基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:平安银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一七年八月二十四日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年8月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2017年1月1日起至6月30日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 1
1.1 重要提示 1
1.2 目录 2
§2 基金简介 4
2.1 基金基本情况 4
2.2 基金产品说明 4
2.3 基金管理人和基金托管人 4
2.4 信息披露方式 5
2.5 其他相关资料 5
§3 主要财务指标和基金净值表现 5
3.1 主要会计数据和财务指标 5
3.2 基金净值表现 6
§4 管理人报告 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 13
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 13
§5 托管人报告 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 13
§6 半年度财务会计报告(未经审计) 13
6.1 资产负债表 13
6.2 利润表 15
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 15
6.4 报表附注 16
§7 投资组合报告 33
7.1 期末基金资产组合情况 33
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 33
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 34
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 34
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 35
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 35
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 35
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 35
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 36
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 36
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 36
7.12 投资组合报告附注 36
§8 基金份额持有人信息 37
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 37
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 37
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 37
§9 开放式基金份额变动 37
§10 重大事件揭示 38
10.1 基金份额持有人大会决议 38
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 38
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 38
10.4 基金投资策略的改变 38
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 38
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 38
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 38
10.8 其他重大事件 39
§11 影响投资者决策的其他重要信息 39
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 39
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 40
§12 备查文件目录 40
12.1 备查文件目录 40
12.2 存放地点 40
12.3 查阅方式 40
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称
博时泰安债券型证券投资基金
基金简称
博时泰安债券
基金主代码
003557
交易代码
003557
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2016年12月21日
基金管理人
博时基金管理有限公司
基金托管人
平安银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
200,101,556.17份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
博时泰安债券A
博时泰安债券C
下属分级基金的交易代码
003557
003558
报告期末下属分级基金的份额总额
200,096,099.76份
5,456.41份
2.2 基金产品说明
投资目标
在谨慎投资的前提下,本基金力争战胜业绩比较基准,追求基金资产的长期、稳健、持续增值。
投资策略
