基金管理人:国泰基金管理有限公司
基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一八年八月二十四日
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 2页共 30页
1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同约定,于 2018年 8月 20日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2018年 1月 1日起至 6月 30日止。
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 3页共 30页
2 基金简介
2.1基金基本情况
基金简称 国泰金龙债券
基金主代码 020002
交易代码 020002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003年 12月 5日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 129,920,981.27份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 国泰金龙债券 A 国泰金龙债券 C
下属分级基金的交易代码 020002 020012
报告期末下属分级基金的份额总额 114,452,499.45份 15,468,481.82份
2.2 基金产品说明
投资目标
在保证投资组合低风险和高流动性的前提下,追求较高的当期收入和总回
报,力求基金资产的稳定增值。
投资策略
以长期利率趋势分析为基础,结合中短期的经济周期、宏观政策方向及收
益率曲线分析,通过债券置换和收益率曲线配置等方法,实施积极的债券
投资管理。在对拟公开发行股票的公司进行充分研究的基础上,择机参与
拟公开发行股票的申购。因申购所持有的股票资产自可上市交易之日起在
180 个自然日内卖出;因可转债转股所持有的股票资产自可上市交易之日
起在 180 个自然日内卖出。
业绩比较基准 本基金以中证综合债指数收益率作为衡量基金业绩的比较基准。
风险收益特征 本基金属于收益稳定、风险较低的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司
上海浦东发展银行股份有限公
司
信息披露
负责人
姓名 李永梅 胡波
联系电话 021-31081600转 021-61618888
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com Hub5@spdb.com.cn
客户服务电话 (021)31089000,400-888-8688 95528
传真 021-31081800 021-63602540
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 4页共 30页
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com
基金半年度报告备置地点
上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16层-19层
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期(2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日)
国泰金龙债券 A 国泰金龙债券 C
本期已实现收益 -14,628,010.60 -683,260.52
本期利润 -13,884,212.33 -323,776.24
加权平均基金份额本期利润 -0.0169 -0.0136
本期基金份额净值增长率 -2.20% -2.57%
3.1.2期末数据和指标
报告期末(2018年 6月 30日)
国泰金龙债券 A 国泰金龙债券 C
期末可供分配基金份额利润 -0.0086 -0.0263
期末基金资产净值 115,085,639.07 15,258,954.90
期末基金份额净值 1.006 0.986
注:(1)经中国证监会批准,国泰金龙债券基金于 2008年 6月 3日刊登公告,自 2008年 6月 5
日起增加收取销售服务费的 C类收费模式。
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(3)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰金龙债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 -0.69% 0.18% 0.61% 0.05% -1.30% 0.13%
过去三个月 -3.45% 0.25% 1.97% 0.09% -5.42% 0.16%
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 5页共 30页
过去六个月 -2.20% 0.20% 4.04% 0.07% -6.24% 0.13%
过去一年 -1.63% 0.15% 4.20% 0.06% -5.83% 0.09%
过去三年 5.78% 0.10% 11.07% 0.07% -5.29% 0.03%
自基金合同生
效起至今
108.71% 0.20% 70.87% 0.08% 37.84% 0.12%
国泰金龙债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 -0.80% 0.20% 0.61% 0.05% -1.41% 0.15%
过去三个月 -3.71% 0.26% 1.97% 0.09% -5.68% 0.17%
过去六个月 -2.57% 0.21% 4.04% 0.07% -6.61% 0.14%
过去一年 -2.09% 0.15% 4.20% 0.06% -6.29% 0.09%
过去三年 4.54% 0.10% 11.07% 0.07% -6.53% 0.03%
自基金合同生
效起至今
101.52% 0.20% 70.87% 0.08% 30.65% 0.12%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
国泰金龙债券证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2003年 12月 5日至 2018年 6月 30日)
国泰金龙债券 A
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 6页共 30页
注:1、本基金的合同生效日为 2003年 12月 5日。本基金在六个月建仓期结束时,各项资产配
置比例符合合同约定;
2、自 2015年 9月 1日起,本基金的业绩比较基准由“中信全债指数收益率”,变更为“中证综合
债指数收益率”。
国泰金龙债券 C
注:1、本基金的合同生效日为 2003年 12月 5日。本基金在六个月建仓期结束时,各项资产配
置比例符合合同约定;
2、自 2015年 9月 1日起,本基金的业绩比较基准由“中信全债指数收益率”,变更为“中证综合
债指数收益率”。
