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基金管理人：中航基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
二零一八年七月
中航混改精选混合型证券投资基金 更新的招募说明书
【重要提示】
本基金于2017年6月23日经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许
可[2017]978号文注册募集。
本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。
本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本
基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。中国证监会不
对本基金的投资价值、市场前景和收益作出实质性判断或者保证。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者根据所
持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。本基金投资中的风险包括：因整
体政治、经济、社会等环境因素对证券市场价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特
有的非系统性风险，由于基金份额持有人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人
在基金管理实施过程中产生的积极管理风险，某一基金的特定风险等。本基金投资品种包含
中小企业私募债券，中小企业私募债券是根据相关法律法规由非上市中小企业采用非公开方
式发行的债券。由于不能公开交易，一般情况下，交易不活跃，潜在较大流动性风险。当发
债主体信用质量恶化时，受市场流动性所限，本基金可能无法卖出所持有的中小企业私募债
券，由此可能给基金净值带来更大的负面影响和损失。本基金为混合型基金，其预期收益及
预期风险水平低于股票型基金，高于债券型基金及货币市场基金，属于中高收益/风险特征
的基金。投资者在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同，全面认识
本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎
做出投资决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决
策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资有风险，投资人认购（或申购）基金时应认真阅读本招募说明书。
基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成对本
基金业绩表现的保证。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证
基金一定盈利，也不保证最低收益。
本招募说明书所载内容截止日为2018年6月14日，有关财务数据和净值表现截止日为
2018年3月31日（财务数据未经审计）。本招募说明书已经基金托管人复核。
中航混改精选混合型证券投资基金 更新招募说明书
目 录
第一部分 绪言 .....................................................1
第二部分 释义 .....................................................2
第三部分 基金管理人 ...............................................6
第四部分 基金托管人 ..............................................12
第五部分 相关服务机构 ............................................15
第六部分 基金的募集 ..............................................25
第七部分 基金合同的生效 ..........................................28
第八部分 基金份额的申购与赎回 ....................................29
第九部分 基金的投资 ..............................................38
第十部分 基金的业绩 ..............................................47
第十一部分 基金的财产 ............................................50
第十二部分 基金资产的估值 ........................................51
第十三部分 基金的收益与分配 ......................................55
第十四部分 基金费用与税收 ........................................56
第十五部分 基金的会计与审计 ......................................58
第十六部分 基金的信息披露 ........................................59
第十七部分 风险揭示 ..............................................64
第十八部分 基金的终止与清算 ......................................68
第十九部分 基金合同的内容摘要 ....................................70
第二十部分 基金托管协议的内容摘要 ................................83
第二十一部分 对基金份额持有人的服务 ..............................97
第二十二部分 其它应披露的事项 ....................................99
第二十三部分 招募说明书存放及查阅方式 ...........................100
第二十四部分 备查文件 ...........................................101
中航混改精选混合型证券投资基金 更新的招募说明书
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第一部分 绪言
《中航混改精选混合型证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说明书”或“本招
募说明书”）依照《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开
募集证券投资基金运作管理办法（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售管理办
法》（以下简称“《销售办法》”）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息
披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性
风险管理规定》”）以及《中航混改精选混合型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合
同”）编写。
本招募说明书阐述了中航混改精选混合型证券投资基金的投资目标、策略、风险、费率
等与投资人投资决策有关的全部必要事项，投资人在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明
