基金管理人:景顺长城基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2018年3月28日
重要提示
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
本报告期自2017年1月1日起至2017年12月31日止。
基金简介
基金基本情况
基金简称
景顺长城景益货币
场内简称
无
基金主代码
000380
交易代码
000380
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2013年11月26日
基金管理人
景顺长城基金管理有限公司
基金托管人
中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
609,038,382.64份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称:
景顺长城景益货币A
景顺长城景益货币B
下属分级基金的交易代码:
000380
000381
报告期末下属分级基金的份额总额
364,624,393.68份
244,413,988.96份
基金产品说明
投资目标
本基金在保持基金资产安全性和高流动性的基础上,力争获取高于业绩比较基准的投资收益,实现基金的安全稳定回报。
投资策略
本基金根据对短期利率变动的合理预判,采用投资组合平均剩余期限控制下的主动性投资策略,利用定性分析和定量分析方法,综合分析宏观经济指标,包括全球经济发展形势、国内经济情况、货币政策、财政政策、物价水平变动趋势、利率水平和市场预期、通货膨胀率、货币供应量等,对短期利率走势进行综合判断,同时分析央行公开市场操作、主流资金的短期投资倾向、债券供给、货币市场与资本市场资金互动等,并根据动态预期决定和调整组合的平均剩余期限。预期市场利率水平上升,适度缩短投资组合的平均剩余期限,以降低组合下跌风险;预期市场利率水平下降,适度延长投资组合的平均剩余期限,以分享债券价格上升的收益。
业绩比较基准
同期七天通知存款利率(税后)
风险收益特征
本基金为货币市场基金,为证券投资基金中的低风险品种。本基金长期的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
景顺长城基金管理有限公司
中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
杨皞阳
贺倩
联系电话
0755-82370388
010-66060069
电子邮箱
investor@igwfmc.com
tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4008888606
95599
传真
0755-22381339
010-68121816
信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.igwfmc.com
基金年度报告备置地点
基金管理人的办公场所
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017年
2016年
2015年
景顺长城景益货币A
景顺长城景益货币B
景顺长城景益货币A
景顺长城景益货币B
景顺长城景益货币A
景顺长城景益货币B
本期已实现收益
12,282,465.74
19,965,926.26
5,783,665.31
27,478,880.52
8,027,631.00
44,932,495.23
本期利润
12,282,465.74
19,965,926.26
5,783,665.31
27,478,880.52
8,027,631.00
44,932,495.23
本期净值收益率
3.6562%
3.9059%
2.3894%
2.6350%
3.3361%
3.5844%
3.1.2 期末数据和指标
2017年末
2016年末
2015年末
期末基金资产净值
364,624,393.68
244,413,988.96
806,281,916.68
1,433,595,029.33
439,052,613.52
3,846,597,967.61
期末基金份额净值
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、2015年7月15日起,本基金的收益分配原则由“每日分配、按月支付”调整为“每日分配、按日支付”。
基金净值表现
基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
景顺长城景益货币A
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
0.9795%
0.0032%
0.3403%
0.0000%
0.6392%
0.0032%
过去六个月
1.8988%
0.0035%
0.6805%
0.0000%
1.2183%
0.0035%
过去一年
3.6562%
0.0034%
1.3500%
0.0000%
2.3062%
0.0034%
过去三年
9.6736%
0.0067%
4.0500%
0.0000%
5.6236%
0.0067%
自基金合同生效起至今
14.9023%
0.0070%
5.5332%
0.0000%
9.3691%
0.0070%
景顺长城景益货币B
阶段
份额净值收益率①
份额净值收益率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
1.0407%
0.0033%
0.3403%
0.0000%
0.7004%
0.0033%
过去六个月
2.0221%
0.0035%
0.6805%
0.0000%
1.3416%
0.0035%
过去一年
3.9059%
0.0034%
1.3500%
0.0000%
2.5559%
0.0034%
过去三年
10.4663%
0.0067%
4.0500%
0.0000%
6.4163%
0.0067%
自基金合同生效起至今
16.0374%
0.0071%
5.5332%
0.0000%
10.5042%
0.0071%
注:2015年7月15日起,本基金的收益分配原则由“每日分配、按月支付”调整为“每日分配、按日支付”。
自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金的建仓期为自2013年11月26日基金合同生效日起6个月。建仓期结束时,本基金投资组合达到投资组合比例的要求。
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:2013年基金净值收益率和业绩基准收益率的实际计算期间为2013年11月26日至2013年12月31日。
其他指标
无。
过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
景顺长城景益货币A
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017
12,116,458.03
148,754.90
17,252.81
12,282,465.74
2016
5,622,041.97
9,512.60
152,110.74
5,783,665.31
2015
6,491,195.20
2,233,849.83
-697,414.03
8,027,631.00
合计
24,229,695.20
2,392,117.33
-528,050.48
26,093,762.05
单位:人民币元
景顺长城景益货币B
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2017
19,908,621.54
251,888.37
-194,583.65
19,965,926.26
2016
27,373,314.93
106.50
105,459.09
27,478,880.52
2015
41,737,646.37
5,142,270.87
-1,947,422.01
44,932,495.23
合计
89,019,582.84
5,394,265.74
-2,036,546.57
92,377,302.01
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国证监会证监基金字[2003]76号文批准设立的证券投资基金管理公司,由长城证券股份有限公司、景顺资产管理有限公司、开滦(集团)有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立,并于2003年6月9日获得开业批文,注册资本1.3亿元人民币,目前,各家出资比例分别为49%、49%、1%、1%。总部设在深圳,在北京、上海、广州设有分公司。