4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日,是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币,公司注册地为上海,并在
北京和深圳设有分公司。
截至 2018年 6月 30日,本基金管理人共管理 99只开放式证券投资基金:国泰金鹰增长灵活配
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 7页共 30页
置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金(包括 2 只子基金,分别为国泰金龙行业精选
证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金)、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场证券
投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金
鼎价值精选混合型证券投资基金(由金鼎证券投资基金转型而来)、国泰金牛创新成长混合型证券投
资基金、国泰沪深 300指数证券投资基金(由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来)、国泰
双利债券证券投资基金、国泰区位优势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金
(LOF)(由金盛证券投资基金转型而来)、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典灵
活配置混合型证券投资基金(LOF)、上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180
金融交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用
互利分级债券型证券投资基金、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基
金(LOF)、国泰现金管理货币市场基金、国泰金泰灵活配置混合型证券投资基金(由国泰金泰平衡混
合型证券投资基金变更注册而来,国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基金转型而
来)、国泰民安增利债券型发起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰
估值优势混合型证券投资基金(LOF)(由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满
转换而来)、上证 5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 5年期国债交易型开放式指
数证券投资基金联接基金、纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国企业境外高收
益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰国证医药卫生行业指数分级证
券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混合型证券投资
基金(LOF)、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合型证券投资基金、
国泰安康定期支付混合型证券投资基金(原国泰安康养老定期支付混合型证券投资基金)、国泰结构
转型灵活配置混合型证券投资基金、国泰金鑫股票型证券投资基金(由金鑫证券投资基金转型而来)、
国泰新经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰策
略收益灵活配置混合型证券投资基金(由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来)、国泰深
证 TMT50指数分级证券投资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配
置混合型证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、
国泰央企改革股票型证券投资基金、国泰新目标收益保本混合型证券投资基金、国泰全球绝对收益
型基金优选证券投资基金、国泰鑫保本混合型证券投资基金、国泰大健康股票型证券投资基金、国
泰民福保本混合型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金、国泰融丰外延增
长灵活配置混合型证券投资基金(LOF)(由国泰融丰定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来)、
国泰国证新能源汽车指数证券投资基金(LOF)(由国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金转型
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 8页共 30页
而来,国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基
金转型而来)、国泰民利保本混合型证券投资基金、国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金、
国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、国泰添益灵活配置混合型证券投资基金、
国泰创业板指数证券投资基金(LOF)、国泰鸿益灵活配置混合型证券投资基金、国泰丰益灵活配置
混合型证券投资基金、国泰信益灵活配置混合型证券投资基金、国泰利是宝货币市场基金、国泰安
益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投资基金、国泰民惠收益定期开放
债券型证券投资基金、国泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证券投资基金、国
泰融信定增灵活配置混合型证券投资基金、国泰景气行业灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证
航天军工指数证券投资基金(LOF)、国泰民丰回报定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰中
证申万证券行业指数证券投资基金(LOF)、国泰策略价值灵活配置混合型证券投资基金(由国泰保
本混合型证券投资基金变更而来)、国泰量化收益灵活配置混合型证券投资基金、国泰大农业股票型
证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投资基金、国泰融安多策略灵活配置混合型证券投资基金、
国泰润鑫纯债债券型证券投资基金、国泰稳益定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰宁益定
期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰智能汽车股票型证券投资基金、上证 10年期国债交易型
