0.3668% 等绝对估值方法对标的公司的股票价值进行评估。并根据标的股票的当前价格和
目标价格，运用期权定价模型分别计算可转换债券当前的理论价格和未来目标价
格，进行投资决策。
F.中小企业私募债投资策略。对单个券种的分析判断与其它信用类固定收益
品种的方法类似。在信用研究方面，本基金会加强自下而上的分析，将机构评级
与内部评级相结合，着重通过发行方的财务状况、信用背景、经营能力、行业前
景、个体竞争力等方面判断其在期限内的偿付能力，尽可能对发行人进行充分详
尽地调研和分析。
（四）股指期货投资策略
本基金参与股指期货交易，以套期保值为目的，制定相应的投资策略。
1、时点选择：基金管理人在交易股指期货时，重点关注当前经济状况、政
策倾向、资金流向、和技术指标等因素。
2、套保比例：基金管理人根据对指数点位区间判断，在符合法律法规的前
提下，决定套保比例。再根据基金股票投资组合的贝塔值，具体得出参与股指期
货交易的买卖张数。
3、合约选择：基金管理人根据股指期货当时的成交金额、持仓量和基差等
数据，选择和基金组合相关性高的股指期货合约为交易标的。
（五）基金管理人运用基金财产的决策程序
投资决策委员会是公司投资的最高决策机构，以定期或不定期会议的形式讨
论和决定公司投资的重大问题，包括确立各基金的投资方针及投资方向，审定基
金财产的配置方案。投资决策委员会召开前，由基金经理依据对宏观经济走势的
分析，提出基金的资产配置建议，交由投资决策委员会讨论。一旦做出决议，即
成为指导基金投资的正式文件，投资部据此拟订具体的投资计划。
投资研究部是负责管理基金日常投资活动的具体部门，分管投资的副总经理
除履行投资决策委员会执行委员的职责外，还负责管理和协调投资研究部的日常
运作。投资研究联席会议是投资研究部常设议事机构，负责讨论行业信息、个股
信息、回顾行业表现、行业配置、模拟组合表现、近期研究计划及成果、市场热
点、当日投资决策、代行表决权、投资备选库调整等问题。投资研究部主要负责
宏观经济研究、行业研究和投资品种研究，负责编制、维护投资备选库，建立、
完善、管理并维护股票研究数据库与债券研究资料库，并为投资决策委员会、投
资研究联席会议、分管投资的副总经理、各投资总监和基金经理提供基金投资决
策依据。投资研究部负责根据投资决策委员会决议，负责基金投资组合的构造、
优化、风险管理及头寸管理等日常工作；拟订基金的总体投资策略、资产配置方
案、重大投资项目提案和投资组合方案等并上报投资决策委员会讨论决定；组织
实施投资决策委员会及投资研究联席会议决定的投资方案并在授权范围内作出
投资决定；依据自主的研究积极把握市场动态，积极提出基金投资组合优化方案，
并对管理基金的投资业绩负责。其中基金经理根据投资决策委员会及投资研究联
席会议决议具体承担本基金的日常管理工作。
风险管理委员会是公司日常经营中整体风险控制的决策机构，该委员会是对
公司各种风险的识别、防范和控制的非常设机构，由总经理、副总经理、督察长、
以及其他相关部门负责人或相关人员组成，其主要职责是：评估公司各机构、部
门制度本身隐含的风险，以及这些制度在执行过程中显现的问题，并负责审定风
险控制政策和策略；审议基金财产风险状况分析报告，基于风险与回报对业务策
略提出质疑，需要时指导业务方向；审定公司的业务授权方案；负责协调处理突
发性重大事件；负责界定业务风险损失责任人的责任；审议公司各项风险与内控
状况的评价报告；需要风险管理委员会审议、决策的其他重大风险管理事项。绩
效评估与风险控制人员负责建立和完善投资风险管理系统，并负责对基金历史业
绩进行分解和分析。法律监察稽核部负责基金日常运作的合规控制。
本基金投资决策过程为：
1、由基金经理依据对宏观经济、股市政策、市场趋势分析，结合基金合同、
投资制度的要求提出资产配置建议。
2、投资决策委员会审核基金经理提交的资产配置建议，并最终决定资产配
置方案。
3、投资研究部按流程筛选出可投资品种，由基金经理依据本基金的投资目
标、投资限制以及资产配置方案，制订具体的投资组合方案。
4、投资决策委员会审核投资组合方案，如无异议，由基金经理具体执行投
资计划。
四、投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金股票投资占基金资产的比例范围为0-95%。本基金投资于低碳
科技主题相关上市公司证券的比例不低于非现金基金资产的80%；
（2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
应当保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其
中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证
券的10％；
（5）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；
（6）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的
10％；
（7）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资
产净值的0.5％；
（8）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的10％；
（9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
（10）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的10％；
（11）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
（12）本基金管理人管理的全部开放式基金（包括开放式基金以及处于开放
期的定期开放基金）持有一家上市公司发行的可流通股票，不超过该上市公司可
流通股票的15％；本基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的
可流通股票，不超过该上市公司可流通股票的30％；
（13）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不超过基金资产的
15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的
因素致使基金不符合本项所规定的比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性
受限资产的投资；
（14）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与投资范围保持一致；
（15）本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
（16）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（17）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的40%；债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；
（18）本基金参与股指期货交易依据下列标准建构组合：
18.1 本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过
基金资产净值的10%；
18.2 本基金在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值
之和不得超过基金资产净值的95%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日
在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押
式回购）等；
18.3 本基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过本基金
持有的股票总市值的20%；
18.4 本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧
差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
18.5 本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金
额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；
（19）本基金持有单只中小企业私募债券的市值不得超过基金资产净值的
10%；
（20）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
（21）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行，与境
内上市交易的股票合并计算；
