基金管理人:国寿安保基金管理有限公司
基金托管人:广发银行股份有限公司
送出日期:2018年3月27日
重要提示及目录
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自2017年2月10日(基金合同生效日)起至12月31日止。
基金简介
基金基本情况
基金简称
国寿安保稳嘉混合
基金主代码
004258
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2017年2月10日
基金管理人
国寿安保基金管理有限公司
基金托管人
广发银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
211,021,055.16份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称:
国寿安保稳嘉混合A
国寿安保稳嘉混合C
下属分级基金的交易代码:
004258
004259
报告期末下属分级基金的份额总额
211,012,619.76份
8,435.40份
基金产品说明
投资目标
本基金将通过对宏观经济和资本市场的深入分析,采用主动的投资管理策略,把握不同时期各金融市场的收益水平,在约定的投资比例下,合理配置股票、债券、货币市场工具等各类资产,在严格控制下行风险的前提下,力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金的资产配置策略注重将定性资产配置和定量资产配置进行有机的结合,根据经济情景、类别资产收益风险预期等因素,确定不同阶段基金资产中股票、债券、货币市场工具及其他金融工具的比例,力争获得基金资产的长期稳定增值。
业绩比较基准
中债综合(全价)指数收益率×80%+沪深300指数收益率×20%。
风险收益特征
本基金为混合型基金,预期风险收益水平相应会高于货币市场基金和债券型基金,低于股票型基金,属于中高风险收益的投资品种。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
国寿安保基金管理有限公司
广发银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
张彬
戴辉
联系电话
010-50850744
010-65169958
电子邮箱
public@gsfunds.com.cn
daihui@cgbchina.com.cn
客户服务电话
4009-258-258
95508
传真
010-50850776
010-65169555
信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.gsfunds.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人处
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017年2月10日(基金合同生效日)-2017年12月31日
国寿安保稳嘉混合A
国寿安保稳嘉混合C
本期已实现收益
31,684,333.52
532.41
本期利润
37,778,352.03
570.47
本期加权平均净值利润率
6.81%
6.52%
本期基金份额净值增长率
6.81%
6.72%
3.1.2 期末数据和指标
2017年末
期末可供分配基金份额利润
0.0231
0.0222
期末基金资产净值
216,767,351.91
8,658.46
期末基金份额净值
1.0273
1.0264
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后投资人的实际收益水平要低于所列数字。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国寿安保稳嘉混合A
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
1.55%
0.28%
0.09%
0.16%
1.46%
0.12%
过去六个月
3.79%
0.21%
0.90%
0.14%
2.89%
0.07%
自基金合同生效起至今
6.81%
0.18%
1.60%
0.14%
5.21%
0.04%
国寿安保稳嘉混合C
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
1.52%
0.28%
0.09%
0.16%
1.43%
0.12%
过去六个月
3.73%
0.21%
0.90%
0.14%
2.83%
0.07%
自基金合同生效起至今
6.72%
0.18%
1.60%
0.14%
5.12%
0.04%
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金基金合同生效日为2017年2月10日,按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同关于投资范围和投资限制的有关约定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。图示日期为2017年2月10日至2017年12月31日。
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
其他指标
无。
过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
国寿安保稳嘉混合A
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配合计
备注
2017
0.4000
20,001,071.86
4.84
20,001,076.70
合计
0.4000
20,001,071.86
4.84
20,001,076.70
单位:人民币元
国寿安保稳嘉混合C
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配合计
备注
2017
0.4000
336.00
5.21
341.21
合计
0.4000
336.00
5.21
341.21
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
国寿安保基金管理有限公司经中国证监会证监许可〔2013〕1308号文核准,于2013年10月29日设立,公司注册资本5.88亿元人民币,公司股东为中国人寿资产管理有限公司,其持有股份85.03%,AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED(澳大利亚安保资本投资有限公司),其持有股份14.97%。
截至2017年12月31日,公司共管理40只公募基金及部分特定资产管理计划,公司管理资产总规模为1,833.22亿元,其中公募基金管理规模为1,397.38亿元。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
李一鸣
基金经理
2017年2月10日
-
9年
曾任中银国际定息收益部研究员、中信证券固定收益部研究员,2013年11月加入国寿安保基金任基金经理助理,现任国寿安保尊益信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、国寿安保尊利增强回报债券型证券投资基金、国寿安保安康纯债债券型证券投资基金、国寿安保安享纯债债券型证券投资基金、国寿安保稳嘉混合型证券投资基金及国寿安保稳寿混合型证券投资基金基金经理。
李丹
基金经理
2017年2月10日
-
10年
李丹女士,硕士。曾任中国银河证券研究部研究员、资产管理部投资经理;现任国寿安保核心产业灵活配置混合型证券投资基金、国寿安保稳嘉混合型证券投资基金、国寿安保稳寿混合型证券投资基金及国寿安保稳吉混合型证券投资基金基金经理。
