基金管理人:国都证券股份有限公司
基金托管人:兴业银行股份有限公司
送出日期:2018年 3月 27日
国都聚益定期开放 2017年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立
董事签字同意,并由拟任董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2018年 3月 23日复核了本报告
中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书。
本报告中财务资料经审计,中准会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见
的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2017年 5月 3日(基金合同生效日)起至 12月 31日止。
国都聚益定期开放 2017年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 46
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 46
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 47
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 48
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 50
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 50
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8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 51
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 51
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 51
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 51
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 51
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 52
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 53
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 53
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 53
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 54
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 55
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 55
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 55
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 56
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 56
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 57
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 58
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 58
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 58
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 59
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 59
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 59
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 59
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国都聚益定期开放混合型证券投资基金
基金简称 国都聚益定期开放
场内简称 -
基金主代码 004245
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年 5月 3日
基金管理人 国都证券股份有限公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 54,651,265.05份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在严格控制风险的前提下,力争超越业绩比较
基准,实现基金资产的保值和增值
投资策略 本基金跟踪和分析宏观经济变量和各项国家政策,通
过定性与定量分析,判断经济形势及未来发展趋势,
同时结合资本市场所处环境以及各类资产的预期收益
与风险,合理制定和调整股票、债券等各类资产的比
例,在保持总体风险水平相对稳定的基础上,力争实
现投资组合的稳定增值
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为:中国债券总指数收益率×
60%+沪深 300指数收益率×40%
风险收益特征 本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平高
于债券型基金和货币市场基金,但低于股票型基金,
属于中等预期收益风险水平的投资品种
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国都证券股份有限公司 兴业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 李昭 吴荣
联系电话 010-84183229 021-62699999
电子邮箱 lizhao@guodu.com 011693@cib.com.cn
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客户服务电话 400-818-8118 95561
传真 010-84183311 021-62535823
注册地址 北京市东城区东直门南大
街 3号国华投资大厦 9、10
层
福建省福州市湖东路 154号
办公地址 北京市东城区东直门南大
街 3号国华投资大厦 9、10
层
上海市静安区江宁路 168 号 20
楼
邮政编码 100007 200041
法定代表人 王少华(待变更) 高建平
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.guodu.com
基金年度报告备置地点 本基金管理人及本基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 中准会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区首体南路 22号楼 4层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2017年 5月 3日(基
金合同生效
日)-2017年 12月
31日
2016年 2015年
本期已实现收益 3,744,451.45 - -
本期利润 4,239,691.75 - -
加权平均基金份额本期利润 0.0286 - -
本期加权平均净值利润率 2.83% - -
本期基金份额净值增长率 2.04% - -
3.1.2 期末数据和指标 2017年末 2016年末 2015年末
期末可供分配利润 1,117,216.52 - -
期末可供分配基金份额利润 0.0204 - -
期末基金资产净值 55,768,481.57 - -
期末基金份额净值 1.0204 - -
3.1.3 累计期末指标 2017年末 2016年末 2015年末
基金份额累计净值增长率 2.04% - -
注:1.本期已实现收益指本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动损益。
2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额,不是当期发生数)。
3.所述期末基金业绩指标不包含持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
4.本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,截止报告期末未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 -0.19% 0.33% 1.17% 0.32% -1.36% 0.01%
过去六个月 1.46% 0.24% 2.79% 0.27% -1.33% -0.03%
自基金合同 2.04% 0.21% 5.73% 0.28% -3.69% -0.07%
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生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
3.3 其他指标
注:无。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
注:本基金基金合同自 2017年 5月 3日起生效,基金合同生效以来未发生利润分配,符合相关法
规及基金合同的规定。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国都证券股份有限公司(以下简称“国都证券”)是由国都证券有限责任公司整体变更而来。
国都证券有限责任公司是经中国证监会批准,在中诚信托有限责任公司和北京国际信托有限公司
原有证券业务整合的基础上,吸收其他股东出资,于 2001年 12月 28日成立的综合性证券公司,
