基金管理人:工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
送出日期:二〇一八年八月二十四日
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 2 页 共 38 页
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018年 8月 22日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2018年 01月 01日起至 06月 30日止。
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 3 页 共 38 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 工银如意货币
基金主代码 003752
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年 12月 23日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 45,273,197,127.45份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称: 工银如意货币 A 工银如意货币 B
下属分级基金的交易代码: 003752 003753
报告期末下属分级基金的份额总额 2,990,388,820.72份 42,282,808,306.73份
2.2 基金产品说明
投资目标
在控制风险并保持资产流动性的基础上,力争实现超过业绩比较基准的
投资收益。
投资策略
本基金将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积极投资策略,在
严格控制风险的前提下,发掘和利用市场失衡提供的投资机会,实现组
合增值。
业绩比较基准 中国人民银行公布的七天通知存款税后利率。
风险收益特征
本基金为货币市场基金,在所有证券投资基金中,是风险相对较低的基
金产品。在一般情况下,其风险与预期收益均低于一般债券型基金,也
低于混合型基金与股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 兴业银行股份有限公司
姓名 朱碧艳 龚小武
联系电话 400-811-9999 021-62677777-212056
信息披露负
责人
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn 011597@cib.com.cn
客户服务电话 400-811-9999 95561
传真 010-66583158 021-62535823
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 4 页 共 38 页
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 5 页 共 38 页
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
注:1、本基金收益分配是按日结转份额。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金
采用摊余成本法核算,因此公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
4、所列数据截止到报告期最后一日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
5、本基金基金合同生效日为 2016年 12月 23日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银如意货币 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.3326% 0.0006% 0.1110% 0.0000% 0.2216% 0.0006%
过去三个月 1.0249% 0.0007% 0.3366% 0.0000% 0.6883% 0.0007%
过去六个月 2.1139% 0.0010% 0.6695% 0.0000% 1.4444% 0.0010%
过去一年 4.3185% 0.0008% 1.3500% 0.0000% 2.9685% 0.0008%
自基金合同 6.5087% 0.0011% 2.0526% 0.0000% 4.4561% 0.0011%
基金级别 工银如意货币 A 工银如意货币 B
3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2018年 1月 1日 -
2018年 6月 30日 )
报告期( 2018年 1月 1日 -
2018年 6月 30日)
本期已实现收益 63,627,400.53 944,587,375.75
本期利润 63,627,400.53 944,587,375.75
本期净值收益率 2.1139% 2.2352%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018年 6月 30日 )
期末基金资产净值 2,990,388,820.72 42,282,808,306.73
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 6 页 共 38 页
生效起至今
工银如意货币 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.3525% 0.0006% 0.1110% 0.0000% 0.2415% 0.0006%
过去三个月 1.0854% 0.0007% 0.3366% 0.0000% 0.7488% 0.0007%
过去六个月 2.2352% 0.0010% 0.6695% 0.0000% 1.5657% 0.0010%
过去一年 4.5683% 0.0008% 1.3500% 0.0000% 3.2183% 0.0008%
自基金合同
生效起至今
6.8925% 0.0011% 2.0526% 0.0000% 4.8399% 0.0011%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 7 页 共 38 页
注:1、本基金基金合同于 2016年 12月 23日生效。
2、按基金合同规定,本基金建仓期为 6个月。截至报告期末,本基金的各项投资比例符合基金
合同关于投资范围及投资限制的规定:本基金主要投资于具有良好流动性的工具,包括现金;期
限在 1年以内(含 1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单;剩余期限在 397天
以内(含 397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券及法律法规或中国证监会、
中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 8 页 共 38 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,成立于 2005年 6月,是我国第一家由银行直
接发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司,在香港和上
海设有全资子公司——工银瑞信资产管理(国际)有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
公司(含子公司)拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基
金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资
管理、QDII、QFII、RQFII等多项业务资格。
截至 2018年 6月 30日,公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信增
强收益债券型证券投资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投
资基金、工银瑞信沪深 300指数证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信
60天理财债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行
业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金等 113只公募基金。
公司始终坚持“以稳健的投资管理,为客户提供卓越的理财服务”为使命,依托强大的股东
背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队,立足市场化、专
业化、规范化和国际化,坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”,致力于为广大投资者提供一
流的投资管理服务。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
王朔
固定收
益部副
总监,本
基金的
基金经
理
2016年 12月 23
日
- 8
2010年加入工银瑞信,现
任固定收益部副总监。
