基金管理人:英大基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2018年3月30日
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月29日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
英大灵活配置混合
基金主代码
001270
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2015年5月7日
基金管理人
英大基金管理有限公司
基金托管人
中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
128,617,892.49份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称:
英大灵活配置A
英大灵活配置B
下属分级基金的交易代码:
001270
001271
报告期末下属分级基金的份额总额
10,007,888.56份
118,610,003.93份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金通过把握宏观经济转折点,灵活配置权益类资产和固定收益类资产,并在严格控制下行风险的基础上,力争实现基金资产较高的长期稳健回报。
投资策略
1、大类资产配置策略;2、股票投资策略;3、固定收益品种投资策略;4、股指期货投资策略;5、权证投资策略。
业绩比较基准
1年期银行定期存款利率(税后)+2%
风险收益特征
本基金为混合型基金,其预期风险、预期收益高于货币市场基金和债券型基金,低于股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
英大基金管理有限公司
中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
朱志
贺倩
联系电话
010-59112189
010-66060069
电子邮箱
zhuzhi@ydamc.com
tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-890-5288
95599
传真
010-59112222
010-68121816
2.4信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.ydamc.com
基金年度报告备置地点
基金管理人和基金托管人的办公地址
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017年
2016年
2015年5月7日(基金合同生效日)-2015年12月31日
英大灵活配置A
英大灵活配置B
英大灵活配置A
英大灵活配置B
英大灵活配置A
英大灵活配置B
本期已实现收益
43,222,108.61
9,990,539.61
34,228,055.22
26,521,535.28
13,179,570.69
26,840,974.77
本期利润
35,401,981.75
8,163,060.19
24,221,103.98
22,293,436.46
22,445,014.28
43,577,592.05
加权平均基金份额本期利润
0.0714
0.0688
0.0255
0.0192
0.0145
0.0150
本期基金份额净值增长率
7.31%
6.89%
2.81%
2.30%
2.70%
2.50%
3.1.2 期末数据和指标
2017年末
2016年末
2015年末
期末可供分配基金份额利润
0.0794
0.0674
0.0059
-0.0014
0.0232
0.0208
期末基金资产净值
10,802,178.71
126,607,446.94
506,540,763.17
118,397,805.53
1,532,386,190.68
2,451,092,499.82
期末基金份额净值
1.0794
1.0674
1.0059
0.9986
1.0270
1.0250
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交易日)。
4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
英大灵活配置A
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
1.00%
0.18%
0.81%
0.01%
0.19%
0.17%
过去六个月
2.14%
0.18%
1.64%
0.01%
0.50%
0.17%
过去一年
7.31%
0.17%
3.30%
0.01%
4.01%
0.16%
自基金合同生效起至今
13.31%
0.13%
9.52%
0.01%
3.79%
0.12%
英大灵活配置B
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
0.98%
0.19%
0.81%
0.01%
0.17%
0.18%
过去六个月
1.99%
0.18%
1.64%
0.01%
0.35%
0.17%
过去一年
6.89%
0.17%
3.30%
0.01%
3.59%
0.16%
自基金合同生效起至今
12.08%
0.13%
9.52%
0.01%
2.56%
0.12%
注:①本基金合同于2015年5月7日生效;
②本基金的业绩比较基准为:1年期银行定期存款利率(税后)+2%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
英大灵活配置A
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配合计
备注
2017
-
-
-
-
2016
0.5000
25,179,351.22
-
25,179,351.22
2015
-
-
-
-
合计
0.5000
25,179,351.22
-
25,179,351.22
英大灵活配置B
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配合计
备注
2017
-
-
-
-
2016
0.5000
5,928,181.96
-
5,928,181.96
2015
-
-
-
-
合计
0.5000
5,928,181.96
-
5,928,181.96
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
2012年8月17日,经中国证监会批准,英大基金管理有限公司在北京正式成立。公司由英大国际信托有限责任公司(简称英大信托)、中国交通建设股份有限公司(简称中交股份)和航天科工财务有限责任公司(简称航天科工财务)三家股东发起成立。英大基金注册资金2亿元人民币,其中英大信托出资比例为49%,中交股份出资比例为36%,航天科工财务出资比例为15%。