注:任职日期为基金合同生效日。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于基金份额持有人为宗旨,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内,基金运作合法合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规制定了《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》以及其配套实施细则。公司以科学、制衡的投资决策体系,通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段,保证公平交易原则的实现。同时,公司通过监察稽核、盘中监控、事后分析和信息披露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行,严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度。本报告期,不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为;且不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
2017年中国经济内外需平稳,整体呈现出较好的韧性。美欧经济体本身也受到库存周期向上的推动,全球贸易也在逐步恢复。美国、欧元区主要增长指标均持续稳定于扩张区间。国内方面,三四线消费升级,需求强劲,内外需同步向好。在供给侧改革的持续推动下,众多工业品的供给端发生了很大的变化,叠加相对稳定的终端需求和补库存,工业产品价格出现持续上涨,极大的改善了中上游企业的盈利状况。
全球经济整体延续复苏,欧洲经济全面复苏,美国受投资和净出口拉动增长有力。经济复苏以及国际油价上行,美、欧货币政策更为关注核心通胀方面,美联储进入加息缩表周期。
2017年债券市场持续下跌,10年国债利率全年上行幅度超过90bp,全年来看经济基本面和货币政策都推升了利率水平。同业和委外业务持续收缩,银行表内表外配债资金缺乏也加剧了债市的供需失衡。
股市方面,回归基本面主导的方向始终贯穿2017年,估值体系的分化和重构仍是市场的主旋律。主要市场指数涨跌不一,上证综指上涨6.56%%,沪深300上涨21.78%,中证100上涨30.21%,创业板指下跌-10.67%。大消费中的食品饮料、家电全年表现最佳,此外钢铁、银行、非银等行业也取得了正收益。传媒、纺服、综合等行业跌幅居前。
投资运作方面,本基金2017年度调整债券持仓,权益仓位维持中高水平,行业配置主要集中在家电、金融、食品饮料等行业。四季度末增强了组合自下而上个股的配置,对于一些经历了充分调整,且符合未来产业发展趋势,具备显著竞争力的公司,在其估值水平与盈利增长逐步匹配后也进行了积极配置。
报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末国寿安保稳嘉混合A基金份额净值为1.0273元,本报告期基金份额净值增长率为6.81%;截至本报告期末国寿安保稳嘉混合C基金份额净值为1.0264元,本报告期基金份额净值增长率为6.72%;同期业绩比较基准收益率为1.60%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2018年,房地产投资增速的下行对经济或带来一定拖累,但整体看下行的斜率会比较平缓,消费、出口、制造业表现健康,预计宏观经济、企业盈利仍会表现出一定的韧性。2017年企业利润显著改善,盈利增速普遍超年初预期,在高基数背景下18年需要关注盈利复苏的持续性及仍有超预期因素的领域。18年需要关注的风险因素包括美联储进入加息缩表周期对全球经济和利率水平带来的影响。
债券市场方面,当前利率已处于历史较高水平,部分中短久期的信用债已具有良好的配置价值,不过考虑到监管政策仍会压制表外的债券需求,而且货币政策短期内难有配合,趋势性的债券投资机会仍需等待。
权益市场方面,经过两年的估值分化,过去的低估值品种已经有了较大幅度上涨,估值水平得到了一定程度的修复,单一低估值策略的有效性显著下降。18年投资策略上,一方面寻找一些估值相对合理,成长性相对确定的具备显著竞争力的先进公司;另一方面积极关注估值修复尚未完成且基本面边际改善的行业龙头公司。
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况,不断推进相关业务制度及流程的建立和完善,进一步完善公司内部控制制度体系;针对投资交易业务,建立了事前、事中、事后三层监控体系,保障基金投资交易合法合规;对基金产品的宣传推介、销售协议、营销活动等市场营销方面展开各项合规管理工作,有效防范风险,规避违规行为的发生。
报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续秉承以基金份额持有人利益优先的原则,以风险控制为核心,提高监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。
本基金管理人设有基金估值委员会,估值委员会负责人由公司督察长担任,委员由运营管理部负责人、合规管理部负责人和研究部负责人组成,估值委员会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。估值委员会采取定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况时,运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估值方法并履行信息披露义务,以保证其持续适用。相关基金经理和研究员可列席会议,向估值委员会提出估值意见或建议,但不参与具体的估值流程。
上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供在银行间同业市场交易和在交易所市场交易的债券品种的估值数据。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于2017年7月24日登记权益并除息,2017年7月25日每份份额发放红利0.02元人民币;于2017年11月28日登记权益并除息,2017年11月29日每份份额发放红利0.02元人民币。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,广发银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对国寿安保稳嘉混合型证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作方面进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。本基金于2017年7月24日登记权益并除息,2017年7月25日每份份额发放红利0.02元人民币;于2017年11月28日登记权益并除息,2017年11月29日每份份额发放红利0.02元人民币。
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
审计报告
本报告已经安永华明会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。投资者欲了解审计报告详细内容,可通过登载于国寿安保基金管理有限公司网站的年度报告正文查看审计报告全文。
年度财务报表
资产负债表
会计主体:国寿安保稳嘉混合型证券投资基金
报告截止日: 2017年12月31日
单位:人民币元
资 产
本期末
2017年12月31日
资 产:
银行存款
1,582,505.33
结算备付金
208,536.29
存出保证金
216,671.44
交易性金融资产
208,676,521.70
其中:股票投资
57,749,321.70
基金投资
-
债券投资
150,927,200.00
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
13,894,802.17
应收利息
2,903,443.65
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
227,482,480.58
负债和所有者权益
本期末
2017年12月31日
负 债:
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债
-
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
-
应付赎回款
