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广发基金管理有限公司
广发恒生中国企业精明指数型发起式
证券投资基金（QDII）
基金合同
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
目 录
第一部分 前言 ............................................................................................................................... 1
第二部分 释义 ............................................................................................................................... 3
第三部分 基金的基本情况 ........................................................................................................... 8
第四部分 基金份额的发售 ......................................................................................................... 11
第五部分 基金备案 ..................................................................................................................... 13
第六部分 基金份额的申购与赎回 ............................................................................................. 14
第七部分 基金合同当事人及权利义务 ..................................................................................... 23
第八部分 基金份额持有人大会 ................................................................................................. 31
第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ......................................................... 39
第十部分 基金的托管 ................................................................................................................. 42
第十一部分 基金份额的登记 ..................................................................................................... 43
第十二部分 基金的投资 ............................................................................................................. 45
第十三部分 基金的财产 ............................................................................................................. 54
第十四部分 基金资产估值 ......................................................................................................... 56
第十五部分 基金费用与税收 ..................................................................................................... 63
第十六部分 基金的收益与分配 ................................................................................................. 66
第十七部分 基金的会计与审计 ................................................................................................. 68
第十八部分 基金的信息披露 ..................................................................................................... 69
第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................... 76
第二十部分 违约责任 ................................................................................................................. 78
第二十一部分 争议的处理和适用的法律 ................................................................................. 79
第二十二部分 基金合同的效力 ................................................................................................. 80
第二十三部分 其他事项 ............................................................................................................. 81
第二十四部分 基金合同内容摘要 ............................................................................................. 82
第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的
权利义务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》（以下简称“《合同
法》”）、《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投资基金销售
管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办
法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试
行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施＜合格境内机构投资者境外证券
投资管理试行办法＞有关问题的通知》（以下简称“《通知》”）、《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公
开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金
指引》”）和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金(QDII)由基金管理人
依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）注册。
中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实
质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
投资者应当认真阅读基金合同、基金招募说明书、基金产品资料概要等信息
披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。
本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露
办法》实施之日起一年后开始执行。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
六、在本基金存续期间，基金管理人不承担基金销售、基金投资等运作环节
中的任何汇率变动风险。
七、本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目
标、指数编制机构停止服务、成份券停牌等潜在风险，详见本基金招募说明书。
第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金
(QDII)
2、基金管理人：指广发基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国农业银行股份有限公司
4、境外托管人：指符合法律法规规定的条件，根据基金托管人与其签订的
合同，为本基金提供境外资产托管服务的境外金融机构
5、基金合同或本基金合同：指《广发恒生中国企业精明指数型发起式证券
投资基金(QDII)基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《广发恒生中国
企业精明指数型发起式证券投资基金(QDII)托管协议》及对该托管协议的任何有
效修订和补充
7、招募说明书：指《广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金(QDII)
招募说明书》及其更新
8、基金份额发售公告：指《广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资
基金(QDII)基金份额发售公告》
