天弘中证计算机主题交易型开放式指数
证券投资基金联接基金托管协议
(由天弘中证计算机主题指数型发起式证券投资基金转型而来)
基金管理人:天弘基金管理有限公司
基金托管人:中信证券股份有限公司
目录
一、 托管协议当事人 ...................................................................................................................... 2
二、 托管协议的依据、目的、原则和解释 ................................................................................... 3
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ....................................................................... 4
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查 ................................................................................. 12
五、 基金财产保管 ........................................................................................................................ 13
六、 指令的发送、确认及执行 ..................................................................................................... 15
七、 交易及清算交收安排............................................................................................................. 18
八、 基金资产净值计算和会计核算 ............................................................................................. 20
九、 基金收益分配 ........................................................................................................................ 27
十、 基金信息披露 ........................................................................................................................ 28
十一、 基金费用 ................................................................................................................................ 31
十二、 基金份额持有人名册的保管 ................................................................................................. 33
十三、 基金有关文件档案的保存 ..................................................................................................... 33
十四、 基金托管人和基金管理人的更换 ......................................................................................... 34
十五、 禁止行为 ................................................................................................................................ 36
十六、 托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................................... 38
十七、 违约责任和责任划分............................................................................................................. 39
十八、 适用法律与争议解决方式 ..................................................................................................... 40
十九、 托管协议的效力 .................................................................................................................... 41
二十、 托管协议的签订 .................................................................................................................... 41
鉴于天弘基金管理有限公司是一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公
司,按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力;
鉴于中信证券股份有限公司(以下简称“中信证券”)是一家依照中国法律合法成立并
有效存续的机构,按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力;
鉴于天弘基金管理有限公司继续担任天弘中证计算机主题交易型开放式指数证券投资
基金联接基金的基金管理人,中信证券继续担任天弘中证计算机主题交易型开放式指数证券
投资基金联接基金的基金托管人;
为明确天弘中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金管理人和基金托
管人之间的权利义务关系,特制订本协议。
除非文义另有所指,本协议的所有术语与《天弘中证计算机主题交易型开放式指数证券
投资基金联接基金基金合同》(以下简称《基金合同》)中定义的相应术语具有相同的含义。
若有抵触应以《基金合同》为准,并依其条款解释。
本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“第十七部分 基金的信息披露”约定
的内容为准。
一、 托管协议当事人
(一) 基金管理人(或简称“管理人”)
名称:天弘基金管理有限公司
注册地址:天津自贸区(中心商务区)响螺湾旷世国际大厦A座1704-241号
办公地址:天津市河马区马场道59号天津国际经济贸易中心A座16层
邮政编码:300203
法定代表人:胡晓明
成立时间:2004年11月8日
批准设立机关:中国证监会
批准设立文号:证监基字[2004]164号
组织形式:有限责任公司
注册资本:人民币5.143亿元
经营范围:基金募集、基金销售、资产管理、开展特定客户资产管理业务、中国证监会
许可的其他业务
存续期间:持续经营
联系电话:(022)83310208
