基金管理人:泓德基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2017年8月26日
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月25日
复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................ 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 12
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................... 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 12
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 12
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ..................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ................................................................................................ 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
§7 投资组合报告 ....................................................................................................................................... 35
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 35
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 35
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 36
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 40
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 42
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 43
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 43
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 43
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 43
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 43
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 43
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 44
§8 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 45
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 45
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................ 45
§9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 45
§10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 46
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 46
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10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 46
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 46
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 46
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 46
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 46
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 46
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 48
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 49
§12 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 50
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 50
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 50
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 50
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 泓德远见回报混合型证券投资基金
基金简称 泓德远见回报混合
基金主代码 001500
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2015年8月24日
基金管理人 泓德基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 891,166,705.22份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在有效控制风险的前提下,通过股票、债券等
大类资产的配置和重点投资长期成长行业优势证券的
组合策略,追求基金资产良好的长期回报。
投资策略
本基金在宏观经济分析基础上,结合政策面、市场资
金面,积极把握市场发展趋势,根据经济周期不同阶
段各类资产市场表现变化情况,对股票、债券和现金
等大类资产投资比例进行精心配置,以有效管理市场
风险。本基金主要采取自上而下和自下而上相结合的
方法进行股票投资,其中,本基金选择长期成长行业
中的业绩确定性较高增长的上市公司股票进行重点投
资。同时,本基金将采取适当的久期策略、信用策略、
时机策略和可转换债券投资策略相结合的方法进行债
券投资。本基金力争在有效控制风险的前提下,通过
股票、债券等大类资产的配置和重点投资长期成长行
业优势证券的组合策略,追求基金资产的稳健回报。
业绩比较基准
沪深300指数收益率×75%+中证综合债券指数收益
率×25%
风险收益特征
基金为混合型基金,属于较高风险、较高收益的品种,
其长期风险与收益特征低于股票型基金,高于债券型
基金、货币市场基金。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 泓德基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 李晓春 郭明
联系电话 010-59850177 010-66105799
电子邮箱 lixiaochun@hongdefund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4009-100-888 95588
传真 010-59322130 010-66105798
注册地址
西藏拉萨市柳梧新区柳梧大
厦1206室
北京西城区复兴门内大街55
号
办公地址
北京市西城区德胜门外大街
125号
北京西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 100088 100140
法定代表人 王德晓 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
证券日报
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
http://www.hongdefund.com
基金半年度报告备置
地点
基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 泓德基金管理有限公司 北京市西城区德胜门外大街125号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
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3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017年1月1日至2017年6月30日)
本期已实现收益 41,678,908.90
本期利润 49,986,150.70
加权平均基金份额本期利润 0.0398
本期加权平均净值利润率 0.35%
本期基金份额净值增长率 4.28%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)
期末可供分配利润 83,367,492.55
期末可供分配基金份额利润 0.0940
期末基金资产净值 995,008,088.33
期末基金份额净值 1.117
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)
基金份额累计净值增长率 23.78%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 5.68% 0.82% 4.00% 0.51% 1.68% 0.31%
过去三个月 0.90% 0.76% 4.63% 0.47% -3.73% 0.29%
过去六个月 4.28% 0.66% 8.05% 0.43% -3.77% 0.23%