书。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真
实性、准确性、完整性承担法律责任。
中航混改精选混合型证券投资基金（以下简称“基金”或“本基金”）是根据本招募说
明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说
明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金
合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基
金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认
和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲
了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
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第二部分 释义
在本招募说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有以下含义：
1、基金或本基金：指中航混改精选混合型证券投资基金
2、基金管理人：指中航基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国邮政储蓄银行股份有限公司
4、基金合同：指《中航混改精选混合型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何
有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《中航混改精选混合型证券
投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《中航混改精选混合型证券投资基金招募说明书》
及其定期的更新
7、基金份额发售公告：指《中航混改精选混合型证券投资基金基金份额发售公告》
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
9、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议
通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，自
2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第
十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的
决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证券投
资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证
券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开募
集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实
施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
15、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
16、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
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19、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
20、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证
监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
21、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
22、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，销售基金份额，办理基金
份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
23、销售机构：指中航基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其
他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业
务的机构
24、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建
立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
25、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中航基金管理有限公司或接
受中航基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
26、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金
份额余额及其变动情况的账户
27、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、
申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户
28、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
29、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
30、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3
个月
31、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
32、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
33、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
34、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日）
35、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
36、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
37、《业务规则》：指《中航基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管理
人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同遵守
38、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
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份额的行为
39、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
40、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要
求将基金份额兑换为现金的行为
41、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，