(二)基金托管人(或简称“托管人”)
名称:中信证券股份有限公司
注册地址:广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座
办公地址:北京市朝阳区亮马桥路48号
法定代表人:张佑君
成立时间:1995年10月25日
批准设立机关:国家工商总局
批准设立文号:100000000018305
基金托管业务批准文号:《关于核准中信证券股份有限公司证券投资基金托管资格的批
复》(证监许可[2014]1044号)
组织形式:股份有限公司(上市)
注册资本:12,926,776,029元人民币
经营范围:证券经纪(限山东省、河南省、浙江省天台县、浙江省苍南县以外区域);
证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;
证券资产管理;融资融券;证券投资基金代销;为期货公司提供中间介绍业务;代销金融产
品;股票期权做市。
存续期间:无限期
二、 托管协议的依据、目的、原则和解释
(一)依据
订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《公开
募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》
(以下简称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披
露办法》)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》、《证券投资基金托管业务
管理办法》、《非银行金融机构开展证券投资基金托管业务暂行规定》、《证券投资基金信息披
露内容与格式准则第7 号<托管协议的内容与格式〉》、《天弘中证计算机主题交易型开放式
指数证券投资基金联接基金基金合同》(以下简称《基金合同》)及其他有关规定。
(二)目的
订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、投资运
作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义务及职责,确保
基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。
(三)原则
基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权
益的原则,经协商一致,签订本协议。
(四)解释
《基金合同》指《天弘中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金
合同》及对该合同的任何有效的修订和补充
中国指中华人民共和国(仅为《基金合同》目的不包括香港特别行政区、澳门特别行政
区及台湾地区)
法律法规指中国现时有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章及规范性文件
《基金法》指《中华人民共和国证券投资基金法》
《销售办法》指《证券投资基金销售管理办法》
《运作办法》指《公开募集证券投资基金运作管理办法》
《流动性管理规定》指《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》
流动性受限资产指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以
变现的资产,包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含协议约
定有条件提前支取的银行存款)、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支
持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
摆动定价机制指当开放式基金遭遇大额申购赎回时,通过调整基金份额净值的方式,
将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者,从而减少对存量基
金份额持有人利益的不利影响,确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待
《信息披露办法》指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》
《试行办法》指《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》
《通知》指《关于实施<合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法>有关问题的
通知》
元指中国法定货币人民币元
基金或本基金指天弘中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金
《招募说明书》指《天弘中证计算机主题交易型开放式指数证券投资基金联接基金招
募说明书》及其定期的更新
《托管协议》指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《天弘中证计算机主题交易
型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》及其任何有效修订和补充
《业务规则》指《天弘基金管理有限公司开放式基金业务规则》
中国证监会指中国证券监督管理委员会
除非本协议另有约定,上述未涉及的词语或简称与其在《基金合同》的释义部分具有
相同含义。
三、 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
(一)基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、 基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,对下述基金投资范
围、投资对象进行监督。
本基金将投资于以下金融工具:
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,以目标ETF基金份额、中证计算机主
题指数的成份股及其备选成份股为主要投资对象。为更好地实现投资目标,本基金也可少
量投资于其他股票(非标的指数成份股及其备选成份股,含中小板、创业板、科创板及其
他经中国证监会核准上市的股票)、存托凭证、银行存款、债券、债券回购、权证、股指
期货、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,
可以将其纳入投资范围。
2、 基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投融资比
例进行监督。
(1) 按法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金的投资资产配置比例为:
基金的投资组合比例为:本基金投资于目标ETF的资产比例不低于基金资产净值的
90%;本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于
基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存
出保证金和应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履行适当程序
后,可以调整上述投资品种的投资比例。
(2)根据法律法规的规定及《基金合同》的约定,本基金投资组合遵循以下投资限
制:
1)本基金投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%;
2)每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,保持不低于基金资产
净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券,其中现金不包括结算备付金、存出保证