注册地为北京。2015 年 6 月 23 日公司组织形式由有限责任公司整体变更为股份有限公司,公司
正式更名为“国都证券股份有限公司”,注册资本变更为 460000.0009万元。2015年 12月 31日
完成增资扩股,注册资本增至 530000.0009万元。
截至 2016年末,公司净资产 86.47亿元。2014年 8月 19日,经中国证监会批准,公司获准
开展公募基金管理业务资格,截至 2017年 12月 31日,本公司管理 6只开放式证券投资基金——
国都创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、国都聚鑫定期开放混合型证券投资基金、国都聚益
定期开放混合型证券投资基金、国都消费升级灵活配置混合型发起式证券投资基金、国都智能制
造混合型发起式证券投资基金、国都量化精选混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
张小强 基金经理
2017年 5月 3
日
- 7年
硕士,曾任中国畜牧兽
医学会信息与市场研究
部分析师,天相投资顾
问有限公司分析师,国
都证券研究所分析师,
负责农业、食品等消费
品行业研究。现任国都
证券基金管理部基金经
理。
杨鹏飞 基金经理
2017 年 6 月
29日
- 6年
经济学硕士,曾任中航
证券有限公司金融研究
所债券研究员、高级债
券研究员,中航证券有
限公司融资理财部高级
投资经理,国都证券基
金管理部基金经理。
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尹德才 基金经理
2017 年 5 月
18日
- 6年
硕士, 2011年加入天相
投资顾问有限公司证券
部研究员,2013 年加入
国都证券任研究所化工
行业研究员、基金管理
部高级行业研究员、基
金经理助理,现任国都
证券基金管理部基金经
理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投
资基金运作管理办法》等有关法律法规的规定和《国都聚益定期开放混合型证券投资基金基金合
同》等有关法律文件的约定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制
风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无
违法、违规行为。本基金投资运作符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交
易制度指导意见》等法规制定了《国都证券股份有限公司公募证券投资基金业务公平交易管理办
法》。通过制定科学合理的投资决策体系、交易执行规范及对公平交易的监控与报告、相关信息披
露等手段,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善
相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过
该证券当日成交量 5%的情况。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017年,防风险、去杠杆与严监管贯穿全年,委外与同业业务大幅收缩,利率趋势性上行,
且上行幅度巨大。与此同时,货币紧缩之下,负债率较高的企业融资能力受限,频频出现信用风
险,低等级信用债被抛售。
受金融监管、供给侧改革、经济数据变化以及外部风险事件较多影响,股票呈现震荡走势,
结构上呈现分化,整体而言,价值优于成长、低估值优于高估值,各行业内部呈现大市值强、中
小市值弱。
报告期,本基金秉持稳健投资的运作理念,在不同的封闭期,根据市场情况采取不同的投资
策略,资产配置上,以债券为主,灵活配置一定比例的股票。债券投资上采取防御策略,在熊市
当中保持住了定力,短久期、中高等级策略取得较好效果。
在股票资产选择上,主要从三个方面进行投资布局:第一,高股息率、低估值、低波动、业
绩稳增长的个股,主要集中在银行、保险、白酒、家电等行业中个股;第二,低估值的行业龙头
或竞争格局较好的个股;第三,苹果产业链、新能源产业链等优质成长股。从实际的情况看,其
投资均获得了较好的投资回报,但由于风格过于集中,在 2017年 11月风格集中转换下,对净值
产生较大负面影响。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止 2017年 12月 31日,本基金份额净值为 1.0204元,份额累计净值 1.0204元,年度基金
份额净值增长率 2.04%。同期基金业绩比较基准 5.73%,本基金份额净值增长率低于业绩比较基准
3.69个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2018年,美联储延续渐进式加息、缩表,且不排除加息次数超预期的可能,欧洲料缓慢进入
“缩减量宽计划”,全球货币宽松周期逆转,中国仍将受外部环境牵制。国内方面,随着金融去
杠杆继续推进,房地产和基建投资增速放缓,经济有一定回落压力,但预计幅度不大。
去杠杆已经取得初步成效,货币政策稳健中性,同时注意松紧有度,整体流动性预计会略好
于去年。金融监管继续推进,资管新规有望不久落地,在资产管理业务增量得到严格控制之后,
金融生态重塑进入存量优化为主的阶段,影响或小于去年。美债利率快速上行之后,中美利差现
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处于均值之下,外部利率还会对我国利率形成牵制。总体来看,继去年大幅上升之后,利率今年
有望进入高位震荡局面。
本基金将继续秉持稳健投资风格,综合考虑资产风险收益比、流动性管理等,利率大幅上行
之后,债券风险收益比显著改善,债券投资在基础防御上,适度拉长久期。另一方面灵活配置一
定比例的股票资产,获取合理投资回报。具体而言,主要配置方面:1)经过 2017 年市场结构分
化的风格演绎后,我们判断 2018年市场风格将趋于均衡,价值、成长均有机会,对价值股,需要
注意盈利增速、估值和行业景气度匹配程度,对成长股,需挑选具有政策导向、市场份额不断提
升以及行业发展趋势良好的标的;2)注重增量资金带来的投资机会,如细分行业龙头和白马龙头。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人所管理的基金运作合法合规。公司高度重视基金的合规运作和风险
管理,从合法合规保障基金份额持有人利益出发,不断完善内部控制制度和业务流程,强化执行
力度,推动了各项内控机制的完善和落实。
公司将继续以风险控制为核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工作的
科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。
本报告期内,公司的监察稽核工作重点如下:
(1)加强制度建设,构建全面、严谨的内部控制体系。公司根据法律法规等规范性文件,制
定了较为完善的相关管理制度。同时,根据业务发展对原有制度进行及时更新。
(2)全面加强风险监控,不断提高风险管理水平。公司加强事前、事中、事后风险控制有效
结合,通过多种形式提高内控管理质量、优化风险管理水平。本报告期内,公司各项业务未发生
重大风险事件。
(3)有计划地开展监察稽核工作,确保工作的深入性和有效性。本报告期内,公司通过日常
监察与内部审计的方式,不断提高和完善监察稽核工作的深度和广度,提高业务部门人员的风险
意识水平。
(4)加强合规审核工作。本报告期内,内控部门审核了公司制定(修订)的制度、公募基金
产品的宣传文件、与代销机构合作的相关协议、相关信息披露文件及投资运作相关事项;另外,
合规部门协助处理参与新股申购网下询价的关联关系核查。
(5)强化合规教育和培训。公司及时传达与基金业务相关的法律法规,开展多种形式的合规
培训,不断提升员工的合规守法意识。
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4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》
以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,对基金所持有的投资品种进行估值,本基金托管人
根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后,经
基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严
格的控制。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和
结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,确定本基金管理人采用的估值政策。本基金管理人
的估值人员均具有专业会计学习经历,具有基金从业人员资格,同时,根据公司制定的相关制度,
估值工作决策会议成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内本基金未实施利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内,本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的规定,诚信、尽责地履行了基金托管人义务,不存在损害本基金份额持有人
利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内,本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对基金管理人在
本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的
监督、复核和审查,未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为;基金管理人在报告期
内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 中准审字[2018]1039号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 国都聚益定期开放混合型证券投资基金全体持有人
审计意见 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中
国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的财务报表
编制基础的有关规定编制,公允反映了该基金 2017年 12月 31日
的财务状况以及 2017年 5月 3日(合同生效日)至 2017年 12月
