农银汇理上证180指数型证券投资基金招募说明书

农银汇理上证180指数型证券投资基金招募说明书
基金管理人：农银汇理基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
二〇二五年二月
农银汇理上证 180 指数型证券投资基金 招募说明书
重要提示
本基金的募集申请经中国证监会2025年1月10日证监许可[2025]53号文注册。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中
国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）注册。中国证监会对本基金募
集的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景做出实质性判断或保证，
也不表明投资于本基金没有风险。
本基金标的指数为上证180指数。
编制方案为：
1、样本空间
指数样本空间由同时满足以下条件的非 ST、*ST 沪市 A 股和红筹企业发行
的存托凭证组成：
（1）科创板证券：上市时间超过一年。
（2）其他证券：上市时间超过一个季度，除非该证券自上市以来日均总市
值排在前 18 位。
2、可投资性筛选
过去一年日均成交金额排名位于样本空间前 90%。
3、选样方法
（1）对于样本空间内符合可投资性筛选条件的证券，剔除中证 ESG 评价
结果在 C 及以下的上市公司证券，将剩余证券作为待选样本；
（2）在待选样本中，按照过去一年日均总市值由高到低排名，选取排名前
180 的证券作为指数样本。
4、指数计算
指数计算公式为：
报告期指数 =
报告期样本的调整市值
除数
× 3299.06
其中，调整市值＝∑(证券价格×调整股本数×权重因子)。调整股本数的
计算方法、除数修正方法参见中证指数有限公司发布的计算与维护细则。权重
因子介于0和1之间，以使单个样本权重不超过10%，前五大样本权重合计不超
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过40%，且一级行业权重合计占比与样本空间相应一级行业自由流通市值合计
占比保持一致。
5、指数样本和权重调整
（1）定期调整
指数样本每半年调整一次，样本调整实施时间分别为每年 6 月和 12 月的第
二个星期五的下一交易日。每次调整的样本比例一般不超过 10%。
（2）临时调整
特殊情况下将对指数进行临时调整。当样本退市时，将其从指数样本中剔
除。样本公司发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照中证指数有限公司发
布的计算与维护细则处理。
有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站
（http://www.csindex.com.cn）。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投
资者根据所持有份额享受基金的收益，但同时也要承担相应的投资风险。基金投
资中的风险包括：投资组合风险，操作风险，管理风险，合规性风险，本基金的
特有风险，本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一
致的风险，其他风险等。
本基金为股票型基金，其预期的风险与收益理论上高于混合型基金、债券型
基金与货币市场基金。同时，本基金为指数型基金，具有与标的指数以及标的指
数所代表的证券市场相似的风险收益特征。
投资有风险，投资者认购（申购）基金时应认真阅读本基金的招募说明书、
基金产品资料概要及基金合同等信息披露文件，自主判断基金的投资价值，自主
做出投资决策，自行承担投资风险。
本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目
标、指数编制机构停止服务、成份股停牌或退市等潜在风险，详见本基金招募
说明书。
本基金可投资于股指期货，股指期货作为一种金融衍生品，具备一些特有
的风险点。投资股指期货所面临的主要风险是市场风险、流动性风险、基差风
险、保证金风险、信用风险和操作风险。
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本基金可投资于在全国银行间债券市场或证券交易所交易的资产支持证
券，基金管理人将本着谨慎和控制风险的原则进行资产支持证券投资，但由于
资产支持证券具有一定的信用风险、利率风险、流动性风险、提前偿还风险等
风险，可能导致包括基金净值波动在内的各项风险。
本基金可参与融资业务，具有可能放大投资损失的风险、利率变动带来的
成本加大风险、利率变动带来的成本加大风险、强制平仓风险、外部监管风
险、融资业务的流动性风险、融资业务的信用风险。
本基金可参与转融通证券出借业务，面临的风险包括但不限于流动性风
险、信用风险、市场风险等。
本基金可投资科创板股票，会面临科创板机制下因投资标的、市场制度以
及交易规则等差异带来的特有风险，包括但不限于退市风险、市场风险、流动
性风险、政策风险等。本基金可根据投资策略需要或市场环境的变化，选择将
部分基金资产投资于科创板股票或选择不将基金资产投资于科创板股票，基金
资产并非必然投资于科创板股票。
当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相
应程序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的有关章节。
侧袋机制实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账
户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机
制时的特定风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩不预示
其未来业绩表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现
的保证。基金管理人提醒投资人注意基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决
策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负担。
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目 录
第一部分 绪言 ............................................................................................................................1
第二部分 释义 ............................................................................................................................2
第三部分 基金管理人.................................................................................................................8
第四部分 基金托管人...............................................................................................................19
第五部分 相关服务机构...........................................................................................................22
第六部分 基金的募集...............................................................................................................24
第七部分 基金合同的生效.......................................................................................................29
第八部分 基金份额的申购与赎回...........................................................................................30
第九部分 基金的投资...............................................................................................................42
第十部分 基金的财产...............................................................................................................53
第十一部分 基金资产估值.......................................................................................................54
第十二部分 基金的收益与分配...............................................................................................61
第十三部分 基金费用与税收...................................................................................................63
第十四部分 基金的会计与审计...............................................................................................66
第十五部分 基金的信息披露...................................................................................................67
第十六部分 侧袋机制...............................................................................................................75
第十七部分 风险揭示...............................................................................................................78
第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产清算...........................................................88
第十九部分 基金合同摘要.......................................................................................................90
第二十部分 托管协议摘要.....................................................................................................108
第二十一部分 对基金份额持有人的服务.............................................................................130
第二十二部分 招募说明书的存放及查阅方式.....................................................................132
第二十三部分 备查文件.........................................................................................................133
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第一部分 绪言
本招募说明书依据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国证券投资
基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》
（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》
（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以
下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理
规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作
指引第 3 号——指数基金指引》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 5
号<招募说明书的内容与格式>》和其他有关法律法规的规定，以及《农银汇理上
证 180 指数型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”或“《基金合同》”）
编写。
本招募说明书应当适用上述相关法律法规之规定，若因法律法规的修改或更
新导致本招募说明书的内容与届时有效的法律法规的规定不一致，应当以届时有
效的法律法规的规定为准，及时作出相应的变更和调整。
本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本招募说明书由本基
金管理人解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书
中载明的信息，或对本招募说明书做出任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同
是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取
得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行
为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他
有关规定享有权利、承担义务。投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应
详细查阅基金合同。
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第二部分 释义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指农银汇理上证 180 指数型证券投资基金
2、基金管理人：指农银汇理基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国光大银行股份有限公司
4、基金合同或《基金合同》：指《农银汇理上证 180 指数型证券投资基金
基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《农银汇理上证
180 指数型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《农银汇理上证 180 指数型证券投资基
金招募说明书》及其更新
7、基金份额发售公告：指《农银汇理上证 180 指数型证券投资基金基金份
额发售公告》
8、基金产品资料概要：指《农银汇理上证 180 指数型证券投资基金基金产
品资料概要》及其更新
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文
件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、
通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委
员会第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委
员会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第
十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委
员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民
共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同年 10 月 1 日
实施的《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时
做出的修订
12、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月
1 日实施，并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的
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决定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不
时做出的修订
13、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实
施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同
年 10 月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁
布机关对其不时做出的修订
15、《指数基金指引》：指中国证监会 2021 年 1 月 18 日颁布、同年 2 月
1 日实施的《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁
布机关对其不时做出的修订
16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
17、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局
18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担
义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
19、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然
人
20、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境
内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、
社会团体或其他组织
21、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机
构投资者境内证券期货投资管理办法》（包括其不时修订）及相关法律法规规
定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括合格境
外机构投资者和人民币合格境外机构投资者
22、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及
法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
23、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投
资人
24、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份
额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
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25、销售机构：指农银汇理基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中
国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金
销售服务协议，办理基金销售业务的机构
26、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包
括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算
和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
27、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为农银汇理基金
管理有限公司或接受农银汇理基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
28、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人
所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
29、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售
机构办理认购、申购、赎回、转换、定期定额投资计划及转托管等业务而引起
的基金份额变动及结余情况的账户
30、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条
件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面
确认的日期
31、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金
财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
