基金管理人:工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
二〇一一年九月工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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目录
一、前言 ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ 2
二、释义 ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ ........................................................................................................................ 4
三、基金的基本情况 .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... .................................................................................................... 9
四、基金份额的发售 .................................................................................................. .................................................................................................. .................................................................................................. .................................................................................................. 11
五、基金备案 .............................................................................................................. .............................................................................................................. .............................................................................................................. .............................................................................................................. 13
六、基金份额的申购、赎回与转换 ......................................................................... ......................................................................... ......................................................................... ......................................................................... 15
七、基金合同当事人及其权利义务 ......................................................................... ......................................................................... ......................................................................... ......................................................................... 24
八、基金份额持有人大会 .......................................................................................... .......................................................................................... .......................................................................................... .......................................................................................... 32
九、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ................................................. ................................................. ................................................. ................................................. 40
十、基金的托管 .......................................................................................................... .......................................................................................................... .......................................................................................................... .......................................................................................................... 43
十一、基金份额的注册登记 ...................................................................................... ...................................................................................... ...................................................................................... ...................................................................................... 44
十二、基金的投资 ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... 45
十三、基金的财产 ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... 53
十四、基金资产的估值 .............................................................................................. .............................................................................................. .............................................................................................. .............................................................................................. 55
十五、基金费用与税收 .............................................................................................. .............................................................................................. .............................................................................................. .............................................................................................. 62
十六、基金收益与分配 .............................................................................................. .............................................................................................. .............................................................................................. .............................................................................................. 64
十七、基金的会计与审计 .......................................................................................... .......................................................................................... .......................................................................................... .......................................................................................... 66
十八、基金的信息披露 .............................................................................................. .............................................................................................. .............................................................................................. .............................................................................................. 67
十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ................................................. ................................................. ................................................. ................................................. 71
二十、业务规则 .......................................................................................................... .......................................................................................................... .......................................................................................................... .......................................................................................................... 73
二十一、违约责任 ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... 74
二十二、争议的处理 .................................................................................................. .................................................................................................. .................................................................................................. .................................................................................................. 75
二十三、基金合同的效力 .......................................................................................... .......................................................................................... .......................................................................................... .......................................................................................... 76
二十四、基金合同内容摘要 ...................................................................................... ...................................................................................... ...................................................................................... ...................................................................................... 77
二十五、违约责任 ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... ...................................................................................................... 74
二十六、争议的处理 .................................................................................................. .................................................................................................. .................................................................................................. .................................................................................................. 75
