国泰中证500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金清算报告

国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金清算报告
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
公告日期：2024 年 11 月 5 日
国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金清算报告
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1 重要提示及目录
1.1 重要提示
国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（以下简称“本基金”）经中国证
券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2021]3077 号《关于准予国泰中证 500 交易
型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》准予注册，由国泰基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接
基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购
资金利息共募集人民币 10,008,679.16 元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永
道中天验字（2021）第 1022 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰中证 500 交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》（以下简称“基金合同”）于 2021 年 10 月 20 日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 10,008,679.16 份基金份额，无认购资金利息折合基金份
额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。
根据基金合同“第五部分 基金备案”中“三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模”
的约定：“《基金合同》生效之日起三年后的对应日，若基金资产净值低于 2 亿元，基金合同自动终
止，且不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。”本基金的基金合同生效日为 2021 年
10 月 20 日，基金合同生效之日起三年后的对应日为 2024 年 10 月 20 日。截至 2024 年 10 月 20 日
日终，本基金的基金资产净值低于 2 亿元，已触发上述基金合同终止的情形，本基金根据基金合同
约定进入基金财产清算程序并终止基金合同。
本基金清算期为2024年10月22日至2024年10月25日。由基金管理人国泰基金管理有限公司、基
金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司、立信会计师事务所（特殊普通合伙）和上海市通力律师
事务所于2024年10月22日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由立信会计师事务所（特
殊普通合伙）对清算报告进行审计，上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。
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1.2 目录
1 重要提示及目录..................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示........................................................................................................................................... 2
1.2 目录................................................................................................................................................... 3
2 基金概况................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况................................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明................................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................... 5
3 基金最后运作日财务会计报告（经审计）......................................................................................... 5
3.1 资产负债表....................................................................................................................................... 5
3.2 利润表............................................................................................................................................... 6
3.3 净资产变动表................................................................................................................................... 7
4 清盘事项说明......................................................................................................................................... 9
4.1 基金基本情况................................................................................................................................... 9
4.2 清算原因......................................................................................................................................... 10
4.3 清算起始日..................................................................................................................................... 10
4.4 清算报表编制基础......................................................................................................................... 10
5 清算情况............................................................................................................................................... 11
5.1 清算费用......................................................................................................................................... 11