32、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最
长不得超过 3 个月
33、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
34、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
35、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请
的开放日
36、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日）
37、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
38、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
39、《业务规则》：指《农银汇理基金管理有限公司开放式基金业务规
则》，是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，
由基金管理人和投资人共同遵守
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40、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定
申请购买基金份额的行为
41、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定
申请购买基金份额的行为
42、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书
规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
43、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公
告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为
基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
44、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更
所持基金份额销售机构的操作
45、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期
申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银
行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
46、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总
数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转
入申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的 10%
47、元：指人民币元
48、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、
银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的
节约
49、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以
及基金份额持有人服务的费用
50、基金份额分类：指本基金根据销售费用收取方式的不同，将基金份额
分为不同的类别，各基金份额类别分别设置代码，分别计算和公告各类基金份
额净值和各类基金份额累计净值
51、A 类基金份额：指在投资者认购/申购时收取认购费/申购费，赎回时收
取赎回费，但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额
52、C 类基金份额：指在投资者认购/申购时不收取认购费/申购费，赎回时
收取赎回费，而从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额
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53、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应
收款项及其他资产的价值总和
54、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
55、基金份额净值：指估值日基金资产净值除以估值日基金份额总数
56、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产
净值和基金份额净值的过程
57、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性
报刊及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管
人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介
58、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无
法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回
购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流
通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行
转让或交易的债券等
59、摆动定价机制：指当本基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额
净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投
资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权
益不受损害并得到公平对待
60、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事
件
61、转融通证券出借业务：指基金以一定的费率通过证券交易所综合业务
平台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期
归还所借证券及相应权益补偿并支付费用的业务
62、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专
门账户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对
待，属于流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，
专门账户称为侧袋账户
63、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍
导致公允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减
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值准备仍导致资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重
大不确定性的资产
64、标的指数：指上证 180 指数及其未来可能发生的变更
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第三部分 基金管理人
一、公司概况
名称：农银汇理基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层
法定代表人：黄涛
成立日期：2008 年 3 月 18 日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：证监许可【2008】307 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：1,750,000,001 元人民币
存续期限：持续经营
联系人：翟爱东
联系电话：021-61095588
股权结构：
股东 出资额（元） 出资比例
中国农业银行股份有限公司 904,218,334 51.67%
东方汇理资产管理公司 583,281,667 33.33%
中铝资本控股有限公司 262,500,000 15%
合 计 1,750,000,001 100%
二、主要人员情况
1、董事会成员
黄涛先生：董事长
硕士研究生。黄涛先生 2009 年 4 月至 2015 年 11 月，在国务院办公厅督查
室工作，先后任处长、副巡视员、巡视员，其间于 2011 年 12 月至 2012 年 12 月
在广西壮族自治区桂林市挂职，担任市委常委、副市长。2015 年 11 月加入中国
农业银行，任党委办公室/办公室/信访办公室主任；2021 年 6 月起任党委办公室
/办公室主任；2021 年 7 月至今兼任中国农业银行监事。2022 年 7 月起，任农银
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汇理基金管理有限公司党委书记。2022 年 9 月 26 日起，任农银汇理基金管理有
限公司董事长。
钟小锋先生：副董事长
政治学博士。1996 年 5 月进入法国东方汇理银行工作，先后在法国东方汇
理银行（巴黎）、东方汇理银行广州分公司、香港分公司、北京代表处工作。2005
年 12 月起任东方汇理银行北京分公司董事总经理。2011 年 11 月起任东方汇理
资产管理香港有限公司北亚区副行政总裁。2012 年 9 月起任东方汇理资产管理
香港有限公司北亚区行政总裁。现任东方汇理资产管理香港有限公司亚洲区副主
席、集团执委会委员，汇华理财有限公司董事，端木正法学基金会理事会理事，
香港法国巴黎文化交流协会有限公司董事，香港贸易发展局金融服务咨询委员会
委员、香港金融管理学院博士生导师。
程昆先生：董事
硕士研究生。程昆先生 1997 年 8 月起进入中国农业银行工作，先后任中国
农业银行金融市场部外汇投资组合处、交易风险监督处副处长；自营风险管理处、
投资中心本币投资处、研究发展处以及上海分部处长；中国农业银行金融市场部
副总经理；中国农业银行金融市场部副总裁。现任农银汇理基金管理有限公司总
经理，兼任上海资产管理协会理事。
Julien Fontaine 先生：董事
工商管理、政治学、公共管理硕士。Julien Fontaine 先生的职业生涯始于法
国外交部，曾负责 G7 峰会的筹备工作。2000 至 2011 年，曾担任麦肯锡咨询公
司顾问，并于 2009 年当选为合伙人。2011 至 2014 年，曾担任法国农业信贷银
行集团战略部负责人。2015 年，Julien Fontaine 先生加入东方汇理，先后担任东
方汇理日本公司首席执行官、东方汇理集团市场部负责人，并于 2019 年起担任
东方汇理合资企业及合伙关系部负责人，汇华理财有限公司董事，Amundi-Acba
Asset Managment Company 董事。
葛小雷先生：董事
工商管理硕士学位、高级经济师。1995 年 6 月起历任中州铝厂计划处副处
长，中国铝业股份有限公司中州分公司财务部经理、副总会计师，青海黄河水电
再生铝有限公司财务总监，中铝财务有限责任公司副总经理、中铝融资租赁有限
公司董事、总经理，中铝资本控股有限公司党委书记、董事长，中铝财务有限责
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任公司董事长。现任中国铝业股份有限公司董事会秘书、财务总监、中铝（雄安）
矿业有限责任公司董事。
彭向东先生：董事
金融学硕士。1991 年 7 月进入中国农业银行工作。2000 年 10 月起，先后任
国际业务部外汇交易室处长、国际业务部副总经理；2008 年 10 月起任金融市场
部副总经理兼资金交易中心副总经理；2014 年 4 月起先后任资产管理部副总经
理、副总裁；2018 年 4 月起任投资银行部负责人、资产管理部副总裁；同年 9 月
起任投资银行部总裁。2021 年 8 月起任中国农业银行直管干部。
王小卒先生：独立董事
经济学博士。曾任香港城市大学助理教授、世界银行顾问、联合国顾问、韩
国首尔国立大学客座教授。现任复旦大学管理学院金融与财务学系教授，兼任香
港大学商学院名誉教授和挪威管理学院兼职教授、嘉文理（北京）管理咨询有限
公司董事长、总经理。
傅继军先生：独立董事
经济学博士，高级经济师。1981 年起，任江苏省盐城汽车运输公司职工教
师，江苏省人民政府研究中心科员。1991 年 3 月起任中华财务咨询公司部门经
理、副总经理、总经理。现任中华财务咨询有限公司董事长，博略现代咨询（北
京）有限公司董事长，哈尔滨工业大学深圳学院兼职教授，原画（北京）影业投
资有限公司董事长，国合现代（深圳）资本研究院有限公司董事长，中铁高新工
业股份有限公司独立董事，天津农村商业银行股份有限公司独立董事，医图生科
（苏州）生命科学技术有限公司监事，证格（上海）资产管理有限公司北京分公
司负责人。
徐信忠先生：独立董事
金融学博士、教授。曾任英国 Bank of England 货币政策局金融经济学家；
英国兰卡斯特大学管理学院金融学教授；北京大学光华管理学院副院长、金融学
教授、中山大学岭南（大学）学院院长、金融学教授。现任北京大学光华管理学
院教授。
2、公司监事会成员
鲁春嫣女士：监事会主席
全日制本科学历，在职硕士学位，注册会计师，高级经济师。先后在中国建
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设银行河南省分行、中国农业银行总行工作，2013 年起任中国农业银行总行风
险资产处置部副总经理，2018 年 5 月起兼任信恩润实投资管理有限公司董事、
总经理。2022 年 6 月起任农银汇理基金管理有限公司监事长。
Anthony Mellor 先生：监事
巴黎政治学院的金融硕士学位和普罗旺斯艾克斯法学院的法律硕士学位。在
多家公司（法国液化空气集团、布伊格集团和拉加代尔集团）担任投资者关系部
门负责人，并担任一家高速公路特许经营公司的首席财务官。他在资产管理行业
的职业生涯始于 AGF 资管公司（现为法国安联全球投资公司）。自 2016 年起曾
担任东方汇理投资者关系与财务沟通部总经理，现任东方汇理合资企业监督和伙
伴关系部副总经理。
杜纪福先生：监事
全日制硕士研究生学历，在职博士研究生学历，经济师。2011 年 7 月起先后
在中国铝业公司办公厅、改革发展中心、研究室以及中铝资本控股有限公司工作。
2019 年 5 月至 2022 年 5 月任中铝融资租赁有限公司副总经理和天津骏鑫轻量化
科技有限公司董事、总经理。2022 年 5 月起，先后任中铝资本控股有限公司投
资运营部副总经理（主持工作）、战略投资部副总经理（主持工作）。现任中铝资
本控股有限公司协同发展部总经理。
李剑峰先生：监事
全日制研究生学历、法学硕士学位。2015 年 7 月进入农银汇理基金管理有
限公司，曾任监察稽核部法务经理，2021 年 12 月至今任监察稽核部副主管。
燕麟先生：监事
全日制博士研究生学历，中级经济师。2017 年 7 月至 2022 年 10 月，任农
银汇理资产管理有限公司投资业务部项目经理。2022 年 10 月进入农银汇理基金
管理有限公司。现任产品管理部副主管。
陈帅女士：监事
全日制大学学历、在职硕士学位，中级经济师。2006 年 7 月进入中国农业
银行工作，曾任票据营业部高级客户经理、高级产品经理、高级专员。2019 年 11
月加入农银汇理基金管理有限公司，现任监事会办公室副主任兼任农银汇理基金
公司纪委办公室副主任（主持工作）。
3、公司高级管理人员
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黄涛先生：董事长
硕士研究生。黄涛先生 2009 年 4 月至 2015 年 11 月，在国务院办公厅督查
室工作，先后任处长、副巡视员、巡视员，其间于 2011 年 12 月至 2012 年 12 月
在广西壮族自治区桂林市挂职，担任市委常委、副市长。2015 年 11 月加入中国
农业银行，任党委办公室/办公室/信访办公室主任；2021 年 6 月起任党委办公室
/办公室主任；2021 年 7 月至今兼任中国农业银行监事。2022 年 7 月起，任农银
汇理基金管理有限公司党委书记。2022 年 9 月 26 日起，任农银汇理基金管理有
限公司董事长。
程昆先生：总经理
硕士研究生。程昆先生 1997 年 8 月起进入中国农业银行工作，先后任中国
农业银行金融市场部外汇投资组合处、交易风险监督处副处长；自营风险管理处、
投资中心本币投资处、研究发展处以及上海分部处长；中国农业银行金融市场部
副总经理；中国农业银行金融市场部副总裁。现任农银汇理基金管理有限公司总
经理，兼任上海资产管理协会理事。
石永惠女士：副总经理
硕士研究生。先后任中国农业银行资产负债管理部副总经理、中国农业银行
重庆市分行副行长、中国农业银行采购中心总经理，2020 年 6 月起于农银汇理
基金管理有限公司任职。2020 年 9 月起任农银汇理基金管理有限公司副总经理，
2020 年 11 月起兼任农银汇理基金管理有限公司首席信息官。
毕宏燕女士：副总经理
硕士研究生。自 2001 年起先后于美国保德信保险公司、道富集团、宜信财
富（香港）任职，期间曾任美国保德信保险公司北京代表处首席代表、道富基金
管理有限公司首席运营官兼董事会秘书、道富环球投资管理亚洲有限公司中国机
构业务负责人及任宜信财富（香港）业务管理负责人，2021 年 5 月加入农银汇
理基金管理有限公司。现任农银汇理基金管理有限公司副总经理兼运营总监。
陈晓东女士：副总经理
博士研究生。2001 年 7 月加入中国农业银行；2002 年 7 月至 2010 年 5 月先
后在房地产信贷部、个人业务部、住房金融与个人信贷部担任副主任科员、主任
科员；2010 年 5 月至 2014 年 4 月在住房金融与个人信贷部先后担任副处长、处
长；2014 年 4 月至 2020 年 1 月在零售银行业务部担任处长(其间: 2017 年 4 月至
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2018 年 4 月挂职任丰台区区长助理)；2020 年 1 月至 2023 年 10 月在个人金融部
先后担任财富管理处处长、高级专家；2023 年 10 月加入农银汇理基金管理有限
公司担任党委委员。2023 年 12 月起任农银汇理基金管理有限公司副总经理。
翟爱东先生：督察长
硕士研究生。翟爱东先生 1988 年 7 月起先后在中国农业银行中国城乡金融
报社、国际业务部、伦敦代表处、银行卡部、信用卡中心工作。2007 年 9 月起参
加农银汇理基金公司筹备工作。2008 年 4 月起任农银汇理基金管理有限公司董
事会秘书、监察稽核部总经理，2012 年 1 月起任农银汇理基金管理有限公司督
察长兼董事会秘书。
4、基金经理
宋永安先生：复旦大学数学系硕士。2007 年起历任长信基金管理公司金融
工程研究员、农银汇理基金管理公司研究员、基金经理助理，现任农银汇理沪深
300 指数证券投资基金基金经理、农银汇理中证 500 指数证券投资基金基金经理、
农银汇理大盘蓝筹混合型证券投资基金基金经理、农银汇理中证新华社民族品牌
工程指数证券投资基金基金经理、农银汇理品质农业股票型证券投资基金基金经
理、农银汇理中证 1000 指数增强型证券投资基金基金经理。
5、公募基金投资决策委员会（以下简称“投资决策委员会”）成员
本基金采取集体投资决策制度。
投资决策委员会由下述委员组成：
投资决策委员会主任程昆先生，现任农银汇理基金管理有限公司总经理；
投资决策委员会成员张峰先生，现任农银汇理基金管理有限公司投资总监、
基金经理；
投资决策委员会成员史向明女士，现任农银汇理基金管理有限公司投资副总
监、基金经理；
投资决策委员会成员郭振宇先生，现任农银汇理基金管理有限公司固定收益
部总经理、基金经理；
投资决策委员会成员谭源先生，现任农银汇理基金管理有限公司风险控制部
总经理。
6、上述人员之间不存在近亲属关系。
三、基金管理人的职责
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1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基
金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分
配收益；
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6、编制基金定期报告；
7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；
8、严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义
务；
9、按照规定召集基金份额持有人大会；
10、保存基金财产管理业务活动的记录、会计账册、报表和其他相关资料，
保存期限不低于法律法规的规定；
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其
他法律行为；
12、有关法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他职责。
四、基金管理人的承诺
1、基金管理人将遵守《中华人民共和国证券法》、《基金法》、《运作办法》、
《销售办法》、《信息披露办法》等法律法规的相关规定，并建立健全内部控制制
度，采取有效措施，防止违法违规行为的发生。
2、 基金管理人不从事下列行为：
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）侵占、挪用基金财产；
（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示
他人从事相关的交易活动；
（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；
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（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
3、 基金经理承诺
（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持
有人谋取最大利益；
（2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人