（22）法律法规及中国证监会规定的其他投资限制。
除上述第（2）、（13）、（14）、（15）项外，因证券、期货市场波动、上市公
司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规
定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定
的特殊情形除外。法律法规另有规定，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起
开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在
履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销的证券，或者从
事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持
有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市
场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规
予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的
独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律、行政法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管
理人在履行适当程序后，则本基金投资不受上述限制或按调整后的规定执行。
五、业绩比较基准
50%×中证全指指数收益率+50%×中证全债指数收益率
本基金为混合型基金，股票资产占基金资产的0-95%，从长期看，本基金股
票资产平均配置比例为50%，债券资产的平均配置比例为50%。因此，业绩比
较基准中的资产配置比例基本可反映出本基金的风险收益特征。
中证全指指数是中证指数有限公司编制的，由剔除ST、*ST股票，以及上市时
间不足3个月等股票后的剩余A股股票作为样本股指数，是目前中国证券市场
中代表性较高的股票指数，适合作为本基金所持有股票头寸的比较基准。中证全
债指数是中证指数公司编制的综合反映银行间债券市场和沪深交易所债券市场
的跨市场债券指数，具有很高的代表性。综合考虑本基金资产配置与市场指数代
表性等因素，本基金选用中证全指指数和中证全债指数加权作为本基金的投资业
绩比较基准。
如果上述基准指数停止计算编制或更改名称，或者今后法律法规发生变化，
或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出，或者是市场上出现
更加适合用于本基金的业绩比较基准的基准指数时，本基金管理人可以根据市场
发展状况及本基金的投资范围和投资策略，依据维护投资者合法权益的原则，在
与基金托管人协商一致并按照监管部门要求履行适当程序后变更业绩比较基准
并及时公告，但不需要召开基金份额持有人大会。
六、风险收益特征
本基金为混合型基金，属于中高预期收益和风险水平的投资品种，其预期收
益和风险高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金。
根据2017年7月1日施行的《证券期货投资者适当性管理办法》，基金管理
人和销售机构已对本基金重新进行风险评级，风险评级行为不改变本基金的实质
性风险收益特征，但由于风险等级分类标准的变化，本基金的风险等级表述可能
有相应变化，具体风险评级结果应当以基金管理人和销售机构提供的评级结果为
准。
七、基金管理人代表基金行使股东权利和债权人权利的处理原则及方法
1、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；
2、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份
额持有人的利益；
3、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金
份额持有人的利益；
4、有利于基金资产的安全与增值；
5、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三
人牟取任何不当利益。
八、侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金
份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事
务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业
绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变
现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的
规定。
九、基金投资组合报告
景顺长城基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
本基金的托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同的规定，已复核
了本投资组合报告的内容。
本投资组合报告所载数据截至2020年09月30日，本报告中所列财务数据
未经审计。
1.报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 89,451,197.80 92.56
其中：股票 89,451,197.80 92.56
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 6,993,532.35 7.24
8 其他资产 199,134.03 0.21
9 合计 96,643,864.18 100.00
2.报告期末按行业分类的股票投资组合
2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 79,719,415.73 83.19
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 7,811.44 0.01
F 批发和零售业 16,793.79 0.02
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 9,704,096.88 10.13
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 3,079.96 0.00
S 综合 - -
合计 89,451,197.80 93.34
2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
3.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
1 000625 长安汽车 663,300 8,908,119.00 9.30
2 300316 晶盛机电 287,678 8,817,330.70 9.20
3 300673 佩蒂股份 205,100 7,799,953.00 8.14
4 603626 科森科技 520,359 7,774,163.46 8.11
5 600893 航发动力 180,400 7,441,500.00 7.77
6 300523 辰安科技 175,580 7,197,024.20 7.51
7 603516 淳中科技 207,600 7,045,944.00 7.35
8 600216 浙江医药 437,400 6,521,634.00 6.81
9 603920 世运电路 200,200 4,924,920.00 5.14
10 000725 京东方Ａ 903,910 4,438,198.10 4.63
4.报告期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
5.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
6.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投
资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
9.报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
9.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
9.2本基金投资股指期货的投资政策
本基金参与股指期货交易，以套期保值为目的，制定相应的投资策略。
1、时点选择：基金管理人在交易股指期货时，重点关注当前经济状况、政策倾
向、资金流向、和技术指标等因素。
2、套保比例：基金管理人根据对指数点位区间判断，在符合法律法规的前提下，
