基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2019年 03月 28日
中欧睿选定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月27日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证
基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前
应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告
正文。
本报告期自2018年08月10日起至2018年12月31日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 中欧睿选定期开放灵活配置混合
基金主代码 005484
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年08月10日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 130,562,862.46份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制投资组合风险的前提下,通过积极主
动的资产配置,力争获得超越业绩比较基准的收益。
投资策略
本基金将灵活运用多种投资策略,在考虑基金流
动性及封闭期限的基础上,充分挖掘和利用市场中潜
在的债券及权益类投资机会,力争为基金份额持有人
创造长期稳定的投资回报。
业绩比较基准
沪深300指数收益率×30%+中债综合指数收益率
×70%
风险收益特征
本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水
平高于债券型基金和货币市场基金,但低于股票型基
金,属于中等预期收益风险水平的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 黎忆海 张燕
联系电话 021-68609600 0755-83199084
信息披
露负责
人
电子邮箱 liyihai@zofund.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
021-68609700、400-700-970
0
95555
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传真 021-33830351 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.zofund.com
基金年度报告备置地
点
中国(上海)自由贸易试验区陆家嘴环路333号五层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
本期2018年08月10日(基金合同生效日)- 2018年12月
31日
本期已实现收益 531,420.42
本期利润 674,240.42
加权平均基金份额本期利润 0.0038
本期基金份额净值增长率 0.40%
3.1.2 期末数据和指标 2018年末
期末可供分配基金份额利润 0.0029
期末基金资产净值 131,083,615.02
期末基金份额净值 1.0040
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变
动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
4、本基金合同于2018年8月10日生效,合同生效当期的相关数据和指标按实际存续期
计算。
3.2 基金净值表现
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3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
0.30% 0.02% -2.40% 0.48% 2.70% -0.46%
自基金
合同生
效起至
今
0.40% 0.02% -2.21% 0.44% 2.61% -0.42%
注:本基金业绩比较基准为:中债综合指数收益率*70%+沪深300指数收益率*30%。比
较基准每个交易日进行一次再平衡,每个交易日在加入损益后根据设定的权重比例进
行大类资产之间的再平衡,使大类资产比例保持恒定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注:本基金基金合同生效日期为2018年8月10日,自基金合同生效日起到本报告期末不
满一年,按基金合同的规定,本基金自基金合同生效起六个月为建仓期,建仓期结束
时各项资产配置比例应当符合基金合同约定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注:本基金合同生效日为2018年8月10日,2018年度数据为2018年8月10日至2018年12月
31日数据。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自2018年8月10日(基金合同生效日)至2018年12月31日未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会(证监基字[2006]102号文)批准,于2006年
7月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北
京百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业(有限合伙)、万盛基业投资有限
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责任公司以及自然人股东,注册资本为2.20亿元人民币,旗下设有北京分公司、中欧
盛世资产管理(上海)有限公司、中欧钱滚滚基金销售(上海)有限公司。截至2018
年12月31日,本基金管理人共管理67只开放式基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基
金经理(助
理)期限
姓名 职务
任职
日期
离任
日期
证
券
从
业
年
限
说明
李欣 基金经理
2018-
08-10
- 9
历任国海富兰克林基金管
理有限公司研究员(2009
.10-2011.06),银河基
金管理有限公司研究员(
2011.07-2015.12)。201
5-12-21加入中欧基金管
理有限公司,历任基金经
理助理
王家
柱
基金经理
2018-
08-10
- 5
历任工银瑞信基金管理有
限公司信用评级研究员(
2013.07-2016.11)。201
6-12-05加入中欧基金管
理有限公司,历任基金经
理助理
注:1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日;若该基金经理自基金合
同生效日起即任职,则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、
本基金基金合同和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市
场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益。本报
告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,无违法违规、未履行基金合
同承诺或损害基金份额持有人利益的行 为。
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据相关法律法规,公司制订了《公平交易管理办法》以确保公司旗下管理的不
同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益。在投资决策方面,基金经理共享研
究报告、投研体系职权划分明确且互不干预、各基金持仓及交易信息等均能有效隔
离;在交易执行方面,以系统控制和人工审阅相结合的方式,严控反向交易和同向交
易;另外,中央交易室在交易执行过程中对公平交易实施一线监控,监察稽核部也会
就投资交易行为进行分析和评估,定期进行公平交易的内部审计工作。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》及公司内部相关制度等规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环
节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易
稽核审计过程中,针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况,我们分别从交易动
机、交易时间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析,并
与基金经理进行了沟通确认,从最终结果看,造成同向价差的原因主要在于各基金所
遇申赎时点不同、股价波动等不可控因素,基金经理已在其可控范围内尽力确保交易