牟取不当利益；
（3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开
的基金投资内容、基金投资计划等信息；
（4）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
五、基金管理人的风险管理和内部控制体系
1、风险管理体系
（1）风险管理的原则
1）全面性原则：风险管理覆盖公司的各项业务、部门或机构和各级人员，
并贯穿到决策、执行和监督等管理环节。
2）独立性原则：公司搭建全面风险管理和各类风险管理的“三道防线”，形
成业务条线和风险管理条线相互制衡的运行机制。公司为风险管理工作配备充足
的人才资源、财务资源和科技资源，确保风险管理条线能够有效履职。
3）匹配性原则：公司董事会、监事会、管理层和各个部门在风险管理中享
有的职权及承担的责任对等，做到职责明确、责任清晰。
4）有效性原则：公司主动识别、评估和管控业务经营活动面临的风险，确
保将各单项风险控制在可承受范围之内；持续保持资本和流动性充足，确保有效
抵御所承担的总体风险。
（2）风险管理的三道防线
公司风险管理设立“三道防线”，业务部门、风险管理相关部门、审计部各
司其职，分工协作。公司全面风险管理的“三道防线”包括：
1）“第一道防线”。各类风险的承担部门是公司全面风险管理的“第一道防
线”，负责考虑本部门业务面临的各类风险之间的相关性，评估各类风险之间的
相互影响，统筹管控本部门业务的整体风险水平。
2）“第二道防线”。风险控制部、监察稽核部和各类风险的牵头管理部门是
公司全面风险管理的“第二道防线”。
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风险控制部牵头公司全面风险管理体系建设，履行以下全面风险管理职责：
牵头拟订风险偏好、风险限额、风险管理政策、风险管理基本制度等政策制度，
持续监控和报告具体执行情况；建立完善风险加总管理机制，牵头协调识别、评
估、监测、控制全面风险和各类重要风险；按年评估全面风险管理体系的完善性
和有效性，组织各类风险的牵头管理部门按年开展单项风险评估，并向管理层和
董事会汇报；建立完善全面风险管理的监测报告体系，定期向管理层和董事会报
告全面风险管理状况；会同相关部门建立完善公司风险考核评价体系，定期开展
风险考核评价。
监察稽核部牵头公司内部控制体系建设，履行以下职责：组织开展公司内部
控制体系建设，指导并监督公司内部控制管理工作，对公司全面风险管理体系形
成有效支撑。
各类风险的牵头管理部门负责牵头做好单项风险管理，并配合做好全面风险
管理。
3）“第三道防线”。审计部是公司全面风险管理的“第三道防线”，坚持风险
为导向的审计理念，关注“第一道防线”、“第二道防线”管理的充分性和有效性，
并将审计情况报送董事会和监事会；负责跟踪检查审计发现问题整改措施的落实
情况，并及时向董事会报告；负责按照相关工作机制，对审计发现问题的整改情
况进行审计验证。
2、内部控制体系
（1）内部控制的原则
1）健全性原则。内部控制机制覆盖公司的各项业务、各个部门和各级岗位，
并渗透到决策、执行、监督、反馈及日常经营运作等各个环节。
2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控机制，维护
内控制度的有效执行。
3）独立性原则。基金管理人各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，
基金管理人的受托资产、自有资产以及其他资产的运作和管理应当分离。
4）相互制约原则。基金管理人内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互
制衡。
5）成本效益原则。基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，
提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
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（2）内部控制的主要内容
1）控制环境
董事会下设稽核及风险控制委员会，主要负责对公司经营管理和基金投资业
务进行合规性控制，对公司内部稽核检查工作结果进行审查和监督并向董事会报
告；董事会下设薪酬和人力资源委员会，负责拟订公司董事和高级管理人员的薪
酬政策，起草对公司董事和高级管理人员的绩效评价计划，审核公司总体人员编
制方案和薪酬政策，负责审议员工的聘用和培训政策。
公司实行董事会领导下的总经理负责制，总经理主持总经理办公会，负责公
司日常经营管理活动中的重要决策。公司设投资决策委员会、风险管理与内部控
制委员会、新业务及市场营销委员会，就基金投资、风险控制和产品设计等发表
专业意见及建议，投资决策委员会是公司最高投资决策机构。
公司设立督察长，对董事会负责，主要负责对公司和基金运作的合法合规情
况、内部控制情况进行监督检查，发现重大风险事件时向公司董事长和中国证监
会报告。
2）内部控制的制度体系
公司制定了合理、完备、有效并易于执行的制度体系。公司管理制度根据规
范的对象划分为四个层面：第一个层面是公司章程；第二个层面是公司内部控制
大纲、公司治理制度及公司基本管理制度，它是公司制定各项规章制度的基础和
依据；第三个层面是部门及业务管理制度；第四个层面是公司各部门根据业务需
要制定的操作流程、实施细则等。它们的制订、修改、实施、废止遵循相应的程
序，每一层面的内容不得与其以上层面的内容相违背。监察稽核部定期对公司制
度、内部控制方式、方法和执行情况实行持续的检查，并出具检查报告。
3）风险评估
A、董事会下属的稽核及风险控制委员会和督察长对公司内外部风险进行评
估；
B、公司风险管理与内部控制委员会负责对公司经营管理和基金投资运作中
的重大风险与内控情况进行评估，制定风险处理方案并监督实施；
C、各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。
4）内部控制活动
为体现职责明确、相互制约的原则，公司根据基金管理业务的特点，建立顺
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序递进、权责分明、严密有效的内部控制机制，通过分层授权、资产分离、业务
隔离、岗位隔离、物理隔离、与关联方隔离等内控措施保障实施。
5）信息与沟通
公司建立双向的信息交流途径，形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上
的信息呈报渠道。通过建立有效的信息交流渠道，保证了公司员工及各级管理人
员可以充分了解与其职责相关的信息，并及时送达适当的人员进行处理。公司根
据组织架构和授权制度，建立了清晰的业务报告系统。
6）内部控制监督
内部监控由监事会、董事会稽核及风险控制委员会、督察长、公司风险管理
与内部控制委员会和监察稽核部等部门在各自的职权范围内开展。本公司设立了
独立于各业务部门的监察稽核部履行内部稽核职能，检查、评价公司内部控制制
度合理性、完备性和有效性，监督公司内部控制制度的执行情况，揭示公司内部
管理及基金运作中的风险，及时提出意见改进，促进公司内部管理制度有效执行。
3、基金管理人关于内部控制的声明
（1）本基金管理人知晓建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及
管理层的责任；
（2）上述关于内部控制的披露真实、准确；
（3）本公司承诺将根据市场环境变化及公司发展不断完善内部控制制度。
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第四部分 基金托管人
一、基金托管人概况
名称：中国光大银行股份有限公司（以下简称“中国光大银行”）
住所及办公地址：北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25 号中国光大中心
成立时间：1992 年 6 月 18 日
批准设立机关和批准设立文号：国务院、国函[1992]7 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：466.79095 亿元人民币
法定代表人：吴利军
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字[2002]75 号
资产托管部总经理：李守靖
电话：（010）63636363
传真：（010）63639132
网址：www.cebbank.com
2、资产托管部部门及主要人员情况
行长王志恒先生，自 2023 年 3 月起任中国光大银行执行董事、行长，2022
年 12 月起任中国光大银行党委副书记。现任中国光大集团股份公司党委委员、
执行董事。曾任中国银行总行公司业务部公司规划处副处长，总行人力资源部主
管、副总经理，广东省分行党委委员、副行长，青海省分行党委书记、行长，总
行党委组织部部长、人力资源部总经理，北京市分行党委书记、行长，总行党委
委员、副行长。获经济学硕士学位，经济师。
资产托管部总经理李守靖先生，曾任中国光大银行海口分行部门总经理，行
长助理，副行长；中国光大银行南宁分行副行长（主持工作）、行长。现任中国
光大银行资产托管部总经理。
3、证券投资基金托管情况
截至 2023 年 12 月 31 日，中国光大银行托管公开募集证券投资基金共 327
只，托管基金资产规模 6325.77 亿元。同时，开展了证券公司资产管理计划、基
金公司客户资产管理计划、职业年金、企业年金、QDII、QFII、银行理财、保险
债权投资计划等资产的托管及信托公司资金信托计划、产业投资基金、股权基金
等产品的保管业务。
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二、基金托管人的内部控制制度
1、内部控制目标
确保有关法律法规在基金托管业务中得到全面严格的贯彻执行；确保基金托
管人有关基金托管的各项管理制度和业务操作规程在基金托管业务中得到全面
严格的贯彻执行；确保基金财产安全；保证基金托管业务稳健运行；保护基金份
额持有人、基金管理人及基金托管人的合法权益。
2、内部控制的原则
（1）全面性原则。内部控制必须渗透到基金托管业务的各个操作环节，覆
盖所有的岗位，不留任何死角。
（2）预防性原则。树立“预防为主”的管理理念，从风险发生的源头加强
内部控制，防患于未然，尽量避免业务操作中各种问题的产生。
（3）及时性原则。建立健全各项规章制度，采取有效措施加强内部控制。
发现问题，及时处理，堵塞漏洞。
（4）独立性原则。基金托管业务内部控制机构独立于基金托管业务执行机
构，业务操作人员和内控人员分开，以保证内控机构的工作不受干扰。
3、内部控制组织结构
中国光大银行董事会下设风险管理委员会、审计委员会，委员会委员由相关
部门的负责人担任，工作重点是对总行各部门、各类业务的风险和内控进行监督、
管理和协调，建立横向的内控管理制约体制。各部门负责分管系统内的内部控制
的组织实施，建立纵向的内控管理制约体制。资产托管部建立了严密的内控督察
体系，设立了投资监督与内控合规处，负责证券投资基金托管业务的内控管理。
4、内部控制制度
中国光大银行资产托管部自成立以来严格遵照《基金法》、《中华人民共和国
商业银行法》、《信息披露办法》、《运作办法》、《销售办法》等法律、法规的要求，
并根据相关法律法规制订、完善了《中国光大银行资产托管业务内部控制规定》、
《中国光大银行资产托管业务保密规定》等十余项规章制度和实施细则，将风险
控制落实到每一个工作环节。中国光大银行资产托管部以控制和防范基金托管业
务风险为主线，在重要岗位（基金清算、基金核算、投资监督）还建立了安全保
密区，安装了录像监视系统和录音监听系统，以保障基金信息的安全。
三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
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根据法律、法规和基金合同等的要求，基金托管人主要通过定性和定量相结
合、事前监督和事后控制相结合、技术与人工监督相结合等方式方法，对基金投
资范围、投资组合比例每日进行监督；同时，对基金管理人就基金资产净值的计
算、基金管理人和基金托管人报酬的计提和支付、基金收益分配、基金费用支付
等行为的合法性、合规性进行监督和核查。
基金托管人发现基金管理人的违反法律、法规和基金合同等规定的行为，及
时以邮件、电话或书面等形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后
应及时核对确认并以邮件或书面形式对基金托管人发出回函。在限期内，基金托
管人有权随时对通知事项进行复查。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未
能在限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
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第五部分 相关服务机构
一、基金份额发售机构
1、直销机构：
名称：农银汇理基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层
法定代表人：黄涛
联系人：朱慧舟
客户服务电话：4006895599、021-61095599
联系电话：021-61095610
网址：www.abc-ca.com
2、其他销售机构：
具体名单详见基金份额发售公告以及基金管理人网站的相关公示。
基金管理人可根据有关法律法规要求，根据实际情况，选择其他符合要求的
机构销售本基金或变更基金销售机构，并在基金管理人网站公示。
二、登记机构
农银汇理基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层
法定代表人：黄涛
电话：021-61095588
传真：021-61095556
联系人：丁煜琼
客户服务电话：4006895599
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
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办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 18-20 楼
负责人：韩炯
经办律师：黎明、丁媛
电话：021-31358666
传真：021-31358600
联系人：丁媛
四、审计基金财产的会计师事务所
名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼
办公地址：上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼
执行事务合伙人：付建超
联系电话：021-61418888
传真：021-63350177
联系人：史曼
经办注册会计师：史曼、孙碧薇
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第六部分 基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信
息披露办法》等有关法律法规及基金合同，经 2025 年 1 月 10 日中国证监会证监
许可[2025]53 号文件注册募集。
一、基金类别、运作方式和存续期间
基金类别：股票型证券投资基金
基金运作方式：契约型开放式
基金存续期限：不定期
二、发售方式和销售渠道
通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见基金份
额发售公告以及基金管理人网站。
三、募集期
自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发售
公告。
四、募集对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合
格境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
五、基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为 2 亿份。
六、基金份额初始面值
本基金基金份额初始面值为人民币 1.00 元。
七、基金份额的类别设置
本基金根据销售费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资
者认购/申购时收取认购费/申购费，赎回时收取赎回费，但不从本类别基金资产
中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；在投资者认购/申购时不收
取认购费/申购费，赎回时收取赎回费，而从本类别基金资产中计提销售服务费
的基金份额，称为 C 类基金份额。各类基金份额分别设置代码，分别计算和公告
各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
投资者可自行选择认购/申购的基金份额类别。除非基金管理人在未来条件
成熟后另行公告开通相关业务，本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。如
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后续开通此项业务的，无需召开基金份额持有人大会审议，但调整前基金管理人
需及时公告。
根据基金销售情况，基金管理人可在不违反法律法规规定、基金合同约定
以及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，在履行适当程序后，
增加或调整基金份额类别、或者停止现有基金份额类别的销售、或者调整基金
份额分类办法及规则等，无需召开基金份额持有人大会，但基金管理人需依照
《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
八、认购方式与费率结构
1、认购时间安排
投资人的认购时间安排由基金管理人根据有关法律法规和基金合同确定，并
在基金份额发售公告中列明。
2、认购费率
本基金 A 类基金份额在认购时收取认购费用，C 类基金份额不收取认购费。
本基金 A 类基金份额的认购费采用前端收费方式，投资者可以多次认购本基金，
本基金 A 类基金份额认购费率按每笔 A 类基金份额的认购申请单独计算。
A 类基金份额的认购费率如下：
表一：本基金的认购费率结构
认购金额（M，含认购费） 认购费率
M<50 万 0.8%
50 万≤M＜100 万 0.6%
100 万≤M＜500 万 0.4%
M≥500 万 1000 元/笔
本基金管理人对通过本公司直销中心柜台认购本基金 A 类基金份额的养老
金客户实施特定认购费率：通过公司直销中心认购本基金 A 类基金份额的，适
用的认购费率为对应认购金额所适用的原认购费率的 10%；认购费率为固定金
额的，则按原费率执行，不再享有费率折扣。其中，养老金客户包括全国社会
保障基金、可以投资基金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计
划、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划、基本养老保险基金、符合
人社部规定的养老金产品、职业年金计划、养老目标基金。如将来出现可以投
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资基金的住房公积金、享受税收优惠的个人养老账户、经养老基金监管部门认
可的新的养老基金类型，基金管理人将依据相关规定将其纳入养老金客户范
围。
基金认购费用不列入基金财产，主要用于支付基金的市场推广、销售、注册
登记等募集期间发生的各项费用。
3、基金认购份额的计算
基金的认购份额将依据投资人认购时所缴纳的认购金额（加计认购金额在募
集期所产生的利息，以登记机构的记录为准）扣除认购费用（如有）后除以基金
份额初始面值确定。认购费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，
保留到小数点后 2 位；认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的
部分四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
本基金 A 类基金份额、C 类基金份额初始面值均为人民币 1.00 元。
（1）认购 A 类基金份额的计算方法如下：
①对于适用比例费率的认购：
净认购金额＝认购金额/（1＋认购费率）
认购费用＝认购金额－净认购金额
认购份额＝（净认购金额＋利息）/基金份额初始面值
②对于适用固定金额认购费的认购：
认购费用＝固定金额
净认购金额＝认购金额－认购费用
认购份额＝（净认购金额＋利息）/基金份额初始面值
例：某非养老金投资人投资 50,000.00 元认购本基金 A 类基金份额，则其对
应的认购费率为 0.8%，假设该笔认购资金产生的利息为 5.00 元，则其可得到的
A 类基金份额计算如下：
净认购金额＝50,000.00/（1+0.8%）＝49,603.17 元
认购费用＝50,000.00-49,603.17＝396.83 元
认购份额＝（49,603.17＋5.00）/1.0000＝49,608.17 份
即该非养老金投资人投资 50,000.00 元认购本基金 A 类基金份额，则其对应
的认购费率为 0.8%，假设该笔认购资金产生的利息为 5.00 元，可得到 49,608.17
份 A 类基金份额。
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（2）认购 C 类基金份额的计算方法如下：
认购份额=（认购金额+利息）/基金份额初始面值
例：某投资人投资 50,000.00 元认购本基金 C 类基金份额，假设该笔认购资
金产生的利息为 5.00 元，则其可得到的 C 类基金份额计算如下：
认购份额=（50,000.00+5.00）/1.0000=50,005.00 份
即投资人投资 50,000.00 元认购本基金 C 类基金份额，假设该笔认购资金产
生的利息为 5.00 元，可得到 50,005.00 份 C 类基金份额。
4、认购手续
投资人办理认购时，需在本基金的登记机构处开立基金账户，若已经开立基
金账户，则不需要再次办理开户手续，发售期内基金销售网点同时为投资人办理
开户和认购手续。在发售期间，投资人应按照基金销售机构的规定，到相应的基
金销售网点提交认购申请，并足额缴纳认购款。
投资人认购应提交的文件和办理的手续请详细查阅本基金的基金份额发售
公告。
5、认购的方式及确认
（1）投资人认购采用全额缴款的认购方式；
（2）投资人认购前，需按销售机构规定的方式备足认购款；
（3）在基金募集期内，投资人可多次认购基金份额，A 类基金份额的认购
费按每笔 A 类基金份额的认购申请单独计算。认购申请一经受理不得撤销；
（4）当日（T 日）在规定时间内提交的认购申请，投资人通常可在 T+2 日