截至2017年12月31日,景顺长城基金管理有限公司旗下共管理72只开放式基金,包括景顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长混合型证券投资基金、景顺长城鼎益混合型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断混合型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长混合型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号混合型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹混合型证券投资基金、景顺长城公司治理混合型证券投资基金、景顺长城能源基建混合型证券投资基金、景顺长城中小盘混合型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华混合型证券投资基金、景顺长城核心竞争力混合型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基金、上证180等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城上证180等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业混合型证券投资基金、景顺长城品质投资混合型证券投资基金、景顺长城沪深300等权重交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城四季金利债券型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金、景顺长城沪深300指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证500交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城优质成长股票型证券投资基金、景顺长城优势企业混合型证券投资基金、景顺长城鑫月薪定期支付债券型证券投资基金、景顺长城中小板创业板精选股票型证券投资基金、景顺长城中证800食品饮料交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中证TMT150交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城中证医药卫生交易型开放式指数证券投资基金、景顺长城研究精选股票型证券投资基金、景顺长城景丰货币市场基金、景顺长城中国回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城量化精选股票型证券投资基金、景顺长城稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城沪港深精选股票型证券投资基金、景顺长城领先回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证TMT150交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城安享回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城交易型货币市场基金(本基金的最后运作日为2017年12月26日,清算截止日为2018年1月26日)、景顺长城泰和回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景瑞收益定期开放债券型证券投资基金、景顺长城改革机遇灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景颐增利债券型证券投资基金、景顺长城景颐宏利债券型证券投资基金、景顺长城景盛双息收益债券型证券投资基金、景顺长城低碳科技主题灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城环保优势股票型证券投资基金、景顺长城量化新动力股票型证券投资基金、景顺长城景盈双利债券型证券投资基金、景顺长城景盈金利债券型证券投资基金、景顺长城景颐盛利债券型证券投资基金、景顺长城景泰汇利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城顺益回报混合型证券投资基金、景顺长城泰安回报灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景泰丰利纯债债券型证券投资基金、景顺长城景颐丰利债券型证券投资基金、景顺长城景瑞双利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城中证500行业中性低波动指数型证券投资基金、景顺长城景盈汇利债券型证券投资基金(本基金的最后运作日为2017年11月13日,清算截止日为2017年12月8日)、景顺长城沪港深领先科技股票型证券投资基金、景顺长城景瑞睿利回报定期开放混合型证券投资基金、景顺长城睿成灵活配置混合型证券投资基金、景顺长城景泰稳利定期开放债券型证券投资基金、景顺长城量化平衡灵活配置混合型证券投资基金。其中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设景顺长城优选混合型证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。
本公司采用团队投资方式,即通过整个投资部门全体人员的共同努力,争取良好投资业绩。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
袁媛
本基金的基金经理
2014年4月4日
-
10年
经济学硕士。曾任职于齐鲁证券北四环营业部,也曾担任中航证券证券投资部投资经理、安信证券资产管理部投资主办等职务。2013年7月加入本公司,担任固定收益部资深研究员;自2014年4月起担任基金经理。
注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”按基金合同生效日填写,“离任日期”为根据公司决定的解聘日期(公告前一日);对此后的非首任基金经理,“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期,“离任日期”指根据公司决定的解聘日期(公告前一日);
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景益货币市场基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人(以下简称“本公司”)投资和交易管理,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011年修订)》等法律法规,本公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》,该《指引》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下:
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