公平,未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金管理人管理的所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日
反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况,且不存在其他可
能导致非公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
自2016年11月底以来金融监管趋严,监管机构先后出台系列规章制度,旨在规范
和整治金融业乱象,2018年4月《资管新规》落地,银行理财持续高速增长的时代已经
结束,银行表外资产逐渐回归表内,原有通过非银途径流入实体企业的渠道受阻,信
用环境明显收缩,企业再融资压力加大。再融资的不畅,使金融机构风险偏好下降,
单从信用债不同等级融资方面,2018年信用债不同等级间净融资额分化明显,AAA净融
资额占比超90%,AA+净融资额大幅下滑,AA净融资额为负值;民企净融资方面,民企
净融资额仅为429亿元,到期债务量较大叠加民企债发行难度较大,净融资额处于较低
水平;上市公司违约方面,过去投资者对上市公司较为信任,主要基于上市公司具有
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良好的风险隔离机制,受到监管较为严格、治理相对规范,资产相对非上市公司较
优、经营风险相对较低,随着上市公司违约增多,其信用风险明显提升,其资质需重
新审视。主体违约的公司看,主要分布在一是依赖债务快速扩张,业务发展激进,造
血能力较弱,到期偿债压力增大;二是实控人和控股股东股权质押比例高,股价持续
下跌,强制平仓风险增大;三是多板块经营,主营优势不明显,盈利能力不突出的企
业;四是非常规信息如实控人因素、企业互保、股权质押等冲击主体资质,诱发主体
违约;五是行业周期下行,公司盈利能力出现下滑甚至亏损。同理,社融余额同比增
速大幅下降和低评级债券信用利差大幅飙升使A股市场一路走低。与此同时,中美“贸
易战”的不断升级极大的增加了未来中国经济的不确定性,又成为了A股下跌的重要催
化剂。三季度开始,整体经济去杠杆的节奏有所放缓,但实体融资情况依旧不容乐
观,且国内经济下行压力渐显、上市公司业绩加速回落,同时叠加海外市场表现动
荡,美股由牛转熊、国际油价一再下跌,投资者的风险偏好进一步降低,即使在政策
利好频出的情况下,A股依旧表现不佳,震荡反复、多次寻底。
2018年央行共实施四次定向降准,并于2019年初实行全面降准,幅度更强,释放
资金量更大。纵观近几次降准,可以看出,央行的货币政策倾向于放宽信用,增加市
场的流动性,支持商业银行解决在金融去杠杆背景下小微企业融资难的问题,使金融
更好地服务于实体经济。经济下行确定,货币政策宽松,2018年三季度起,本基金顺
势而为地拉长久期和提高杠杆,持仓以AAA主体为主,主动规避信用资质不良的主体,
同时压缩权益仓位,取得了可观的业绩表现。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,基金份额净值收益率为0.40%,同期业绩比较基准收益率为-2.21%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
考虑目前经济下行边际仍待企稳,货币宽松维持,“宽信用”效果尚未显现,期
限利差压缩的债牛行情大概率仍可能持续到一两个季度,故未来在考虑负债稳定性前
提下,适当拉长久期博取长端收益,从曲线走平中获得收益的策略仍可能持续。从历
史表现看,我国的经济效益是属于刺激易见成效,货币宽松叠加财政刺激是否带动信用
增速并拉动名义增速是我们会在2019年关注的重点。在各政策支持力度增强的情况
下,预判19年基建投资将企稳回升,制造业投资稳定上行,构成固定资产总投资增速
企稳,此时,资本的风险偏好将提升,利好权益市场,债市则不宜期待过多的资本利
得回报,会适时调整自身持仓,降低久期、适度下沉信用资质、加大杠杆套息力度。
当然,2019年我们仍然担忧未来的债券违约事件。民营企业资质表现料将持续分化,
低资质民营企业有较大的信用风险。对于多板块经营,且背负着较大的刚性债务的低
资质民营企业,仍是2019年信用风险爆发的集中区,同时需要关注非常规因素对主体
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信用资质的冲击。中高等级民营企业受益于政策利好,其融资环境或将持续改善,或
将带动民营企业信用利差出现下行;城投平台资质同样料将分化,资质较弱的县级和
县级市城投平台在2019年或将是非标违约的集中区域,主要是县级和县级市城投平台
所在地方政府支持意愿和支持能力都相对较弱。综合行业板块多元,造血能力未跟
上,导致内部现金流持续净流出,叠加2019年对这类企业的再融资收紧或将持续,偿
债压力快速上升。房地产行业,对于土地储备多位于非一二线的中小型民营房企,面
临较大的去库存压力,自身资质较弱,外部融资渠道受阻,再融资压力较大,或有较
大的违约风险。商业贸易行业中非零售业务无核心技术,利差单薄,大量垫资,短债
运营业务,资金链高度紧绷。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相
关法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营
副总经理,成员包括总经理、督察长、投资总监,基金运营部总监,监察稽核部总监
以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工
作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对
基金持有人产生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估
值委员会报告并提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约
定,对基金投资品种进行估值。具体估值流程为:基金日常估值由基金管理人进行,
基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金份额净值由基金
管理人完成估值后,将估值结果以XBRL形式报给基金托管人,基金托管人复核无误后
签章返回给基金管理人,由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公
布。报告期内相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上
述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或
者基金资产净值低于五千万的情形。
§5 托管人报告
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5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在
履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义
务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为
进行监督,并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录
和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准
确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本报告期基金年度财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审
计,注册会计师签字出具了无保留意见的审计报告。投资者可通过登载于本管理人网
站的年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:中欧睿选定期开放灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2018年12月31日
单位:人民币元
资 产
本期末
2018年12月31日
资 产:
银行存款 75,673,312.22
结算备付金 664,545.45
存出保证金 -
交易性金融资产 40,330,000.00
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其中:股票投资 -
基金投资 -
债券投资 40,330,000.00
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 14,000,000.00
应收证券清算款 -
应收利息 681,130.36
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 131,348,988.03
负债和所有者权益
本期末
2018年12月31日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 166,819.73
应付托管费 27,803.28
应付销售服务费 -
应付交易费用 750.00
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 70,000.00