后（包括当日）到网点查询交易情况，在募集截止日后 3 个工作日后可以到网点
打印交易确认书。
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确
实接收到认购申请。认购申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请
及认购份额的确认情况，投资人应及时查询。
九、认购的限制
（1）其他销售机构销售网点以及直销网上交易投资人每次认购本基金的最
低金额为 10 元（含认购费）。基金管理人的直销中心个人投资者首次认购本基
金的最低金额为 50,000 元（含认购费），机构投资者首次认购本基金的最低金额
为 500,000 元（含认购费），追加认购的最低认购金额为 10 元（含认购费）。
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各销售机构对最低认购限额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务
规定为准。
（2）本基金募集期间不设置投资人单个账户最高认购金额限制。但是，如
果本基金单一投资人累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额的 50%，
基金管理人有权对该投资人的认购申请进行限制。基金管理人接受某笔或者某些
认购申请有可能导致单一投资人持有基金份额的比例达到或者超过 50%，或者
变相规避前述 50%比例要求的，基金管理人有权拒绝该等全部或者部分认购申
请。投资人认购的基金份额数以基金合同生效后登记机构的确认结果为准。
（3）基金管理人可以对募集期间的本基金募集规模设置上限。募集期内超
过募集规模上限时，基金管理人可以采用比例确认或其他方式进行确认，具体办
法参见基金份额发售公告。
十、募集资金利息的处理方式
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为相应类别的基金份额归基金
份额持有人所有，其中利息转份额的具体数额以登记机构的记录为准。
十一、募集资金的保管
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结
束前，任何人不得动用。
十二、条件许可情况下的基金模式转换
若本基金管理人同时管理同一标的指数的交易型开放式指数证券投资基金
（ETF），则基金管理人在履行适当程序后可使本基金采取 ETF 联接基金模式并
相应修改《基金合同》，届时无需召开基金份额持有人大会。
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第七部分 基金合同的生效
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿
份，基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件
下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基
金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日
内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取
得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生
效。基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予
以公告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集
行为结束前，任何人不得动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责
任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行
同期活期存款利息；
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。
基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自
承担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200
人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以
披露；连续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在 10 个工作日内向中
国证监会报告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或
者终止基金合同等，并于 6 个月内召集基金份额持有人大会。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
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第八部分 基金份额的申购与赎回
一、申购和赎回的场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人
在招募说明书或基金管理人网站列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机
构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的
营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和/或赎回，具体办理时间为上海证券
交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法
规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时
间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相
应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公
告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具
体业务办理时间在开放申购业务的公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务
办理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前
依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申
购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回
或者转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放
日基金份额申购、赎回的价格。
三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的各类基金份
额净值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
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3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺
序赎回；
5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保
投资者的合法权益不受损害并得到公平对待。
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理
人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公
告。
四、申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提
出申购或赎回的申请。
2、申购和赎回的款项支付
投资人申购基金份额时，必须在规定时间内全额交付申购款项，投资人全
额交付申购款项时，申购成立，登记机构确认基金份额时，申购生效。若申购
不成立或无效，销售机构将投资人已交纳的申购款项本金退还给投资人，由此
产生的利息或损失由投资人自行承担。
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生
效。投资人赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋7 日（包括该日）内支付赎
回款项。遇证券/期货交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数
据交换系统故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处
理流程时，赎回款项顺延至上述情形消除后的下一个工作日划出。在发生巨额
赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支
付办法参照基金合同有关条款处理。
3、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
或赎回申请日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易
的有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后（包括该日）
到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不
成立或无效，则申购款项本金退还给投资人。
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销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售
机构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结
果为准。对于申购、赎回申请及申购份额、赎回金额的确认情况，投资人应及
时查询并妥善行使合法权利。
在法律法规允许的范围内，基金管理人可根据相关业务规则，对上述业务
办理时间进行调整，基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有
关规定在规定媒介上公告。
五、申购和赎回的数量限制
1、其他销售机构销售网点和直销网上交易投资人每次申购本基金的最低申
购金额为 10 元（含申购费）。基金管理人的直销中心个人投资者首次申购本基
金的最低申购金额为 50,000 元（含申购费），机构投资者首次申购本基金的最低
申购金额为 500,000 元（含申购费），追加申购的最低申购金额为 10 元（含申
购费），已在基金管理人的直销中心有本基金认购记录的投资人不受首次申购最
低金额的限制。其他销售机构销售网点的投资人欲转入基金管理人的直销中心进
行交易要受基金管理人的直销中心最低金额的限制。投资人当期分配的基金收益
转购基金份额时，不受最低申购金额的限制。基金管理人可根据市场情况，调整
本基金首次申购和追加申购的最低金额。
各销售机构对最低申购限额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务
规定为准。
2、基金份额持有人在销售机构赎回时，每次对本基金的赎回申请不得低于
10 份基金份额。每个基金交易账户的最低基金份额余额不得低于 10 份。
3、基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限、本基金总规
模上限、单日净申购比例上限、单一投资者单笔/单日申购金额上限，具体规定请
参见相关公告。
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，
基金管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。
基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控
制。具体见基金管理人相关公告。
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5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回
份额的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规
定在规定媒介上公告。
六、申购份额与赎回金额的计算方式
1、投资者可以多次申购本基金，本基金 A 类基金份额申购费率按每笔 A 类
基金份额的申购申请单独计算。本基金 A 类基金份额采用前端收费模式收取基
金申购费用，C 类基金份额不收取申购费。
A 类基金份额申购费率如下：
表二：申购费率表
申购金额（M，含申购费） 申购费率
M<50 万 1.0%
50 万≤M＜100 万 0.8%
100 万≤M＜500 万 0.6%
M≥500 万 1000 元/笔
本基金管理人对通过本公司直销中心柜台申购本基金 A 类基金份额的养老
金客户实施特定申购费率：通过公司直销中心申购本基金 A 类基金份额的，适
用的申购费率为对应申购金额所适用的原申购费率的 10%；申购费率为固定金
额的，则按原费率执行，不再享有费率折扣。其中，养老金客户包括全国社会
保障基金、可以投资基金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计
划、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划、基本养老保险基金、符合
人社部规定的养老金产品、职业年金计划、养老目标基金。如将来出现可以投
资基金的住房公积金、享受税收优惠的个人养老账户、经养老基金监管部门认
可的新的养老基金类型，基金管理人将依据相关规定将其纳入养老金客户范
围。
A 类基金份额申购费用由申购 A 类基金份额的投资人承担，不列入基金财
产，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用。因红利自动再
投资而产生的基金份额，不收取相应的申购费用。
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2、赎回费用由赎回相应类别基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额
持有人赎回相应类别基金份额时收取，并全额计入基金财产。本基金的 A 类和 C
类基金份额适用同一赎回费率，具体如下：
表三：赎回费率表
持有时间（T） 赎回费率
T＜7 天 1.5%
T≥7 天 0%
注：上述持有时间是指在注册登记系统内，投资者持有基金份额的连续期限。
3、基金份额净值的计算公式为：各类基金份额净值＝各类基金资产净值总
额/该类基金份额总数。
本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位
四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的各类基金份额净值在
当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当
延迟计算或公告。
4、基金申购份额的计算
本基金的申购金额包括申购费用（如有）和净申购金额。申购价格以申购当
日（T日）的各类基金份额净值为基准。申购的有效份额单位为份。申购份额计
算结果按照四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金
财产承担。
（1）A类基金份额的申购
申购A类基金份额的计算方式如下：
①对于适用比例费率的申购：
净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）
申购费用＝申购金额－净申购金额
申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额净值
②对于适用固定金额申购费的申购：
申购费用＝固定金额
净申购金额＝申购金额－申购费用
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申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额净值
例：假定T日本基金的A类基金份额净值为1.2000元，两笔非养老金客户的申
购金额分别为1万元和200万元，则各笔申购负担的申购费用和获得的该基金份额
计算如下：
申购1 申购2
申购金额（元，A） 10,000.00 2,000,000.00
适用申购费率（B） 1.0% 0.6%
净申购金额（元，
C=A/（1+B））
9,900.99 1,988,071.57
申购费用（元，D=A-C） 99.01 11,928.43
申购份额（份，E＝C/1.2000） 8,250.83 1,656,726.31
（2）C类基金份额的申购
申购 C 类基金份额的计算方式如下：
净申购金额=申购金额
申购份额=净申购金额/T 日 C 类基金份额净值
例：某投资者投资 5 万元申购本基金的 C 类基金份额，假设申购当日 C 类
基金份额净值为 1.2000 元，则可得到的 C 类基金份额为：
净申购金额=50,000.00 元
申购份额=50,000.00/1.2000=41,666.67 份
即投资者投资 5 万元申购本基金的 C 类基金份额，假设申购当日 C 类基金
份额净值为 1.2000 元，可得到 41,666.67 份 C 类基金份额。
5、基金赎回金额的计算
采用“份额赎回”方式，赎回价格以赎回当日（T 日）的各类基金份额净值
为基准进行计算，赎回金额以人民币元为单位，赎回金额计算结果按照四舍五
入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。
计算公式：
赎回总金额=赎回份额T 日各类基金份额净值
赎回费用=赎回总金额赎回费率
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净赎回金额=赎回总金额赎回费用
例：假定某投资人在 T 日赎回 10,000.00 份 A 类基金份额，假设该日 A 类基
金份额净值为 1.2500 元，持有时间长于 7 天，则其获得的净赎回金额计算如下：
赎回总金额＝1.2500×10,000.00＝12,500.00 元
赎回费用＝12,500.00×0.00%＝0.00 元
净赎回金额＝12,500.00-0.00＝12,500.00 元
即投资人赎回本基金 10,000.00 份 A 类基金份额，假设当日 A 类基金份额净
值为 1.2500 元，持有时间长于 7 天，可得到的赎回金额为 12,500.00 元。
例：假定某投资人在 T 日赎回 10,000.00 份 C 类基金份额，假设该日 C 类基
金份额净值为 1.2500 元，持有时间不足 7 天，则其获得的净赎回金额计算如下：
赎回总金额=1.2500×10,000.00=12,500.00 元
赎回费用＝12,500.00×1.5%＝187.50 元
净赎回金额＝12,500.00-187.50＝12,312.50 元
即投资人赎回本基金 10,000.00 份 C 类基金份额，假设当日 C 类基金份额净
值为 1.2500 元，持有时间不足 7 天，可得到的净赎回金额为 12,312.50 元。
6、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟
应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒
介上公告。
7、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机
制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及
监管部门、自律规则的规定。
8、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下，同时
对基金份额持有人的利益无实质性不利影响的前提下，根据市场情况制定基金促
销计划，针对投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，
按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金销售费率。
七、申购和赎回的注册登记
正常情况下，投资者 T 日申购基金成功后，登记机构在 T+1 日为投资者增
加权益并办理登记手续，投资者自 T+2 日起（含该日）有权赎回该部分基金份
额。
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投资者 T 日赎回基金成功后，正常情况下，登记机构在 T+1 日为投资者办
理扣除权益的登记手续。
在法律法规允许的范围内，登记机构可以对上述登记办理时间进行调整，
同时要求对基金份额持有人的利益无实质性不利影响，本基金管理人将于开始
实施前按照有关规定予以公告。
八、拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。
3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日
基金资产净值。
4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益或
对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时。
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可
能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情
形。
6、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协
商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。
7、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的技术保障等发生
异常情况导致基金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。
8、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金