5.2 资产处置情况................................................................................................................................. 11
5.3 负债清偿情况................................................................................................................................. 11
5.4 清算期间的清算损益情况............................................................................................................. 11
5.5 资产处置及负债清偿后的剩余财产分配情况............................................................................. 12
5.6 基金财产清算报告的告知安排..................................................................................................... 12
6 备查文件目录....................................................................................................................................... 13
6.1 备查文件目录................................................................................................................................. 13
6.2 存放地点......................................................................................................................................... 13
6.3 查阅方式......................................................................................................................................... 13
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2 基金概况
2.1 基金基本情况
基金名称
国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联
接基金
基金简称 国泰中证 500ETF 发起联接
基金主代码 013833
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2021 年 10 月 20 日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
2024年 10月 21 日（基金最后运作日）
基金份额总额
14,435,731.02 份
下属分级基金的基金简称
国泰中证 500ETF 发起联
接 A
国泰中证 500ETF 发起联
接 C
下属分级基金的交易代码 013833 013834
2024年 10月 21 日（基金最后运作日）
下属分级基金的份额总额
11,359,033.32 份 3,076,697.70 份
2.2 基金产品说明
投资目标
通过主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误
差的最小化。
投资策略
1、资产配置策略；2、目标 ETF 投资策略；3、股票投资策略；4、存托
凭证投资策略；5、债券投资策略；6、可转换债券和可交换债券投资策略；
7、资产支持证券投资策略；8、股指期货投资策略；9、融资与转融通证
券出借投资策略。
业绩比较基准 中证 500 指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%
风险收益特征
本基金为 ETF 联接基金，目标 ETF 为股票型指数基金，其预期收益及预
期风险水平理论上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金
主要通过投资于目标 ETF 跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的
指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国邮政储蓄银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 刘国华 张立学
联系电话 021-31081600转 010-68858113
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com zhanglixue@psbcoa.com.cn
客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 95580
传真 021-31081800 010-68858120
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区浦
东大道1200号2层225室
北京市西城区金融大街3号
办公地址
上海市虹口区公平路18号8号楼
嘉昱大厦15-20层
北京市西城区金融大街3号A座
邮政编码 200082 100808
法定代表人 周向勇 刘建军
3 基金最后运作日财务会计报告（经审计）
3.1 资产负债表
会计主体：国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
报告截止日：2024 年 10 月 21 日（基金最后运作日）
单位：人民币元
资产
本期末
2024 年 10 月 21 日
（基金最后运作日）
上年度末
2023 年 12 月 31 日
资产：
货币资金 1,472,622.12 1,572,806.40
结算备付金 54,792.81 2,339.83
存出保证金 9,009.14 1,681.67
交易性金融资产 11,528,968.06 15,345,824.39
其中：股票投资
基金投资 11,528,968.06 15,345,824.39
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
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衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收清算款 1,124,016.89 -
应收股利 - -
应收申购款 - 713,102.08
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 14,189,409.02 17,635,754.37
负债和净资产
本期末
2024 年 10 月 21 日
（基金最后运作日）
上年度末
2023 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 - -
应付赎回款 1,646,602.90 1,356,611.43
应付管理人报酬 486.89 486.71
应付托管费 97.40 97.32
应付销售服务费 2,025.36 2,029.93
应付投资顾问费 - -
应交税费 29,305.10 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6,735.94 14,000.00
负债合计 1,685,253.59 1,373,225.39
净资产：
实收基金 14,435,731.02 19,894,261.19
未分配利润 -1,931,575.59 -3,631,732.21
净资产合计 12,504,155.43 16,262,528.98
负债和净资产总计 14,189,409.02 17,635,754.37
注：报告截止日 2024 年 10 月 21 日（基金最后运作日），基金份额总额 14,435,731.02 份，其中 A
类基金份额净值 0.8678 元，份额总额 11,359,033.32 份；C 类基金份额净值 0.8601 元，份额总额
3,076,697.70 份。
3.2 利润表
会计主体：国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 10 月 21 日（基金最后运作日）
单位：人民币元
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项目
本期
2024 年 1 月 1 日至 2024 年