31日的经营成果和所有者权益(净值)变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独
立于该基金的管理人国都证券股份有限公司(以下简称管理人),
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证
据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 管理人对其他信息负责,其他信息包括该基金 2017年度管理报告、
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其
他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过
程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我
们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
该基金的管理人负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委员
会的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护
必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
在编制财务报表时,管理人负责评估该基金的持续经营能力,披露
国都聚益定期开放 2017年年度报告
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与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管
理人计划清算该基金、终止运营或别无其他现实的选择。管理人负
责监督该基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
会计师事务所的名称 中准会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 田雍 王健
会计师事务所的地址 北京市海淀区首体南路 22号楼 4层
审计报告日期 2018年 3月 26日
国都聚益定期开放 2017年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:国都聚益定期开放混合型证券投资基金
报告截止日: 2017年 12月 31日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2017年 12月 31日
上年度末
2016年 12月 31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 382,506.68 -
结算备付金 1,449,730.35 -
存出保证金 30,099.06 -
交易性金融资产 7.4.7.2 50,265,654.60 -
其中:股票投资 14,889,468.00 -
基金投资 - -
债券投资 35,376,186.60 -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 2,000,010.00 -
应收证券清算款 1,029,701.99 -
应收利息 7.4.7.5 920,374.48 -
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 56,078,077.16 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年 12月 31日
上年度末
2016年 12月 31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 104,409.29 -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 37,834.20 -
应付托管费 7,566.86 -
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 29,785.24 -
应交税费 - -
国都聚益定期开放 2017年年度报告
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应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 130,000.00 -
负债合计 309,595.59 -
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 54,651,265.05 -
未分配利润 7.4.7.10 1,117,216.52 -
所有者权益合计 55,768,481.57 -
负债和所有者权益总计 56,078,077.16 -
注:1、报告截止日 2017年 12月 31日,基金份额净值 1.0204元,基金份额总额 54,651,265.05
份。
2、本财务报表的实际编制期间为 2017 年 5 月 3 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月 31
日。
7.2 利润表
会计主体:国都聚益定期开放混合型证券投资基金
本报告期: 2017年 5月 3日(基金合同生效日)至 2017年 12月 31日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2017年 5月 3日(基
金合同生效日)至
2017年 12月 31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至
2016年 12月 31日
一、收入 5,550,859.48 -
1.利息收入 3,692,733.44 -
其中:存款利息收入 7.4.7.11 659,323.89 -
债券利息收入 1,410,308.87 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,623,100.68 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 905,122.47 -
其中:股票投资收益 7.4.7.12 784,807.57 -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 86,520.00 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 33,794.90 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
7.4.7.17
495,240.30 -
国都聚益定期开放 2017年年度报告
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4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 457,763.27 -
减:二、费用 1,311,167.73 -
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 790,216.47 -
2.托管费 7.4.10.2.2 158,043.36 -
3.销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4.交易费用 7.4.7.19 219,741.21 -
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.20 143,166.69 -
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
4,239,691.75 -
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
4,239,691.75 -
注:本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度可比期间数据。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:国都聚益定期开放混合型证券投资基金
本报告期:2017年 5月 3日(基金合同生效日)至 2017年 12月 31日
单位:人民币元
项目
本期
2017年 5月 3日(基金合同生效日)至 2017年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
253,397,096.03 - 253,397,096.03
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 4,239,691.75 4,239,691.75
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-198,745,830.98 -3,122,475.23 -201,868,306.21
其中:1.基金申购款 152,608.85 5,493.92 158,102.77
2.基金赎回款 -198,898,439.83 -3,127,969.15 -202,026,408.98
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基 54,651,265.05 1,117,216.52 55,768,481.57
国都聚益定期开放 2017年年度报告
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金净值)
项目
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
- - -
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- - -
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
- - -
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
- - -
注:本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______常喆______ ______李蔚______ ____封欣____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国都聚益定期开放混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)于 2017年 1月 3日经中国证