份额的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形。
9、接受某笔或某些申购申请会超过基金管理人设定的单日净申购比例上
限、本基金总规模上限、单一投资者单日或单笔申购金额上限的。
10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述第 1、2、3、5、6、7、10 项暂停申购情形之一且基金管理人决定
暂停接受投资人申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登
暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项本金将退还
给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办
理。
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九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎
回款项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时。
3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日
基金资产净值。
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。
6、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协
商确认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。
7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人的赎回申请
或延缓支付赎回款项时，基金管理人应按规定报中国证监会备案，已确认的赎
回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单
个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。
若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在
申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况
消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。
十、巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基
金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份
额总数后的余额）超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额
赎回。
2、巨额赎回的处理方式
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决
定全额赎回或部分延期赎回。
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，
按正常赎回程序执行。
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（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认
为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大
波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%
的前提下，可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账
户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎
回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎
回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回
的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎
回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎
回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回申请时未作明确
选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回
最低份额的限制。
（3）若本基金发生巨额赎回的，在单个基金份额持有人超过上一开放日基
金总份额 20%以上的赎回申请的情形下，基金管理人有权延期办理赎回申请：
对于该基金份额持有人当日超过上一开放日基金总份额 20%以上的那部分赎回
申请，基金管理人有权全部延期办理；对于该基金份额持有人未超过上述比例
的部分，基金管理人可以根据前述“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎
回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。但是，如该基金
份额持有人在提交赎回申请时选择取消赎回，则其当日未获受理的部分赎回申
请将被撤销。
（4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管
理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓
支付赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。
3、巨额赎回的公告
当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真、刊
登公告或者通知销售机构代为告知等方式在 3 个交易日内通知基金份额持有
人，说明有关处理方法，并在 2 日内在规定媒介上刊登公告。
十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒
介上刊登暂停公告。
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2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，在规定媒介上
刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放日的各类基金份额净
值。
3、如发生暂停的时间超过 1 日，基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时
间，依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在规定媒介上刊登
重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放
申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告。
十二、基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与
基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换
费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公
告，并提前告知基金托管人与相关机构。
十三、基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情
形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户，
或者按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理的行为。无论在上
述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人
或者按照相关法律法规或国家有权机关要求的方式进行处理。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继
承；捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会
或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人
持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必
须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按
基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
十四、基金的转托管
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基
金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。
十五、定期定额投资计划
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人
另行规定并予以公告。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款
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金额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中
所规定的定期定额投资计划最低申购金额。
十六、基金的冻结、解冻与质押
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以
及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结
的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配。法
律法规或监管部门另有规定的除外。
如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业
务，在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，履行相关程序后，
基金管理人将制定和实施相应的业务规则。
十七、基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，且对基金份额持有人利益无实质性
不利影响的前提下，履行相关程序后，基金管理人可依法受理该等转让申请并
由登记机构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟办理基金份额转让业务
的，将提前公告，基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金
份额转让业务。
十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋
机制”部分或相关公告。
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第九部分 基金的投资
一、投资目标
本基金为被动化投资的指数型基金，通过严格的投资纪律约束和数量化的
风控管理，力争将基金净值对标的指数的年跟踪误差控制在 4%以内，日均跟踪
偏离度的绝对值控制在 0.35%以内，以实现对标的指数的有效跟踪。
二、投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以标的指数的成份股及
其备选成份股为主要投资对象。为更好地实现投资目标，本基金的投资范围还
可包括国内依法发行上市的非标的指数成份股及其备选成份股（含主板、创业
板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、债券（国债、地方政府债、
金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、央行票据、短
期融资券、超短期融资券、中期票据等）、债券回购、银行存款（包括协议存
款、定期存款及其他银行存款）、股指期货、资产支持证券、同业存单、货币
市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合
中国证监会的相关规定）。
本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的
比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基金每
个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基
金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备
付金、存出保证金和应收申购款等。
如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行
适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
三、投资策略
1、股票投资策略
本基金原则上采用完全复制法，即按照标的指数的成份股组成及其权重构
建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因申购和
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赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致
流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人
可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的
指数。
特殊情况包括但不限于以下情形：（1）法律法规的限制；（2）标的指数
成份股流动性严重不足；（3）标的指数成份股长期停牌；（4）因基金的申购
和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响；（5）由于交易成本、交
易制度等原因导致基金无法及时完成投资组合的同步调整；（6）其它合理原因
导致本基金管理人对标的指数的跟踪构成严重制约等。
当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市，且指数编制机构暂未作出
调整的，基金管理人应当按照基金份额持有人利益优先的原则，履行内部决策
程序后及时对相关成份股进行调整。
在正常情况下，本基金力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日
均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内，年跟踪误差控制在 4%以内。如因标
的指数编制规则调整等其他因素导致基金跟踪偏离度和跟踪误差超过上述正常
范围的，基金管理人将采取合理措施避免跟踪偏离度和跟踪误差进一步扩大。
2、债券投资策略
本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上，降低跟踪误
差。本基金将采用宏观环境分析和微观市场定价分析两个方面进行债券资产的
投资，通过主要采取组合久期配置策略，同时辅之以收益率曲线策略、骑乘策
略、息差策略等积极投资策略构建债券投资组合。
其中可转换债券、可交换债券，结合了权益类证券与固定收益类证券的特
性，具有下行风险有限同时可分享基础股票价格上涨的特点。本基金将评估其
内在投资价值，结合对可转换债券、可交换债券市场上的溢价率及其变动趋
势、行业资金的配置以及基础股票基本面的综合分析，最终确定其投资权重及
具体品种。
3、资产支持证券投资策略
本基金管理人通过考量宏观经济形势、提前偿还率、违约率、资产池结构
以及资产池资产所在行业景气情况等因素，预判资产池未来现金流变动；研究
标的证券发行条款，预测提前偿还率变化对标的证券平均久期及收益率曲线的
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影响，同时密切关注流动性变化对标的证券收益率的影响，在严格控制信用风
险暴露程度的前提下，通过信用研究和流动性管理，选择风险调整后收益较高
的品种进行投资。
4、参与融资及转融通证券出借业务策略
为更好的实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，本基
金可根据投资管理的需要，参与融资及转融通证券出借业务。参与融资业务
时，本基金将力争利用融资的杠杆作用，降低因申购造成基金仓位较低带来的
跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。参与转融通证券出借业务时，本基
金将在分析市场行情和组合风险收益的情况、投资者类型与结构、基金历史申
赎情况、出借证券流动性情况等因素的基础上，合理确定投资时机、出借证券
的范围、期限和比例。
若相关融资及转融通证券出借业务法律法规发生变化，本基金将从其最新
规定，以符合上述法律法规和监管要求的变化。
5、股指期货投资策略
本基金投资股指期货时，将严格根据风险管理的原则，以套期保值为目
的，对冲系统性风险和某些特殊情况下的流动性风险等。股指期货的投资主要
采用流动性好、交易活跃的合约，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保
值操作，力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和
跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
四、标的指数与业绩比较基准
1、标的指数
本基金的标的指数是上证 180 指数及其未来可能发生的变更。
未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动
之外的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情
形，基金管理人应当自相关情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并
提出解决方案，如更换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并或者终
止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持
有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同自动终止。
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自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管
理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有
人利益优先原则维持基金投资运作。
尽管有前述约定，若标的指数变更对基金投资无实质性不利影响（包括但
不限于编制机构变更、指数更名等）且在不损害基金份额持有人利益的前提
下，基金管理人与基金托管人协商一致后变更标的指数，而无需召开基金份额
持有人大会审议，按照监管部门要求履行适当程序后并及时公告。
2、业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为：上证 180 指数收益率×95%+银行活期存款利率
（税后）×5%。
上证 180 指数从沪市证券中选取市值规模较大、流动性较好的 180 只证券
作为样本，反映上海证券市场核心上市公司证券整体表现。基于本基金的投资
范围和投资比例限制，选用如上业绩比较基准能够真实反映本基金的风险收益
特征。
若本基金标的指数发生变更，基金业绩比较基准相应调整，由基金管理人
根据标的指数变更情形与基金托管人协商一致，并按照监管部门要求履行适当
程序后，在规定媒介进行公告。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
五、风险收益特征
本基金为股票型基金，其预期的风险与收益理论上高于混合型基金、债券
型基金与货币市场基金。同时，本基金为指数型基金，具有与标的指数以及标
的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。
六、投资决策依据
1、国家有关法律法规和基金合同的有关规定；
2、投资决策委员会每月召开投资策略会议，决定基金的大类资产配置比例
和股票、债券的投资重点等；
3、投资对象的预期收益和预期风险的匹配关系，本基金将在承担适度风险
的范围内，选择收益风险配比最佳的品种进行投资。
七、投资管理程序
1、投资研究管理架构
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根据中国证监会《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》的要求，结
合基金管理人的实际情况，基金管理人在投资研究管理上采取了由投资决策委
员会领导下的逐级授权制度，分别设立投资决策委员会、投资业务负责人和基
金经理等多个层级，并在全面贯彻授权制度的基础上实行基金经理负责制，充
分发挥基金经理的创造性和主观能动性；在业务部门设置上，基金管理人遵循
投资、研究和交易相互独立的原则，分别设立了投资部、固定收益部、研究部
和交易室四个部门独立从事相关业务，并在相互之间建立了严格的防火墙制
度；在具体投资品种的筛选上，基金管理人严格遵循证券库制度，以确保基金
经理投资的科学性和稳健性；基金管理人还设立风险管理与内部控制委员会对
投资风险进行监督和管理，并设立监察稽核部对投资的合规风险进行事前和事
后监察，以做到投资合法合规和风险可控。基金管理人还针对风险管理设立了
专门的风险控制部门。
2、投资决策机制
依照逐级授权的原则，基金管理人的投资决策机制分别由投资决策委员
会、投资业务负责人和基金经理三个层面具体实施：
（1）投资决策委员会