过去一年 5.52% 0.60% 12.26% 0.51% -6.74% 0.09%
自基金合同生效日起
至今(2015年08月24
23.78% 0.85% 3.95% 1.10% 19.83% -0.25%
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日-2017年06月30日)
注:本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程:
业绩比较基准:沪深300指数收益率×75%+中证综合债券指数收益率×25%
基准指数的构建原则如下:
1、沪深300指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权,由中证指数有限公司开发的中国A股
市场指数,它的样本选自沪深两个证券市场,覆盖了大部分流通市值,其成份股票为中国A股市场
中代表性强、流动性高的股票,能够反映A股市场总体发展趋势。
2、中证综合债券指数是中国全市场债券指数,以2001年12月31日为基期,基点为100点,并于2002
年12月31日起发布。中债综合指数的样本具有广泛的市场代表性,其样本范围涵盖银行间市场和交
易所市场,成分债券包括国债、企业债券、央行票据等所有主要债券种类。
3、由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合
同要求,基准指数每日按照75%、25%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的
时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
泓德远见回报混合 基金基准
2015-08-24 2015-12-01 2016-03-08 2016-06-08 2016-09-09 2016-12-19 2017-03-24 2017-06-30
25%
20%
15%
10%
5%
0%
-5%
-10%
注:根据基金合同的约定,本基金建仓期为6个月,截至报告期末,本基金的各项投资比例符合基金
合同关于投资范围及投资限制规定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金基金管理人为泓德基金管理有限公司(以下简称“公司”),成立于2015年
3月3日,是经中国证监会证监许可[2015]258号文批准设立的我国第一家由专业人士发起
设立的公募基金管理公司。公司注册资本为人民币12,000万元,公司注册地拉萨市。目
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前,公司股东及其出资比例为:王德晓26%,阳光保险集团股份有限公司25%,珠海市
基业长青股权投资基金(有限合伙)16.667%,南京民生租赁股份有限公司13.875%,江
苏岛村实业发展有限公司13.875%,上海捷朔信息技术有限公司4.583%。
2017年上半年,公司新发行4只公募基金产品,具体包括债券型基金3只、货币型基
金1只。自成立起至2017年6月30日,公司累计发行19只公募基金产品:其中混合型基金
9只,具体包括泓德优选成长混合、泓德泓富混合、泓德远见回报混合、泓德泓业混合、
泓德泓益量化混合、泓德泓信混合、泓德泓汇混合、泓德泓华混合、泓德优势领航混合;
股票型基金1只,具体为泓德战略转型股票;债券型基金7只,具体包括泓德裕泰债券、
泓德裕康债券、泓德裕荣纯债、泓德裕和纯债、泓德裕祥债券、泓德裕泽一年定开债券、
泓德裕鑫一年定开债券;货币型基金2只,具体包括泓德泓利货币、泓德添利货币。同
时,公司管理多只特定客户资产管理计划。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
邬传雁
公司副
总经理、
本基金、
泓德泓
富混合、
泓德泓
业混合、
泓德裕
泰债券、
泓德泓
利货币
基金基
金经理
2015年8月
24日
- 17年
硕士研究生,具有基金从
业资格,曾任幸福人寿保
险股份有限公司总裁助理
兼投资管理中心总经理、
阳光保险集团股份有限公
司资产投资管理中心投资
负责人、阳光财产保险股
份有限公司资金运用部总
经理助理负责人、光大永
明人寿保险公司投资部投
资分析主管、光大证券股
份有限公司研究所分析
师、华泰财产保险公司投
资管理中心基金部副经
理。
注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定
确定的解聘日期,对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确
定的聘任日期和解聘日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
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本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项
实施细则、《泓德远见回报混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基
金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利
益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相应的制
度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内,本基金
管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《泓德基金管理
有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下(1日
内、3日内、5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违反公平交易原则
的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。本报告期,未发现本基金存在异常交
易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年上半年出口改善,国内通胀压力偏小,宏观经济整体运行偏好,略超预期。
政策层面在二季度较好利用了这个时间窗口坚决降低金融市场杠杆,此举有利于降低金
融市场的长期运作风险。
上半年,金融市场资金持续趋紧。在这种超预期的资金偏紧环境中,股票市场投资
者风险偏好下降,围绕中短期业绩抱团取暖的现象较为普遍,债券市场收益率曲线同时
出现向上平移和过度平坦化。
2017年上半年国内A股市场的风格差异性演绎到了较高程度。HS300指数和创业板
指数上半年分别上涨10.78%和下跌7.15%,A股市场冰火两重天的现象较为严重。成长
股的中长期相对投资价值进一步显现,部分市值较大的股票。行业方面,家电、食品、
钢铁、建材、保险、银行等行业涨幅居前,传媒、纺织、农业等行业跌幅居前。
本基金长期坚持相对均衡的组合策略,当市场风格差异性较大时根据估值原则,组
合会自然缓慢偏向因过度抛弃而可能遭到错杀的股票。2017年上半年本基金在资本市场
风格差异性拉大的过程中,持续缓慢增加股票配置比例,并保持股票行业配置比例的相
对稳定性,缓慢增加中小创股票的配置比例,坚持在市场较弱的背景下缓慢增加组合的
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
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弹性。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止报告期末,泓德远见回报的基金份额净值为1.117元,本报告期份额净值增长率
为4.28%,同期业绩比较基准增长率为8.05%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
4.5.1 宏观经济和行业展望
超过四个季度的经济回暖之后,市场利率居高不下,经济整体存在一定的下行压力。
随着需求和价格回落,主动补库存在2017年二季度转入被动补库存和主动去库存,宏观
经济相对应面临一定的下行压力,考虑到消费表现较强的趋势性,中短期下行压力不大。
本基金对于强周期行业将保持更加谨慎的预期,坚定看好长周期受益的医药医疗、
传媒、旅游等大消费行业和军工、智能制造、人工智能、自动驾驶等新技术创新的方向。
4.5.2 证券市场展望
2017年上半年债券市场超预期继续调整进一步提升了固定收益资产中长期配置价
值,但就绝对收益水平相对于优质股票仍然缺乏应有的吸引力。可转债的估值水平仍然
处于一个略高的尴尬水平。
自2016年中期以来,HS300指数持续大幅度强于创业板指数,部分中小创股票已经
处于低估状态。考虑到中小创股票中长期的成长动力总体较强,以及它们的总体估值水
平已经回落到不太贵的区域,本基金坚持认为中小创股票向下空间远小于向上空间。
4.5.3 配置和组合策略
2017年下半年本基金将继续坚持大类资产配置结构和行业配置结构的基本稳定,股
票配置比例不做比较大的变动,除非市场出现非常超预期的波动;行业上,坚持超配医
药医疗行业,适当分散配置传媒、新能源汽车、人工智能、电子元器件、环保等产业方
向的上市公司股票。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准
则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。
本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业
协会估值意见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、
估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。
本基金管理人设立了由公司总经理、督察长、研究部、监察稽核部、运营支持部等部门
负责人组成的基金估值小组,负责研究、指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多
年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的
专业胜任能力。
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基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常
