基金管理人:创金合信基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2018年08月29日
§1? 重要提示
??基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。??基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年8月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 ??基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。??基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。??本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。??本报告期自2018年01月01日起至2018年06月30日止。
§2? 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称
创金合信资源主题精选股票
基金主代码
003624
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2016年11月02日
基金管理人
创金合信基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
215,073,363.77份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称
创金合信资源主题精选股票A
创金合信资源主题精选股票C
下属分级基金的交易代码
003624
003625
报告期末下属分级基金的份额总额
120,079,588.34份
94,993,775.43份
2.2 基金产品说明
投资目标
??本基金主要投资精选的资源主题股票,在严格控制风险的前提下,追求超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
??本基金在资产配置过程中采取“自上而下”的分析框架,基金管理人基于定量与定性相结合的分析方法,综合宏观数据、经济政策、货币政策、市场估值等因素,形成各资产类别预期收益与预期风险的判断,并进而确定股票、债券、货币市场工具等资产类别的配置比例。
业绩比较基准
??中证内地资源指数收益率×90%+人民币活期存款利率(税后)×10%
风险收益特征
??本基金为股票型基金,其长期平均预期风险与预期收益率高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。??
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
创金合信基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
梁绍锋
郭明
联系电话
0755-23838908
010-66105798
电子邮箱
liangshaofeng@cjhxfund.com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-868-0666
95588
传真
0755-25832571
010-66105799
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
www.cjhxfund.com
基金半年度报告备置地点
深圳市福田中心区福华一路115号投行大厦15层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2018年01月01日-2018年06月30日)
创金合信资源主题精选股票A
创金合信资源主题精选股票C
本期已实现收益
-21,057,143.51
-27,499,917.57
本期利润
-24,372,724.68
-36,241,457.58
加权平均基金份额本期利润
-0.1822
-0.1974
本期基金份额净值增长率
-17.21%
-17.60%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2018年06月30日)
期末可供分配基金份额利润
-0.2922
-0.3091
期末基金资产净值
121,739,864.72
94,618,990.20
期末基金份额净值
1.0138
0.9961
注:1.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
创金合信资源主题精选股票A
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
-3.94%
1.43%
-6.49%
1.23%
2.55%
0.20%
过去三个月
-9.19%
1.52%
-11.61%
1.19%
2.42%
0.33%
过去六个月
-17.21%
1.65%
-15.83%
1.34%
-1.38%
0.31%
过去一年
-0.47%
1.62%
-3.12%
1.31%
2.65%
0.31%
自基金合同生效起至今
1.38%
1.41%
-1.33%
1.17%
2.71%
0.24%
-
创金合信资源主题精选股票C
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
-3.97%
1.43%
-6.49%
1.23%
2.52%
0.20%
过去三个月
-9.34%
1.52%
-11.61%
1.19%
2.27%
0.33%
过去六个月
-17.60%
1.66%
-15.83%
1.34%
-1.77%
0.32%
过去一年
-1.92%
1.62%
-3.12%
1.31%
1.20%
0.31%
自基金合同生效起至今
-0.39%
1.41%
-1.33%
1.17%
0.94%
0.24%
-
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
-
-
§4? 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
??创金合信基金管理有限公司于2014年7月2日获得中国证监会批复,2014年7月9日正式注册设立,注册地为深圳市。公司由第一创业证券股份有限公司、深圳市金合信投资合伙企业(有限合伙)共同出资设立。公司注册资本1.7亿元人民币,股东出资情况为:第一创业证券股份有限公司出资11,900万元,占公司注册资本的70%;深圳市金合信投资合伙企业(有限合伙)出资5,100万元,占公司注册资本的30%。??公司始终坚持"客户利益至上",致力于为客户实现长期稳定的投资回报,做客户投资理财的亲密伙伴。??报告期内,本公司共发行11只公募基金。截至2018年6月30日,本公司共管理39只公募基金,其中混合型产品14只、指数型产品8只、债券型产品10只、股票型产品6只、货币型产品1只;管理的公募基金规模约147.33亿元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
李游
本基金基金经理
2016-11-02
-
10年
李游先生,中国国籍,中南财经政法大学金融学硕士,曾在五矿期货有限公司、华创证券有限责任公司、第一创业证券股份有限公司任研究员,2014年8月加入创金合信基金管理有限公司任研究部行业研究员,现任基金经理。
注:1、本基金首任基金经理的任职日期为本基金合同生效日,离任日期、后任基金经理的任职日期指公司作出决定的日期;2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
??本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、本基金基金合同和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
??本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011年修订)》,通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程、强化事后监控及分析手段等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有投资组合,切实防范利益输送。本报告期,公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
??本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
??报告期内本基金采取自上而下的选股策略,重点配置了新能源汽车锂钴、石油、动力煤、铜等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
??截至报告期末创金合信资源主题精选股票A基金份额净值为1.0138元,本报告期内,该类基金份额净值增长率为-17.21%,同期业绩比较基准收益率为-15.83%;截至报告期末创金合信资源主题精选股票C基金份额净值为0.9961元,本报告期内,该类基金份额净值增长率为-17.60%,同期业绩比较基准收益率为-15.83%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
??下半年年财政货币政策都会边际放松,社融和基建投资增速将回升;上半年周期股大跌主要因去杠杆和贸易战的双重压力,目前来看,去杠杆过渡到稳杠杆,政策底部已经寻到,贸易战的风险也已较为充分释放,预计下半年周期行业将迎来反弹。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
??本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。??本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由中央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据,由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
??本报告期内,本基金未进行利润分配,符合合同约定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
??本基金为发起式基金,不适用本项说明。
§5? 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
??本报告期内,本基金托管人在对创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
??本报告期内,创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金的管理人--创金合信基金管理有限公司在创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
??本托管人依法对创金合信基金管理有限公司编制和披露的创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金2018年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金
报告截止日:2018年06月30日
单位:人民币元
资 产?