金和应收申购款等;
3)本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的3%;
4)本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有的同一权证,不得超过该
权证的10%;
5)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不得超过上一交易日基金资产净值的
0.5%;
6)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净值
的10%;
7)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的20%;
8)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持
证券规模的10%;
9)本基金管理人管理的且由本基金托管人托管全部基金持有的同一原始权益人的各类
资产支持证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%;
10)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资
产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起3个
月内予以全部卖出;
11)基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不超过本基金的总资产,本基
金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
12)本基金总资产不得超过基金净资产的140%;
13)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值,不得超过基金资产净
值的10%;
14)本基金在任何交易日日终,持有的买入股指期货合约价值与有价证券市值之和,
不得超过基金资产净值的100%;其中,有价证券指目标ETF、股票、债券(不含到期日在一
年以内的政府债券)、权证、资产支持证券、买入返售金融资产(不含质押式回购)等;
15)本基金在任何交易日日终,持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的股
票和目标ETF总市值的20%;
16)本基金在任何交易日内交易(不包括平仓)的股指期货合约的成交金额不得超过
上一交易日基金资产净值的20%;
17)本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值,合计(轧差计算)应
当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定;
18)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的15%;因
证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符
合该比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;
19)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;
20)本基金参与融资业务后,在任何交易日日终,持有的融资买入股票与其他有价证
券市值之和,不得超过基金资产净值的 95%;
21)本基金参与转融通证券出借业务的,应当符合下列要求:最近6个月内日均基金资
产净值不低于2亿元;参与转融通证券出借交易的资产不得超过基金资产净值的30%,出借
期限在10个交易日以上的出借证券归为流动性受限资产;同时,本基金参与出借业务的单
只证券不得超过本基金持有该证券总量的50%,证券出借的平均剩余期限不得超过30天,平
均剩余期限按照市值加权平均计算;
22)本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行,与境内上市交易的
股票合并计算,法律法规或监管机构另有规定从其规定;
23)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的,应当根据风险管理的原则,并制定严
格的授权管理制度和投资决策流程。基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的具体比
例,应当符合中国证监会的有关规定。
本基金在开始进行股指期货投资之前,应与基金托管人就股指期货清算、估值、交割
等事宜另行具体协商。
除上述1)、2)、10)、18)、19)、21)情形之外,因证券、期货市场波动、上市
公司合并、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或
二级市场交易停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述
规定投资比例的,基金管理人应当在10个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情
形除外。因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使
基金投资不符合第21)项规定的,基金管理人不得新增出借业务。因证券市场波动、标的
指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制、目标ETF暂停申购、赎回或二级市场交易停
牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合第(1)项投资比例
的,基金管理人应当在20个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。法律
法规另有规定的,从其规定。基金管理人应当自转换为联接基金之日起6个月内使基金的投
资组合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间内,基金的投资范围、投资策略应当符
合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
如果法律法规或监管部门对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的,以变更后
的规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适
当程序后,则本基金投资不再受相关限制。
3、 基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金投资禁止
行为进行监督:
(1)承销证券;
(2)违反规定向他人贷款或者提供担保;
(3)从事承担无限责任的投资;
(4)买卖其他基金份额,但是投资目标ETF、中国证监会另有规定的除外;
(5)向其基金管理人、基金托管人出资;
(6)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;
(7)法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。
如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定,如适用于本基金,基金管理人在履行适
当程序后可不受上述规定的限制。
4、 基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金关联投资限
制进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或
者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关