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指2012年12月28日经第十一届全国人民代表大会常务委
员会第三十次会议通过，自2013年6月1日起实施，并根据2015年4月24日
第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过的《中华人民共和国证
券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日
实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的
修订
13、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《试行办法》：指中国证监会2007年6月18日颁布、同年7月5日起实
施的《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及颁布机关对其不时做
出的修订
15、《通知》：指中国证监会2007年6月18日颁布、同年7月5日实施的
《关于实施＜合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法＞有关问题的通知》
16、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10
月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关
对其不时做出的修订
17、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1日
实施的《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关
对其不时做出的修订
18、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
19、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委
员会
20、外管局：指国家外汇管理局或其授权的代表机构
21、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
22、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
23、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
24、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理
办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中
国境外的机构投资者
25、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
26、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
27、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，
办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务
28、销售机构：指广发基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监
会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务
代理协议，代为办理基金销售业务的机构
29、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
30、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为广发基金管理有
限公司或接受广发基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
31、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
32、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务导致基金份额变动及
结余情况的账户
33、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的
日期
34、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并确认后予以公告的日期
35、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长
不得超过3个月
36、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
37、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
38、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日
39、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
40、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
41、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
42、业务规则：指《广发基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范
基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和
投资人共同遵守
43、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为
44、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
45、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求
将基金份额兑换为现金的行为
46、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公
告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基
金管理人管理的其他基金基金份额的行为
47、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作
48、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申
购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账
户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式
49、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的10%
50、标的指数：指恒生中国企业精明指数及其未来可能发生的变更
51、基金份额类别：本基金将基金份额分为A类和C类不同的类别。在投
资者认购、申购基金时收取认购、申购费用，不计提销售服务费的，称为A类基
金份额；在投资者认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用，而是从本类别
基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额
52、元：指人民币元
53、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银
行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
54、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
申购款及其他资产的价值总和
55、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
56、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
57、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
58、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
59、摆动定价机制：指当本基金各类份额遭遇大额申购赎回时，通过调整基
金份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回
的投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合法
权益不受损害并得到公平对待
60、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露
网站）等媒介
61、发起式基金：指符合中国证监会有关规定，由基金管理人、基金管理人
股东、基金管理人高级管理人员或基金经理等人员承诺认购一定金额并持有一定
期限的证券投资基金
62、不可抗力：指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
63、基金产品资料概要：指《广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资
基金(QDII)基金产品资料概要》及其更新
第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
广发恒生中国企业精明指数型发起式证券投资基金(QDII)
二、基金的类别
股票型证券投资基金、QDII
三、基金的运作方式
契约型开放式
四、基金的标的指数
恒生中国企业精明指数(Hang Seng China Enterprises Smart Index)
五、基金的投资目标
本基金采用被动式指数化投资策略，紧密跟踪恒生中国企业精明指数，力求
实现对标的指数的跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金力争控制基金净值增长
率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过0.5%，年化跟踪误差不超过5%。