估值的执行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要
求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管理公
司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关
估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间
不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已分别与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署
服务协议,由其分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易
或挂牌的部分债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十六条中对基金
利润分配原则的约定,本基金的基金管理人于2017年3月10日发布《泓德远见回报混合
型证券投资基金分红公告》,收益分配基准日为2017年3月7日,每10份基金份额发放现
金红利1.20元,分配的总金额为335,726,990.07元。
本基金截至2017年6月30日,期末可供分配利润为83,367,492.55元,其中:未分配利
润已实现部分为83,367,492.55元,未分配利润未实现部分为20,473,890.56元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者
基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对泓德远见回报混合型证券投资基金的托管过程中,
严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,泓德远见回报混合型证券投资基金的管理人--泓德基金管理有限公司
在泓德远见回报混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎
回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在
各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,泓德远见回报混合型证
券投资基金对基金份额持有人进行了1次利润分配,分配总金额为335,726,990.07元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对泓德基金管理有限公司编制和披露的泓德远见回报混合型证券投
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
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资基金2017年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:泓德远见回报混合型证券投资基金
报告截止日:2017年6月30日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
资 产:
银行存款 6.4.7.1 36,451,646.10 54,429,660.99
结算备付金 3,035,074.50 18,322,668.89
存出保证金 646,908.40 14,852,013.68
交易性金融资产 6.4.7.2 984,426,967.24 1,048,690,511.96
其中:股票投资 871,928,706.24 826,490,591.66
基金投资 - -
债券投资 112,498,261.00 222,199,920.30
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.7.5 1,377,440.85 2,910,089.97
应收股利 - -
应收申购款 23,776.38 30,006,413.96
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 1,025,961,813.47 1,169,211,359.45
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
第 14 页 共 50 页
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 49,989,833.98
应付赎回款 27,840,400.70 5,141.81
应付管理人报酬 1,235,808.80 1,450,552.98
应付托管费 205,968.12 241,758.83
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 1,489,607.18 471,416.53
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 181,940.34 100,006.45
负债合计 30,953,725.14 52,258,710.58
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 891,166,705.22 940,748,338.09
未分配利润 6.4.7.10 103,841,383.11 176,204,310.78
所有者权益合计 995,008,088.33 1,116,952,648.87
负债和所有者权益总计 1,025,961,813.47 1,169,211,359.45
注:报告截止日2017年6月30日,基金份额净值为人民币1.117元,基金份额总额为891,166,705.22份。
6.2 利润表
会计主体:泓德远见回报混合型证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年6月30日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期2017年1月1日
至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016
年6月30日
一、收入 66,802,767.68 42,244,944.49
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
第 15 页 共 50 页
1.利息收入 4,715,969.37 4,470,342.04
其中:存款利息收入 6.4.7.11 311,134.89 167,587.95
债券利息收入 4,001,885.33 4,062,903.60
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
402,949.15 239,850.49
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填
列)
50,198,662.77 22,597,482.59
其中:股票投资收益 6.4.7.12 41,302,484.91 18,647,762.56
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -2,748,703.82 408,312.69
资产支持证券投资收
益
- -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 5,983,660.00 299,400.00
股利收益 6.4.7.15 5,661,221.68 3,242,007.34
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
6.4.7.16 8,307,241.80 15,111,336.81
4.汇兑收益(损失以“-”号
填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号
填列
6.4.7.17 3,580,893.74 65,783.05
减:二、费用 16,816,616.98 8,379,692.42
1.管理人报酬 10,591,158.06 5,065,417.32
2.托管费 1,765,192.98 844,236.24
3.销售服务费 - -
4.交易费用 6.4.7.18 4,200,122.35 1,556,811.86
5.利息支出 145,522.55 797,316.70
其中:卖出回购金融资产支出 145,522.55 797,316.70
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
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6.其他费用 6.4.7.19 114,621.04 115,910.30
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
49,986,150.70 33,865,252.07
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”
号填列)
49,986,150.70 33,865,252.07
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:泓德远见回报混合型证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年6月30日
单位:人民币元
项 目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
940,748,338.09 176,204,310.78 1,116,952,648.87
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
- 49,986,150.70 49,986,150.70
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以
“-”号填列)
-49,581,632.87 85,286,646.59 35,705,013.72
其中:1.基金申购款 946,202,871.09 176,033,702.06 1,122,236,573.15
2.基金赎回款
-995,784,503.9
6
-90,747,055.47 -1,086,531,559.43