截至2017年12月31日,本公司管理7只开放式证券投资基金,同时,管理多个特定客户资产投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
袁忠伟
本基金基金经理、权益投资部总经理
2015年5月7日
-
15
曾任中国民族证券证券投资部总经理助理、执行总经理;华西证券股份有限公司资产管理总部研究总监。2015年1月加入英大基金管理有限公司,曾任研究发展部副总经理,现任权益投资部总经理。
易祺坤
本基金基金经理
2017年12月28日
-
5
北京大学理学学士,5年以上证券从业经历。2011年8月至2013年8月就职于寰富投资咨询(上海)有限公司,任衍生品交易员。2013年10月加入英大基金管理有限公司,历任公司交易管理部交易员和交易管理部副总经理(主持工作)。现任固定收益部基金经理。
张琳娜
本基金基金经理、固定收益部总经理
2015年7月15日
2017年12月29日
9
对外经济贸易大学金融学硕士,9年基金从业经历。先后任益民基金管理有限公司集中交易部交易员、副总经理等职务。2012年3月加入英大基金管理有限公司,曾任公司交易管理部副总经理(主持工作)、固定收益部总经理。
注:1. 对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《英大灵活配置混合型发起式证券投资基金基金合同》、《英大灵活配置混合型发起式证券投资基金招募说明书》的约定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为确保公司所管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等国家法律法规和监管部门的规定,公司已经制定了《英大基金管理有限公司公平交易管理办法》,适用于公司所管理的全部公募基金、特定客户资产管理组合、社保基金、企业年金等。
公司保障投资决策公平的控制方法包括公司的投资决策实行投资决策委员会/专户投资决策委员会领导下的基金经理/投资经理负责制,明确各自的投资权限,保证不同投资组合经理之间投资决策的独立性,交易执行部门与投资决策部门严格分离,业绩与风险评估以数量分析为基础,对投资组合进行事后监控。公司建立了规范的投资流程,明确投资各环节的业务职责,防范投资风险。公司的所有投资组合共享公司统一的投资研究平台,投资研究团队使用同一研究报告系统,确保公募基金、特定客户资产管理组合等不同的投资组合在获得投资信息、投资建议方面享有公平的机会。
公司保障交易分配公平的控制方法包括公司建立交易分配公平的内部控制流程,将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行包括所有投资品种的集中交易制度,并确保公平交易可操作、可稽核、可持续。公司在交易系统中设置公平交易功能并严格执行,以技术措施保障公平交易的实现。
监察稽核部定期对公司的不同投资组合(尤其是同一位投资组合经理管理的不同投资组合)在连续四个季度期间内、不同时间窗下(1日内、3日内、5日内等)的同向交易以及反向交易的交易时机和交易价差进行事后合理性分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及《英大基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,未发现不同投资组合之间存在违反公平交易原则的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况,且不存在其他可能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1、整体资产配置
2017年供给侧改革持续发力,宏观经济企稳,全年GDP增速6.9%,超过市场预期,CPI企稳,PPI边际回落,整体基本面表现不弱。政策面方面,去杠杆政策频频发力,央行为配合强监管维持中性偏紧的货币政策基调,公开市场操作“削峰填谷”,债券市场收益率大幅上行,收益率曲线平坦化;同时,2017年全年信用风险事件频发,成为扰动债券市场的重要因素之一。在此背景下,本基金坚持在风险可控的条件下获取投资收益,合理配置基金资产,以债券投资为主,股票投资增强基金收益。
2、股票投资
2016年底,以上证50、沪深300指数为代表的大盘蓝筹相对于中小创板块具有显著的估值优势,且宏观经济环境、市场制度建设等支持具有国际竞争力的公司快发展壮大。本公司2017年初制定投资策略时有效地把握了上述重点,基金坚持以机构投资理念配置稳健增值资产,以低估值、高分红、有成长前景的大盘蓝筹股票作为重点投资对象,根据季度业绩数据动态调整投资组合,股票二级市场投资取得较高的收益。 一级市场方面,本基金积极参与网下新股配售,全年新股网下配售为基金贡献约1.55%的收益率。
3、债券投资
对持仓组合的久期和杠杆控制较为稳健,主要投资于短期限的中高等级信用债及政策性金融债,保持适度的组合久期,在保证产品流动性的同时,收益较为稳定。
4、基金投资绩效
2017年,本基金平均股票持仓比例在22%左右,A类单位净值上涨7.31%,B类单位净值上涨6.89%。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,英大灵活配置A类基金份额净值为1.0794元,报告期基金份额净值增长率为7.31%;英大灵活配置B类基金份额净值为1.0674元,报告期基金份额净值增长率为6.89%;同期业绩比较基准增长率为3.30%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
1、股票投资策略
股票市场的走势取决于经济增长、无风险收益率和风险偏好三个因素。2018年GDP增长目标仍在6.5%左右,一方面可以保持政策的连续性和稳定性,另一方面也具有现实可行性;在此背景下,上市公司整体业绩增长可达10%左右,这为股市稳步上升提供动力。宽财政紧货币仍将延续,在严监管的环境下,2018年M2增速仍将保持低位,社融增速或有所回落,但仍将明显高于M2增速,无风险利率处于提升过程中;在此背景下,股票市场整体估值水平受到一定压力。2015年下半年以来,股票市场整体估值重心出现明显下移,中小板和创业板公司是下跌的主要群体,市场风险偏好持续下降;2018年,预计股票市场整体估值重心不会上移,但具有估值优势且增长的公司股票却能继续贡献正收益。
2016年底A股绝对平均市盈率为35.8倍,只对应2.8%左右的利率水平,随着无风险利率的提升,预计2018年末A股整体市盈率向33倍左右回归, 市场整体估值重心有下降8%的要求,但上市公司利润增长10%左右完全可以弥补估值重心下降的幅度。考虑上市公司利润兑现的时间,2018年股票市场重要指数很可能出现前低后高的走势,且初期区间震荡的概率较大。
2018年,基金以机构投资理念配置稳健增值资产,低估值、高分红、有成长前景的公司股票可作为重点投资对象,根据季度业绩数据动态调整投资组合。行业方面重点关注的有:性价比更优的金融、业绩增长的必需消费品行业、先进制造业、新兴消费(品牌优势、服务升级)。
2、债券投资策略