六、发起资金的认购
基金管理人股东资金、基金管理人固有资金、基金管理人高级管理人员、基
金经理等人员资金认购本基金的金额不少于1000万元人民币，且发起资金认购
的基金份额持有期限不少于3年（基金合同生效不满三年提前终止的情况除外），
法律法规或证监会另有规定的除外。
本基金发起资金的认购情况见基金管理人届时发布的公告。
七、基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为1000万份。
本基金可按照中国证监会和国家外汇管理局核准的额度（美元额度需折算为
人民币）设定基金募集上限，并在招募说明书以及相关公告中列示；募集期内超
过募集目标上限时采取比例配售的方式进行确认，具体办法参见基金份额发售公
告。
基金合同生效后，基金的资产规模不受上述限制，但基金管理人有权根据基
金的外汇额度控制基金申购规模并暂停基金的申购。
八、基金发行币种
人民币。
基金管理人可以在不违反法律法规且对基金份额持有人无实质性不利影响
的前提下，增加新的销售币种，该事项无需召开基金份额持有人大会，相关业务
规则届时由基金管理人确定并提前公告。
九、基金份额面值和认购费用
本基金基金份额发售面值为人民币1.00元。
本基金认购费率的具体费率由基金管理人决定，并按招募说明书的规定执
行。
十、基金存续期限
不定期
十一、基金份额类别
本基金根据认购、申购费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。
在投资者认购、申购基金时收取认购、申购费用，而不计提销售服务费的，称为
A类基金份额；在投资者认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用，而是从
本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。
本基金A类、C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A
类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值。计算公式为：计算日某类
基金份额净值＝计算日该类基金份额的基金资产净值/计算日该类基金份额余额
总数。
基金份额类别的具体设置、费率水平等由基金管理人确定，并在招募说明书
中公告。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。投资者在认购、申购基金
份额时可自行选择基金份额类别。
根据基金销售情况，在符合法律法规且不损害已有基金份额持有人权益的情
况下，基金管理人在与基金托管人达成一致，并履行适当程序后可以调整基金份
额类别、或者在法律法规和基金合同规定的范围内对现有基金份额类别变更申购
费率、调低赎回费率或变更收费方式、或者停止现有基金份额类别的销售等。调
整前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案。
十二、未来条件许可情况下的基金模式转换
本基金管理人可在条件成熟时另行安排在证券交易所场内接受基金份额的
申购赎回和上市交易，使本基金转型为同一标的指数的上市型开放式基金（LOF），
其场内申购赎回、上市交易、注册登记、收益分配等场内业务规则遵循本基金上
市交易的证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定，届时无需召
开基金份额持有人大会但需报中国证监会备案并提前公告。
若将来本基金管理人推出跟踪同一标的指数的交易型开放式指数基金
（ETF），则基金管理人在履行适当程序后使本基金采取ETF联接基金模式并相
应修改《基金合同》，届时无需召开基金份额持有人大会但需报中国证监会备案
并提前公告。
十三、本基金在投资香港联合交易所上市的股票时，在法律法规允许的前提
下，既可通过合格境内机构投资者的额度进行投资，也可通过“内地与香港股票
市场交易互联互通机制”投资于香港股票市场。
若本基金采用港股通机制投资于港股，将会面临港股通机制下因投资环境、
投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港股市场股价波
动较大的风险、汇率风险、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险等。
本基金跟踪标的指数为恒生中国企业精明指数，该指数为策略指数，只包括
恒生中国企业指数成份股中的A股或H股，价格相对较低的股份类别会被选为
其成份股，在极端情况下，该指数的成分股均为A股或H股。因此，本基金港
股投资的比例或为零，基金资产并非必然投资港股。
第四部分 基金份额的发售
一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象、募集目标
1、发售时间
自基金份额发售之日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发售
公告。
2、发售方式
本基金将通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单
见基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的增加销售机构的相关公告。
本基金认购采取全额缴款认购的方式，基金投资者在募集期内可多次认购，
认购一旦被登记机构确认，就不再接受撤销申请。
基金发售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定生效，而仅代表发售机
构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理公司的确认结果
为准。对于认购申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法
权利。
3、发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和合
格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投
资人。
4、募集目标
本基金可按照中国证监会和国家外汇管理局核准的额度（美元额度需折算为
人民币）设定基金募集上限，并在招募说明书以及相关公告中列示；募集期内超
过募集目标上限时采取比例配售的方式进行确认，具体办法参见基金份额发售公
告。
基金合同生效后，基金的资产规模不受募集规模上限限制，但基金管理人有
权根据基金的外汇额度控制基金申购规模并暂停基金的申购。
二、基金份额的认购
1、认购费用
本基金A类份额的认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。
基金认购费用不列入基金财产。本基金C类份额不收取认购费用。
2、募集期利息的处理方式
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人
所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。
3、基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。
4、认购份额余额的处理方式
基金认购份额余额的处理方式在招募说明书中列示。
三、基金份额认购金额的限制
1、投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。
2、基金管理人可以对每个基金交易账户的单笔最低认购金额进行限制，具
体限制请参看招募说明书或相关公告。
3、基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制，具
体限制和处理方法请参看招募说明书或相关公告。
四、发起资金的认购
基金管理人股东资金、基金管理人固有资金、基金管理人高级管理人员、基
金经理等人员资金认购本基金的金额不少于1000万元人民币，且发起资金认购
的基金份额持有期限不少于3年（基金合同生效不满三年提前终止的情况除外），
法律法规或证监会另有规定的除外。
本基金发起资金的认购情况见基金管理人届时发布的公告。
第五部分 基金备案
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于1000
万份，基金募集金额不少于1000万元人民币的条件下，基金管理人依据法律法
规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在10日内聘请法定验资机构验资，
自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取
得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公
告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为
结束前，任何人不得动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足募集生效条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同
期活期存款利息。
如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金
管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效满三年后继续存续的，连续二十个工作日出现基金份额持
有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元人民币情形的，基金管理
人应当在定期报告中予以披露；连续六十个工作日出现前述情形的，基金管理人
应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者
终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。
四、基金的自动终止
本基金基金合同生效满三年之日，若基金资产净值低于2亿元人民币，基金
合同自动终止。若届时的法律法规或证监会规定发生变化，上述终止规定被取消、
更改或补充时，则本基金可以参照届时有效的法律法规或证监会规定执行。
第六部分 基金份额的申购与赎回
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人
在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管