投资决策委员会是基金管理人基金投资的最高决策机构，公司基金及受托
资产投资行为必须经过投资决策委员会授权，投资相关人员必须严格按照该委
员会制定的原则和决策从事投资活动。投资决策委员会由公司总经理、分管权
益投资的领导、分管固定收益投资的领导、投资总监/副总监、投资部主要负责
人、研究部主要负责人、固定收益部主要负责人、风险控制部主要负责人组
成，定期或不定期召开会议讨论和决定基金投资中的重大问题，包括制定总体
投资方案、确定资产和行业配置原则、审定基金经理的投资提案、批准基金经
理的超权限投资等。
（2）投资业务负责人
投资业务负责人的主要职责是参加投资决策委员会、制定投资研究业务规
则并监督实行、负责投资研究等部门的日常管理、审批基金经理超权限投资
等。
（3）基金经理
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基金管理人实行授权制度下的基金经理负责制。基金管理人制定制度对基
金经理的职责和权限进行规定，投资决策委员会对基金经理的投资方案进行原
则性决策，基金经理在遵循上述要求的前提下负责具体的证券投资事务，执行
和优化组合配置方案，并对其投资业绩负责。基金经理可以在特殊情况下授权
基金经理助理暂时代为履行投资职责，但必须遵守公司的规定，不得采用无条
件和无时限的授权。
3、研究机制
基金管理人设立研究部，具体负责公司的研究业务，具体包括投资策略研
究，提供包括宏观经济、资本市场、产业配置等策略报告，为投资部门把握市
场机会服务；开展对行业、上市公司、固定收益产品、衍生产品的研究，为投
资部门、投资决策委员会提供投资建议；此外，基金管理人研究部设有专门的
量化投资研究团队，通过对市场数据的数量化分析和统计规律的归纳，为基金
管理提供量化的投资建议。
4、投资基本流程
（1）投资决策委员会制定投资决策
投资决策委员会定期或不定期召开会议，对下一阶段基金投资的资产和行
业配置进行讨论，明确证券库的构成和最新变化，并最终确定总体投资方案。
（2）研究部门进行研究分析
研究部门将广泛地参考和利用公司外部的研究成果，及时了解国家宏观经
济走势和行业发展状况等，并采用实地调研、持续跟踪等方式对上市公司进行
深入调查研究，最终形成对宏观经济、投资策略和公司基本面的深度研究报
告，提交投资决策委员会和投资部门作为决策和投资的依据。研究部门的固定
收益产品研究人员将在对宏观经济、财政货币政策和市场资金供求状况深入分
析的基础上，形成债券投资策略提交投资部门。此外，研究部门和投资部门定
期或不定期举行投资研究联席会议，讨论宏观经济、行业、上市公司、债券等
问题，作为投资决策的重要依据之一。
（3）投资部门实施投资
基金经理及投资团队根据投资决策委员会确定的总体投资方案，依据研究
部门提供的研究成果，对宏观经济、行业发展、风格变动和个券走势做出判
断，完善资产配置和行业配置方案，构建和优化投资组合，并具体实施下达交
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易指令。对于超出权限范围的投资，基金经理应按照公司权限审批流程，提交
主管投资领导或投资决策委员会审议。
（4）集中交易室执行交易
集中交易室接受基金经理下达的交易指令。集中交易室接到指令后，首先
应对指令予以审核，然后再具体执行。基金经理下达的交易指令不明确、不规
范或者不合规的，集中交易室可以暂不执行指令，并及时通知基金经理或相关
人员。集中交易室应根据市场情况随时向基金经理通报交易指令的执行情况及
对该项交易的判断和建议，以便基金经理及时调整交易策略。
（5）投资绩效分析评估
基金管理人风险控制部门会对基金投资的业绩进行数量化分析，利用相关
工具、模型对基金的投资风险、经风险调整后的收益和业绩贡献等方面进行评
估、测算和分析，并提交投资部门和投资决策委员会作为对下期投资方案决策
的参考。
（6）风险控制和监察稽核
基金管理人设置风险管理与内部控制委员会，定期召开会议讨论公司的各
项风险问题；公司风险控制部门具体负责对投资风险进行事前识别、事中监控
和事后检查；公司督察长和监察稽核部门负责对投资、研究环节事后的合规监
督检查，及时向公司管理层和董事会上报发现的合规性问题并持续督促相关部
门予以解决。
八、投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产
净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；
（2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，
应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其
中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的 10%；
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（4）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20%；
（5）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超
过该资产支持证券规模的 10%；
（6）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（7）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证
券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，
应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
（8）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（9）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之
外的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限
资产的投资；
（10）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易
对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资
范围保持一致；
（11）本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
（12）若本基金参与股指期货交易，需遵守下列投资比例限制：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基
金资产净值的 10%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券市
值之和，不得超过基金资产净值的 100%；其中，有价证券指股票、债券（不含
到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质
押式回购）等；
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金
持有的股票总市值的 20%；
4）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额
不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；
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5）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差
计算）应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定；
（13）本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票
与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
（14）本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求：
1）出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日
以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
2）本基金参与出借业务的单只证券不得超过本基金持有该证券总量的
50%；
3）最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；
4）证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权
平均计算；
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金投资不符合本项规定的，基金管理人不得新增出借业务。
（15）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限
制。
除上述（2）、（7）、（9）、（10）、（14）情形之外，因证券/期货市
场波动、证券发行人合并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成
份股流动性限制等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投
资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特
殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符
合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之
日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人
在履行适当程序后，则本基金投资不受上述规定的限制或以变更后的规定为
准。
2、禁止行为
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为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活
动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵
循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评
估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同
意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并
经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交
易事项进行审查。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人
在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。
九、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利，保护基金份
额持有人的利益；
2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；
3、有利于基金财产的安全与增值；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三
人牟取任何不当利益。
十、侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基
金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计
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52
师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召
开基金份额持有人大会审议。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、
业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置
变现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部
分的规定。
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53
第十部分 基金的财产
一、基金资产总值
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款
项以及其他资产的价值总和。
二、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券
账户、期货账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管
理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基
金财产账户相独立。
四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机
构的财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和
基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金
财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处
分外，基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等
原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产
所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作
不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担
的债务，不得对基金财产强制执行。
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54
第十一部分 基金资产估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券/期货交易场所的交易日以及国家法律
法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。
二、估值对象
基金所拥有的股票、债券、资产支持证券、股指期货合约和银行存款本
息、应收款项、其它投资等资产及负债。
三、估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业
会计准则》、监管部门有关规定。
（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估
值日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于
该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允
价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据
表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调
整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或
使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该
限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债
所产生的溢价或折价。
（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公
允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察
输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事
件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应
对估值进行调整并确定公允价值。
四、估值方法
1、证券交易所上市的权益类证券的估值
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55
交易所上市的权益类证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌
的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重
大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的
市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机
构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
2、处于未上市期间的权益类证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估
值；
（2）首次公开发行未上市的股票等，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）发行时明确一定期限限售期的股票（包括但不限于非公开发行股票、
首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的
股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股
票），按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3、交易所上市不存在活跃市场的权益类证券，采用估值技术确定公允价
值。
4、对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除外），
选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价。
5、对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除外），选
取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全
价。
对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实
际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或
推荐估值全价，同时应充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回
售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行
估值。
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6、对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含
转股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净
价交易的债券选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价。
7、对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，应采用在
当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允
价值。
8、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估
值。
9、存款的估值方法
持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，根据存款协议列示的利息总
额或约定利率每自然日计提利息。如提前支取或利率发生变化，则按需进行账
务调整。
10、股指期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且
最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
11、本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估
值价格数据。
12 本基金参与融资业务的，按照相关法律法规、监管部门和行业协会的相
关规定进行估值。
13 基金参与转融通证券出借业务，按照相关法律法规、监管机构或相关行
业协会的相关规定进行估值。
14、对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，第三方估值基
准服务机构可在提供推荐价格的同时提供价格区间作为公允价值的参考范围以
及公允价值存在重大不确定性的相关提示。基金管理人在与基金托管人协商一
致后，可采用价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。
15、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格
估值。
16、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价
机制，以确保基金估值的公平性。
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17、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事
项，按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、
程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即
