易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金更新的招募说明书

易方达沪深300交易型开放式指数发起式
证券投资基金联接基金
更新的招募说明书
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
二○二○年十月
重要提示
易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金（以下简称“本基金”）
由易方达沪深300指数证券投资基金变更投资范围及其他相关事项而来。《关于易方达沪深
300指数证券投资基金变更投资范围及其他相关事项的议案》经2013年8月8日易方达沪
深300指数证券投资基金基金份额持有人大会决议通过，并于2013年9月17日经中国证
监会备案生效。自2013年9月17日起，由《易方达沪深300指数证券投资基金基金合同》
修订而成的《易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金基金合同》
生效。基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保
证基金一定盈利，也不保证最低收益。
本《招募说明书》经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明
其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者在投
资本基金前，请认真阅读本基金的招募说明书、基金合同和基金产品资料概要等信息披露
文件，全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，
理性判断市场，对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资
收益，亦承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括：证券市场整
体环境引发的系统性风险、流动性风险、本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销
售机构对基金的风险评级可能不一致的风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的基
金管理风险、本基金的特有风险等等。本基金的投资范围包括存托凭证，可能给本基金带
来额外风险。
本基金为易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金（以下简称“沪深
300ETF”或“目标ETF”）的联接基金。为紧密跟踪业绩比较基准表现，本基金资产中投资
于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%。因此，本基金的业绩表现与易方达沪深300ETF
的表现密切相关。投资者在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书、基金合同
和基金产品资料概要等信息披露文件，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充
分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。
本基金为沪深300ETF的联接基金，二者既有联系也有区别。
本基金与沪深300ETF之间的联系：
1、两只基金跟踪同一个标的指数即沪深300指数。
2、两只基金的投资目标均为紧密跟踪业绩比较基准。
3、两只基金具有相似的风险收益特征。
4、沪深300ETF是本基金的主要投资对象。
本基金与沪深300ETF之间的区别：
1、在基金的投资方法方面，沪深300ETF采取完全复制法，直接投资于标的指数的成
份股；而本基金则采取间接的方法，通过将绝大部分基金财产投资于沪深300ETF，实现对
业绩比较基准的紧密跟踪。
2、在交易方式方面，投资人投资于沪深300ETF的方式有三种：一是像买卖股票一样
在交易所市场买卖沪深300ETF的基金份额；二是采取场内申赎的方式，按照最小申购、赎
回单位和申购、赎回清单的要求，实物申赎沪深300ETF；三是采取场外申赎的方式，现金
申赎，金额申购、份额赎回沪深300ETF份额，有最低申购金额和最低赎回份额的限制。而
本基金则像普通的开放式基金一样，通过基金管理人及基金销售机构按未知价法进行基金
的申购与赎回；与沪深300ETF场外申赎的区别主要在于，最低申购金额与最低赎回份额限
制远低于沪深300ETF，此外在申赎费率上也存在区别。
本基金与沪深300ETF业绩表现可能出现差异。可能引发差异的因素主要包括：
1、法规对投资比例的要求。沪深300ETF作为一种特殊的基金品种，可将全部或接近
全部的基金资产，用于跟踪标的指数的表现；而本基金作为普通的开放式基金，仍需将不
低于基金资产净值5%的资产投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券。
2、投资人申购、赎回基金份额的影响。沪深300ETF场内申赎采取实物申赎的方式，
申购和赎回对基金净值影响较小；发生场外申赎时，基金管理人将在提交申购申请的当日
收盘前，使用申购款买入组合证券，或于提交赎回申请的当日卖出组合证券，并收取一定
申赎费用作为场外现金申赎对基金资产可能造成的冲击的补偿，因此申赎对基金净值影响
较小。而本基金申赎采取现金方式，大额申赎可能会对基金净值产生一定冲击，该冲击无
法得到补偿。
基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基
金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资有风险，投资者投资本基金时应认真阅读本招募说明书；基金的过往业绩并不预
示其未来表现。
本基金本次更新招募说明书对基金合同及托管协议修订及董事、监事、高级管理人员
相关信息进行更新，相关信息更新截止日为2020年10月14日。除非另有说明，本招募说
明书其他所载内容截止日为2020年6月16日，有关财务数据截止日为2020年3月31日，
净值表现截止日为2020年6月30日。（本报告中财务数据未经审计）
目录
一、绪言 .......................................................... 1
二、释义 .......................................................... 2
三、基金管理人 .................................................... 6
（一）基金管理人基本情况 .......................................... 6
（二）主要人员情况 ................................................ 6
（三）基金管理人的职责 ........................................... 12
（四）基金管理人的承诺 ........................................... 13
（五）基金管理人的内部控制制度 .................................... 14
四、基金托管人 ................................................... 17
五、相关服务机构 ................................................. 21
（一）基金份额销售机构 ........................................... 21
（二）基金注册登记机构 ........................................... 94
（三）律师事务所和经办律师........................................ 94
（四）会计师事务所和经办注册会计师 ................................ 94
六、基金的历史沿革 ............................................... 95
七、基金的存续 ................................................... 96
（一）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 .................. 96
八、基金份额的申购、赎回 ......................................... 97
（一）基金投资者范围 ............................................. 97
（二）申购、赎回的场所 ........................................... 97
（三）申购、赎回的时间 ........................................... 97
（四）申购、赎回的原则 ........................................... 97
（五）申购、赎回的程序 ........................................... 98
（六）申购、赎回的数额限制........................................ 98
（七）申购、赎回的费率 ........................................... 99
（八）申购份额、赎回金额的计算方式 ............................... 101
（九）申购、赎回的注册登记....................................... 103
（十）巨额赎回的认定及处理方式 ................................... 103
（十一）拒绝或暂停申购、赎回的情形及处理方式 ..................... 104
九、基金转换 .................................................... 107
（一）基金转换开始日及时间....................................... 107
（二）基金转换的原则 ............................................ 107
（三）基金转换的程序 ............................................ 108
（四）基金转换的数额限制 ........................................ 108
（五）基金转换费率 .............................................. 108
（六）基金转换份额的计算方式..................................... 108
（七）基金转换的注册登记 ........................................ 111
（八）基金转换与巨额赎回 ........................................ 111
（九）拒绝或暂停基金转换的情形 ................................... 111
十、基金的非交易过户、转托管及冻结与解冻 ........................ 113
（一）基金的非交易过户 .......................................... 113
（二）转托管 .................................................... 113
（三）基金的冻结与解冻 .......................................... 113
