基金管理人:华富基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2015年3月31日
§1
?重要提示及目录?
1.1
?重要提示?
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年3月30日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期间为2014年1月1日至2014年12月31日。其中,自2014年8月7日起,原《华富恒鑫债券型证券投资基金基金合同》、《华富恒鑫债券型证券投资基金托管协议》失效,《华富灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《华富灵活配置混合型证券投资基金托管协议》生效。原华富恒鑫债券型证券投资基金报告期自2014年1月1日至2014年8月6日止,华富灵活配置混合型证券投资基金报告期自2014年8月7日至2014年12月31日止。
1.2?目录?
§1 重要提示及目录...................................................................................................................................2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介...............................................................................................................................................6
2.1 基金基本情况(转型前)..........................................................................................................6
2.1 基金基本情况(转型后)..........................................................................................................6
2.2 基金产品说明(转型前)..........................................................................................................6
2.2 基金产品说明(转型后)..........................................................................................................7
2.3 基金管理人和基金托管人..........................................................................................................7
2.4 信息披露方式..............................................................................................................................7
2.5 其他相关资料..............................................................................................................................8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...............................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标..........................................................................................................8
3.2 基金净值表现(转型前)..........................................................................................................9
3.2 基金净值表现(转型后)........................................................................................................13
3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................................................................15
§4 管理人报告.........................................................................................................................................15
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................................................................15
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................17
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................17
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................18
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................19
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................20
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................21
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................21
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................21
§5 托管人报告.........................................................................................................................................21
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................21
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........22
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................22
§6 审计报告(转型前)..............................................................................................................................22
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................22
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................22
§6 审计报告(转型后).........................................................................................................................23
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................23
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................23
§7 年度财务报表(转型前)......................................................................................................................24
7.1 资产负债表(转型前).................................................................................................................24
7.2 利润表........................................................................................................................................26
7.3 所有者权益(基金净值)变动表............................................................................................27
7.4 报表附注....................................................................................................................................28
§7 年度财务报表(转型后)......................................................................................................................48
7.1 资产负债表(转型后)............................................................................................................48
7.2 利润表........................................................................................................................................49
7.3 所有者权益(基金净值)变动表............................................................................................50
7.4 报表附注....................................................................................................................................51
§8 投资组合报告(转型前)......................................................................................................................70
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................70
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................71
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................71
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................71
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................71
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................72
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................72
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................72
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................72
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................72
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................72
8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................72
§8 投资组合报告(转型后)....................................................................................................................73
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................73
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................74
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细(转型后)..................74
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................75
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................77
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细............................77
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细................77
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细................77
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................77
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明..................................................................78
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................................................78
8.12 投资组合报告附注..................................................................................................................78
§9 基金份额持有人信息(转型前)..........................................................................................................79
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................79
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................79
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................80
§9 基金份额持有人信息(转型后)..........................................................................................................80
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................80
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................80
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................80
§10 开放式基金份额变动.......................................................................................................................81
§11 重大事件揭示...................................................................................................................................81
11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................81
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................82
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................83
11.4 基金投资策略的改变..............................................................................................................83
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................83
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................83
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型后)..............................................................84
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型前)..............................................................84
11.8 其他重大事件(转型后)......................................................................................................85
11.8 其他重大事件(转型前)......................................................................................................87
§12 影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................90
§13 备查文件目录...................................................................................................................................90
13.1 备查文件目录..........................................................................................................................90
13.2 存放地点..................................................................................................................................91
13.3 查阅方式..................................................................................................................................91
§2
?基金简介?
2.1
?基金基本情况(转型前)?
基金名称
华富恒鑫债券型证券投资基金
基金简称
华富恒鑫债券
基金主代码
000398
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2013年12月18日
基金管理人
华富基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
41,536,488.37份
基金合同存续期(若有)
不定期
下属两级基金的基金简称
华富恒鑫债券A
华富恒鑫债券C
下属两级基金的交易代码
000398
000399
报告期末下属两级基金的份额总额
30,753,000.29份
10,783,488.08份
注:上表中“报告期末”指2014年8月6日。
2.1
基金基本情况(转型后)?
基金名称
华富灵活配置混合型证券投资基金
基金简称
华富灵活配置混合
基金主代码
000398
交易代码
000398
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2014年8月7日
基金管理人
华富基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
61,139,949.59份
基金合同存续期(若有)
不定期
注:上表中“报告期末”指2014年12月31日。
2.2
?基金产品说明(转型前)?
投资目标
在严格控制风险和保持资产流动性的基础上,通过积极主动的投资管理,追求较高的当期收益和稳定的长期回报,力争实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金以久期和流动性管理作为债券投资的核心,在动态避险的基础上,追求适度收益。
业绩比较基准(若有)
中证全债指数
风险收益特征(若有)
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,其预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股票型基金。
2.2
基金产品说明(转型后)?