通知对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理
人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见
的，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
六、估值程序
1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，各类基金资产净值除以当
日该类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五
入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净
值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按
规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规
或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值
后，将基金资产净值、各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人
复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。
七、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估
值的准确性、及时性。当某一类基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）
发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或证券经营机
构、或期货经纪商、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值
错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受
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损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承
担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、
数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承
担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失
的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极
协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承
担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确
保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负
责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返
还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错
误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得
利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将
此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经
获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任
方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方
式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估；
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（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）某一类基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠
正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基
金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基
金管理人应当公告，并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业
另有通行做法，在不违背法律法规且不损害基金份额持有人利益的前提下，双
方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
八、暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停
营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值
时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协
商确认后，基金管理人应当暂停估值；
4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
九、基金净值的确认
基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负
责进行复核。基金管理人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值
和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确
认后发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公布。
十、特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 15 项进行估值时，所造成的
误差不作为基金资产估值错误处理。
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2、由于证券/期货交易所、登记结算公司、存款银行、第三方估值基准服
务机构、指数编制机构等第三方机构发送的数据错误、遗漏，或由于不可抗力
原因，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原
因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查，但是未能发现该错误或因前述原因无法及时更正而造成的基金资产估值错
误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积
极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
十一、实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并
披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
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第十二部分 基金的收益与分配
一、基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除
相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余
额。
二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
三、基金收益分配原则
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况
进行收益分配，具体分配方案以公告为准。若《基金合同》生效不满 3 个月可
不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择
现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不
选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3、基金收益分配后各类基金份额净值均不能低于面值，即基金收益分配
基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于
面值；
4、由于本基金 C 类基金份额收取销售服务费，而 A 类基金份额不收取销
售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。本基金同一类别
每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，
在履行相关程序后，基金管理人经与基金托管人协商一致后可对基金收益分配
原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截至收益分配基准日的可供分配利润、基金收
益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。由于不同基金份
额类别对应的可分配收益不同，基金管理人可对各类基金份额相应制定不同的
收益分配方案。
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五、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，基金管理
人依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当
投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基
金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红
利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
七、实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配，详见招募说明书“侧
袋机制”部分的规定。
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第十三部分 基金费用与税收
一、基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、基金的销售服务费；
4、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关
的信息披露费用；
5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼
费；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的证券、期货交易费用；
8、基金的银行汇划费用；
9、基金的开户费用、账户维护费用；
10、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其
他费用。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15%年费率计提。基金管理费
的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根
据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的
账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假
日、休息日或不可抗力等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进
行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%年费率计提。基金托管费
的计算方法如下：
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H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根
据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的
账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假
日、休息日或不可抗力等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进
行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
3、基金的销售服务费
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费
率为 0.20%。
本基金 C 类基金份额销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金资产净值的
0.20%年费率计提。基金销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为前一日 C 类基金份额的基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根
据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初 5 个工作日内、按照指定的
账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假
日、休息日或不可抗力等，支付日期顺延。费用自动扣划后，基金管理人应进
行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。
4、上述“一、基金费用的种类”中第 4－10 项费用，根据有关法规及相应协
议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支
付。
三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
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4、基金标的指数许可使用费；基金标的指数许可使用费由基金管理人承
担，不得从基金财产中列支；
5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项
目。
四、实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，
但应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收
取管理费，其他费用详见招募说明书“侧袋机制”部分或相关公告的规定。
五、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规
执行。基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其
他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。
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第十四部分 基金的会计与审计
一、基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的
会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会
计年度披露；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的
会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对
并以书面方式确认。
二、基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民
共和国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表
进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更
换会计师事务所需按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
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第十五部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动
性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的
规定发生变化时，本基金从其最新规定。
二、信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有
人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法
人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法
律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确
性、完整性、及时性、简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金
信息通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）和
《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”，包括基金管理
人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等媒介披露，并保
证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露
的信息资料。
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息
披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本
为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民
币元。
五、公开披露的基金信息
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68
公开披露的基金信息包括：
（一）基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》、基金托管协
议、基金份额发售公告
1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确
基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金
投资者重大利益的事项的法律文件。
2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，
说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息
披露及基金份额持有人服务等内容。
基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明
的基金概要信息。基金管理人应当依照法律法规和中国证监会的规定编制、披
露与更新基金产品资料概要。
《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生重
大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品
资料概要，并登载在规定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销
售机构网站或营业网点；除重大变更事项之外，基金招募说明书、基金产品资
料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作
的，基金管理人不再更新基金招募说明书和基金产品资料概要。
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运
作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
4、基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的 3 日
前，将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告、《基金合同》提示性
公告登载在规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资
料概要、基金合同和基金托管协议登载在规定网站上，其中基金产品资料概要
还应当登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合
同》、基金托管协议登载在规定网站上。
（二）《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定报刊和规定网站
上登载《基金合同》生效公告。
农银汇理上证 180 指数型证券投资基金 招募说明书
69
（三）基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人
应当至少每周在规定网站公告一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净
值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放
日的次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类