券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于准予国都聚益定期开放混合型证券投资基金
注册的批复》证监许可〔2017〕4 号文核准注册,自 2017年 4月 5日至 2017年 4月 26日公开募
集设立。本基金为混合型证券投资基金,首次设立募集不包括认购资金利息共募集
253,329,318.79 元人民币,并经中准会计师事务所(特殊普通合伙)“中准验字[2017]第 1044
号”验资报告验证。经向中国证监会备案,《国都聚益定期开放混合型证券投资基金合同》于 2017
年 5月 3日正式生效。
国都聚益定期开放 2017年年度报告
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基金合同生效日的基金份额总额为 253,397,096.03 份基金单位,其中认购资金利息折合
67,777.24份基金单位。
本基金基金管理人为国都证券股份有限公司,基金托管人为兴业银行股份有限公司。根据《中
华人民共和国证券投资基金法》和《国都聚益定期开放混合型证券投资基金合同》的有关规定,
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括主板、中
小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、金融债、企业债、公司债、
央行票据、中期票据、短期融资券、次级债、可转换债券(包括可分离交易可转债)、可交换债券)、
同业存单、资产支持证券、债券回购、银行存款、国债期货、权证、股指期货及法律法规或中国
证监会允许基金投资的其他金融工具。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将
其纳入投资范围。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表系按照财政部 2006年 2月颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁
布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编
制,同时在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订的《证券投资
基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券
投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 3号<半年度报告的内容
与格式>》、《证券投资基金信息披露编报规则第 3号<会计报表附注的编制及披露>》、《证券投资基
金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2017年 12月 31日的财务
状况以及 2017年 5月 3日至 2017年 12月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
-
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7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2017
年 5月 3日至 2017年 12月 31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易
性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
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险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的
参数。
(4)如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 1) 具有抵销已
确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
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金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计
亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响
基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金收益分配应遵循下列原则:1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分
配次数最多为 6 次,每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的
20%,若《基金合同》生效不满 3个月可不进行收益分配;2、本基金收益分配方式分两种:现金
分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资;若投资
者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;3、基金收益分配后基金份额净值不能低于面
值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;4、
每一基金份额享有同等分配权;5、在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质不利影响的
前提下,基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式,不需召开基金份额持有人大会审议;
6、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
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确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其
配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关
会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个
经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时
的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金
估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》
提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 于 2017年 12月 28日前对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会证监会计
字[2007]21 号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通
知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》,若在证券交易所挂牌的同一
股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股
票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股
票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的
一部分确认为估值增值。自 2017年 12月 28日起,对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开
发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据
中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试
行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”),
按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除第三方估值机构根据指引所独立提供
的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募
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债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证
监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关
于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券
交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证
指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种
按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指
引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指
引”),对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,本基金自 2017年 12月 28日起改为按估值日在证
券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除第三方估值机构根据指引所独立提供的该流通受限
股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
因本基金尚未投资流通受限股票,该会计估计变更目前对本基金产品损益影响为 0。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税(2017)56号《财政部 税务总局关于
资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)增值税