本基金以中长期利率趋势分析为基础,结合经济周期、宏观政策方向及收益率曲线分析,自上而下决定资产配置及组合久期,并依据内部信用评级系统,深入挖掘价值被低估的标的券种,实施积极的债券投资组合管理,以获取较高的债券组合投资收益。
业绩比较基准
中债综合财富(总值)指数收益率×90%+沪深300指数收益率×10%
风险收益特征
本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,低于混合型基金、股票型基金,属于中等风险/收益的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
博时基金管理有限公司
平安银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
孙麒清
方琦
联系电话
0755-83169999
0755-22168168
电子邮箱
service@bosera.com
FANGQI275@pingan.com.cn
客户服务电话
95105568
95511-3
传真
0755-83195140
0755-82080387
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层
广东省深圳市罗湖区深南东路5047 号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层
广东省深圳市罗湖区深南东路5047 号
邮政编码
518040
518001
法定代表人
张光华
谢永林
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.bosera.com
基金半年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机构
博时基金管理有限公司
北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期(2017年1月1日至2017年6月30日)
博时泰安债券A
博时泰安债券C
本期已实现收益
3,069,388.05
180.11
本期利润
2,848,902.86
-12.37
加权平均基金份额本期利润
0.0142
-0.0009
本期加权平均净值利润率
1.42%
-0.09%
本期基金份额净值增长率
1.42%
1.34%
3.1.2期末数据和指标
报告期末(2017年6月30日)
博时泰安债券A
博时泰安债券C
期末可供分配利润
3,003,645.38
77.02
期末可供分配基金份额利润
0.0150
0.0141
期末基金资产净值
203,099,745.14
5,533.43
期末基金份额净值
1.0150
1.0141
3.1.3累计期末指标
报告期末(2017年6月30日)
博时泰安债券A
博时泰安债券C
基金份额累计净值增长率
1.50%
1.41%
注:本基金合同生效日为2016年12月21日,基金合同生效日起未满一年。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
博时泰安债券A
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
1.85%
0.12%
1.61%
0.10%
0.24%
0.02%
过去三个月
0.84%
0.14%
0.80%
0.11%
0.04%
0.03%
过去六个月
1.42%
0.12%
0.94%
0.10%
0.48%
0.02%
自基金合同生效起至今
1.50%
0.11%
2.10%
0.10%
-0.60%
0.01%
博时泰安债券C
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
1.84%
0.12%
1.61%
0.10%
0.23%
0.02%
过去三个月
0.87%
0.14%
0.80%
0.11%
0.07%
0.03%
过去六个月
1.34%
0.12%
0.94%
0.10%
0.40%
0.02%
自基金合同生效起至今
1.41%
0.11%
2.10%
0.10%
-0.69%
0.01%
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
博时泰安债券A
/
博时泰安债券C
/
注:本基金合同于2016年12月21日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“(二)投资范围”、“(四)投资限制”的有关约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至2017年6月30日,博时基金公司共管理186只开放式基金,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金,以及多个企业年金账户,管理资产总规模逾6357.79亿元人民币,其中公募基金规模逾3763.55亿元人民币,累计分红逾814亿元人民币,是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计,截至2017年2季末:
权益基金方面,标准指数股票型基金里,博时深证基本面200ETF今年以来净值增长率为16.07%,在同类104只基金中排名前10,博时裕富沪深300指数、博时上证50ETF等今年以来净值增长率排名前1/5;股票型分级子基金里,博时中证银行指数分级B今年以来净值增长率为20.90%,在同类128只基金中排名前1/6;混合偏股型基金中,博时主题行业今年以来净值增长率为12.13%,在同类基金排名位居前1/4;混合灵活配置型基金中,博时产业新动力、博时互联网主题基金今年以来净值增长率分别为8.95%、8.40%,在同类基金中排名均位于前1/4。
保本型基金中,博时保泰保本混合基金今年以来净值增长率在同类137只中排名前1/3;绝对收益目标基金里,博时新起点灵活配置混合今年以来净值增长率在同类基金中排名前10。
黄金基金类,博时黄金ETF(D类)今年以来净值增长率3.67%,在同类14只中排名第一。