投资目标
在严格控制风险的前提下,追求超越业绩比较基准的投资回报,力争实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金投资策略的基本思想是在充分控制风险的前提下实现高收益。依据风险-收益-投资策略关系原理,本基金采用包括资产配置策略、行业配置策略和个股精选策略在内的多层次复合投资策略进行实际投资,高层策略作用是规避风险,低层策略用于提高收益。
业绩比较基准(若有)
沪深300指数收益率×60%+上证国债指数收益率×40%
风险收益特征(若有)
本基金为混合型基金,其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型基金,高于债券型基金、货币市场基金
2.3
?基金管理人和基金托管人?
项目
基金管理人
基金托管人
名称
华富基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
满志弘
蒋松云
联系电话
021-68886996
(010)66105799
电子邮箱
manzh@hffund.com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-700-8001
95588
传真
021-68887997
(010)66105798
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴环路1000号31层
北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴环路1000号31层
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码
200120
100140
法定代表人
章宏韬
姜建清
2.4
?信息披露方式??
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5
其他相关资料?
项目
名称
办公地址
会计师事务所
天健会计师事务所(特殊普通合伙)
杭州市西溪路128号新湖商务大厦9楼
注册登记机构
华富基金管理有限公司
上海市陆家嘴环路1000号31层
§3
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况?
3.1
主要会计数据和财务指标?
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标(转型前)
2014年1月1日-2014年8月6日
2013年
2012年
华富恒鑫债券A
华富恒鑫债券C
华富恒鑫债券A
华富恒鑫债券C
华富恒鑫债券A
华富恒鑫债券C
本期已实现收益
888,091.10
429,698.13
521,746.96
312,720.93
本期利润
888,091.10
429,698.13
521,746.96
312,720.93
加权平均基金份额本期利润
0.0235
0.0206
0.0026
0.0025
本期加权平均净值利润率
2.33%
2.05%
0.26%
0.25%
本期基金份额净值增长率
0.60%
0.50%
0.30%
0.20%
3.1.2 期末数据和指标(转型前)
2014年8月6日
2013年末
2012年末
期末可供分配利润
279,393.53
72,320.16
521,746.96
312,720.93
期末可供分配基金份额利润
0.0091
0.0067
0.0026
0.0025
期末基金资产净值
31,032,393.82
10,855,808.24
199,247,907.16
126,275,029.19
期末基金份额净值
1.009
1.007
1.003
1.002
3.1.3 累计期末指标(转型前)
2014年8月6日
2013年末
2012年末
基金份额累计净值增长率
0.90%
0.70%
0.30%
0.20%
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标(转型后)
2014年8月7日-2014年12月31日
2013年
2012年
本期已实现收益
17,481,868.81
本期利润
14,677,837.09
加权平均基金份额本期利润
0.1305
本期加权平均净值利润率
12.42%
本期基金份额净值增长率
10.81%
3.1.2 期末数据和指标(转型后)
2014年末
2013年末
2012年末
期末可供分配利润
2,470,596.83
期末可供分配基金份额利润
0.0404
期末基金资产净值
63,610,546.42
期末基金份额净值
1.040
3.1.3 累计期末指标(转型后)
2014年末
2013年末
2012年末
基金份额累计净值增长率
10.81%
注:1)华富恒鑫债券型证券投资基金从2014年8月7日起正式转型为华富灵活配置混合型证券投资基金。本基金转型后合同生效不足一年。
2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3)以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
4)期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2
基金净值表现(转型前)?
3.2.1
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较?
华富恒鑫债券A
转型前
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
0.00%
0.03%
1.76%
0.06%
-1.76%
-0.03%
过去六个月
0.50%
0.03%
5.80%
0.07%
-5.30%
-0.04%
自基金合同生效起至今
0.90%
0.03%
5.55%
0.07%
-4.65%
-0.04%
华富恒鑫债券C
转型前
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
0.20%
0.05%
1.76%
0.06%
-1.56%
-0.01%
过去六个月
0.40%
0.04%
5.80%
0.07%
-5.40%
-0.03%
自基金合同生效起至今
0.70%
0.04%
5.55%
0.07%
-4.85%
-0.03%
注:本基金转型前的业绩比较基准=中证全债指数,业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。
3.2.2
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较?
注:1、华富恒鑫债券型证券投资基金基金合同于2013年12月18日生效,从2014年8月7日起正式转型为华富灵活配置混合型证券投资基金。
2、根据《华富恒鑫债券型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的资产配置范围为:债券资产的比例不低于基金资产的80%。股票、权证等权益类资产比例不超过基金资产的20%,其中,本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的3%,本基金通过二级市场直接买入股票或权证,所占比例不超过基金资产的5%。投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5