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负债合计 265,373.01
所有者权益:
实收基金 130,562,862.46
未分配利润 520,752.56
所有者权益合计 131,083,615.02
负债和所有者权益总计 131,348,988.03
注:1.报告截止日2018年12月31日,基金份额净值为人民币1.0040元,基金份额总额
130,562,862.46份。
2.本基金合同于2018年8月10日生效。
7.2 利润表
会计主体:中欧睿选定期开放灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2018年08月10日(基金合同生效日)至2018年12月31日
单位:人民币元
项 目
本期2018年08月10日(基
金合同生效日)至2018年1
2月31日
一、收入 1,974,525.32
1.利息收入 1,670,653.93
其中:存款利息收入 395,570.69
债券利息收入 154,695.90
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 1,120,387.34
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) -18,130.00
其中:股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 -18,130.00
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 -
3.公允价值变动收益(损失以“-” 142,820.00
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号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 179,181.39
减:二、费用 1,300,284.90
1.管理人报酬 1,050,344.40
2.托管费 175,057.37
3.销售服务费 -
4.交易费用 750.00
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.税金及附加 -
7.其他费用 74,133.13
三、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)
674,240.42
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
674,240.42
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:中欧睿选定期开放灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2018年08月10日(基金合同生效日)至2018年12月31日
单位:人民币元
本期
2018年08月10日(基金合同生效日)至2018年12月31日
项 目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、基金合同生效
日所有者权益(基金
净值)
202,069,871.02 - 202,069,871.02
二、本期经营活动
产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 674,240.42 674,240.42
三、本期基金份额 -71,507,008.56 -153,487.86 -71,660,496.42
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交易产生的基金净
值变动数(净值减
少以“-”号填列)
其中:1.基金申购
款
11,903.67 28.21 11,931.88
2.基金赎回
款
-71,518,912.23 -153,516.07 -71,672,428.30
四、本期向基金份
额持有人分配利润
产生的基金净值变
动(净值减少以
“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权
益(基金净值)
130,562,862.46 520,752.56 131,083,615.02
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
—————————
基金管理人负责人
—————————
主管会计工作负责人
—————————
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中欧睿选定期开放灵活配置混合型证券投资基金(以下简称"本基金")经中国证
券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2017]2054号文《关于准予中
欧睿选定期开放灵活配置混合型证券投资基金注册的批复》核准,由中欧基金管理有
限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧睿选定期开放灵活配置混合
型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不
定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集202,018,108.05元,业经安永华明会计
师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2018)验字第61336106_B16号验资报告予以验
证。经向中国证监会备案,《中欧睿选定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合
同》于2018年8月10日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为202,069,871.02份
基金份额,其中包含认购利息折合51,762.97份基金份额。本基金的基金管理人与注册
登记机构均为中欧基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。
中欧睿选定期开放灵活配置混合型证券投资基金 2018年年度报告摘要
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根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧睿选定期开放灵活配置混合型
证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金
融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括中小板、创业板以及其他经中国证监会
核准发行上市的股票)、国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的
次级债、中小企业私募债、可转换债券、可交换债券、分离交易可转债的纯债部分、
央行票据、中期 票据、短期融资券(含超短期融资券)、资产支持证券、债券回购、
同业存单、银行存款、现金、权证、股指期货、股票期权、国债期货、货币市场工具
以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具(但需符合中国证监会的相关规
定)。本基金投资组合中:本基金股票投资占基金资产的比例为0%-60%,权证投资占
基金资产净值的比例为0%-3%,开放期内,每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货
和股票期权合约需缴纳的交易保证金后,现金(不包括结算备付金、存出保证金、应
收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%,
在封闭期,本基金不受上述5%的限制,但每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货
和股票期权合约需缴纳的交易保证金后,应当保持不低于交易保证金一倍的现金(不
包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)。股指期货、国债期货、股票期权及
其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。
本基金的业绩比较基准为:沪深300指数收益率×30%+中债综合指数收益率×
70%。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称"企业会计准则")编
制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会
修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监
督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管
理办法》、《证券投资基金信息