建立投资授权制度,明确各投资决策主体的职责和权限划分;建立客观的研究方法,任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持,避免主观臆断,严禁利用内幕信息作为投资依据;确保所有投资组合平等地享有研究成果;根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等,建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库,投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度,将投资管理职能和交易执行职能相隔离;建立公平的交易分配机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时,需根据价格优先、比例分配的原则,经过公平性审核,公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控,风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗内(如1日内、3日、5日内)公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析,对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释,由投资组合经理、督察长、总经理签署后,妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内,公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况,应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制,针对潜在问题完善公平交易制度,并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。
公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011年修订)》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011年修订)》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现不公平交易现象。
异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有37次,为公司旗下管理的量化产品因申购赎回情况不一致依据产品合同约定进行的仓位调整,公司旗下指数基金因指数成份股调整,以及量化产品和指数增强基金根据产品合同约定通过量化模型交易,从而与其他组合发生的反向交易。投资组合银行间债券交易虽然存在临近交易日同向交易行为,但结合交易时机和交易价差分析表明投资组合间不存在不公平交易和利益输送的可能性。
本报告期内,未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
2017年债市走势曲折,驱动因素发生变化,金融监管和去杠杆是主线,需求不足是主要矛盾。债市延续2016年末的下跌行情,收益率再创新高,期间出现过两波交易性行情。1季度在金融监管(如同业存单纳入同业负债、资管新规内审稿发布)、央行两次上调MLF和回购招标利率、经济金融数据超预期等因素影响下,收益率延续2016年末的下跌趋势。2季度的4、5月银监会频频发文,目标直指金融去杠杆。债市受到冲击,短端利率上行幅度更大,收益率曲线持续变平。6月监管间歇、资金面变松、美债下行背景下,债市出现反弹,10-1Y期国债一度倒挂。3季度金融工作会议强调去杠杆防风险,经济先平后降,人民币升值,资金面紧平衡。债市横盘震荡为主。4季度国庆节前央行定向降准政策力度远低于市场预期,叠加对基本面和金融监管的担忧、海外债市调整等因素,债市再度大幅调整,十年国债创2014年10月以来新高,交易盘止损后观望情绪浓重。截至12月31日,10年期国债和10年期国开债收益率分别为3.88%和4.82%,较去年末上行87BP和114BP。3年AAA中票和5年期AA+企业债收益率分别为5.29%和5.67%,较去年末分别上行138BP和136BP。
央行货币政策态度全年维持稳健中性,公开市场操作上更趋精细化,全年坚持削峰填谷操作保持流动性整体中性,在关键时点又及时进行投放维稳市场情绪,如启动2M期限逆回购维稳跨年资金面等。全年资金面在银行超储率维持1.3%-1.4%背景下,月度及季度效应较为明显,整体呈现月初季初松月末季末又逐渐趋紧的格局,货币市场利率维持高位。报告期内组合遵循公募流动性新规中对于货币基金操作的规定,同时秉承追求长期稳健回报的原则。报告期内未确认流动性趋势性宽松拐点,组合仍然保持短久期,配置上以同业存款、短期回购为主,同业存单为辅,在资金面趋紧时选取短端收益率高点以3月品种的同业存款为主进行配置。在同业存单的选择上,选取高评级流动性较好券种,根据基金规模变化动态调整短融、回购、存单的配置比例。
报告期内基金的业绩表现
2017年度,景益货币A份额净值收益率为3.6562%,业绩比较基准收益率为1.3500%;景益货币B份额净值收益率为3.9059%,业绩比较基准收益率为1.3500%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年1季度宏观经济,将继续保持平稳态势。从政策层表态看,对经济的认知也比较乐观。在总量相对平稳的情况下,可能更需要关注结构性的变化。新旧经济继续转换,过去的经济增长周期主要依赖基建和房地产投资驱动,2018年消费继续复苏,租赁房、保障房等增量投资将对地产投资有较大的支撑作用。基建投资因为财政和准财政的力度放缓而出现回落,我们认为地产投资相对不差将抵补基建投资的可能放缓,与出口和消费相关制造业的结构升级仍值得关注。以过剩产能为代表的老经济继续去杠杆,以消费升级和制造业升级为代表的新经济迎来量价齐升的增长周期。2017年全年看经济企稳回升主要得益于出口回暖、房地产销售和投资链条。2018年房地产销售周期回落、地方融资收紧将导致投资大概率继续走弱,但外需向好有望延续,基数提升明年出口增速略降,居民收入提升带动消费稳定增长,整体看经济增长动能略回落。对于PPI我们认为在供给侧改革深化,需求略走弱的背景下会缓慢回落,但不会走到通缩情况。CPI可能因基数和油价的原因阶段性有压力,但看不到失控的情况。汇率方面,人民币汇率呈现双向波动,币值呈现更加稳定,对资产价格阶段性负面影响降低。风险点上,需要关注国内房地产市场超预期下行;美国经济超预期回升带来美联储加快加息进程。
海外基本面看,12月议息会议美联储宣布加息25BP,2018年隐含3次加息概率。美联储全面上调未来经济预期,美国税改正式落地。2017年4季度美国GDP年化环比增速2.6%,显示美国经济内需依旧强劲。欧元区3季度实际GDP创欧债危机以来新高。日本3季度GDP当季同比回升至近两年来高位。欧日货币政策收缩正在路上。IMF上调今明两年全球增长预期至3.9%。海外货币政策收紧趋势明显,将一定程度上制约国内货币政策放松空间。
资金面上,超储率偏低的背景下,未来资金面走势很大程度上仍由央行公开市场操作决定。在稳健中性的货币政策态度下,央行预计将继续削峰填谷保持流动性的不松不紧。央行宣布建立“临时准备金动用安排”,应对春节期间的流动性缺口。显示央行对市场的预调微调。流动性环境1季度还是比较紧,短端资金利率仍将维持高位。为支持实体经济以及理财回表需求下,信贷环境还是非常强劲。
政策面上,十九大后淡化经济增长的数量目标。防范系统性风险是重要政策着力点之一。中央经济工作会议传递出我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段,对经济增速下滑容忍度提高,在金融监管防风险的目标下货币政策将继续保持“稳健中性”基调。M2明年定调9%左右,货币政策难以放松。而监管方面,2018年金融监管持续,相关政策进入补短板阶段,1季度继续出台相关政策可能性较大,不过在维护金融稳定的考虑下,未来监管政策的出台方式将兼顾金融市场反应。
货币市场方面,短期政策重点仍在去金融杠杆,利率中枢受货币政策预期改变、美联储加息冲击等因素影响呈现阶段性波动。在流动性方面2018年预计结构性紧张将会继续,但情况整体将比2017年会有所缓和,未来我们看价格型调控方面,在央行货币政策中性态度下,公开市场等政策型利率仍然存在继续上调可能。组合将密切关注汇率变化及宏观层面因素(MPA考核等)对资金面的影响,并及时对组合进行灵活调整,注重保持组合的流动性和适度的组合久期。本基金将强化投资风险控制,在保持基金良好流动性的同时提高静态收益,同时积极灵活把握市场波段操作。平衡配置同业存款和债券投资,细致管理现金流。在短融的选择上选取高评级央企,规避信用风险,同时保持高流动性。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人成立基金估值委员会对基金财产的估值方法及程序作决策,基金估值委员会在遵守法律法规的前提下,通过参考行业协会的估值指引及独立第三方估值服务机构的估值数据等方式,谨慎合理地制定高效可行的估值方法,及时准确地进行份额净值的计量,保护基金份额持有人的合法权益。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以双方认可的方式报送给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,无误后返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时,通过会议方式启动估值委员会的运作。研究人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,综合宏观经济、行业发展及个券状况等各方面因素,从价值投资的角度进行理论分析,并根据分析的结果向基金估值委员会提出有关估值方法或估值模型的建议。风险管理人员根据研究人员提出的估值方法或估值模型进行计算及验证,并根据计算和验证的结果与投资人员共同确定估值方法并提交估值委员会。基金事务部基金会计负责与基金托管人沟通,必要时应就所采用的估值技术、假设及输入值得适当性等咨询会计师事务所的专业意见。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性,控制执行中可能发生的风险。估值委员会共同讨论通过后,基金事务部基金会计根据估值委员会确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对,法律、监察稽核部负责对外进行信息披露。