十一、基金的投资 ................................................ 114
（一）投资目标 .................................................. 114
（二）投资范围 .................................................. 114
（三）投资理念 .................................................. 114
（四）投资策略 .................................................. 114
（五）投资决策依据与流程 ........................................ 115
（六）业绩比较基准 .............................................. 115
（七）风险收益特征 .............................................. 116
（八）投资限制 .................................................. 116
（九）基金管理人代表基金行使股东权利及债权人权利的处理原则及方法 . 118
（十）基金的融资、转融通 ........................................ 119
（十一）基金投资组合报告（未经审计） ............................. 119
十二、基金的业绩 ................................................ 126
十三、基金的财产 ................................................ 129
（一）基金资产总值 .............................................. 129
（二）基金资产净值 .............................................. 129
（三）基金财产的账户 ............................................ 129
（四）基金财产的处分 ............................................ 129
十四、基金资产估值 .............................................. 130
（一）估值日 .................................................... 130
（二）估值方法 .................................................. 130
（三）估值对象 .................................................. 131
（四）估值程序 .................................................. 131
（五）估值错误的处理 ............................................ 131
（六）暂停估值的情形 ............................................ 133
（七）基金净值的确认 ............................................ 134
（八）特殊情况的处理 ............................................ 134
十五、基金的收益与分配 .......................................... 135
（一）基金利润的构成 ............................................ 135
（二）基金可供分配利润 .......................................... 135
（三）收益分配原则 .............................................. 135
（四）收益分配方案 .............................................. 135
（五）收益分配的时间和程序....................................... 135
十六、基金的费用与税收 .......................................... 137
（一）与基金运作相关的费用....................................... 137
（二）与基金销售有关的费用....................................... 139
（三）基金税收 .................................................. 140
十七、基金的会计与审计 .......................................... 141
（一）基金的会计政策 ............................................ 141
（二）基金的审计 ................................................ 141
十八、基金的信息披露 ............................................ 142
十九、风险揭示 .................................................. 147
（一）市场风险 .................................................. 147
（二）管理风险 .................................................. 147
（三）流动性风险 ................................................ 147
（四）本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评
级可能不一致的风险 ..................................................... 149
（五）本基金特有的风险 .......................................... 149
（六）其他风险 .................................................. 150
二十、基金合同的终止与基金财产的清算 ............................ 151
（一）基金合同的终止 ............................................ 151
（二）基金财产的清算 ............................................ 151
二十一、基金合同内容摘要 ........................................ 153
二十二、基金托管协议的内容摘要 .................................. 173
（一）托管协议当事人 ............................................ 173
（二）基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ..................... 173
（三）基金管理人对基金托管人的业务核查 ........................... 177
（四）基金财产的保管 ............................................ 178
（五）基金资产净值计算与复核..................................... 180
（六）基金份额持有人名册的登记与保管 ............................. 181
（七）争议解决方式 .............................................. 181
（八）托管协议的修改与终止....................................... 181
二十三、对基金份额持有人的服务 .................................. 182
（一）基金份额持有人投资交易确认服务 ............................. 182
（二）基金份额持有人交易记录查询服务 ............................. 182
（三）基金份额持有人的对账单服务 ................................. 182
（四）定期定额投资计划 .......................................... 182
（五）资讯服务 .................................................. 182
二十四、其他应披露事项 .......................................... 183
二十五、招募说明书存放及查阅方式 ................................ 186
二十六、备查文件 ................................................ 187
一、绪言
本《招募说明书》依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金销售管理办
法》（以下简称《销售办法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信
息披露办法》）《、证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号＜招募说明书的内容与格式＞》、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《管理规定》”）等有关
法律法规以及《易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金基金合同》
编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募
集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或
对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基
金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基
金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承
认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者
欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
二、释义
本《招募说明书》中除非文意另有所指，下列词语有如下含义：
1、基金或本基金：指易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金
2、基金管理人：指易方达基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国建设银行股份有限公司
4、基金合同：指《易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金基
金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达沪深300交易型开