联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防
范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易
必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理
人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对
关联交易事项进行审查。
根据法律法规有关基金从事关联交易限制的规定,基金管理人和基金托管人应事先相
互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重大利害关系的公司名单及其更新,
盖公章并书面提交,并确保所提供的关联交易名单的真实性、完整性、全面性。基金管理
人有责任保管真实、完整、全面的关联交易名单,并负责及时更新该名单。名单变更后基
金管理人应及时发送基金托管人,基金托管人于2 个工作日内进行回函确认已知名单的变
更。如果基金托管人在运作中严格遵循了监督流程,基金管理人仍违规进行关联交易,并
造成基金资产损失的,由基金管理人承担责任。
若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金
从事的关联交易时,基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻止该关联交易
的发生,若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止关联交易发生时,基金托管人有权向中国
证监会报告,由此造成的损失和责任由基金管理人承担。对于交易所场内已成交的违规关联
交易,基金托管人应按相关法律法规和交易所规则的规定进行结算,同时向中国证监会报告,
基金托管人不承担由此造成的损失和责任。
5、 基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对基金管理人参与银
行间债券市场进行监督。
(1)基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基金管理人参与
银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易对手的名
单,并按照审慎的风险控制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金
托管人在收到名单后2 个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应严格按照交易对手
名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供
的银行间市场交易对手名单进行交易。基金管理人应定期或不定期对银行间市场现券及回
购交易对手的名单进行更新,名单中增加或减少银行间市场交易对手时须及时书面通知基
金托管人,基金托管人于2 个工作日内回函确认收到后,对名单进行更新。基金管理人收
到基金托管人书面确认后,被确认调整的名单开始生效,新名单生效前已与本次剔除的交
易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。
如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间市场交易对手进行交易,应及
时提醒基金管理人撤销交易,经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的,基
金托管人不承担责任,发生此种情形时,托管人有权报告中国证监会。
(2)基金托管人对于基金管理人参与银行间市场交易的交易方式的控制
基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时,需按交易对手名单中约定的该
交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果基金托管人发现基金管理人没有按照事先
约定的有利于信用风险控制的交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人与
交易对手重新确定交易方式,经提醒后仍未改正时造成基金资产损失的,基金托管人不承
担责任。
(3)基金管理人参与银行间市场交易,基金管理人根据相应规则确定交易对手,并及
时通知基金托管人。基金管理人可以根据当时的市场情况调整交易对手名单,于调整后及时
通知基金托管人。基金管理人有责任控制交易对手的资信风险,在与交易对手进行交易
时,由于交易对手资信风险引起的损失由相关责任人进行赔偿。基金托管人的监督责任仅
限于根据已提供的名单,审核交易对手是否在名单内列明。如果基金托管人在运作中严格
遵循了上述监督流程,则对于由于交易对手资信风险引起的损失,基金托管人不承担责
任。
6、基金托管人对基金管理人选择存款银行进行监督。
本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银行的支付能力
等涉及到存款银行选择方面的风险。本基金的基金管理人根据相应规则确定存款银行,并
及时通知基金托管人。本基金投资存款银行以外的银行存款出现由于存款银行信用风险而
造成的损失时由相关责任人进行赔偿。基金管理人可以根据当时的市场情况对于存款银行
名单进行调整,并于调整后及时通知基金托管人。基金托管人的监督责任仅限于根据已提
供的名单,审核存款银行是否在名单内列明。如果基金托管人在运作中严格遵循了上述监
督流程,则对于由于存款银行信用风险引起的损失,基金托管人不承担责任。
7、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
(1)基金投资流通受限证券,应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券
有关问题的通知》等有关法律法规规定。
(2)流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致,包括由《上市公司证
券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一
定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发
行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
(3)基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基金管理人
董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公
开发行股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资
料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。
基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管
人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日
内,以书面或其他双方认可的方式进行确认。
(4)基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的
有关书面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发
行价格、锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已
持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息