截止本报告期末,本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司合作,由其提供相关固定收益品种的估值参考数据。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同约定,本基金的收益分配方式为“每日分配、按日支付”。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—景顺长城基金管理有限公司2017年1月1日至2017年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 景顺长城基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,景顺长城基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
审计报告
本报告期内,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金出具了无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
年度财务报表
资产负债表
会计主体:景顺长城景益货币市场基金
报告截止日: 2017年12月31日
单位:人民币元
资 产
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
资 产:
银行存款
244,429,346.79
713,204,470.20
结算备付金
-
-
存出保证金
-
-
交易性金融资产
129,989,793.86
229,947,802.58
其中:股票投资
-
-
基金投资
-
-
债券投资
129,989,793.86
229,947,802.58
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
230,313,922.96
931,472,741.71
应收证券清算款
-
-
应收利息
3,400,719.09
5,177,440.94
应收股利
-
-
应收申购款
4,538,016.42
361,612,027.78
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
612,671,799.12
2,241,414,483.21
负债和所有者权益
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
2,854,102.85
345,321.23
应付管理人报酬
194,657.48
288,532.95
应付托管费
60,830.48
90,166.54
应付销售服务费
80,727.93
91,110.47
应付交易费用
17,792.18
20,686.14
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
325,297.17
502,628.01
递延所得税负债
-
-
其他负债
100,008.39
199,091.86
负债合计
3,633,416.48
1,537,537.20
所有者权益:
实收基金
609,038,382.64
2,239,876,946.01
未分配利润
-
-
所有者权益合计
609,038,382.64
2,239,876,946.01
负债和所有者权益总计
612,671,799.12
2,241,414,483.21
注:报告截止日2017年12月31日,基金份额总额609,038,382.64份。其中A类基金份额净值1.0000元,基金份额总额364,624,393.68份;B类基金份额净值1.0000元,基金份额总额244,413,988.96份。
利润表
会计主体:景顺长城景益货币市场基金
本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日
单位:人民币元
项 目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
一、收入
37,457,828.48
40,484,571.82
1.利息收入
37,282,327.25
39,054,697.86
其中:存款利息收入
17,897,644.28
11,461,165.56
债券利息收入
7,452,715.61
19,143,418.61
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
11,931,967.36
8,450,113.69
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
175,501.23
1,429,873.96
其中:股票投资收益
-
-
基金投资收益
-
-
债券投资收益
175,501.23
1,429,873.96
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
-
-
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
-
-
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
-
-
减:二、费用
5,209,436.48
7,222,025.99
1.管理人报酬
2,796,139.17
4,218,269.29
2.托管费
873,793.45
1,318,209.27
3.销售服务费
907,941.87
697,964.33
4.交易费用
-
-
5.利息支出
131,126.70
489,844.29
其中:卖出回购金融资产支出
131,126.70
489,844.29
6.其他费用
500,435.29
497,738.81
三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列)
32,248,392.00
33,262,545.83
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
32,248,392.00
33,262,545.83
所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:景顺长城景益货币市场基金
本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
2,239,876,946.01
-
2,239,876,946.01
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
32,248,392.00
32,248,392.00
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-1,630,838,563.37
-
-1,630,838,563.37
其中:1.基金申购款
4,893,440,969.23
-
4,893,440,969.23
2.基金赎回款
-6,524,279,532.60
-
-6,524,279,532.60
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-32,248,392.00