放式指数发起式证券投资基金联接基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书：指《易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金联接基金
招募说明书》及其更新
7、基金产品资料概要：指《易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金联
接基金基金产品资料概要》及其更新
8、标的指数：指中证指数有限公司编制并发布的沪深300指数及其未来可能发生的变
更
9、目标ETF：指易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金
10、沪深300ETF：指易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金
11、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解
释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
12、《基金法》：指2012年12月28日经第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十
次会议通过，自2013年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关
对其不时做出的修订
13、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券
投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
15、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募
集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
16、《管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
17、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
18、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
19、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律
主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
20、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
21、机构投资者：指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国境内合
法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或
其他组织
22、合格境外机构投资者：指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内
证券市场的中国境外的机构投资者
23、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国
证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
24、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
25、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，办理基金份额的申购、
赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
26、销售机构：指直销机构和非直销销售机构
27、直销机构：指易方达基金管理有限公司
28、非直销销售机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金
销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议，办理基金销售业务的机构
29、基金销售网点：指直销机构的直销网点及非直销销售机构的销售网点
30、注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资
人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理
发放红利、建立并保管基金份额持有人名册、办理非交易过户等
31、注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为易方达基金
管理有限公司或接受易方达基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构
32、基金账户：指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理
的基金份额余额及其变动情况的账户
33、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构买卖本
基金的基金份额变动及结余情况的账户
34、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管
理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
35、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完
毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
36、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
37、日\天：指公历日
38、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
39、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工作日
40、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
41、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
42、交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
43、《业务规则》：指《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范基金管
理人所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则，由基金管理人和投资人共同
遵守
44、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基
金份额的行为
45、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件
要求将基金份额兑换为现金的行为
46、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条
件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他
基金基金份额的行为
47、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份
额销售机构的操作
48、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、申
购金额及扣款方式，由销售机构于每期约定申购日在投资人指定银行账户内自动完成扣款
及受理基金申购申请的一种投资方式
49、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上一开放日基金总份额的10%
50、元：指人民币元
51、基金利润：指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关
费用后的余额
52、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及
其他资产的价值总和
53、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
54、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
55、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金
份额净值的过程
56、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网
站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
57、不可抗力：指基金合同当事人无法预见、无法抗拒、无法避免且在基金合同由基
金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使基金合同当事人无法全部或部分履行基金合
同的任何事件
58、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价
格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含
协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资
产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
59、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基金份额
持有人服务的费用
60、A类基金份额：在投资人申购基金时收取申购费用，并不再从本类别基金资产中
计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额
61、C类基金份额：从本类别基金资产中计提销售服务费，并不收取申购费用的基金
份额，称为C类基金份额
三、基金管理人
（一）基金管理人基本情况
1、基金管理人：易方达基金管理有限公司
注册地址：广东省珠海市横琴新区宝华路6号105室-42891（集中办公区）
办公地址：广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼
设立日期：2001年4月17日
法定代表人：刘晓艳
联系电话：4008818088
联系人：李红枫
注册资本：13,244.2万元人民币
2、股权结构：
股东名称 出资比例
广东粤财信托有限公司 22.6514％
广发证券股份有限公司 22.6514％
盈峰控股集团有限公司 22.6514％
广东省广晟资产经营有限公司 15.1010％
广州市广永国有资产经营有限公司 7.5505％
珠海祺荣宝股权投资合伙企业（有限合伙） 1.5087％
珠海祺泰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 1.6205％
珠海祺丰宝股权投资合伙企业（有限合伙） 1.5309％
珠海聚莱康股权投资合伙企业（有限合伙） 1.7558％
珠海聚宁康股权投资合伙企业（有限合伙） 1.4396％
珠海聚弘康股权投资合伙企业（有限合伙） 1.5388％
总计 100％
（二）主要人员情况
1、董事、监事及高级管理人员
詹余引先生，工商管理博士，董事长。曾任中国平安保险公司证券部研究咨询室总经
理助理，平安证券有限责任公司研究咨询部副总经理（主持工作）、国债部副总经理（主持
工作）、资产管理部副总经理、资产管理部总经理，中国平安保险股份有限公司投资管理部
副总经理（主持工作），全国社会保障基金理事会投资部资产配置处处长、投资部副主任、