的真实、完整,并于拟执行投资指令前将上述信息书面发至基金托管人,保证基金托管人
有足够的时间进行审核。
(5)基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通
知》规定,对基金管理人是否遵守法律法规进行监督,并审核基金管理人提供的有关书面
信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的,有权要求基金管理人在投资流
通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明,并保留查看基金管理人风险
管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资料的权利。否则,基金托
管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的,基金托管人不承担
任何责任,并有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致,应及时上报中国证监会请求解决。如果基
金托管人切实履行监督职责,则不承担任何责任。
(二)基金参与转融通证券出借业务,基金管理人应当遵守审慎经营原则,配备技术
系统和专业人员,制定科学合理的投资策略和风险管理制度,完善业务流程,有效防范和
控制风险,基金托管人将对基金参与转融通证券出借业务进行监督和复核。
(三)基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净
值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和
核查。
(四) 基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基金合
同》、本托管协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正,基金
管理人收到通知后应在下一个工作日前及时核对,并以书面形式向基金托管人发出回函,
进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限。
在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管
理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。
基金管理人应赔偿因其违反法律法规或《基金合同》或本托管协议及其他有关规定而致使
投资者和基金托管人遭受的损失。
对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令,基金托管
人发现该投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的,应当拒绝执行,立
即通知基金管理人,并向中国证监会报告。
对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投资指令,基
金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的,应当立即通知基金
管理人,并报告中国证监会。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查,必须在规定时间内答复基金
托管人并改正,就基金托管人的疑义进行解释或举证,对基金托管人按照法规要求需向中
国证监会报送基金监督报告的,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通知基金
管理人限期纠正。
基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定行使监督权,或采取
拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出警告仍不
改正的,基金托管人应报告中国证监会。
四、 基金管理人对基金托管人的业务核查
(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括但不限于
基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户和期货账户等投资所
需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理
清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未
执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、
《基金合同》、本托管协议及其他有关规定时,基金管理人应及时以书面形式通知基金托
管人限期纠正,基金托管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回
函,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述限期内,基金管理
人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正,并予协助配合。基金托管人应积
极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核查托管财
产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。基金托管人对基金管理人通
知的违规事项未能在限期内纠正的,基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有义务要
求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。
(三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通
知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。
基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权,或采取
拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告仍不
改正的,基金管理人应报告中国证监会。
五、 基金财产保管
(一)基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产,未经基金管理人的合法合规指令或法律法规、《基
金合同》及本协议另有规定,不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户和期货账户等投资所需账
户,相关开户费用由基金资产承担。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。
5、对于因为基金认申购、投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确
定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管人应及时通
知基金管理人采取措施进行催收。基金管理人未及时催收给基金财产造成损失的,基金管理
人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对此不承担任何责任。
6、对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的基金财产,或交
由期货公司或证券公司负责清算交收的基金财产(包括但不限于期货保证金账户内的资金、
期货合约等)及其收益,若由于该等机构或该机构会员单位等本协议当事人外第三方欺诈、
疏忽、过失或破产等的原因给基金财产造成的损失等,基金托管人不承担责任。