开放式指数证券投资基金、国泰瞬利交易型货币市场基金、国泰民安增益定期开放灵活配置混合型
证券投资基金、国泰中国企业信用精选债券型证券投资基金(QDII)、国泰聚优价值灵活配置混合型
证券投资基金、国泰安心回报混合型证券投资基金、国泰可转债债券型证券投资基金、国泰恒益灵
活配置混合型证券投资基金、国泰招惠收益定期开放债券型证券投资基金、国泰安惠收益定期开放
债券型证券投资基金、国泰江源优势精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰聚利价值定期开放灵
活配置混合型证券投资基金、国泰量化成长优选混合型证券投资基金、国泰量化价值精选混合型证
券投资基金、国泰优势行业混合型证券投资基金。另外,本基金管理人于 2004年获得全国社会保障
基金理事会社保基金资产管理人资格,目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007 年 11月 19
日,本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年 2 月 14 日,本基金管理人成为首批获准
开展特定客户资产管理业务(专户理财)的基金公司之一,并于 3月 24日经中国证监会批准获得合
格境内机构投资者(QDII)资格,囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资
格。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助
理)期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 9页共 30页
吴晨
本基金的基金
经理、国泰信
用互利分级债
券、国泰双利
债券、国泰新
目标收益保本
混合、国泰鑫
保本混合、国
泰民安增益定
期开放灵活配
置混合、国泰
中国企业信用
精选债券
(QDII)、国泰
安心回报混
合、国泰招惠
收益定期开放
债券、国泰安
惠收益定期开
放债券的基金
经理、固收投
资总监兼绝对
收益投资(事
业)部总监
2010-04-2
9
- 16年
硕士研究生,CFA,FRM。2001
年 6 月加入国泰基金管理有限公
司,历任股票交易员、债券交易员;
2004年 9月至 2005年 10月,英
国城市大学卡斯商学院金融系学
习;2005年 10月至 2008年 3月
在国泰基金管理有限公司任基金
经理助理;2008年 4月至 2009年
3 月在长信基金管理有限公司从
事债券研究;2009年 4月至 2010
年 3 月在国泰基金管理有限公司
任投资经理。2010 年 4 月起担任
国泰金龙债券证券投资基金的基
金经理;2010年 9月至 2011年 11
月担任国泰金鹿保本增值混合证
券投资基金的基金经理;2011 年
12 月起任国泰信用互利分级债券
型证券投资基金的基金经理;2012
年 9月至 2013年 11月兼任国泰 6
个月短期理财债券型证券投资基
金的基金经理;2013年 10月起兼
任国泰双利债券证券投资基金的
基金经理;2016 年 1 月起兼任国
泰新目标收益保本混合型证券投
资基金和国泰鑫保本混合型证券
投资基金的基金经理,2016年 12
月至 2018年 4月兼任国泰民惠收
益定期开放债券型证券投资基金
的基金经理,2017年 3月至 2018
年 4 月兼任国泰民丰回报定期开
放灵活配置混合型证券投资基金
的基金经理,2017 年 8 月起兼任
国泰民安增益定期开放灵活配置
混合型证券投资基金的基金经理,
2017 年 9 月起兼任国泰中国企业
信用精选债券型证券投资基金
(QDII)的基金经理,2017年 11
月起兼任国泰安心回报混合型证
券投资基金的基金经理,2018年 1
月起兼任国泰招惠收益定期开放
债券型证券投资基金的基金经理,
2018 年 2 月起兼任国泰安惠收益
定期开放债券型证券投资基金的
基金经理。2014年 3月至 2015年
5月任绝对收益投资(事业)部总
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 10页共 30页
监助理,2015年 5月至 2016年 1
月任绝对收益投资(事业)部副总
监,2016年 1月至 2018年 7月任
绝对收益投资(事业)部副总监(主
持工作),2017年 7月起任固收投
资总监,2018 年 7 月起任绝对收
益投资(事业)部总监。
注:1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日,首任基金经理,任职日期为基金合
同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法律法规的规定,严格遵守基金合同和招募说明书约定,本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合法合规,未发生损害基金份额持有人利益的行为,未发
生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为,信息披露及时、准确、完整,本基金与本
基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待,基金管理小组
保持独立运作,并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系,有效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定,通过严格的内部风险控制制度和流程,对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制,确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合,切实防范利益输送行为。
(一)本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见,我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过
对这些配对的交易价差分析,我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下,且大部分溢
价率均值通过 95%置信度下等于 0的 t检验。
(二)扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3和 T=5作为扩展时间窗口,将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均,并以此为依据,进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 11页共 30页
够多观测样本的基金配对(样本数≥30),溢价率均值大部分在 1%数量级及以下。
(三)基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对,已要求基金经理对价差作出了解释,根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年上半年,央行年内连续三次降准,资金面维持中性偏松态势,“宽货币+紧信用”是主基
调。一季度监管政策在金融机构改革尚未落地影响暂退,市场谨慎情绪有所缓解。市场对经济基本