2013年 11月 11日至今,
担任工银货币市场基金基
金经理;2014年 1月 27日
至今,担任工银薪金货币
市场基金基金经理;2015
年 7月 10日至今,担任工
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 9 页 共 38 页
银瑞信添益快线货币市场
基金基金经理;2015年 7
月 10日至今,担任工银瑞
信现金快线货币市场基金
基金经理;2016年 12月
23日至今,担任工银瑞信
如意货币市场基金基金经
理。
注:1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期;离职日期为本基金管
理人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控
制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人,保护各类投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、
《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章,拟定了《公平交
易管理办法》、《异常交易管理办法》,对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定,
并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大,可能存在操纵股价、利益输送等违法
违规情况进行监控。本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本公司对满足限价条件且对同
一证券有相同交易需求的基金等投资组合,均采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公
平交易;且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向
交易及交叉交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 10 页 共 38 页
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
年初以来,市场对基本面的悲观预期持续升温。一方面,全球经济景气度回落,强美元导致
新兴市场资本流出压力加大,贸易摩擦快速升级,外部环境向不利的方向演化。另一方面,国内
融资收缩压力加剧、民企违约频发、基建投资增速大幅下行。面对内外部的不利环境,货币政策
作出积极应对,流动性表述从“合理稳定”进一步调整为“合理充裕”,并进行了三次定向降
准,体现了稳健中性的态度。
资金面除了在 4月末由于缴税因素大幅波动之外,其他时点在央行的呵护下基本保持平稳。
货币资产收益率较年末进一步下行,至 6月底,7天回购利率从 5.42%下行 184bp至 3.58%,一
年期国开收益率从 4.68%下行 100bp到 3.68%,一年期 AAA短融收益率从 5.22%下行 68bp至
4.54%。
上半年,本基金通过对客户需求以及宏观经济和货币市场的判断,积极应对客户在月末和季
末的流动性要求,合理安排组合的现金流,并在确保流动性的前提下,通过对存款和债券配置的
时点安排,增厚组合收益率,同时本基金一直严控债券配置的信用资质。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内,工银如意货币 A份额净值增长率为 2.1139%,工银如意货币 B份额净值增长率为
2.2352%,业绩比较基准收益率为 0.6695%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,融资收缩的环境难以得到有效缓解,中美贸易摩擦不排除进一步升级的可能,
内外部环境仍然相对不利,基本面面临一定的下行压力。预计货币政策将保持稳健中性,短端利
率有望保持平稳运行。
本基金将在下半年维持中性偏高的久期水平,积极为客户创造超额收益,并合理控制杠杆水
平,以充分保证组合的流动性,做好现金流安排,为各关键时点的规模波动做好准备,同时仍会
不断地积极把握存款和债券配置机会,在确保组合流动性安全的前提下,力争不断提高组合收
益。
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 11 页 共 38 页
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.6.1.1职责分工
参与估值小组成员为 4人,分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人、
法律合规部负责人,组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员,如需更换,由相应部门负责人提
出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。
4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证,并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益(或净损失)分配给基金
份额持有人,参与下一日基金收益分配,并按日结转到投资者基金账户,使基金份额净值始终保
持 1.0000元。收益分配的方式约定为红利再投资。
2、本基金 A级于本报告期间累计应分配利润 63,627,400.53元,累计分配收益
63,627,400.53元。本基金 B级于本报告期间累计应分配利润 944,587,375.75元,累计分配收
益 944,587,375.75元。其中期末应付利润将于下一工作日结转至实收基金。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及 2014年 8月 8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办
法》第四十一条规定的条件。
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 12 页 共 38 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人
利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报
告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 13 页 共 38 页
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:工银瑞信如意货币市场基金
报告截止日: 2018年 6月 30日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2018年 6月 30日
上年度末
2017年 12月 31日
资 产:
银行存款 25,590,124,076.87 16,956,468,977.00
结算备付金 - 32,650,766.17
存出保证金 - 13,027.06
交易性金融资产 14,655,825,767.87 22,519,037,564.14
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 14,375,825,767.87 22,519,037,564.14
资产支持证券投资 280,000,000.00 -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 11,441,038,000.60 8,698,324,914.80
应收证券清算款 - -
应收利息 292,939,760.89 253,708,233.56
应收股利 - -
应收申购款 315,465.26 1,034,119.23
递延所得税资产 - -
其他资产 - 551.00
资产总计 51,980,243,071.49 48,461,238,152.96
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年 6月 30日
上年度末
2017年 12月 31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 6,688,988,411.70 3,109,636,559.35
应付证券清算款 - 943,235.54
应付赎回款 21,000.00 -
应付管理人报酬 5,865,954.83 5,855,922.26
应付托管费 1,955,318.27 1,951,974.09
应付销售服务费 1,040,508.32 791,400.74
应付交易费用 371,937.39 241,504.81
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 14 页 共 38 页
应交税费 155,348.84 -
应付利息 2,945,055.84 2,735,393.64
应付利润 5,592,675.20 18,697,901.98
递延所得税负债 - -
其他负债 109,733.65 220,112.55
负债合计 6,707,045,944.04 3,141,074,004.96
所有者权益:
实收基金 45,273,197,127.45 45,320,164,148.00