-32,248,392.00
五、期末所有者权益(基金净值)
609,038,382.64
-
609,038,382.64
项目
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
4,285,650,581.13
-
4,285,650,581.13
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
33,262,545.83
33,262,545.83
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-2,045,773,635.12
-
-2,045,773,635.12
其中:1.基金申购款
9,483,780,397.77
-
9,483,780,397.77
2.基金赎回款
-11,529,554,032.89
-
-11,529,554,032.89
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-33,262,545.83
-33,262,545.83
五、期末所有者权益(基金净值)
2,239,876,946.01
-
2,239,876,946.01
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______康乐______ ______吴建军______ ____邵媛媛____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
报表附注
基金基本情况
景顺长城景益货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]1160号《关于核准景顺长城景益货币市场基金募集的批复》核准,由景顺长城基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景益货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,383,528,270.38元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2013)第780号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《景顺长城景益货币市场基金基金合同》于2013年11月26日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,383,733,486.26份基金份额,其中认购资金利息折合205,215.88份基金份额。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《景顺长城景益货币市场基金招募说明书》,本基金根据投资者持有本基金份额余额的数量,划分不同级别的基金份额,并对投资者持有的不同级别的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用。本基金将设A级和B级两级基金份额,投资者基金账户所持有份额数量高于500万份(含)时,账户内所有基金份额归为B级,否则归为A级。两级基金份额单独设置基金代码,并单独公布每万份基金净收益和七日年化收益率。投资者可自行选择认(申)购的基金份额等级,但投资者最终持有的基金份额等级将由登记机构依据投资者持有的份额余额而定。本基金不同基金份额等级之间不得互相转换,但依据招募说明书约定因认(申)购、赎回、基金转换等交易而发生基金份额自动升级或者降级的除外。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《景顺长城景益货币市场基金基金合同》的有关规定,本基金主要投资于现金、通知存款、短期融资券、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、1年以内(含1年)的银行定期存款、协议存款、大额存款、期限在1年以内(含1年)的债券回购、剩余期限在397天以内(含397天)的资产支持证券、期限在1年以内(含1年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其它具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为同期七天通知存款利率(税后)。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于2018年3月26日批准报出。
会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城景益货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。
关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司
基金管理人、登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”)
基金托管人、基金销售机构
长城证券股份有限公司(“长城证券”)
基金管理人的股东、基金销售机构
景顺资产管理有限公司
基金管理人的股东
大连实德集团有限公司
基金管理人的股东
开滦(集团)有限责任公司
基金管理人的股东
景顺长城资产管理(深圳)有限公司
基金管理人的子公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
本报告期及上年度可比期间的关联方交易
通过关联方交易单元进行的交易
股票交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应付关联方佣金。
关联方报酬
基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
2,796,139.17
4,218,269.29
其中:支付销售机构的客户维护费
612,355.93
323,790.44
注:支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.32%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.32% / 当年天数。
基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
873,793.45
1,318,209.27
注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
景顺长城景益货币A
景顺长城景益货币B
合计
景顺长城基金管理有限公司
233,909.88
32,059.62
265,969.50
中国农业银行
185,239.70
2,228.93
187,468.63
长城证券
769.67
-
769.67
合计
419,919.25
34,288.55
454,207.80
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
景顺长城景益货币A
景顺长城景益货币B
合计
景顺长城基金管理有限公司
184,894.66
89,776.98
274,671.64
中国农业银行
143,338.04
2,802.98
146,141.02
长城证券
976.18
-
976.18
合计
329,208.88
92,579.96
421,788.84
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给景顺长城基金管理有限公司,再由景顺长城基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A级基金份额和B级基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和0.01%。其计算公式为:
日销售服务费=前一日对应级别基金资产净值X对应级别约定年费率/当年天数。
与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
各关联方投资本基金的情况
报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
景顺长城景益货币A
景顺长城景益货币B
基金合同生效日( 2013年11月26日 )持有的基金份额
-
-