二十七、基金合同的效力 .......................................................................................... .......................................................................................... .......................................................................................... .......................................................................................... 76
二十八、基金合同内容摘要 ...................................................................................... ...................................................................................... ...................................................................................... ...................................................................................... 77工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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一、前言
(一)订立《工银瑞信主题策略股票型证券投资基金基金合同 》 (以下简 称 “ 本
基金合同 ” )的目的、依据和原则。
( 1) 订立本基金合同的目的
订立本基金合同的目的是明确本基金合同当事人的权利义务 、 规范 工银瑞信
主题策略股票型 证券投资基金 ( 以下简称 “ 本基金 ” ) 的运作 , 保护基金投资者
的合法权益。
( 2 )订立本基金合同的依据
订立本基金合同的依据是 《 中华人民共和国合同法 》 、 《 中华人民共和国证
券投资基金法 》 ( 以下简称 “ 《 基金法 》 ” ) 、 《 证券投资基金运作管理办法 》 ( 以
下简称 “ 《 运作办法 》 ” ) 、 《 证券投资基金销售管理办法 》 ( 以下简称 “ 《 销售
办法 》 ” ) 、 《 证券投资基金信息披露管理办法 》 ( 以下简称 “ 《 信息披露办法 》 ” )
和其他有关法律法规。
( 3 )订立本基金合同的原则
订立本基金合同的原则是平等自愿 、 诚实信用 、 充分保护基金份额持有人的
合法权益。
(二 ) 本基金由基金管理人依照 《 基金法 》 及相关法律法规 、 本基金合同和其他
有关规定募集 , 并经中国证监会核准 。 中国证监会对本基金募集的核准 , 并不表
明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证 , 也不表明投资于本基金没有
风险。
基金管理人依照恪尽职守 、 诚实信用 、 谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产 ,
但并不保证投资于本基金一定盈利,也不保证基金份额持有人的最低收益。
(三 ) 本基金合同是约定本基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件 , 其他
与本基金相关的涉及本基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述 , 如
与本基金合同有任何冲突 , 均以本基金合同为准 。 本基金合同的当事人包括基金
管理人 、 基金托管人和基金份额持有人 。 基金投资人自依本基金合同取得本基金
基金份额 , 即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人 , 其持有基金份额的行工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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为本身即表明其对本基金合同的承认和接受 。 基金份额持有人作为本基金合同当
事人并不以在本基金合同上书面签章为必要条件。本基金合同的当事人应按照
《基金法 》 、本基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。
(四 ) 本基金合同应当适用 《 基金法 》 及相关法律法规 , 若因法律法规的修改导
致本基金合同的内容与届时有效的法律法规的强制性规定不一致 , 应当以届时有
效的法律法规的规定为准 , 本基金合同应及时做出相应的变更和调整 , 同时就该
等变更或调整进行公告。工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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二、释义
本基金合同中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:
基金或本基金: 指 工银瑞信主题策略股票型 证券投资基金;
基金合同或本基金合
同:
指《 工银瑞信主题策略股票型 证券投资基金基金合
同》及对本基金合同的任何有效修订和补充;
招募说明书: 指 《 工银瑞信主题策略股票型证 券投资基金招募说明
书》及其定期更新;
托管协议: 指基金管理人与基金托管人就本基金签订之 《 工银瑞
信主题策略股票型 证券投资基金 托管协议 》 及对该 托
管 协议的任何有效修订和补充 ;
业务规则: 指 《 工银瑞信基金管理有限公司证券投资基金注册登
记业务规则 》 ,是规范基金管理人所管理的证券投资
基金注册登记方面的业务规则 , 由基金管理人 、 基金
托管人 、 基金注册登记机构 、 基金销售机构 、 投资者
及其他有关各方共同遵守 ;
发售公告: 指 《 工银瑞信主题策略股票型 证券投资基金份额发售
公告》;
中国: 指中华人民共和国 ( 仅为《基金合同》目的,不包括
香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区 ) ;
中国证监会: 指中国证券监督管理委员会;
中国银监会: 指中国银行业监督管理委员会;
《基金法》: 指 2003 年 10 月 28 日 经 第十届全国人民代表大会常
务委员会第五次会议通过 ,自 2004 年 6 月 1 日起实
施的 《 中华人民共和国证券投资基金法 》 及 立法 机关
对其 不时 做出的修订 ;
《运作办法 》 : 指 中国证监会 2004 年 6 月 29 日颁布 , 同年 7 月 1 日
起实施的 《证券投资基金运作管理办法 》 ;
《销售办法 》 : 指 中国证监会 2004 年 6 月 25 日颁布 , 同年 7 月 1 日
起实施的 《证券投资基金 销售 管理办法 》 ;工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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《信息披露办法 》 : 指 中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布,同年 7 月 1 日
起实施的 《证券投资基金信息披露管理办法 》 ;
元: 指人民币元;
基金合同当事人: 指受本基金合同约束 , 根据本基金合同享受权利并承
担义务的法律主体 , 包括基金管理人 、 基金托管人和
基金份额持有人;
基金管理人: 指 工银瑞信 基金管理有限公司;
基金托管人: 指交通银行股份有限公司;
基金份额持有人: 指依照法律法规 、 招募说明书和基金合同合法取得基
金份额的投资人 ;
注册登记业务: 指本基金登记 、 存管 、 过户 、 清算和交收业务 , 具体
内容包括投资人基金账户管理、基金份额注册登记 、
清算和结算、基金销售业务确认、代理发放红利 、 建
立并保管基金份额持有人名册等;
注册登记机构: 指办理基金注册登记业务的机构 , 本基金的注册登记
机构为 工银瑞信 基金管理有限公司或 工银瑞信 基金
管理有限公司委托代为办理基金注册登记业务的机
构;
投资人: 指个人投资者 、 机构投资者 、 合格境外机构投资者和
法律法规或中国证监会允许购买开放式证券投资基
金的其他投资者;
个人投资者: 指依据中华人民共和国有关法律法规及其他有关规