根据财税(2017)56号,自 2018年 1月 1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生
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的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1
月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已
纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
(2)企业所得税
对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,
债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)个人所得税
对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1个月)的,其
股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计
入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,
解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得
的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税。
(4) 印花税
基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31日
上年度末
2016年 12月 31日
活期存款 382,506.68 -
定期存款 - -
其中:存款期限 1-3个月 - -
其他存款 - -
合计: 382,506.68 -
注:本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度末数据。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 14,416,448.96 14,889,468.00 473,019.04
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贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 35,353,965.34 35,376,186.60 22,221.26
银行间市场 - - -
合计 35,353,965.34 35,376,186.60 22,221.26
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 49,770,414.30 50,265,654.60 495,240.30
项目
上年度末
2016年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
注:本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度末数据。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券 2,000,010.00 -
合计 2,000,010.00 -
项目
上年度末
2016年 12月 31日
账面余额 其中;买断式逆回购
注:本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度末数据。
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7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金本报告期末无买断式逆回购余额,故未存在因此取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31日
上年度末
2016年 12月 31日
应收活期存款利息 459.97 -
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 717.64 -
应收债券利息 920,647.33 -
应收买入返售证券利息 -1,465.42 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 14.96 -
合计 920,374.48 -
注:1、"其他"为应收结算保证金利息。
2、本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度末数据。
7.4.7.6 其他资产
注:本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31日
上年度末
2016年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 29,785.24 -
银行间市场应付交易费用 - -
合计 29,785.24 -
注:本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度末数据。
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 12月 31日
上年度末
2016年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 130,000.00 -
合计 130,000.00 -
注:本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度末数据。
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7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目
本期
2017年 5月 3日(基金合同生效日)至 2017年 12月 31日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 253,397,096.03 253,397,096.03
本期申购 152,608.85 152,608.85
本期赎回(以“-”号填列) -198,898,439.83 -198,898,439.83
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 54,651,265.05 54,651,265.05
注:1. 本基金自 2017年 4月 5日至 2017年 4月 26日止期间公开发售,共募集有效净认购资金
人民币 253,329,318.79元。根据《国都聚益定期开放混合型证券投资基金招募说明书》的规定,
本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币 67,777.24 元在本基金成立后,折算为
67,777.24份基金份额,划入基金份额持有人账户。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 3,744,451.45 495,240.30 4,239,691.75
本期基金份额交易
产生的变动数
-1,983,519.42 -1,138,955.81 -3,122,475.23
其中:基金申购款 2,033.43 3,460.49 5,493.92
基金赎回款 -1,985,552.85 -1,142,416.30 -3,127,969.15
本期已分配利润 - - -
本期末 1,760,932.03 -643,715.51 1,117,216.52
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 5月 3日(基金合同生效
日)至 2017年 12月 31日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31
日
活期存款利息收入 179,736.47 -
定期存款利息收入 448,500.00 -
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其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 30,964.79 -
其他 122.63 -
合计 659,323.89 -
注:1、“其他”为结算保证金利息收入与基金认购期利息收入。
2、本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度可比期间数据。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 5月 3日(基金合
同生效日)至 2017年 12月 31
日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016
年 12月 31日
卖出股票成交总额 67,047,819.53 -
减:卖出股票成本总额 66,263,011.96 -
买卖股票差价收入 784,807.57 -
注:本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度可比期间数据。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位:人民币元
项目
本期
2017年5月3日(基金合
同生效日)至2017年12月31
日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月31日
债券投资收益——买卖债券(、债
转股及债券到期兑付)差价收入
86,520.00 -
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 86,520.00 -
注:本基金合同生效日为 2017年 5月 3日,无上年度可比期间数据。
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年5月3日(基金合
同生效日)至2017年12月31
日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年
12月31日
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卖出债券(、债转股及债券到期兑
付)成交总额
139,728,757.07 -
减:卖出债券(、债转股及债券到
期兑付)成本总额
138,363,210.00 -
减:应收利息总额 1,2