10 月 21 日（基金最后运作
日）止期间
上年度可比期间
2023 年 1 月 1 日至 2023 年
12 月 31 日止期间
一、营业总收入 3,671,799.36 -840,900.58
1.利息收入 12,608.97 13,042.72
其中：存款利息收入 12,608.97 13,042.72
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 892,999.96 -103,894.03
其中：股票投资收益 22,418.98 -
基金投资收益 870,580.98 -103,894.03
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 2,746,354.18 -750,827.77
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 19,836.25 778.50
减：二、营业总支出 48,447.33 41,393.70
1．管理人报酬 5,478.34 5,891.08
2．托管费 1,095.77 1,178.17
3．销售服务费 22,733.38 19,884.82
4．投资顾问费 - -
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6.信用减值损失 - -
7．税金及附加 3,139.84 39.63
8．其他费用 16,000.00 14,400.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,623,352.03 -882,294.28
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,623,352.03 -882,294.28
五、其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 3,623,352.03 -882,294.28
3.3 净资产变动表
会计主体：国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
本报告期：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 10 月 21 日（基金最后运作日）
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单位：人民币元
项目
本期
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 10 月 21 日（基金最后运作日）止期间
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 19,894,261.19 -3,631,732.21 16,262,528.98
二、本期期初净资产 19,894,261.19 -3,631,732.21 16,262,528.98
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填列） -5,458,530.17 1,700,156.62 -3,758,373.55
（一）、综合收益总
额
- 3,623,352.03 3,623,352.03
（二）、本期基金份
额交易产生的净资
产变动数（净资产减
少以“-”号填列）
-5,458,530.17 -1,923,195.41 -7,381,725.58
其中：1.基金申购款 214,358,091.21 -48,703,316.90 165,654,774.31
2.基金赎回款 -219,816,621.38 46,780,121.49 -173,036,499.89
（三）、本期向基金
份额持有人分配利
润产生的净资产变
动（净资产减少以“-”
号填列）
- - -
四、本期期末净资产 14,435,731.02 -1,931,575.59 12,504,155.43
项目
上年度可比期间
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产 16,756,006.74 -2,299,925.60 14,456,081.14
二、本期期初净资产 16,756,006.74 -2,299,925.60 14,456,081.14
三、本期增减变动额
（减少以“-”号填列） 3,138,254.45 -1,331,806.61 1,806,447.84
（一）、综合收益总
额
- -882,294.28 -882,294.28
（二）、本期基金份
额交易产生的净资
产变动数（净资产减
少以“-”号填列）
3,138,254.45 -449,512.33 2,688,742.12
其中：1.基金申购款 170,823,877.42 -22,687,957.08 148,135,920.34
2.基金赎回款 -167,685,622.97 22,238,444.75 -145,447,178.22
（三）、本期向基金
份额持有人分配利
润产生的净资产变
动（净资产减少以“-”
号填列）
- - -
四、本期期末净资产 19,894,261.19 -3,631,732.21 16,262,528.98
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4 清盘事项说明
4.1 基金基本情况
国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（以下简称“本基金”）经中国证
券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2021]3077 号《关于准予国泰中证 500 交易
型开放式指数证券投资基金发起式联接基金注册的批复》准予注册，由国泰基金管理有限公司依照
《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接
基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购
资金利息共募集人民币 10,008,679.16 元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永
道中天验字（2021）第 1022 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰中证 500 交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接基金基金合同》（以下简称“基金合同”）于 2021 年 10 月 20 日正
式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 10,008,679.16 份基金份额，无认购资金利息折合基金份
额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。
本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 10,000,000.00 份基金份额，发起资金认购方承诺使
用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。
根据基金合同和《国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金招募说明书》
的规定，本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务费用收取方式的不同，将基金份额分为不
同的类别。在投资人认购、申购基金份额时收取认购、申购费用，不从本类别基金资产中计提销售
服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；在投资人认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用，
而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。由于基金费用的不同，
本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算并公布基金份额净值和基金份额累计净值。本基金
不同类别基金份额之间不得互相转换。
本基金为国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“目标 ETF”）的联接基金。
目标 ETF 是采用完全复制法实现对中证 500 指数紧密跟踪的被动指数基金，本基金主要通过投资于
目标 ETF 实现对标的指数的紧密跟踪，力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝
对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和基金合同的有关规定，本基金主要投资于目标 ETF、
标的指数成份股（含存托凭证）、备选成份股（含存托凭证）。为更好地实现投资目标，本基金可少