10,230,772.50
应付管理人报酬
177,610.78
应付托管费
29,601.78
应付销售服务费
0.62
应付交易费用
125,484.53
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债
143,000.00
负债合计
10,706,470.21
所有者权益:
实收基金
211,021,055.16
未分配利润
5,754,955.21
所有者权益合计
216,776,010.37
负债和所有者权益总计
227,482,480.58
注:报告截止日2017年12月31日,国寿安保稳嘉混合A类基金份额净值人民币1.0273元,国寿安保稳嘉混合C类基金份额净值人民币1.0264元,基金份额总额211,021,055.16份,其国寿安保稳嘉混合A类基金份额总额211,012,619.76份,国寿安保稳嘉混合C类基金份额总额8,435.40份。
利润表
会计主体:国寿安保稳嘉混合型证券投资基金
本报告期:2017年2月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日
单位:人民币元
项 目
本期
2017年2月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日
一、收入
42,551,599.63
1.利息收入
17,620,046.52
其中:存款利息收入
4,233,673.19
债券利息收入
10,200,285.02
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
3,186,088.31
其他利息收入
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
18,837,496.54
其中:股票投资收益
17,228,732.10
基金投资收益
-
债券投资收益
-149,728.86
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益
-
衍生工具收益
-
股利收益
1,758,493.30
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
6,094,056.57
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
-
减:二、费用
4,772,677.13
1.管理人报酬
2,958,639.25
2.托管费
493,106.41
3.销售服务费
6.48
4.交易费用
1,031,567.11
5.利息支出
125,857.88
其中:卖出回购金融资产支出
125,857.88
6.其他费用
163,500.00
三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列)
37,778,922.50
减:所得税费用
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
37,778,922.50
所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:国寿安保稳嘉混合型证券投资基金
本报告期:2017年2月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2017年2月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
600,037,335.47
-
600,037,335.47
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
37,778,922.50
37,778,922.50
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-389,016,280.31
-12,022,549.38
-401,038,829.69
其中:1.基金申购款
19.71
0.34
20.05
2.基金赎回款
-389,016,300.02
-12,022,549.72
-401,038,849.74
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-20,001,417.91
-20,001,417.91
五、期末所有者权益(基金净值)
211,021,055.16
5,754,955.21
216,776,010.37
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______左季庆______ ______左季庆______ ____韩占锋____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
报表附注
基金基本情况
国寿安保稳嘉混合型证券投资基金(简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于准予国寿安保稳嘉混合型证券投资基金注册的批复》(证监许可【2017】26号)的核准,由国寿安保基金管理有限公司(简称“国寿安保”)于2017年1月23日至2017年2月7日向社会公开募集,募集期结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证出具安永华明(2017)验字第61090605_A02号验资报告后,向中国证监会报送基金备案材料。基金合同于2017年2月10日正式生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金将基金份额分为A类和C类不同的类别。在投资人认(申)购、赎回时,收取认(申)购费和赎回费,不收取销售服务费的,称为A类基金份额;收取销售服务费和赎回费,不收取认(申)购费的,称为C类基金份额。首次募集规模为600,028,664.99份A类基金份额,8,670.48份C类基金份额。国寿安保稳嘉混合A类及C类收到的实收基金合计人民币600,037,335.47元,分别折合成A类和C类基金份额,合计折合600,037,335.47基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构为国寿安保,基金托管人为广发银行股份有限公司 (简称“广发银行”)。
本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板和其他经中国证监会核准上市的股票)、国债、中央银行票据、金融债券、次级债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、中小企业私募债、证券公司短期公司债、资产支持证券、可转换债券、可交换债券、债券回购、银行存款、同业存单、权证、股指期货、国债期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可以参与融资交易。
基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为 0%-30%;每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。
会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的财务状况以及2017年2月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间的经营成果和净值变动情况。
重要会计政策和会计估计
会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间系2017年2月10日(基金合同生效日)至2017年12月31日止。
记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项;
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具等;
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目