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
(净值减少以“-”号填列)
-
-207,635,724.9
6
-207,635,724.96
五、期末所有者权益(基金净
值)
891,166,705.22 103,841,383.11 995,008,088.33
项 目
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
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一、期初所有者权益(基金净
值)
598,418,435.22 75,175,892.63 673,594,327.85
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
- 33,865,252.07 33,865,252.07
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以
“-”号填列)
195,846,568.22 28,209,289.28 224,055,857.50
其中:1.基金申购款 233,767,169.46 30,374,827.41 264,141,996.87
2.基金赎回款 -37,920,601.24 -2,165,538.13 -40,086,139.37
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
(净值减少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净
值)
794,265,003.44 137,250,433.98 931,515,437.42
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
王德晓
—————————
基金管理人负责人
王德晓
—————————
主管会计工作负责人
李娇
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
泓德远见回报混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委
员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]921号《关于准予泓德远见回报混合型
证券投资基金注册的批复》核准,由泓德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券
投资基金法》和《泓德远见回报混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金
为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集
604,780,100.52元, 经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字
(2015)第994号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《泓德远见回报混合型证
券投资基金基金合同》于2015年8月24日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为
604,810,317.17份,其中认购资金利息折合30,216.65份基金份额。本基金的基金管理人为
泓德基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泓德远见回报混合型证券投资基金基
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
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金合同》的有关规定,本基金的投资目标为在有效控制风险的前提下,通过股票、债券
等大类资产的配置和重点投资长期成长行业优势证券的组合策略,追求基金资产良好的
长期回报。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市交
易的股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会准予投资的股票)、债券(包括国
债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、可转换债券等)、银行存款(包
括通知存款、定期存款、协议存款等)、资产支持证券、权证、货币市场工具、股指期
货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国
证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在
履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为:股票投资占基金
资产的比例范围为8%-95%;现金、债券及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占
基金资产比例为5%-92%;每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交
易保证金后,保持现金或到期日在一年内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基
金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×75%+中证综合债券指数收益率×25%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证
监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国
证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、《泓德远见回报混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所
列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2017年1月1日至2017年6月30日止期间的财务报表符合企业会计准则的要
求,真实、完整地反映了本基金2017年6月30日的财务状况以及2017年1月1日至2017年6
月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资
基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、 财
税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
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一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机
构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示
如下:
(1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征
收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自
2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基
金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息
收入亦免征增值税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的
股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时
代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个
月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上
至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个
人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规
定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%
计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易
印花税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
活期存款 36,451,646.10
定期存款 -
其中:存款期限1-3个月 -
其他存款 -
合计 36,451,646.10
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末 2017年6月30日
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
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成本 公允价值 公允价值变动
股票 881,152,994.55 871,928,706.24 -9,224,288.31
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 23,023,000.00 22,594,261.00 -428,739.00
银行间市场 90,630,062.30 89,904,000.00 -726,062.30
合计 113,653,062.30 112,498,261.00 -1,154,801.30
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 994,806,056.85 984,426,967.24 -10,379,089.61
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应收活期存款利息 4,189.39
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,211.76
应收债券利息 1,371,361.39