固收方面,长期标准债券型基金中,博时信用债纯债(A类)、博时裕昂纯债债券基金今年以来净值增长率在同类797只排名前1/10;普通债券型基金中,博时信用债券基金、博时天颐债券基金今年以来净值增长率在417只中排名前1/10;货币市场基金里,博时外服货币今年以来净值增长率在631只同类基金中排名前1/4;转债基金方面,博时转债增强债券(A类)今年以来收益率3.78%,同类排名第一。
QDII基金方面,博时大中华亚太精选股票基金(QDII)、博时大中华亚太精选股票基金(QDII)(美元),今年以来净值增长率分别为13.46%、15.92%,同类排名前1/2、1/4。
2、 其他大事件
2017年6月23日,由南方日报社主办的“2017年南方金融峰会暨第六届金榕奖颁奖典礼”在广州举行,博时基金获得“年度资产管理优秀奖”。
2017年6月17日,由中国证券报主办的“全球配置时代海外投资动力与机遇——首届海外基金金牛奖颁奖典礼暨高端论坛”在深召开,博时基金海外全资子公司博时基金(国际)有限公司荣获“一年期海外金牛私募管理公司(固定收益策略)”。
2017年5月12日,由中国基金报主办的第四届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在深召开。博时摘得“2016年度十大明星基金公司奖”和“2016年度固定收益投资明星团队奖”两项公司类大奖,博时双月薪和博时稳定价值获“三年持续回报普通债券型明星基金奖”、博时新财富获“2016年度绝对收益明星基金奖”、博时信用债纯债获“2016年度积极债券型明星基金奖”、博时信用债券获“五年持续回报积极债券型明星基金奖”。
2017年4月25日,博时基金在2017中国基金业峰会暨第十四届中国“金基金”奖颁奖典礼上,获得“2016年度金基金·TOP公司奖”。
2017年4月25日,在由中国基金报主办的第四届中国基金业英华奖颁奖典礼暨高峰论坛上,博时基金过钧获评“三年期二级债最佳基金经理”、“五年期二级债最佳基金经理”,陈凯杨获评“三年期纯债型最佳基金经理”。
2017年4月8日,在第十四届中国基金业金牛奖颁奖典礼上,博时基金被评为“2016年度固定收益投资金牛基金公司”,旗下博时卓越品牌混合(160512)被评为“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”、博时主题行业(160505)获“2016年度开放式混合型金牛基金”、博时信用债券(050011)获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”、博时信用债纯债债券(050027)获“2016年度开放式债券型金牛基金”。
2017年3月10日,由中国工商银行私人银行部举办的“第十八届资本市场投资论坛会议”在杭州落下帷幕。工行私行对管理人的过往表现给予充分肯定并对2016年表现突出的管理人进行了表彰,博时基金荣获“2016年度优秀管理人奖”。
2017年2月22日,第二届中国基金业营销创新高峰论坛暨“金果奖”颁奖典礼在京举办,博时基金一举斩获最佳品牌形象建设奖、最具创新精神奖、最佳自媒体建设奖三项大奖。
2017年1月19日,深交所召开了新一代交易系统上线运行总结会,会上介绍了深交所新一代交易系统运行情况,并表彰了在新一代交易系统上线过程中,积极参与各项准备和测试工作,为系统顺利上线做出突出贡献的单位和个人。博时基金被授予新一代交易系统建设先行者、突出贡献单位殊荣。博时基金信息技术部车宏原、陈小平、祁晓东被授予突出贡献奖殊荣。
2017年1月16日,博时基金荣登中央国债登记结算有限责任公司评选的“优秀资产管理机构”榜单,成为全国十家获此殊荣的基金公司之一。
2017年1月12日,由华夏时报、新浪财经联合主办的“第十届金蝉奖颁奖典礼”上,博时基金荣获 “2016年度市场营销力公司”奖项。
2017年1月10日,由信息时报主办的“2016年度金狮奖金融行业风云榜”颁奖典礼于广州盛大举办,博时基金斩获“年度最佳投研基金公司”大奖。
2017年1月6日,由东方财富网、天天基金网主办的“2016东方财富风云榜”评选活动于广州举行,博时基金荣膺“2016年度最佳基金公司”大奖,同时,旗下产品博时银智100荣获“2016年度最受欢迎新发基金奖”。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
杨永光
股票投资部绝对收益组投资副总监/基金经理
2016-12-21
-
15.8
1993年至1997年先后在桂林电器科学研究所、深圳迈瑞生物医疗电子股份公司工作。2001年起在国海证券历任债券研究员、债券投资经理助理、高级投资经理、投资主办人。2011年加入博时基金管理有限公司,历任博时稳定价值债券基金、上证企债30ETF基金、博时天颐债券基金、博时招财一号保本基金、博时新机遇混合基金的基金经理、固定收益总部公募基金组投资副总监。现任股票投资部绝对收益组投资副总监兼博时优势收益信用债债券基金、博时境源保本混合基金、博时保泽保本混合基金、博时景兴纯债债券基金、博时保丰保本混合基金、博时保泰保本混合基金、博时招财二号保本基金、博时富宁纯债债券基金、博时富益纯债债券基金、博时臻选纯债债券基金、博时富华纯债债券基金、博时泰安债券基金、博时鑫丰混合基金、博时鑫泰混合基金、博时鑫惠混合基金、博时聚源纯债债券基金、博时广利纯债债券基金、博时富瑞纯债债券基金、博时富海纯债债券基金、博时华盈纯债债券基金的基金经理。
张李陵
基金经理
2016-12-27
-
5
2006年起先后在招商银行、融通基金工作。2014年加入博时基金管理有限公司,历任投资经理、投资经理兼基金经理助理、博时招财一号保本基金的基金经理。现任博时稳定价值债券基金、博时平衡配置混合基金、博时信用债纯债债券基金、博时泰和债券基金、博时天颐债券基金、博时泰安债券基金、博时富鑫纯债债券基金的基金经理。
周志超
基金经理
2016-12-27
-
11
2006年起先后在诺安基金、信达澳银基金、广发基金、摩根士丹利华鑫基金工作。2015年加入博时基金管理有限公司,曾任博时沪港深优质企业混合基金的基金经理,现任博时卓越品牌混合(LOF)基金兼博时价值增长混合基金、博时价值增长贰号混合基金、博时泰安债券基金、博时逆向投资混合基金的基金经理。
注:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
债券部分:上半年宏观经济运行情况整体向好,特别是房地产投资的稳定性超出了市场预期,加上外需好转、内需不弱,多种因素共同导致经济稳定在较高的水平上。这种情况下,货币政策继续保持定力,监管逐步发力,金融去杠杆,资金脱虚向实,债券市场出现了较为显著的下跌。但考虑到我国债务水平较高,国有企业的盈利能力有待加强,持续的监管和货币双紧会带来实体经济融资成本上行的风险,从而导致再融资难度加大。这种形势下,政策在防范风险的同时,也在政策层面进行了一些微调,确保融资渠道顺畅。6月份开始,央行的操作更加中性,更加注重监管协调,债券市场也出现了修复性的上涨。组合在上半年维持了防御的态势,在市场下跌的过程中减少了损失,并在季末适度拉长了久期。股票部分:2017年上半年,A股市场表现分化巨大,大盘蓝筹股以及一些明星成长股的表现非常优异,除此之外的其他股票则表现很差。IPO的加速发行以及监管层面的高压态势,导致市场风险偏好大幅下降。在存量甚至是减量博弈的背景下,大股票的上涨令市场失血严重,形成少数股票大涨,多数股票暴跌的格局。
上半年上证综指上涨2.87%,深证成指上涨3.46%,创业板指下跌7.34%。三大指数表现差异巨大,行业分化也十分明显:家电上半年涨幅29.66%,食品饮料、电子元器件、银行、煤炭、非银金融等都录得较高的正收益,而农林牧渔、纺织服装、计算机、国防军工等板块的跌幅都超过10%。概念板块方面,粤港澳自贸区、沪股通50、特斯拉、一带一路等指数上半年都是录得上涨。
本基金一直以来坚持价值投资的理念,主要持仓为低估值、中小市值的成长股,远离市场热点。遗憾的是,上半年的市场风格跟我的选股思路相差甚远,在减量博弈的背景下,中小市值股票,即使估值很低,也抵挡不足资金流出的压力。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2017年6月30日,本基金A类基金份额净值为1.0150元,份额累计净值为1.0150元;C类基金份额净值为1.0141 元,份额累计净值为1.0141元。报告期内,本基金A类基金份额净值增长率为1.42%,C类基金份额净值增长率为1.34%,同期业绩基准增长率0.94%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
债券部分:展望三季度,虽然货币、监管、经济的拐点逐步出现,但由于金融监管是长期趋势,货币政策转向宽松的概率偏低,债券市场可能仍然处于震荡状态,波动加大将是常态。不过考虑到名义GDP将趋势性下行,债券的配置价值是毋庸置疑的,债券收益率的顶部可能仍然趋于下行,债券市场有望给投资者带来可观的收益。股票部分:宏观方面,上半年我国经济保持稳定较快增长,实现国内生产总值38.149万亿元,按可比价格计算,同比增长6.9%。一季度二季度皆同比增长6.9%。上半年,全国规模以上工业增加值同比实际增长6.9%,增速比一季度加快0.1个百分点,比上年同期加快0.9个百分点。6月份,规模以上工业增加值同比增长7.6%,比上月加快1.1个百分点,环比增长0.81%。1-6月份,全国固定资产投资(不含农户)280605亿元,同比增长8.6%,增速与1-5月份持平。其中,房地产开发投资50610亿元,同比名义增长8.5%,增速比1-5月份回落0.3个百分点。1-6月份,社会消费品零售总额172369亿元,同比增长10.4%。其中,限额以上单位消费品零售额76953亿元,增长8.7%。6月末,广义货币(M2)余额163.13万亿元,同比增长9.4%,增速分别比上月末和上年同期低0.2个和2.4个百分点;6月社会融资规模增量为1.78万亿元,环比回升7000多亿元,同比增长1283亿元,人民币贷款增加1.448万亿元,仍是社会融资主力。总的来说,在地产销售火爆、政府投资意愿强烈以及供给侧改革这三大因素的刺激下,我国的宏观经济表现明显较好,某些方面甚至出现了过去那种过热的迹象,这对上市公司的盈利是很有帮助的。
证券市场方面,A股的投资者把趋势投资演绎到了极致,上半年大盘股的超级行情,很大程度上透支了未来的业绩增长。但是以创业板为代表的新兴产业,虽然股价下跌较多,但还是面临着业绩增速下降(外延并购越来越难)、估值依然过高的问题。在投资上,我们一直致力于实现净值的持续性、长期的优异表现,而不是单单某一个阶段的爆发。因此,我们还是追求低估值、股价低位、高成长空间的公司,虽然上半年的表现较差。但是这些公司的看多逻辑依然没有变化,我们坚信下半年这些公司应该会有不错的表现。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,平安银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在博时泰安债券型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内,由博时基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:博时泰安债券型证券投资基金
报告截止日:2017年6月30日
单位:人民币元
资产
附注号
本期末
2017年6月30日
上年度末
2016年12月31日
资产:
-
-
银行存款
6.4.7.1
23,504,296.83
123,103,234.86
结算备付金
920,528.13
-
存出保证金
12,660.19
-
交易性金融资产
6.4.7.2
177,480,000.00
-
其中:股票投资
18,996,000.00
-
基金投资
-
-
债券投资
158,484,000.00
-
资产支持证券投资
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贵金属投资
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