期初持有的基金份额
-
-
期间申购/买入总份额
-
282,692,168.30
期间因拆分变动份额
-
-
减:期间赎回/卖出总份额
-
245,000,000.00
期末持有的基金份额
-
37,692,168.30
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
-
15.42%
项目
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
景顺长城景益货币A
景顺长城景益货币B
基金合同生效日( 2013年11月26日 )持有的基金份额
-
-
期初持有的基金份额
-
-
期间申购/买入总份额
-
-
期间因拆分变动份额
-
-
减:期间赎回/卖出总份额
-
-
期末持有的基金份额
-
-
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
-
-
注:1. 固有资金投资持有本基金B类基金份额,期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额,期间赎回/卖出总份额含转换出份额;报告期末持有的基金份额占比为占B类基金总份额的比例。
2. 基金管理人景顺长城基金管理有限公司在本年度申购/赎回本基金的交易委托景顺长城基金管理有限公司直销中心办理,根据《景顺长城景益货币市场基金招募说明书》的相关规定,本基金不收取申购费用与赎回费用。
报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外,本基金的其他关联方于本期末及上年度末均未投资本基金。
由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国农业银行
3,429,346.79
31,310.47
3,204,470.20
48,117.29
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。
本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
期末( 2017年12月31日 )本基金持有的流通受限证券
因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
期末债券正回购交易中作为抵押的债券
银行间市场债券正回购
截止本报告期末,本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
交易所市场债券正回购
截止本报告期末,本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2017年12月31日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二层次的余额为129,989,793.86元,无属于第一或第三层次的余额(2016年12月31日:第二层次229,947,802.58元,无属于第一或第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2017年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日:同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(2)增值税
根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。
根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
此外,财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。
上述税收政策对本基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果无影响。
(3)除公允价值和增值税外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
投资组合报告
期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
固定收益投资
129,989,793.86
21.22
其中:债券
129,989,793.86
21.22
资产支持证券
-
-
2
买入返售金融资产
230,313,922.96
37.59
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
3
银行存款和结算备付金合计
244,429,346.79
39.90
4
其他各项资产
7,938,735.51
1.30
5
合计
612,671,799.12
100.00
注:银行存款和结算备付金其中包含定期存款241,000,000.00元。
债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号
项目
占基金资产净值的比例(%)
1
报告期内债券回购融资余额
0.56
其中:买断式回购融资
-
序号
项目
金额
占基金资产净值的比例(%)
2
报告期末债券回购融资余额
-
-
其中:买断式回购融资
-
-
注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
基金投资组合平均剩余期限
投资组合平均剩余期限基本情况
项目
天数
报告期末投资组合平均剩余期限
30
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
61
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
12
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明
本报告期内,本货币基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号
平均剩余期限
各期限资产占基金资产净值的比例(%)
各期限负债占基金资产净值的比例(%)
1
30天以内
58.41
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
-
-
2
30天(含)—60天
22.17
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
-
-
3
60天(含)—90天
15.43
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
-
-
4
90天(含)—120天
-
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
-
-
5
120天(含)—397天(含)
3.28
-
其中:剩余存续期超过397天的浮动利率债
-
-
合计
99.29
-
报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内,本货币基金投资组合平均剩余期限未超过240天。
期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
摊余成本
占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
-
-
2
央行票据
-
-
3
金融债券
39,998,039.28
6.57
其中:政策性金融债
39,998,039.28
6.57
4
企业债券
-
-
5
企业短期融资券
89,991,754.58
14.78
6
中期票据
-
-
7
同业存单
-
-
8
其他
-
-
9
合计
129,989,793.86
21.34
10
剩余存续期超过397天的浮动利率债券
-
-
期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
债券数量(张)
摊余成本
占基金资产净值比例(%)
1
071702002
17国泰君安CP002
400,000
40,001,441.48
6.57
2
170401
17农发01
400,000
39,998,039.28
6.57
3
011756037
17华电SCP010
300,000
30,012,582.40
4.93
4
011751088
17华电SCP013
200,000
19,977,730.70
3.28