申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基
金份额的行为
42、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额
销售机构的操作
43、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款
金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受
理基金申购申请的一种投资方式
44、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）
超过上一开放日基金总份额的 10%
45、元：指人民币元
46、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、
已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
47、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其
他资产的价值总和
48、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
49、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
50、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份
额净值的过程
51、基金份额的类别：指本基金根据销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同
的类别
52、A 类基金份额：指在投资者认购、申购时收取前端认购、申购费用，在赎回时根据
持有期限收取赎回费用，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额类别
53、C 类基金份额：指在投资者认购、申购时不收取前端认购、申购费用，在赎回时根
据持有期限收取赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额类别
54、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协
议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产
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支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券以及法律法规或中国证监会规定的
其他流动性受限资产
55、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额净值的方
式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，从而减少对存量
基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法权益不受损害并得到公平对待
56、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介
57、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
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第三部分 基金管理人
(一)基金管理人概况
名称：中航基金管理有限公司
住所：北京市朝阳区安立路 78、80 号 11 层 1101 内 1105 室
办公地址：北京市朝阳区安立路 78、80 号 11 层 1101 内 1105 室
设立日期：2016 年 6 月 16 日
法定代表人：洪正华
联系人：李洋
电话：010-56793193
注册资本：人民币 1 亿元
存续期间：持续经营
中航基金管理有限公司经中国证监会证监许可[2016]1249 号文批准设立。公司的股权
结构如下：中航证券有限公司，持有股份 100%。
本基金管理人公司治理结构完善，经营运作规范，能够切实维护基金投资者的利益。股
东决定公司的经营方针以及选举和更换董事、监事等事宜。公司章程中明确公司股东依法行
使权利，不以任何形式直接或者间接干预公司的经营管理和基金资产的投资运作。
董事会为公司的决策机构，对股东负责，并向股东汇报。公司董事会由 6 名董事组成，
其中 4 名为独立董事。根据公司章程的规定，董事会行使《中华人民共和国公司法》规定的
有关重大事项的决策权、对公司基本制度的制定权和对经营管理人员的聘任和解聘。
公司设 1 名执行监事，1 名职工监事。监事向股东负责，主要负责检查公司财务并监督
公司董事、高级管理人员尽职情况。
（二）主要人员情况
1、董事会成员
洪正华先生，董事长，1966 年 1 月出生，中国国籍，经济学硕士，毕业于中国人民大
学农业经济学专业，具有 24 年投资从业经验。曾先后供职于中国国际期货经纪有限公司、
中关村证券股份有限公司、宏源证券股份有限公司、中航证券有限公司。2016 年 6 月至今，
担任中航基金管理有限公司董事长。
陈四汝先生，董事、总经理，1970 年 3 月出生，中国国籍，经济学博士，毕业于中国
社会科学院研究生院投资经济专业，具有 15 年证券基金从业经验。曾先后供职于湖北工业
大学、山西省长治市发改委（挂职）、大鹏证券有限责任公司、中国民族证券有限责任公司、
中国证监会人事教育部培训教育处（借调）、东海证券股份有限公司、东海基金管理有限责
任公司、中航证券有限公司。2016 年 6 月至今，担任中航基金管理有限公司总经理。
刘俊海先生，独立董事，1969 年 6 月出生，中国国籍，法学博士，毕业于中国社会科
学院法学研究所。现担任中国人民大学法学院教授，2016 年 6 月至今，担任中航基金管理
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有限公司独立董事。
王军生先生，独立董事，1960 年 10 月出生，中国国籍，博士研究生，毕业于华中科技
大学。曾供职于北京国际电力开发投资公司、中工信托投资公司，现为中国经济技术研究咨
询有限公司研究员、副董事长，2016 年 6 月至今，担任中航基金管理有限公司独立董事。
陈卫平先生，独立董事，1976 年 9 月出生，中国国籍，博士研究生，毕业于中国人民
大学农业经济管理专业。现担任中国人民大学农业与农村发展学院教授，2016 年 6 月至今，
担任中航基金管理有限公司独立董事。
刘善存先生，独立董事，1964 年 10 月出生，中国国籍，管理学博士，毕业于北京航空
航天大学。现担任北京航空航天大学经济管理学院金融系教授，2016 年 6 月至今，担任中
航基金管理有限公司独立董事。
2、监事会主席
董文政先生，1968 年 10 月出生，中国国籍，硕士研究生，毕业于中国人民大学。曾供
职于西南证券股份有限公司、汉唐证券有限责任公司、中航证券有限公司。自 2017 年 3 月
加入中航基金管理有限公司担任监事会筹备组负责人。自 2017 年 6 月至今，经选举担任中
航基金管理有限公司监事会主席。
3、职工监事
程舟先生，1977 年 3 月出生，中国国籍，本科学士，毕业于武汉大学计算机软件专业。
曾供职于清华紫光北美软件开发有限公司、TBLink 科技有限公司、法国布尔电脑系统(北
京)有限公司、Atkins 中国海外研发团队、瑞银证券有限责任公司财富管理部、中融（北京）
资产管理有限公司、中融基金管理有限公司。自 2016 年 9 月加入中航基金管理有限公司担
任基金事务部兼信息技术部总监。
韩丹女士，1986 年 5 月出生，中国国籍，管理学双学士，毕业于北京服装学院，具有 9
年以上业内从业经验。曾供职于中国建设银行股份有限公司担任托管部基金会计、东方基金