在2017年高基数因素和债券市场大幅调整导致实体经济融资利率上行的影响下,经济基本面存在边际走弱倾向。美联储持续稳步加息并收缩资产负债表,欧央行、日央行亦将退出宽松货币政策,央行将在金融去杠杆、维持汇率稳定和经济基本面复苏乏力之间保持动态平衡,货币政策料将保持稳健中性。预计2018年债券市场长端维持高位震荡,短端跟随资金面波动,信用利差和等级利差存在走阔压力。展望2018年,本基金债券仓位配置思路以买入并持有到期为主,在流动性风险可控的前提下,力争为持有人持续实现稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人管理的基金整体运作合法合规,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,在督察长的指导和监察稽核部的努力下,开展了一系列监察稽核工作。采取的主要措施如下:
(1)根据国家法律法规的变化和公司业务发展的需要,按照规定程序对公司基本管理制度进行全面梳理,对内部控制大纲、风险控制制度等基本制度进行修订,进一步完善公司的内部控制体系;
(2)保持与监管机构的联系,以“守住三条底线”、防控内幕交易为基础,多次组织各业务条线学习最新的监管要求和法律法规,加强全体员工的合规和风险意识;
(3)监督检查基金资产运作,就资产运作的合法合规性和有效性进行独立、客观的分析,并向督察长汇报;
(4)根据监管机构的要求以及基金资产运作情况开展公司的监察稽核工作,出具监察稽核报告,并按照规定程序上报督察长、公司董事和监管机构;
(5)对基金投资与专户投资的公平交易、异常交易情况进行分析,并出具交易分析报告;
(6)按照公司的内部管理制度开展反洗钱、反不正当竞争和商业贿赂、反内幕交易等工作,并按照公司《信息披露管理制度》的有关规定开展信息披露工作;
(7)对基金合同、宣传推介材料、涉及基金份额持有人和公司利益的对外言论等进行审查,并出具合规意见,有效防范风险,规避违法违规行为的发生;
(8)配合监管部门和外聘会计师事务所开展本基金的审计事务,并向公司员工提供法律咨询服务。
(9)组织对公司在报告期内离职的基金经理进行离任审查。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,基金日常估值由基金管理人进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以电子形式报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误后以电子签名形式返回给基金管理人,由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会。估值委员会主任由主管运营公司领导担任,成员包括投资总监、基金经理,研究、交易、监察稽核部门负责人,基金运营部相关负责人。基金管理人估值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内,基金经理参加估值委员会会议,但不介入基金日常估值业务。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内未进行利润分配,本基金的利润分配符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明
-
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金,自本基金合同生效之日起至报告期末本基金合同生效未满三年,根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》规定,基金管理人不对本基金持有人数及基金资产净值进行监控。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—英大基金管理有限公司2017年1月1日至2017年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 英大基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,英大基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型
标准无保留意见
审计报告编号
瑞华审字【2018】01390018号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题
审计报告
审计报告收件人
英大灵活配置混合型发起式证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见
我们审计了英大灵活配置混合型发起式证券投资基金(以下简称“英大灵活配置基金”)财务报表,包括2017年12月31日的资产负债表,2017年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了英大灵活配置基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于英大灵活配置基金,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
强调事项
无
其他事项
无
其他信息
英大灵活配置基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
英大灵活配置基金的基金管理人英大基金管理有限公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则和中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估英大灵活配置基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算英大灵活配置基金、终止运营或别无其他现实的选择。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对英大领先回报基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致英大领先回报基金不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
会计师事务所的名称
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名
张琴
束成林
会计师事务所的地址
北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层
审计报告日期
2018年3月29日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:英大灵活配置混合型发起式证券投资基金
报告截止日: 2017年12月31日
单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
资 产:
银行存款
4,000,026.07
2,201,675.43
结算备付金
1,551,230.35
441,906.98
存出保证金