易方达基金管理有限公司关于易方达ESG责任投资股票型发起式证券投资基金调整业绩比较基准等事项并修订基金合同、托管协议的公告

易方达基金管理有限公司关于易方达ESG责任投资股票型发起式证券投资基金调整业绩比较基准等事项并修订基金合同、托管协议的公告
　　为更好地反映基金的风险收益特征，并提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性，易方达基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）决定调整易方达ESG责任投资股票型发起式证券投资基金（以下简称“本基金”）的业绩比较基准。同时，基金管理人根据法律法规的规定对本基金增加侧袋机制。基于以上事项，经与基金托管人协商一致，基金管理人修订了本基金的基金合同、托管协议。现将相关事宜公告如下：
　　一、调整事项
　　（一）调整业绩比较基准
　　目前的业绩比较基准：MSCI中国A股指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率×15%+中债总指数收益率×15%
　　调整为：沪深300ESG基准指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率×15%+中债总指数收益率×15%
　　新的业绩比较基准选择原因及其合理性：沪深300ESG基准指数从沪深300样本中剔除中证一级行业内ESG分数最低的20%的上市公司证券，选取剩余证券作为指数样本，为ESG投资提供业绩基准和投资标的。本基金主要投资通过ESG责任投资方法选择的股票，选取“沪深300ESG基准指数”作为内地股票部分的业绩比较基准，能够较好地反映本基金的风险收益特征，并可提高基金业绩表现与业绩比较基准的可比性。
　　（二）增加侧袋机制
　　基金管理人根据法律法规的规定对本基金增加侧袋机制。
　　（三）其他
　　基金管理人根据法律法规、基金实际运作、基金管理人或基金托管人信息相应更新本基金基金合同、托管协议部分表述。
　　二、基金合同和托管协议的修订
　　基金合同、托管协议修订内容详见附件《基金合同及托管协议修订说明》。
　　基金合同、托管协议的修订符合相关法律法规的规定，对基金份额持有人利益无实质性不利影响，且基金管理人已履行规定程序。
　　基金管理人将更新招募说明书、基金产品资料概要相关内容。
　　三、本基金修订后的基金合同、托管协议自2024年10月15日起生效。
　　四、其他事项
　　1．投资者可通过以下途径咨询有关详情
　　客户服务电话：400-881-8088
　　网址：www.efunds.com.cn
　　2．基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书（更新）和基金产品资料概要（更新）等基金法律文件，全面认识基金产品的风险收益特征，在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标，对基金投资作出独立决策，选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
　　特此公告。
　　附件：《基金合同及托管协议修订说明》
　　易方达基金管理有限公司
　　2024年10月12日
　　附件：基金合同及托管协议修订说明
　　一、基金合同
　　附件：基金合同及托管协议修订说明
一、基金合同
章节
全文
第一部分 前言
第二部分 释义
第六部分 基金份额的申
购与赎回
第七部分 基金合同当事
人及权利义务
第八部分 基金份额持有
人大会
第十二部分 基金的投资
第十四部分 基金资产估
值
第十五部分 基金费用与
税收
第十六部分 基金的收益
与分配
第十七部分 基金的会计
与审计
第十八部分 基金的信息
披露
第十九部分 基金合同的
变更、终止与基金财产的
清算
原文
“指定媒介”
“指定报刊”
“指定网站”
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资
基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投
资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称
“《信息披露办法》”) 、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规
定》”)和其他有关法律法规。
六、本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于沪深市场股票的基金所面临的共同风险外，本基
金还将面临投资存托凭证的特殊风险，详见本基金招募说明书。
11、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及
颁布机关对其不时做出的修订
16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
20、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定可以
投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
21、人民币合格境外机构投资者：指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》及相关法律
法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人
53、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互联网网站（包括基金管理人
网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
一、基金管理人
（一）基金管理人简况
住所：广东省珠海市横琴新区宝华路6号105室-42891（集中办公区）
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会，证监基金字[2001]4号
注册资本：12,000万元人民币
联系电话：020-38797888
（二）基金管理人的权利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年以上；
二、基金托管人
（一）基金托管人简况
法定代表人：田国立
（二）基金托管人的权利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上；
二、投资范围
本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的股票（包括创业板、中小板以及其他依法发行、上市的股票、
存托凭证）……
五、业绩比较基准
MSCI中国A股指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率×15%+中债总指数收益率×15%
本基金选定被市场广泛认同的MSCI中国A股指数作为股票部分的业绩比较基准……
七、暂停估值的情形
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允
价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停估值；
二、基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所及
其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
二、信息披露义务人
……
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的媒
介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
五、公开披露的基金信息
（六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
……基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。
（八）澄清公告
在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影
响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消
息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。
三、基金财产的清算
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资
格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法
律意见书后报中国证监会备案并公告。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
修订
“规定媒介”
“规定报刊”
“规定网站”
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基
金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《公开募集证券投资基金销售
机构监督管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信
息披露办法》”) 、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险管理规
定》”)和其他有关法律法规。
六、本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他投资于股票的基金所面临的共同风险外，本基金还将面临
投资存托凭证的特殊风险，详见本基金招募说明书。
11、《销售办法》：指中国证监会2020年8月28日颁布、同年10月1日实施的《公开募集证券投资基金销售
机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局
20、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中
国境外的机构投资者
21、人民币合格境外机构投资者：指按照相关法律法规规定，运用来自境外的人民币资金进行境内证券投
资的境外法人
53、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称规定报刊）及《信息披露办法》规定的互
联网网站（以下简称规定网站，包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站等媒
介）
增加：“61、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账户进行处置清算，目
的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，
原有账户称为主袋账户，专门账户称为侧袋账户
62、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性的
资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产
价值存在重大不确定性的资产”
增加：“十九、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书或相关公告。”
一、基金管理人
（一）基金管理人简况
住所：广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会，证监基金字[2001]4号
注册资本：13,244.2万元人民币
联系电话：4008818088
（二）基金管理人的权利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料20年以上；
二、基金托管人
（一）基金托管人简况
法定代表人：张金良
（二）基金托管人的权利与义务
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料20年以上；
增加：“九、实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧袋份额持有人分别持有
或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账