管理有限责任公司担任运营部总经理助理。2017 年 9 月加入中航基金管理有限公司担任基
金事务部副总监。
4、高级管理人员
陈四汝先生，总经理（简历请参见董事会成员）。
张大为先生，公司副总经理，1973 年 3 月出生，中国国籍，经济学学士，毕业于东北
财经大学投资经济管理专业，具有 12 年基金从业经验。曾先后供职于中国农业银行鞍山市
分行、中国农业银行总行、国海富兰克林基金北京分公司、国海富兰克林基金管理有限公司、
弘康人寿保险股份有限公司基金筹备组。2018 年 6 月至今，担任中航基金管理有限公司副
总经理。
武宜达先生，督察长，1976 年 4 月出生，中国国籍，法学硕士，毕业于南京大学经济
法专业，具有 16 年基金从业经验。曾先后供职于天弘基金管理有限公司、大成基金管理有
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限公司、民生加银基金管理有限公司、民生加银资产管理有限公司、中晟基金管理有限公司
（筹）。2018 年 6 月至今，担任中航基金管理有限公司督察长。
5、本基金基金经理
韩浩先生，基金经理，1981 年 1 月出生，中国国籍，工商管理硕士，毕业于东北财经
大学，具有 10 年业内从业经验。曾供职于中国民族证券有限责任公司、金元证券股份有限
公司、中航证券有限公司。2017 年 12 月至今，担任中航混改精选混合型证券投资基金基金
经理；2018 年 2 月至今，担任中航军民融合精选混合型证券投资基金基金经理；2018 年 4
月至今，担任中航新起航灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
杜晓安女士，基金经理，1986 年 7 月出生，中国国籍，商业管理硕士，毕业于英国阿
斯顿大学商业管理专业。曾供职于民生证券股份有限公司担任固定收益部交易经理、国都证
券股份有限公司固定收益部投资经理，2016 年 9 月加入中航基金管理有限公司。2017 年 12
月至今，担任中航混改精选混合型证券投资基金基金经理；2017 年 1 月至今，担任中航航
行宝货币市场基金基金经理；2018 年 4 月至今，担任中航新起航灵活配置混合型证券投资
基金基金经理。
6、投资决策委员会成员
陈四汝先生，总经理（简历请参见董事会成员）。
韩浩先生，基金经理（简历请参见本基金基金经理）。
杜晓安女士，基金经理（简历请参见本基金基金经理）。
关健鑫先生，研究部副总监，1982 年 5 月出生，中国国籍，经济学硕士，毕业于哈尔
滨工程大学产业经济学专业。先后任职于中国民族证券有限责任公司、信达证券股份有限公
司。2017 年 5 月加入中航基金管理有限公司。
杨文娟女士，研究部研究员助理，1992 年 8 月出生，中国国籍，理学硕士学位，毕业
于北京大学计算机系统结构专业，2017 年 7 月加入中航基金管理有限公司。
7、上述人员之间均不存在近亲属关系。
（三）基金管理人的职责
1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发
售、申购、赎回和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6、编制中期和年度基金报告；
7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
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9、按照规定召集基金份额持有人大会；
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
12、中国证监会规定的其他职责。
（四）基金管理人的承诺
1、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为，并承诺建立健全内
部控制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生；
2、基金管理人承诺不从事违反《基金法》的行为，并承诺建立健全内部风险控制制度，
采取有效措施，防止下列行为的发生：
（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他行为。
3、基金管理人承诺严格遵守基金合同，并承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，
防止违反基金合同行为的发生；
4、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律
法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责；
5、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。
（五）基金经理承诺
1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大
利益；
2、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者谋取利益；
3、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内
容、基金投资计划等信息；
4、不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
（六）基金管理人的内部控制制度
1、内部控制的原则
（1）全面性原则。内部控制制度覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，并渗透
到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节。
（2）独立性原则。公司设立独立的督察长与监察稽核部门，并使它们保持高度的独立
性与权威性。
（3）相互制约原则。公司部门和岗位的设置权责分明、相互牵制，并通过切实可行的
相互制衡措施来消除内部控制中的盲点。
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（4）有效性原则。公司的内部风险控制工作必须从实际出发，主要通过对工作流程的
控制，进而实现对各项经营风险的控制。
（5）防火墙原则。公司的投资管理、基金运作、计算机技术系统等相关部门，在物理
上和制度上适当隔离。对因业务需要知悉内幕信息的人员，制定严格的批准程序和监督处罚
措施。
（6）适时性原则。公司内部风险控制制度的制定，应具有前瞻性，并且必须随着公司
经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律、法规、政策制度等外部环境
的改变及时进行相应的修改和完善。
2、内部控制的主要内容
（1）控制环境
公司董事会重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系。公司在董事会下设立了合规
与风险管理委员会，负责对公司在经营管理和基金业务运作的合法性、合规性和风险状况进
行检查和评估，对公司监察稽核制度的有效性进行评价，监督公司的财务状况，审计公司的
财务报表，评价公司的财务表现，保证公司的财务运作符合法律的要求和运行的会计标准。
公司管理层在总经理领导下，认真执行董事会确定的内部控制战略，为了有效贯彻公司
董事会制定的经营方针及发展战略，设立了投资决策委员会，就基金投资等发表专业意见及
建议。另外，在公司高级管理层下设立了风险控制委员会，负责对公司经营管理和基金运作
中的风险进行研究，制定相应的控制制度，并实行相关的风险控制措施。
此外，公司设有督察长，全权负责公司的监察与稽核工作，对公司和基金运作的合法性、
合规性及合理性进行全面检查与监督，参与公司风险控制工作，发生重大风险事件时向公司
董事长和中国证监会报告。
（2）风险评估
公司风险控制人员定期评估公司风险状况，范围包括所有能对经营目标产生负面影响的
内部和外部因素，评估这些因素对公司总