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 416.32
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 261.99
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
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合计 1,377,440.85
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
交易所市场应付交易费用 1,487,227.23
银行间市场应付交易费用 2,379.95
合计 1,489,607.18
6.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2017年6月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 92,680.19
预提费用 89,260.15
合计 181,940.34
6.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目
本期2017年1月1日至2017年6月30日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 940,748,338.09 940,748,338.09
本期申购 946,202,871.09 946,202,871.09
本期赎回(以“-”号填列) -995,784,503.96 -995,784,503.96
本期末 891,166,705.22 891,166,705.22
注:申购含转换入份额及红利再投份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
第 22 页 共 50 页
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 178,004,676.75 -1,800,365.97 176,204,310.78
本期利润 41,678,908.90 8,307,241.80 49,986,150.70
本期基金份额交易产
生的变动数
71,319,631.86 13,967,014.73 85,286,646.59
其中:基金申购款 169,085,124.33 6,948,577.73 176,033,702.06
基金赎回款 -97,765,492.47 7,018,437.00 -90,747,055.47
本期已分配利润 -207,635,724.96 - -207,635,724.96
本期末 83,367,492.55 20,473,890.56 103,841,383.11
6.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期2017年1月1日至2017年6月30日
活期存款利息收入 172,637.82
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 101,806.73
其他 36,690.34
合计 311,134.89
6.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
卖出股票成交总额 1,519,147,976.85
减:卖出股票成本总额 1,477,845,491.94
买卖股票差价收入 41,302,484.91
6.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
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卖出债券(、债转股及债券到
期兑付)成交总额
276,216,317.83
减:卖出债券(、债转股及债
券到期兑付)成本总额
275,079,290.38
减:应收利息总额 3,885,731.27
买卖债券差价收入 -2,748,703.82
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期末未持有衍生工具。
6.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
股票投资产生的股利收益 5,661,221.68
基金投资产生的股利收益 -
合计 5,661,221.68
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
1.交易性金融资产 8,520,641.80
——股票投资 7,469,950.72
——债券投资 1,050,691.08
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -213,400.00
——权证投资 -
——期货投资 -213,400.00
3.其他 -
泓德远见回报混合型证券投资基金2017年半年度报告
第 24 页 共 50 页
合计 8,307,241.80
6.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
基金赎回费收入 3,580,201.76
基金转换费收入 691.98
合计 3,580,893.74
注:1、本基金的赎回费率随着持有期限的增加而递减,将不低于赎回费总额的25%计入基金财产。
2、本基金的转换费由申购补差费和赎回费两部分构成,其中不低于赎回费部分的25%归入转出基金
的基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
交易所市场交易费用 4,197,497.35
银行间市场交易费用 2,625.00
合计 4,200,122.35
6.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 49,588.57
其他 600.00
帐户维护费 18,000.00
汇划手续费 6,760.89
合计 114,621.04
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
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截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无须做披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
泓德基金管理有限公司(以下简称“泓德
基金”)
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售
机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称
“中国工商银行”)
基金托管人
王德晓 基金管理人股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6
月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6
月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
10,591,158.06 5,065,417.32
其中:支付销售机构的客户维
护费
16,662.96 3,623.06
注:支付基金管理人泓德基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,逐日累计至
每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值*1.50% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
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项目
本期
2017年1月1日至2017年6
月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6
月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
1,765,192.98 844,236.24
注:支付基金管理人泓德基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至
每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值*0.25% / 当年天数。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回
购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金基金管理人本报告期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
关联方名称
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
王德晓 55,306.79 0.01% 49,897.81 0.01%
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 36,451,646.10 172,637.82 10,056,820.73 138,022.12
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
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6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间未发生其他需要说明的关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
单位:人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形
式
发放总
额
再投资形式
发放总额
利润分
配
合计
备注
1
2017-03-
14
2017-3-14(场
外)
1.20
118,116,
689.99
89,519,034.9
7
207,635,
724.96
合计 1.20
118,116,
689.99
89,519,034.9
7
207,635,
724.96
6.4.12 期末(2017年6月30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人