未分配利润 - -
所有者权益合计 45,273,197,127.45 45,320,164,148.00
负债和所有者权益总计 51,980,243,071.49 48,461,238,152.96
注:1、本基金基金合同生效日为 2016年 12月 23日。
2、报告截止日 2018年 6月 30日,基金份额净值为人民币 1.0000元,基金份额总额为
45,273,197,127.45份,其中 A类基金份额为 2,990,388,820.72份;B类基金份额为
42,282,808,306.73份。
6.2 利润表
会计主体:工银瑞信如意货币市场基金
本报告期:2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
上年度可比期间
2017年 1月 1日至
2017年 6月 30日
一、收入 1,110,451,351.82 227,356,101.23
1.利息收入 1,099,358,024.29 226,872,409.56
其中:存款利息收入 486,341,942.08 130,190,017.65
债券利息收入 346,377,239.28 26,166,542.06
资产支持证券利息收入 2,983,943.52 -
买入返售金融资产收入 263,654,899.41 70,515,849.85
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填
列)
11,092,160.86 483,691.67
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 11,092,160.86 483,691.67
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 15 页 共 38 页
3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
- -
4.汇兑收益(损失以“-”号填
列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填
列)
1,166.67 -
减:二、费用 102,236,575.54 17,315,694.70
1.管理人报酬 34,089,505.19 7,143,381.14
2.托管费 11,363,168.47 2,381,127.11
3.销售服务费 5,904,936.49 766,297.16
4.交易费用 - -
5.利息支出 50,551,369.48 6,890,422.73
其中:卖出回购金融资产支出 50,551,369.48 6,890,422.73
6.税金及附加
162,679.42 -
7.其他费用 164,916.49 134,466.56
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)
1,008,214,776.28 210,040,406.53
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”
号填列)
1,008,214,776.28 210,040,406.53
注:本基金基金合同生效日为 2016年 12月 23日。
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:工银瑞信如意货币市场基金
本报告期:2018年 1月 1日 至 2018年 6月 30日
单位:人民币元
本期
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
45,320,164,148.00 - 45,320,164,148.00
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 1,008,214,776.28 1,008,214,776.28
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号
填列)
-46,967,020.55 - -46,967,020.55
其中:1.基金申购款 41,246,305,999.78 - 41,246,305,999.78
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 16 页 共 38 页
2.基金赎回款 -41,293,273,020.33 - -41,293,273,020.33
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- -1,008,214,776.28 -1,008,214,776.28
五、期末所有者权益
(基金净值)
45,273,197,127.45 - 45,273,197,127.45
上年度可比期间
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
2,202,144,093.55 - 2,202,144,093.55
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 210,040,406.53 210,040,406.53
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号
填列)
24,456,044,250.21 - 24,456,044,250.21
其中:1.基金申购款 30,756,657,030.39 - 30,756,657,030.39
2.基金赎回款 -6,300,612,780.18 - -6,300,612,780.18
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- -210,040,406.53 -210,040,406.53
五、期末所有者权益
(基金净值)
26,658,188,343.76 - 26,658,188,343.76
注:本基金基金合同生效日为 2016年 12月 23日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
______郭特华______ ______赵紫英______ ____关亚君____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信如意货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
工银瑞信如意货币市场基金 2018年半年度报告摘要
第 17 页 共 38 页
“中国证监会”)证监许可[2016]2469号《关于准予工银瑞信如意货币市场基金注册的批复》核
准,由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信如意货
币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不
包括认购资金利息共募集 201,054,171.20元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
普华永道中天验字(2016)第 1613号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《工银瑞信如意货
币市场基金基金合同》于 2016年 12月 23日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为
201,062,295.67份基金份额,其中认购资金利息折合 8,124.47份基金份额。本基金的基金管理
人为工银瑞信基金管理有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司(以下简称“兴业银
行”)。
根据《工银瑞信如意货币市场基金基金合同》和《工银瑞信如意货币市场基金招募说明书》
并报中国证监会备案,本基金根据销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。从
基金资产中按照 0.25%年费率计提销售服务费的一类基金份额类别称为 A类基金份额;从基金资
产中按照 0.01%年费率计提销售服务费的一类基金份额类别称为 B类基金份额。基金份额净值的
计算公式为计算日某类基金份额基金资产净值除以计算日该类基金份额总数。本基金通过每日计
算基金收益并分配的方式,使 A类和 B类基金份额的基金份额净值保持在人民币 1.0000 元。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信如意货币市场基金基金合同》的有关
规定,本基金主要投资于具有良好流动性的工具,包括现金;期限在 1 年以内(含 1 年)的银行
存款、债券回购、中央银行票据、同业存单;剩余期限在 397 天以内(含 397 天)的债券、非金
融企业债务融资工具、资产支持证券及法律法规或中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良
好流动性的货币市场工具。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履
行适当程序后,可以将其纳入投资范围,其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。本基金
的业绩比较基准为:中国人民银行公布的七天通知存款税后利率。