户的，则仅指主袋份额持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例：
1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金份额10%以上（含10%）；
2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记日相关基金份额的二分之一
（含二分之一）；
3、通讯开会的直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所持有的基金份额不小
于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；
4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日相关基金份额
的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内就原定审议事项
重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授
权他人参与基金份额持有人大会投票；
5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的50%以上（含50%）选举产生一名基金份
额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人；
6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）通过；
7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）通
过。
同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。”
二、投资范围
本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的股票（包括创业板以及其他依法发行、上市的股票、存托凭
证）……
五、业绩比较基准
沪深300 ESG基准指数收益率×70%+中证港股通综合指数收益率×15%+中债总指数收益率×15%
本基金选定被市场广泛认同的沪深300 ESG基准指数作为内地股票部分的业绩比较基准……
增加：“八、侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份额持有人利益的原则，基金
管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用
侧袋机制。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约
定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投资者权益有重大
影响的事项详见招募说明书的规定。”
七、暂停估值的情形
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停
估值；
增加：“十、实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基金资产净值
和份额净值，暂停披露侧袋账户份额净值。”
增加：“四、实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变现后方可
列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详见招募说明书的规定。”
增加：“七、实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。”
二、基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《证券法》规定的会计师事务所及其注册会
计师对本基金的年度财务报表进行审计。
二、信息披露义务人
……
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过规定媒介披露，并保证
基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
五、公开披露的基金信息
（六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
……基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
（八）澄清公告
在基金合同期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影
响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消
息进行公开澄清。
增加：“（十一）实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的规定进行信息
披露，详见招募说明书的规定。”
三、基金财产的清算
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、注册会计师、律师以及中国
证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会计师事务所审计并
由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上。
二、托管协议
章节
全文
一、基金托管协议当事人
三、基金托管人对基金管
理人的业务监督和核查
五、基金财产的保管
八、基金资产净值计算和
会计核算
九、基金收益分配
十、基金信息披露
十一、基金费用
十二、基金份额持有人名
册的保管
十三、基金有关文件档案
的保存
十六、托管协议的变更、终
止与基金财产的清算
原文
“指定媒介”
“指定网站”
（一）基金管理人
注册地址：广东省珠海市横琴新区宝华路6号105室-42891（集中办公区）
办公地址：广东省广州市珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼
邮政编码：510620
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[2001]4号
注册资本：12,000万元人民币
（二）基金托管人
法定代表人：田国立
（一）……
本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的股票（包括创业板、中小板以及其他依法发行、上市的股票、存托
凭证）……
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
……重大合同的保管期限为《基金合同》终止后15年。
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价
值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停估值；
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
3.财务报表的编制与复核时间安排
（1）报表的编制
……基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计……
（二）基金收益分配的时间和程序
……
（二）信息披露的内容
……基金年度报告中的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披
露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
1.职责
……
根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过中国证监会指定媒介披露。
……基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于15年……
（一）档案保存
……保存期限不少于15 年。
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录和重要合同
等，承担保密义务并保存至少15年。
（三）基金财产的清算
2.基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的
注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
8.基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意
见书后报中国证监会备案并公告……
9.基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
修订
“规定媒介”
“规定网站”
（一）基金管理人
注册地址：广东省珠海市横琴新区荣粤道188号6层
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会，证监基金字[2001]4号
注册资本：13,244.2万元人民币
（二）基金托管人
法定代表人：张金良
（一）……
本基金的投资范围包括国内依法发行、上市的股票（包括创业板以及其他依法发行、上市的股票、存托
凭证）……
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
……重大合同的保管期限为《基金合同》终止后20年。
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
增加：“本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户的基金
资产净值和份额净值，暂停披露侧袋账户份额净值。”
（四）暂停估值与公告基金份额净值的情形
3．当特定资产占前一估值日基金资产净值50%以上的，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
暂停估值；
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
3.财务报表的编制与复核时间安排
（1）报表的编制
……基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计……
（二）基金收益分配的时间和程序
……
增加：“本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书的规定。”
（二）信息披露的内容
……基金年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序
1.职责
……
根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息，基金托管人将通过规定媒介披露。
增加：“（四）实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招募说明书的规定进行
信息披露，详见招募说明书的规定。”
增加：“（八）实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变现后
方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详见招募说明书的规定。”
……基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于20年……
（一）档案保存
……保存期限不少于20 年。
（四）基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、交易记录和重要
合同等，承担保密义务并保存至少20年。
（三）基金财产的清算
2.基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、注册会计师、律师以及中
国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
8.基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会计师事务所审计
并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告……
9.基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存20年以上。