面预期分化加大,中美贸易战加剧市场避险情绪升温对收益率下行形成支撑。后期央行政策维稳力
度加大,资金面超预期宽松,监管节奏明显放缓,开年偏强的经济数据并未对债市形成太大冲击。
随后中美贸易战愈演愈烈,加剧避险情绪升温,收益率出现快速下行。二季度债券市场收益率呈下
行态势,经济基本面逐步转弱,货币政策转向对债市有利,但债券供需矛盾、叠加信用风险爆发以
及海外债市走向的不确定性制约收益率的下行。随后,中美贸易战矛盾升级,意大利政局动荡以及
信用债违约不断爆发,市场风险偏好快速下降,收益率震荡中有所下行。
本基金对持仓信用债品种进行风险梳理,适当减持低等级信用债品种,持仓品种以高等级信用
资质企业债和公司债为主。把握利率债波段操作的机会,同时对持仓品种进一步进行排查、梳理及
结构调整,在控制风险的情况下适度参与转债市场投资,并积极参与转债一级打新操作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
国泰金龙债券 A在 2018年上半年的净值增长率为-2.20%,同期业绩比较基准收益率为 4.04%。
国泰金龙债券 C在 2018年上半年的净值增长率为-2.57%,同期业绩比较基准收益率为 4.04%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2018 年下半年,宽货币和紧信用格局有望延续,一方面,央行上半年已三次降准(包括
2017 年宣布的远期降准),央行货币政策委员会 2018 年第二季度例会措辞也发生改变,“保持流动
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 12页共 30页
性合理充裕,管好货币供给总闸门”,均呈现货币边际趋松的信号。另一方面,融资收缩可能延续,
非标严监管、委外去杠杆、融资回表不畅、信用风险恶化都对融资形成约束,信用派生环境依然严
峻。回顾 2002年至今的债市表现,在宽货币和紧信用政策组合下,债券市场纷纷走牛,预计货币放
松、融资收缩仍会对债市收益率下行构成有利支撑,流动性边际缓和或带动曲线牛陡,继而打开长
端利率债以及高等级信用债收益率的下行空间。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定,设有估值委员会,并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责,成员包括基
金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干,均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出
相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末,金龙债券 A基金无应分配但尚未实施的利润。本基金管理人根据本基金基金
合同和相关法律法规的规定已于 2018年 1月 16日进行利润分配,每 10 份基金份额派发红利 0.114
元。
截至本报告期末,金龙债券 C基金无应分配但尚未实施的利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,上海浦东发展银行股份有限公司(以下简称“本托管人”)在对国泰金龙债券证券
投资基金的托管过程中,严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同、托管协议的规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管
人应尽的义务。
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 13页共 30页
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合
同、托管协议的规定,对国泰金龙债券证券投资基金的投资运作进行了监督,对基金资产净值的计
算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人
存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内进行了一次利润分配,分配金额为
10,744,134.28元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内,由国泰基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、
收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核
范围内)、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:国泰金龙债券证券投资基金
报告截止日:2018年 6月 30日
单位:人民币元
资产
本期末
2018年 6月 30日
上年度末
2017年 12月 31日
资产: - -
银行存款 15,059,795.48 63,733,819.53
结算备付金 22,918,146.03 33,673,744.16
存出保证金 140,043.22 21,993.83
交易性金融资产 109,594,809.73 1,265,993,636.39
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 109,594,809.73 1,265,993,636.39
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 1,842,300.80
应收利息 2,909,037.61 15,943,606.81
应收股利 - -
应收申购款 34,901.86 60,300.64
递延所得税资产 - -
国泰金龙债券证券投资基金 2018年半年度报告摘要
第 14页共 30页
其他资产 - -
资产总计 150,656,733.93 1,381,269,402.16
负债和所有者权益
本期末
2018年 6月 30日
上年度末
2017年 12月 31日
负债: - -
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 5,000,000.00 320,000,000.00
应付证券清算款 14,673,204.61 53,343,430.18
应付赎回款 300,290.46 1,214,762.23
应付管理人报酬 177,078.35 697,379.66
应付托管费 59,026.10 232,459.88
应付销售服务费 3,842.73 6,345.09
应付交易费用 6,467.50 3,440.00
应交税费 24,119.67 -
应付利息 - -60,812.85
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 68,110.54 629.99
负债合计 20,312,139.96 375,437,634.18
所有者权益: - -
实收基金 129,920,981.27 967,574,882.15
未分配利润 423,612.70 38,256,885.83
所有者权益合计 130,344,593.97 1,005,831,767.98