决定套保比例。再根据基金股票投资组合的贝塔值，具体得出参与股指期货交易
的买卖张数。
3、合约选择：基金管理人根据股指期货当时的成交金额、持仓量和基差等数据，
选择和基金组合相关性高的股指期货合约为交易标的。
10.报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
10.1本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同约定，本基金投资范围不包括国债期货。
10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
10.3本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
11.投资组合报告附注
11.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
11.2基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
11.3其他资产构成
序号 名称 金额（元）
1 存出保证金 47,131.45
2 应收证券清算款 35,805.17
3 应收股利 -
4 应收利息 1,302.66
5 应收申购款 114,894.75
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 199,134.03
11.4报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
11.5报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
第十部分 、基金的业绩
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在
作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。基金业绩数据截至2020年09
月30日。
1.基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
2016年3月11日至2016年12月31日 15.23% 1.56% 7.61% 0.56% 7.62% 1.00%
2017年 -7.26% 1.16% 1.15% 0.36% -8.41% 0.80%
2018年 -21.53% 1.49% -12.16% 0.67% -9.37% 0.82%
2019年 48.63% 1.36% 17.95% 0.65% 30.68% 0.71%
2016年3月11日-2020年9月30日 63.85% 1.54% 22.90% 0.61% 40.95% 0.93%
2.自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的0%-95%。本基金投资于低碳科
技主题相关上市公司证券的比例不低于非现金基金资产的80%；权证占基金资产净值的比
例不超过3%；每个交易日日终在扣除股指期货合约缴纳的保证金后，基金保留的现金或到
期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。本基金的建仓期为自2016
年3月11日基金合同生效日起6个月。建仓期结束时，本基金投资组合达到上述投资组合
比例的要求。
第十一部分、基金的财产
一、基金资产总值
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的
申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。
二、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管
人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独
立。
四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自
有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣
押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。
第十二部分、基金资产的估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
二、估值对象
基金所拥有的股票、权证、股指期货合约、债券和银行存款本息、应收款项、
其它投资等资产及负债。
三、估值方法
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易
所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发
生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的
市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构
发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格；
（2）在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除外），
选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值；
（3）对在交易所市场上市交易的可转换债券，按照每日收盘价作为估值全
价；
（4）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募证券，估值日不存在
活跃市场时采用估值技术确定其公允价值进行估值。如成本能够近似体现公允价
值，应持续评估上述做法的适当性，并在情况发生改变时做出适当调整。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）
估值；
（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的
情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值；对于
活跃市场报价未能代表计量日公允价值的情况下，按成本应对市场报价进行调
整，确认计量日的公允价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，则
采用估值技术确定公允价值。
（4）流通受限的股票，包括非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股
东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等（不包括停牌、新发行
未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票），按监管机构或行业协会有关规
定确定公允价值。
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供
的相应品种当日的估值净价估值。对银间市场上含权的固定收益品种，按照第三
方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值。对于含投
资人回售权的固定收益品种，回售登记截止日（含当日）后未行使回售权的按照
长待偿期所对应的价格进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提
供估值价格的债券，在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市
场利率没有发生大的变动的情况下，按成本估值。
4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估
值。
5、中国金融期货交易所上市的股指期货，一般以估值当日结算价进行估值，
估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交
易日结算价估值。
6、本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值
价格数据。
7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
8、当发生大额申购或赎回情形时，在履行适当程序后，基金管理人可以采
用摆动定价机制以确保基金估值的公平性。
9、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票进行。
10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关