量投资于非标的指数成份股（包括主板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票、存托凭证）、
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债券（包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、地方政府债券、政府
支持机构债券、中期票据、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短期融资券、超短期融
资券等）、债券回购、股指期货、资产支持证券、同业存单、银行存款、货币市场工具以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金将根据法律法规的规定参与融资和转融通证券
出借业务。本基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%。
每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或者到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购
款等。本基金的业绩比较基准为：中证 500 指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5%。
4.2 清算原因
根据基金合同“第五部分 基金备案”中“三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模”
的约定：“《基金合同》生效之日起三年后的对应日，若基金资产净值低于 2 亿元，基金合同自动终
止，且不得通过召开基金份额持有人大会延续基金合同期限。”本基金的基金合同生效日为 2021 年
10 月 20 日，基金合同生效之日起三年后的对应日为 2024 年 10 月 20 日。截至 2024 年 10 月 20 日
日终，本基金的基金资产净值低于 2 亿元，已触发上述基金合同终止的情形，本基金根据基金合同
约定进入基金财产清算程序并终止基金合同。
4.3 清算起始日
本基金清算期为 2024 年 10 月 22 日至 2024 年 10 月 25 日。由基金管理人国泰基金管理有限公
司、基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司、立信会计师事务所（特殊普通合伙）和上海市通
力律师事务所于 2024 年 10 月 22 日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由立信会计师
事务所（特殊普通合伙）对清算报告进行审计，上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。
4.4 清算报表编制基础
本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算
业务指引》的有关规定编制。自本基金最后运作日起，资产负债按清算价格计价。
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5 清算情况
自 2024 年 10 月 22 日至 2024 年 10 月 25 日清算期间，基金财产清算小组对本基金的资产、负
债进行清算，全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：
5.1 清算费用
按照基金合同“第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算”的规定，清算费用是指
基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先
从基金财产中支付。
5.2 资产处置情况
截至本次清算期结束日（2024 年 10 月 25 日），各项资产处置情况如下：
（1）本基金最后运作日，活期存款 1,472,622.12 元，结算备付金 54,792.81 元，存出保证金 9,009.14
元。截至清算结束日，活期存款 12,479,091.79 元，包含基金管理人于 2024 年 10 月 25 日划入的垫
付资金 500,000.00 元，结算备付金 54,802.65 元，存出保证金 9,010.74 元。
（2）本基金最后运作日，交易性金融资产 11,528,968.06 元，全部为交易性基金投资。截至清
算结束日，以上资产均已变现。
（3）本基金最后运作日，应收清算款 1,124,016.89 元。截至清算结束日，以上资产均已交收。
5.3 负债清偿情况
截至本次清算期结束日（2024 年 10 月 25 日），各项负债清偿情况如下：
（1）本基金最后运作日，应付赎回款 1,646,602.90 元。截至清算结束日，应付赎回款已支付。
（2）本基金最后运作日，应付管理人报酬 486.89 元，应付托管费 97.40 元，应付销售服务费
2,025.36 元，应交税费 29,305.10 元。截至清算结束日，以上费用均已支付。
（3）本基金最后运作日，其他负债 6,735.94 元，其中应付赎回费 98.69 元、应付佣金 637.25 元、
预提审计费用 6,000.00 元。截至清算结束日，以上费用均已支付。
5.4 清算期间的清算损益情况
单位：人民币元
项目 本期
2024 年 10 月 22 日（基金清算起始日）起至
国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金清算报告
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2024 年 10 月 25 日（基金清算结束日）止期间
一、资产处置损益 116,604.38
1.利息收入 559.18
其中：存款利息收入 559.18
2.投资收益（损失以“-”填列） 1,229,077.28
其中：基金投资收益 1,229,077.28
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -1,113,703.17
4.其他业务收入 671.09
二、清算费用 4,426.35
1．税金及附加 4,426.35
三、清算净损益（净亏损以“-”号填列） 112,178.03
5.5 资产处置及负债清偿后的剩余财产分配情况
资产处置及负债清偿后，截至清算结束日 2024 年 10 月 25 日，本基金剩余财产为 12,042,905.18
元。根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资
产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比
例进行分配。
清算起始日 2024 年 10 月 22 日至最终清算款划出日前一日的银行存款、结算备付金、存出保证
金产生的利息亦属基金份额持有人所有，以上利息均按实际适用的利率计算，由基金管理人以自有
资金垫付并已于 2024 年 10 月 25 日划入托管账户。基金管理人垫付资金到账起孳生的利息归基金管
理人所有。
截至 2024 年 10 月 25 日日终，经基金管理人以及基金托管人确认，本基金托管账户银行存款余
额 12,479,091.79 元，包含基金管理人垫付资金 500,000.00 元。基金管理人垫付的资金以及垫付资金
到账日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人。
5.6 基金财产清算报告的告知安排
本清算报告已经基金托管人复核，在经会计师事务所审计、律师事务所出具法律意见书后，报
中国证监会备案并向基金份额持有人公告。
国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金清算报告
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6 备查文件目录
6.1 备查文件目录
1、《国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金 2024 年 1 月 1 日至 2024 年
10 月 21 日（基金最后运作日）止期间的财务报表及审计报告》；
2、上海市通力律师事务所关于《国泰中证 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金
清算报告》的法律意见。
6.2 存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
15-20 层。
6.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站查阅，或在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅。
国泰中证500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金财产清算小组
二〇二四年十月二十五日