“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目
偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数
-
报告期内偏离度的最高值
0.0718%
报告期内偏离度的最低值
-0.0056%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0221%
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本报告期内,本货币基金未发生负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本报告期内,本货币基金未发生正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
投资组合报告附注
本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价和折价,在其剩余存续期内摊销,每日计提损益。本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值为1.0000元。
本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
3,400,719.09
4
应收申购款
4,538,016.42
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
7,938,735.51
基金份额持有人信息
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
份额级别
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
景顺长城景益货币A
44,504
8,193.07
14,839,845.63
4.07%
349,784,548.05
95.93%
景顺长城景益货币B
13
18,801,076.07
220,943,894.27
90.40%
23,470,094.69
9.60%
合计
44,517
13,681.03
235,783,739.90
38.71%
373,254,642.74
61.29%
注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号
持有人类别
持有份额(份)
占总份额比例(%)
1
其他机构
80,010,011.79
14.00
2
基金类机构
30,028,330.88
5.26
3
基金类机构
17,781,251.13
3.11
4
基金类机构
15,047,968.09
2.63
5
基金类机构
12,636,601.66
2.21
6
个人
10,014,364.79
1.75
7
基金类机构
9,637,872.10
1.69
8
个人
8,401,798.72
1.47
9
银行类机构
7,491,513.45
1.31
10
基金类机构
5,573,113.78
0.98
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
份额级别
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金
景顺长城景益货币A
9,402,764.57
2.58%
景顺长城景益货币B
-
-
合计
9,402,764.57
2.58%
注:分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目
份额级别
持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
景顺长城景益货币A
100以上
景顺长城景益货币B
-
合计
100以上
本基金基金经理持有本开放式基金
景顺长城景益货币A
0~10
景顺长城景益货币B
-
合计
0~10
开放式基金份额变动
单位:份
景顺长城景益货币A
景顺长城景益货币B
基金合同生效日(2013年11月26日)基金份额总额
954,596,446.24
429,137,040.02
本报告期期初基金份额总额
806,281,916.68
1,433,595,029.33
本报告期基金总申购份额
1,766,916,708.77
3,126,524,260.46
减:本报告期基金总赎回份额
2,208,574,231.77
4,315,705,300.83
本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列)
-
-
本报告期期末基金份额总额
364,624,393.68
244,413,988.96
注:申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额;赎回含转换出及分级份额调减份额。
重大事件揭示
基金份额持有人大会决议
在本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于2017年12月29日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过,同意许义明先生辞去本公司总经理一职,聘任康乐先生担任本公司总经理。
本基金管理人于2018年2月14日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通过,聘任赵代中先生担任本公司副总经理。
上述事项已按规定向中国证券投资基金业协会备案,同时抄送中国证券监督管理委员会深圳监管局。有关公告刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报及基金管理人网站上。
基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:
中国农业银行股份有限公司于2016年8月29日任命史静欣女士为中国农业银行股份有限公司托管业务部/养老金管理中心副总经理,负责管理证券投资基金托管业务。因工作需要,余晓晨先生于2017年3月8日不再担任中国农业银行股份有限公司托管业务部/养老金管理中心副总经理职务。
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼,报告期内基金管理人无涉及基金财产的诉讼。
基金投资策略的改变
在本报告期内,本基金投资策略未发生改变。
为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已经连续4年为本基金提供审计服务,本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币90,000.00元。
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。
基金租用证券公司交易单元的有关情况
基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
海通证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
光大证券股份有限公司
2
-
-
-
-
-
民生证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
方正证券股份有限公司
2
-
-
-
-
-
东北证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
国泰君安证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
国信证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
华泰证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
东兴证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
平安证券股份有限公司
2
-
-
-
-
-
兴业证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
中信证券股份有限公司
2
-
-
-
-
-
东方证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
华福证券有限责任公司
1
-
-
-
-
-