7、除依据《基金法》、《运作办法》、《基金合同》及其他有关法律法规规定外,基金托
管人不得委托第三人托管基金财产。
(二)基金的银行账户的开设和管理
1、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。
2、基金托管人以本基金的名义在具有基金托管资格的商业银行开设本基金的银行账户。
本基金的银行预留印鉴由基金托管人刻制、保管和使用。本基金的一切货币收支活动,包括
但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款,均需通过本基金的银行账户进
行。
3、本基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账户;亦不得使用本基金的银行账户进行
本基金业务以外的活动。
4、基金银行账户的管理应符合《人民币银行结算账户管理办法》、《现金管理暂行条例》、
《人民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理机构
的其他规定。
(三)基金证券账户和结算备付金账户的开设和管理
1、基金托管人应当代表本基金,以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结
算有限责任公司开设证券账户。
2、本基金证券账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或未经另一方同意擅自转让本基金的证券账户;亦不得使用本基金的证券
账户进行本基金业务以外的活动。
3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的管理和运
用由基金管理人负责。
4、基金托管人以基金托管人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账
户,用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交易所进行证券投资所
涉及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
5、在本托管协议生效日之后,本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的,涉及相
关账户的开设、使用的,若无相关规定,则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、
使用的规定。
(四)债券托管专户的开设和管理
《基金合同》生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆
借市场的交易资格,并代表基金进行交易;由基金托管人负责向中国人民银行报备;基金托
管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司
开设银行间债券市场债券托管账户和资金结算专户,并代表基金进行银行间债券市场债券和
资金的清算。基金管理人代表基金签订中国银行间债券市场回购交易主协议。
(五)其他账户的开立和管理
1、因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规定,由基金
管理人协助基金托管人按照有关法律法规和本协议的约定协商后开立。新账户按有关规定使
用并管理。
2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。
(六)基金财产投资的有关有价凭证的保管
实物证券、银行定期存款存单等有价凭证由基金托管人存放于其档案库,但要与非本基
金的其他有价凭证分开保管。保管凭证由基金托管人持有。实物证券、银行定期存款证实书
等有价凭证的购买和转让,按基金管理人和基金托管人双方约定办理。基金托管人对由基金
托管人实际有效控制的资产承担保管责任;对由基金托管人以外机构实际有效控制的资产不
承担保管责任。
(七)与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管
基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及
有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后30日内将一份正
本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外,基金管理人在代表基金签署与基金有关
的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持
有一份正本的原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管至少15年。
六、 指令的发送、确认及执行
(一)基金管理人对发送指令人员的书面授权
1、基金管理人应当事先向基金托管人发出书面通知(以下称“授权通知”),载明基金管
理人有权发送指令的人员名单(以下称“指令发送人员”)及各个人员的权限范围。基金管理
人应向基金托管人提供指令发送人员的人名印鉴的预留印鉴样本和签字样本。
2、基金管理人向基金托管人发出的授权通知应由基金管理人法定代表人或授权代表签
字并加盖公章,若由授权签字人签署,应附上基金管理人法定代表人的授权书。基金托管人
应在收到授权通知当日向基金管理人确认。授权通知在基金管理人收到基金托管人确认后于
授权通知书上载明的生效时间生效。
3、如果基金管理人已经撤销或更改对被授权人员的授权,并且基金托管人根据本协议
确认后,则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令,或超权限发送的指令,基金管理
人不承担责任,授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。
4、基金管理人和基金托管人对授权通知及其更改负有保密义务,除法律法规规定或有
权机关要求外,其内容不得向指令发送人员及相关操作人员以外的任何人披露、泄露。
(二)指令的内容
指令包括付款指令(含赎回、分红付款指令、银行间业务划款指令)以及其他资金划拨
指令等。基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、
账户资料等,加盖预留印鉴并由被授权人签字或加盖名章(“投资指令的要素”),或以其他
基金管理人及基金托管人认可的方式对指令确认。相关登记结算公司向基金托管人发送的结
算通知视为基金管理人向基金托管人发出的指令。
(三)指令的发送、确认和执行
1、指令由“授权通知”确定的指令发送人员代表基金管理人用传真的方式或其他双方
确认的方式向基金托管人发送,被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于指令发送人
员发出的指令,基金管理人不得否认其效力。
2、基金管理人应按照《基金法》、《运作办法》、《基金合同》和有关法律法规的规定,
在其合法的经营权限和交易权限内,并依据相关业务规则发送指令。指令发出后,基金管理
人应及时电话通知基金托管人。因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令确认,致使资
金未能及时到账所造成的损失不由基金托管人承担。如果由于基金托管人自身过错影响资金
未能及时到帐所造成的损失由基金托管人承担。
3、基金托管人在接受指令时,应对投资指令的要素是否齐全、印鉴是否与被授权人预
留的授权文件内容相符等进行表面一致性、真实性的检查,并根据《基金法》、《运作办法》、
《基金合同》等有关法律法规的规定对指令的内容合规性进行检查。对合法合规的指令,基
金托管人应在规定期限内执行,不得延误。
4、基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖预留印鉴后及时
传真给基金托管人。
5、基金管理人在发送指令时,应为基金托管人执行指令留出执行指令时所必需的时间。