定可以投资于开放式证券投资基金的自然人;
机构投资者: 指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准
设立和有效存续并依法可以投资证券投资基金的企
业法人、事业法人、社会团体或其它组织;
合格境外机构投资者: 指符合法律法规规定 , 经中国证监会批准可以投资于
中国证券市场 , 并取得国家外汇管理局额度批准的中
国境外的机构投资者;工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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基金募集期: 指基金合同和招募说明书中载明 , 并经中国证监会核
准的基金份额募集期限 , 自基金份额发售之日起最长
不超过 3 个月;
基金合同生效日: 指基金募集 达到法律 法规 规定及 《 基金合同 》 约定 的
条件 , 基金管理人聘请法定机构验资并 向中国证监会
办理备案手续后,中国证监会的书面确认之日;
存续期: 指本基金合同生效至终止之间的不定期期限;
工作日: 指上海证券交易所和深圳证券交易所及其他相关交
易场所的正常交易日;
发售 指在基金募集期内 , 销售机构向投资者销售本基金基
金份额的行为;
认购: 指在基金募集期内 , 投资人按照本基金合同的规定申
请购买本基金基金份额的行为;
申购: 指在基金存续期内 , 投资人申请购买本基金基金份额
的行为;
赎回: 指基金存续期内 , 基金份额持有人按本基金合同规定
的条件 , 要求基金管理人 将其持有的本基金基金份额
兑换为现金的行为;
巨额赎回: 指在本基金单个开放日内 , 基金净赎回申请份额 ( 基
金赎回申请总份额扣除申购申请总份额之余额 ) 与净
转出申请份额 ( 基金转出申请总份额扣除转入申请总
份额之余额)之和超过上一开放日本基金总份额 10%
的情形;
基金转换: 指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届
时有效的业务规则进行的本基金份额与基金管理人
管理的 、 由同一注册登记机构办理注册登记的 其他基
金份额间的转换行为 ;
转托管: 指基金份额持有人将其基金账户内的同一基金的基
金份额从一个 交易账户转入 另一交易账户的行为;工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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代销机构: 指接受基金管理人委托代为办理本基金认购、申购 、
赎回和其他基金业务的 具有基金代销业务资格的 机
构;
销售机构: 指基金管理人及本基金代销机构;
基金销售网点: 指基金管理人的理财咨询中心及基金代销机构的代
销网点;
指定媒体: 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互
联网网站;
基金账户: 指注册登记机构为基金投资人开立的记录其持有的
由该注册登记机构办理注册登记的基金份额余额及
其变动情况的账户;
交易账户: 指销售机构为基金投资人开立的记录其持有的由该
销售机构办理认购 、 申购 、 赎回 、 转换及转托管等业
务的基金份额余额及其变动情况的账户;
开放日: 指基金管理人办理基金份额申购 、 赎回或其他业务的
日期;
T 日: 指销售机构在规定时间内受理投资人申购 、 赎回或其
他业务申请的日期;
T + n 日 : 指 T 日起(不包括 T 日)的第 n 个工作日;
基金收益: 指基金管理人运用基金资产投资所得股票红利、股
息 、 债券利息 、 买卖证券价差 、 银行存款利息和其他
合法收入以及因运用基金财产带来的成本或费用的
节约;
基金资产总值: 基金资产总值是指本基金拥有的各类有价证券及票
据价值 、 银行存款本息 、 债券的应计利息 、 基金应收
的申购基金款 、 缴存的保证金以及其他投资所形成的
价值总和。
基金资产净值: 指基金资产总值减去基金负债后的价值;
基金份额净值: 指计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额总工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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数后得出的基金份额的资产净值;
基金资产估值: 指计算评估基金资产和负债的价值 , 以确定基金资产
净值和基金份额净值的过程;
法律法规: 指中华人民共和国现行有效的法律 、 行政法规 、 部门
规章及其他规范性文件以及对其做出的不时修改和
补充;
不可抗力: 指无法预见 、 无法克服 、 无法避免的任何事件和因素 ,
包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争 、 骚
乱 、 火灾 、 政府征用和没收 、 法律法规变化 、 突发停
电 、 恐怖袭击 、 传染病传播 、 证券交易场所非正常暂
停或停止交易以及其他突发事件。工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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三、基金的基本情况
(一)基金名称
工银瑞信主题策略股票型 证券投资基金。
(二)基金的类别
股票型证券投资基金。
(三)基金的运作方式
契约型开放式。
(四)基金投资目标
结合宏观经济转型方向 , 通过分析社会经济热点动向 , 把握相关主题投资机
会 , 追求基金资产长期稳定的增值和收益 , 在控制投资风险的同时 , 力争持续实
现超越业绩基准的收益。
(五)投资理念
在自上而下的投资分析框架下 , 深入挖掘潜在投资主题 , 挑选实质受益的上
市公司 , 并综合考察其基本面情况 , 选择经营稳健 、 财务状况良好 、 具有行业领
先优势以及估值合理的上市公司进行投资,在保持基金资产较高流动性的基础
上,以获得长期稳健的资产增值。
(六)基金份额初始面值和认购费用
本基金份额初始面值为人民币 1.00 元。
本基金认购费率不高于认购金额(含认购费)的 5 % ,实际执行费率在招募
说明书中载明。
(七)基金最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为 2 亿份。
(八)基金的最高募集规模
本基金不设最高募集规模上限。工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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(九)基金存续期限
不定期。工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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四、基金份额的发售
本基金份额初始面值为 1.00 元人民币,按初始面值发售。
(一)发售时间
本基金募集期自基金份额发售之日起不超过 3 个月 , 具体发售时间由基金管
理人根据相关法律法规以及本基金合同的规定,在发售公告中确定并披露。
(二)发售方式
本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资人公开发售 , 具体情况和联系
方法详见本基金发售公告。
(三)发售对象
本基金的发售对象为个人投资者 、 机构投资者 、 合格境外机构投资者和法律
法规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资者。
(四)基金认购费用
本基金采用金额认购方法 , 认购费用 采用外扣法 计算 , 本基金认购费率不高
于认购金额 ( 含认购费 ) 的 5 % , 实际执行费率在招募说明书和发售公告中载明 。
认购费用 不列入基金财产 , 主要 用于 支付 本基金的市场推广 、 销售 、 注册登记等
基金募集期发生的各项费用。
投资 人 在认购本基金时缴纳认购费用 ,认购份额的计算方法如下:
净认购金额=认购金额 / ( 1 +认购费率)
认购费用=认购金额-净认购金额
认购份额=(净认购金额+认购期利息) / 基金份额初始面值
对于适用固定金额认购费的认购:净认购金额=认购金额-认购费用
上述认购费用 、 认购份额以四舍五入的方法保留小数点后两位 , 由此误差产
生的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。
(五)基金份额的认购和持有限制
投资人在募集期内可以多次认购基金份额 , 但认购申请一经受理 , 投资人不工银瑞信主题策略股票型证券投资 基金 基金合同
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得撤销。
本基金募集期间内,单一投资人认购本基金,不设最高认购份额限制。
本基金存续期内 , 基金管理人可规定基金份额持有人在单个基金账户内持有
的本基金最低份额,具体限制参见本基金招募说明书之规定。