )和台湾( 3.7 %)
中国境内债券市场收益率下降及企业在境内市场增加发债会减低中国高息企业在美元债市场和海外点心债的供应, 这有利于中国美元债和海外点心债的表现。
我们认为中国美元高息企业债的收益率,尤其是房地产板块,在全球新兴市场中还是偏高,未来一段时间有最少50bps的下降空间。
而在第46届五中全会推出的政治和财政改革,加快结构化和国有企业改革。长期来看将有效提高司法系统的独立性和改善营商环境,以及改善地方政府的财政状况。
在其他亚洲地区,我们将继续关注印度和印尼的美元高收益债,原因是基本面改善,有限的供给和政府对外汇波动的关注。印度相对价格比较贵,但我们会选择性的参与有价值和高质量的债券。印尼政府宣布了新政策要求企业去对冲外汇风险,同时要求高收益债发行公司保持适当流通性。今年只有10亿的发行量(主要是B级发行人),与去年24亿相比下降了58%。这两者之间,我们对印度比对印尼更乐观,因为油价下跌将有利于印度,印度新政府将更多的控制议会。
在拉美市场, 拉美经济发展放缓,通货膨胀仍然很高。最大的债券市场巴西,在大选后表现不尽人意。市场不看好连任总统会采取改革,对于经济发展态度悲观。相对巴西,第二大债券国家墨西哥进行经济改革,经济发展不断改善。对于拉美市场的投资,我们认为巴西的经济会进一步恶化,政治上的不确定因素仍然很高。墨西哥的经济相对较好,但是债券估值比较贵。 我们会投资最近被卖空但有相对价值的投资级别债券,主要关注与大宗商品关联较少或对国家有着战略重要性的国有企业。
在其他新兴市场,除了俄罗斯,土耳其是在欧洲新兴国家BBB-评级中其中一个估值最吸引的国家。我们预计土耳其将通过经济改革, 令其通胀压力减少,政府拥有比邻国更强的财政收支,国家财政赤字减少,从而提升国家的基本面。我们尤其看好土耳其银行业的资本债,认为此类债券收益率较高, 也会在经济改革中直接受益。
在资产配置方面,我们认为公司永续债提供较高的持有收益率,并有着更高的信用质量。我们选择结构好,有着高利率重设及相对高级债券更有价值的永续债,包括银行类债券。
我们还偏好战略性国有企业的高级别债券,它们有可能从国有企业改革中获益。特别是离岸人民币的高级别债券,因为它们比其他G3国家的债券有着更高的持有收益率。此外,因为宽松政策及影子银行扩张放慢,年初至今在岸债券的收益率整体已下降了75-150个基点,供应和收益率减少将为离岸人民币债券市场提供支持。
我们相信,15年人民币的走势会受到非中国因素影响多一点,例如石油价格和新兴国家市场的走势。但基于今年离岸人民币兑美元汇率已下调2.6%,上半年再大幅下调的机会很少。我们预计,石油价格和新兴市场有机会在下半年反弹,离岸人民币兑美元汇率也会随市场情绪回暖而反弹,预计年末会回到6.0-6.1范围。在新兴市场里,离岸人民币兑美元较其他货币来说更加稳定。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值专业委员会,委员由固定收益、交易、运营、风险管理、监察稽核等部门负责人组成,负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,固定收益部门负责人同时兼任基金经理、估值委员,基金经理参加估值专业委员会会议,但不介入基金日常估值业务;参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;与估值相关的机构为上海证券交易所及香港、新加坡、爱尔兰等基金投资市场的证券交易所等。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同第十九部分三、基金收益分配原则“1(1)本基金分级运作期内 ,本基金不进行收益分配”约定,本基金报告期内未实施利润分配,符合基金合同的约定。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对嘉实新兴市场双币分级债券型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,嘉实新兴市场双币分级债券型证券投资基金的管理人——嘉实基金管理有限公司在嘉实新兴市场双币分级债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对嘉实基金管理有限公司编制和披露的嘉实新兴市场双币分级债券型证券投资基金2014年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
审计报告
嘉实新兴市场双币分级债券型证券投资基金2014年度财务会计报告已由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计、注册会计师许康玮、洪磊签字出具了“无保留意见的审计报告”(普华永道中天审字(2015)第20125号)。
投资者可通过登载于本基金管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。
年度财务报表
资产负债表
会计主体: 嘉实新兴市场双币分级债券型证券投资基金
报告截止日:2014年12月31日
单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
资 产:
银行存款
7.4.7.1
39,382,997.49
24,153,532.44
结算备付金
231,352.68
-
存出保证金
4,064,250.68
-
交易性金融资产
7.4.7.2
1,035,572,156.39
1,117,737,241.73
其中:股票投资
-
-
基金投资
-
-
债券投资
1,035,572,156.39
1,117,737,241.73
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
4,053,700.00
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
-
应收证券清算款
-
-
应收利息
7.4.7.5
20,443,384.04
15,603,304.98
应收股利
-
-
应收申购款
-
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
7.4.7.6
-
64,549,861.98
资产总计
1,099,694,141.28
1,226,097,641.13
负债和所有者权益
附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
7.4.7.3
1,957,333.10
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
64,549,861.98
应付赎回款
-
-
应付管理人报酬
937,919.40
982,992.09
应付托管费
234,479.87
245,748.03
应付销售服务费
250,166.48
293,139.21
应付交易费用
7.4.7.7
-
-
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.8
430,000.00
25,200.00
负债合计
3,809,898.85
66,096,941.31
所有者权益:
实收基金
7.4.7.9
1,034,110,619.38
1,152,521,685.87
未分配利润
7.4.7.10
61,773,623.05
7,479,013.95
所有者权益合计
1,095,884,242.43
1,160,000,699.82
负债和所有者权益总计
1,099,694,141.28
1,226,097,641.13
注(1):报告截止日2014年12月31日,嘉实新兴市场A基金份额净值1.003美元,基金份额总额96,051,329.55份;嘉实新兴市场B基金份额净值1.098人民币元,基金份额总额461,115,683.76份。 嘉实新兴市场基金份额总额合计为557,167,013.31份。
注(2):本财务报表的实际编制期间为2014年度和2013年11月26日(基金合同生效日)至2013年12月31日。
利润表
会计主体:嘉实新兴市场双币分级债券型证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日
单位:人民币元
项 目
附注号
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月26日(基金合同生效日)至2013年12月31日
一、收入
72,362,709.51
9,222,219.71
1.利息收入
69,936,652.53
6,009,461.75
其中:存款利息收入
7.4.7.11
29,520.56
60,717.49
债券利息收入
69,907,131.97
5,94