广发证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
川财证券有限责任公司
1
-
-
-
-
-
长江证券股份有限公司
2
-
-
-
-
本期新增两个
招商证券股份有限公司
2
-
-
-
-
-
恒泰证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
上海华信证券有限责任公司
1
-
-
-
-
-
中国国际金融股份有限公司
2
-
-
-
-
-
中信建投证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
申万宏源证券有限公司
1
-
-
-
-
-
中国银河证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
中泰证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
国金证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
国盛证券有限责任公司
1
-
-
-
-
-
天风证券股份有限公司
1
-
-
-
-
本期新增一个
长城证券股份有限公司
1
-
-
-
-
-
注:基金专用交易单元的选择标准和程序如下:
1)选择标准
a、资金实力雄厚,信誉良好;
b、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;
c、经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚;
d、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求;
e、该证券经营机构具有较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求,提供专门研究报告。
2)选择程序
基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。
基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
债券回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
海通证券股份有限公司
-
-
2,252,900,000.00
92.62%
-
-
光大证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
民生证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
方正证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
东北证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
国泰君安证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
国信证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
华泰证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
东兴证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
平安证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
兴业证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
中信证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
东方证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
华福证券有限责任公司
-
-
-
-
-
-
广发证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
川财证券有限责任公司
-
-
-
-
-
-
长江证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
招商证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
恒泰证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
上海华信证券有限责任公司
-
-
-
-
-
-
中国国际金融股份有限公司
-
-
-
-
-
-
中信建投证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
申万宏源证券有限公司
-
-
-
-
-
-
中国银河证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
中泰证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
国金证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
国盛证券有限责任公司
-
-
-
-
-
-
天风证券股份有限公司
-
-
-
-
-
-
长城证券股份有限公司
-
-
179,571,000.00
7.38%
-
-
偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。
影响投资者决策的其他重要信息
报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比例达到或者超过20%的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占比
机构
1
20170119--20170817
1,174,807.76
337,438,842.74
261,481,764.15
77,131,886.35
12.66%
2
20170328--20171115
3,382.56
205,045,185.91
200,000,000.00
5,048,568.47
0.83%
3
20170331--20170406
-
200,565,639.01
200,565,639.01
-
-
个人
-
-
-
-
-
-
-
产品特有风险
本基金由于存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的20%的情况,可能会出现如下风险:
1、大额申购风险
在出现投资者大额申购时,如本基金所投资的标的资产未及时准备,则可能降低基金净值涨幅。
2、如面临大额赎回的情况,可能导致以下风险:
(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;
(2)如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回,如果连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;
(3)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基金的投资运作和收益水平;
(4)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动;
(5)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;
(6)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清算、转型等风险。
本基金管理人将建立完善的风险管理机制,以有效防止和化解上述风险,最大限度地保护基金份额持有人的合法权益。投资者在投资本基金前,请认真阅读本风险提示及基金合同等信息披露文件,全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性,充分考虑自身的风险承受能力,理性判断市场,对认购(或申购)基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策,获得基金投资收益,亦自行承担基金投资中出现的各类风险。
影响投资者决策的其他重要信息
无。
景顺长城基金管理有限公司
2018年3月28日