本期末?
2018年06月30日?
上年度末?
2017年12月31日?
资 产:
?
?
银行存款
43,329,400.29
85,719,028.71
结算备付金
610,961.91
711,193.45
存出保证金
189,072.99
294,184.27
交易性金融资产
184,229,526.12
421,561,590.06
其中:股票投资
184,229,526.12
421,561,590.06
基金投资
-
-
债券投资
-
-
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
-
-
应收证券清算款
-
-
应收利息
7,859.24
20,713.27
应收股利
-
-?
应收申购款
293,484.84
1,904,786.96
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
228,660,305.39
510,211,496.72
负债和所有者权益
本期末?
2018年06月30日
上年度末?
2017年12月31日
负 债:
?
?
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
10,399,103.10
6,537,543.34
应付赎回款
1,137,938.67
4,923,289.11
应付管理人报酬
304,553.94
641,406.48
应付托管费
50,759.01
106,901.08
应付销售服务费
49,158.16
125,601.48
应付交易费用
279,771.64
623,075.06
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
80,165.95
182,700.36
负债合计
12,301,450.47
13,140,516.91
所有者权益:
?
实收基金
215,073,363.77
408,963,650.47
未分配利润
1,285,491.15
88,107,329.34
所有者权益合计
216,358,854.92
497,070,979.81
负债和所有者权益总计
228,660,305.39
510,211,496.72
注:报告截止日2018年6月30日,基金份额总额215,073,363.77份,其中下属A类基金份额120,079,588.34份,C类基金份额94,993,775.43份。下属A类基金份额净值1.0138元,C类基金份额净值0.9961元。
6.2 利润表
会计主体:创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金
本报告期:2018年01月01日至2018年06月30日
单位:人民币元
项 目
本期2018年01月01日至2018年06月30日?
上年度可比期间?
2017年01月01日至2017年06月30日?
一、收入
-55,223,715.75
811,364.04
1.利息收入
129,858.45
7,601.86
其中:存款利息收入
129,858.45
7,601.86
债券利息收入
-
-
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-44,246,087.33
-673,446.93
其中:股票投资收益
-47,022,707.43
-709,902.28
基金投资收益
-
-
债券投资收益
-
-
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
2,776,620.10
36,455.35
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
-12,057,121.18
1,434,433.38
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
949,634.31
42,775.73
减:二、费用
5,390,466.51
284,583.07
1.管理人报酬
2,718,636.68
113,170.83
2.托管费
453,106.08
18,861.87
3.销售服务费
523,650.38
19,278.29
4.交易费用
1,615,515.02
66,261.42
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.税金及附加
-
-
7.其他费用
79,558.35
67,010.66
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
-60,614,182.26
526,780.97
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-60,614,182.26
526,780.97
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金
本报告期:2018年01月01日至2018年06月30日
单位:人民币元
项 目
本期?
2018年01月01日至2018年06月30日
实收基金?
未分配利润?
所有者权益合计?
一、期初所有者权益(基金净值)
408,963,650.47
88,107,329.34
497,070,979.81
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-60,614,182.26
-60,614,182.26
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-193,890,286.70
-26,207,655.93
-220,097,942.63
其中:1.基金申购款
204,223,896.09
33,428,429.15
237,652,325.24
2.基金赎回款
-398,114,182.79
-59,636,085.08
-457,750,267.87
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
215,073,363.77
1,285,491.15
216,358,854.92
项 目
上年度可比期间?
2017年01月01日至2017年06月30日?
实收基金?
未分配利润?
所有者权益合计?
一、期初所有者权益(基金净值)
13,030,743.23
-446,251.21
12,584,492.02
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
526,780.97
526,780.97
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
3,097,918.17
194,718.84
3,292,637.01
其中:1.基金申购款
14,665,257.50
379,492.46
15,044,749.96
2.基金赎回款
-11,567,339.33
-184,773.62
-11,752,112.95
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
16,128,661.40
275,248.60
16,403,910.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
苏彦祝
—————————
基金管理人负责人
黄越岷
—————————
主管会计工作负责人
安兆国
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
??创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金?(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2016]第2202号《关于准予创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金注册的批复》核准,由创金合信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币10,163,507.46元,已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第1376号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金基金合同》于2016年11月2日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为10,163,907.50份基金份额,其中认购资金利息折合400.04份基金份额。本基金的基金管理人为创金合信基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称"中国工商银行")。??根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证监会允许基金投资的股票)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、中小企业私募债、次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、金融衍生品(包括权证、股指期货等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,本基金可将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为:中证内地资源指数收益率×90%+人民币活期存款利率(税后)×10%。
6.4.2 会计报表的编制基础
??本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《创金合信资源主题精选股票型发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
??本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
??本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
??本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
??根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:??(1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。??(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。??(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。??(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
??本报告期不存在重大关联方发生变化的情况。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
创金合信基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“工商银行”)
基金托管人、基金代销机构
第一创业证券股份有限公司(“第一创业证券”)
基金管理人的股东、基金代销机构
深圳市金合信投资合伙企业(有限合伙)
基金管理人股东
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.8.1.2 权证交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
本基金于本报告期末及上年度末均无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2018