发送指令日完成划款的指令,基金管理人应给基金托管人预留至少距划款截至时点2个工
作小时的指令执行时间。指令传输不及时未能留出足够的执行时间,致使指令未能及时执行
所造成的损失由基金管理人承担。
6、对于T日交收的投资交易,基金管理人应于T日15:00之前发送指令至基金托管人
并进行电话确认,基金托管人应根据本协议要求按投资指令执行。15:00之后发送的,基金
托管人尽力执行但不保证执行成功,由于基金管理人未能按照规定时间内向基金托管人发送
指令导致划付失败的,基金管理人承担该责任,基金托管人不承担该责任。对于T+1日交收
的投资交易,基金管理人应于T日16:30之前发送指令至基金托管人并进行电话确认。
7、基金管理人应确保基金托管人在执行指令时基金的银行存款账户有足够的资金余额,
确保基金的证券账户有足够的证券余额。对超头寸的指令,以及超过证券账户证券余额的指
令,基金托管人可不予执行,但应立即通知基金管理人,由此造成的损失,由基金管理人承
担。
(四)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和本协议,指令发送人员无权或
超越权限发送指令,指令发送人员发送的指令不能辨识或投资指令的要素不全导致无法执行
等情形。
基金托管人在履行监督职能时,发现基金管理人的指令错误时,应当拒绝执行,并及时
通知基金管理人改正。基金管理人如需撤销指令,应在基金托管人执行指令之前出具书面撤
销说明或在原指令上注明“作废”,并加盖公章或预留印鉴发送给基金托管人,并与基金托
管人进行电话确认,基金托管人确认后,该书面撤回的说明或指令生效。如果基金托管人在
收到书面撤销的说明或指令前已执行原指令,由此造成的损失由基金管理人承担。
(五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人发现基金管理人的指令违法、违规的,有权视情况暂缓执行或不予执行,并
及时书面通知基金管理人纠正。基金管理人收到通知后应及时核对,并以书面形式对基金托
管人发出回函确认,基金管理人未予书面回函确认的,也视为同意基金托管人的处理,由此
造成的损失由基金管理人承担。
(六)基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
对于基金管理人的有效指令和通知,除非违反法律法规、基金合同、托管协议,基金托
管人不得无故拒绝或拖延执行。基金托管人因自身原因未按照基金管理人符合法律法规、基
金合同及本协议规定的有效指令执行或拖延执行基金管理人的前述有效指令,致使基金的利
益受到损害的,基金托管人应负赔偿责任。
(七)被授权人员及授权权限的变更
基金管理人若对授权通知的内容进行修改(包括但不限于指令发送人员的名单的修改,
及/或权限的修改),应当至少提前1个工作日通知基金托管人;修改授权通知的文件应由基
金管理人加盖公章并由其法定代表人或授权代表签字(如是授权代表,需要由法定代表人出
具授权书)。基金管理人对授权通知的修改应当至少提前1个工作日以传真的形式发送给基
金托管人,同时电话通知基金托管人,基金托管人收到变更通知后应向基金管理人电话确认。
基金管理人对授权通知的内容的修改自通知送达基金托管人并经基金托管人确认无异议之
时起生效。基金管理人在此后3个工作日内将对授权通知修改的文件原件送交基金托管人,
原件与传真件不一致的,基金托管人应及时与基金管理人联系予以确认,在确认前基金托管
人以传真件为准执行指令,由此产生的责任由基金管理人承担。基金管理人更换被授权人通
知生效后,对于已被撤换的人员无权发送的指令,或被改变授权人员超权限发送的指令,基
金托管人不予执行。如因基金托管人过错造成损失的,由托管人承担责任。
(八)其他事项
除因其自身故意或重大过失原因致使基金的利益受到损害而负赔偿责任外,基金托管人
按照法律法规、本协议的规定执行基金管理人指令而引起的任何损失,基金托管人不负赔偿
责任。
七、 交易及清算交收安排
(一)基金管理人负责选择代理本基金证券、期货买卖的证券经营机构。
1、选择代理证券、期货买卖的证券经营机构
基金管理人负责选择代理本基金证券、期货买卖的证券、期货经营机构。
基金管理人应制定选择的标准和程序,进行考察后确定证券经营机构。基金管理人与被
选择的证券经纪商签订委托协议,并按照法律法规的规定向中国证监会报告。基金管理人应
将委托协议(或席位租用协议)的原件及时送交基金托管人。
3、相关信息的通知
基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人基金专用交易单元的号码、券商名称、佣
金费率等基金基本信息以及变更情况,其中席位租用应至少在首次进行交易的10个工作日
前通知基金托管人,席位退租应在次日内通知到基金托管人。
4、基金管理人负责选择代理本基金股指期货交易的期货经纪机构,并与期货经纪机构、
托管人共同签订期货经纪合同,其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行,若
无明确规定的,可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规则执行。
(二)基金清算交收
1、基金管理人与基金托管人应根据有关法律法规及相关业务规则,签订《证券交易资
金结算协议》,用以具体明确基金管理人与基金托管人在证券交易资金结算业务中的责任。
2、因本基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的清算交割,由基金托管人负责根
据相关登记结算公司的结算规则办理。
3、如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失,应由基金托管人负责
赔偿基金的损失;如果因为基金管理人违反法律法规的规定进行证券投资或违反双方签订的
《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的,基金托管人发现后应立即通
知基金管理人,由基金管理人负责解决,由此给基金造成的损失由基金管理人承担。
4、基金托管人在履行监督职能时,如果发现基金投资证券过程中出现超买或超卖现象,
应立即提醒基金管理人,由基金管理人负责解决,由此给基金财产及基金托管人造成的损失
由基金管理人承担。如果非因基金托管人原因发生超买行为,基金管理人必须于T+1 日上
午12时之前划拨资金,用以完成清算交收。
5、基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时,基金银行账户
或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头寸不足时,基金托管人有权拒绝基金管理人
发送的划款指令,由此造成的损失,由基金管理人负责赔偿。基金管理人在发送划款指令时
应充分考虑基金托管人的划款处理时间。对于要求当天到帐的指令,应在当天15:00前发
送;对于要求当天某一时点到账,则指令需提前2个工作小时(工作时间:9:00-11:30,
13:00-17:00)发送,且相关付款条件已经具备。对于新股申购网下公开发行业务,基金管
理人应在网下申购缴款日(T日)的前一日17:00前)将新股申购指令发送给托管人,指令发
送时间最迟不应晚于T日上午10:00时。
对于在上海证券交易所认购权证行权交易的,基金管理人应于行权日14:00前将需要
交付的行权金额及费用书面通知托管人,托管人在16:00前支付至登记结算公司指定账户。
对于在上海证券交易所固定收益平台和在深圳证券交易交所综合协议交易平台交易的、
实行“实时逐笔全额结算”和“T+0逐笔全额非担保交收”的业务,基金管理人应在交易日
14:00前将划款指令发送至托管人。
在基金资金头寸充足的情况下,基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、
本协议的指令不得不合理拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因导致基金无法按时支付
证券清算款,由此给基金造成的损失由基金托管人