基金份额净值和各类基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站公告
半年度和年度最后一日各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。
（四）基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金
份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在
基金销售机构网站或者营业网点查阅或者复制前述信息资料。
（五）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
（含资产组合季度报告）
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将
年度报告登载于规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基
金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的
会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，
将中期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报
告，将季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊
上。
《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、
中期报告或者年度报告。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情
形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决
策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告
农银汇理上证 180 指数型证券投资基金 招募说明书
70
期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊情形除
外。
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其
流动性风险分析等。
（六）临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应按规定编制临时报告书，并
登载在规定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格
产生重大影响的下列事件：
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
2、《基金合同》终止、基金清算；
3、转换基金运作方式、基金合并；
4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事
务所；
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等
事项，基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事
项；
6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、变更基金管理人的实际
控制人；
8、基金募集期延长或提前结束募集；
9、基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负
责人发生变动；
10、基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十；
11、基金管理人、基金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12
个月内变动超过百分之三十；
12、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或者仲裁；
13、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受
到重大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金
托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；
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71
14、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股
东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销
的证券，或者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；
15、基金收益分配事项；
16、基金管理费、基金托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提
标准、计提方式和费率发生变更；
17、某一类基金份额净值估值错误达该类基金份额净值百分之零点五；
18、本基金开始办理申购、赎回；
19、本基金发生巨额赎回并延期办理；
20、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；
21、基金推出新业务或服务；
22、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
23、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事
项；
24、基金管理人采用摆动定价机制进行估值；
25、调整基金份额类别的设置；
26、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的
价格产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
（七）澄清公告
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的
消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基
金份额持有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开
澄清。
（八）清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产
进行清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站
上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
（九）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公
告。
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（十）投资股指期货的信息披露
本基金将在定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露股指期货交易情
况，包括交易政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示股指期货
交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。
（十一）资产支持证券投资情况的信息披露
基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总
额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明
细。
基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支
持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序
的前 10 名资产支持证券明细。
（十二）参与融资及转融通证券出借业务的信息披露
基金管理人应当在定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资
及转融通证券出借交易情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险
及其管理情况等，并就报告期内发生的转融通证券出借业务的重大关联交易事
项做详细说明。
（十三）投资流通受限证券的信息披露
基金管理人应在基金投资非公开发行股票后按照相关法律法规要求，在中
国证监会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面价
值，以及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
基金管理人需按照法规要求在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告
和招募说明书（更新）等文件中披露流通受限证券的投资情况。
（十四）实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合
同和招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规
定。
（十五）中国证监会规定的其他信息。
六、信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门
及高级管理人员负责管理信息披露事务。
农银汇理上证 180 指数型证券投资基金 招募说明书
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基金管理人、基金托管人应加强对未公开披露基金信息的管控，并建立基
金敏感信息知情人登记制度。基金管理人、基金托管人及相关从业人员不得泄
露未公开披露的基金信息。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信
息披露内容与格式准则等法规的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的
约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金净值信息、基金份额申购赎回
价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告
等相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择披露信息的报刊，单只基
金只需选择一家报刊。
基金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露
的基金信息，并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
为强化投资者保护，提升信息披露服务质量，基金管理人应当按照中国证
监会规定向投资者及时提供对其投资决策有重大影响的信息。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投
资者决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影
响基金正常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当
符合中国证监会相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从
基金财产中列支。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的
专业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后
10 年。
七、信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律
法规规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。
八、暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关
信息：
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1、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金
资产价值时；
2、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停
营业时；
3、发生基金合同约定的暂停估值的情形；
4、法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他情况。
农银汇理上证 180 指数型证券投资基金 招募说明书
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第十六部分 侧袋机制
一、侧袋机制的实施条件和实施程序
当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护
基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会
计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需
召开基金份额持有人大会审议。基金管理人应当在启用侧袋机制当日报中国证
监会及基金管理人所在地中国证监会派出机构备案。
启用侧袋机制当日，基金管理人和基金服务机构应以基金份额持有人的原
有账户份额为基础，确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额。当日收到
的申购申请，按照启用侧袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申
请，仅办理主袋账户的赎回申请并支付赎回款项。
二、侧袋机制实施期间的基金运作安排
（一）基金份额的申购与赎回
1、侧袋账户
侧袋机制实施期间，基金管理人不办理侧袋账户的申购、赎回和转换。基
金份额持有人申请申购、赎回或转换侧袋账户基金份额的，该申购、赎回或转
换申请将被拒绝。
2、主袋账户
基金管理人将依法保障主袋账户份额持有人享有基金合同约定的赎回权
利，并根据主袋账户运作情况合理确定申购事项，具体事项届时将由基金管理
人在相关公告中规定。
当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协商
确认后，基金管理人应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购赎回申请或延缓
支付赎回款项。
3、基金份额的登记
侧袋机制实施期间，基金管理人应对侧袋账户份额实行独立管理，主袋账
户沿用原基金代码，侧袋账户使用独立的基金代码。
（二）基金的投资及业绩
侧袋机制实施期间，本基金的各项投资运作指标和基金业绩指标应当以主
袋账户资产为基准。
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76
基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投
资组合的调整，但因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。
基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操
作。
侧袋机制实施期间，基金管理人、基金服务机构在计算基金业绩相关指标
时仅考虑主袋账户资产，分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少在计算基金
业绩相关指标时按投资损失处理。基金管理人、基金服务机构在展示基金业绩
时，应当就前述情况进行充分的解释说明，避免引起投资者误解。
（三）基金的费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，
但应待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收
取管理费，其他费用详见届时发布的相关公告。因启用侧袋机制产生的咨询、
审计费用等由基金管理人承担。
（四）基金的收益分配
侧袋机制实施期间，在主袋账户份额满足基金合同收益分配条件的情形
下，基金管理人可对主袋账户份额进行收益分配。侧袋账户不进行收益分配。
（五）基金的信息披露
1、基金净值信息
侧袋机制实施期间，基金管理人应当暂停披露侧袋账户的基金净值信息。
2、定期报告
侧袋机制实施期间，基金管理人应当按照法律法规的规定在基金定期报告
中披露报告期内侧袋账户相关信息，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对
主袋账户进行编制。侧袋账户相关信息在定期报告中单独进行披露。会计师事
务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期间基金侧袋机制运行相关的会计
核算和年度报告披露，执行适当程序并发表审计意见。
3、临时报告
基金管理人在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他
可能对投资者利益产生重大影响的事项后应及时发布临时公告。
侧袋机制实施期间，若侧袋账户资产无法一次性完成处置变现，基金管理
人在每次处置变现后均应按照相关法律法规要求及时发布临时公告。
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启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及程序、特定资产流动性
和估值情况、对投资者申购赎回的影响、风险提示等重要信息。
处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价格和时间、向侧袋
账户份额持有人支付的款项、相关费用发生情况等重要信息。
（六）特定资产的处置清算
基金管理人将按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以
处置变现等方式，及时向侧袋账户份额持有人支付对应款项。无论侧袋账户资
产是否全部完成变现，基金管理人都将及时向侧袋账户份额持有人支付已变现
部分对应的款项。
侧袋账户资产完全清算后，基金管理人应注销侧袋账户。
（七）侧袋的审计
基金管理人应当在启用侧袋机制和终止侧袋机制后，及时聘请符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。
三、本部分关于侧袋机制的相关规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，
如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，或将来法律法
规或监管规则针对侧袋机制的内容有进一步规定的，基金管理人经与基金托管
人协商一致并履行适当程序后，在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的
前提下，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审
议。
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第十七部分 风险揭示
本基金为股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基金
与货币市场基金。同时，本基金为指数型基金，具有与标的指数以及标的指数
所代表的证券市场相似的风险收益特征。本基金所面临的投资组合风险主要包
括市场风险、信用风险、流动性风险等。除投资组合风险以外，本基金还面临
操作风险、管理风险、合规性风险、本基金的特有风险、本基金法律文件风险
收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险、其他风险等一系列
风险。具体如下：
一、本基金的风险
1、投资组合风险
（1）市场风险
证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素
的影响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括：
政策风险：因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发
展政策等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险。
经济周期风险：随着经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周
期性变化。基金投资于债券与上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而
产生风险。
利率风险：金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利
率直接影响着债券的价格和收益率，影响着企业的融资成本和利润。本基金直
接投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响而产生波动。
汇率风险：汇率的变化可能对国民经济不同部门造成不同的影响，从而导
致本基金所投资的上市公司业绩及其股票价格发生波动，基金收益产生变化。
（2）流动性风险
流动性风险是指基金所持证券资产变现的难易程度，因市场交易量不足，
导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。本基金的流动性风险一方面
来自于投资者的集中巨额赎回，另一方面来自于其投资组合或其中的部分资产
变现能力变弱所产生的风险。主要包括：
1）在申购、赎回安排方面，本基金将加强对开放式基金申购环节的管理，
合理控制基金份额持有人集中度，审慎确认大额申购申请，在当接受申购申请
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对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人将采取设定
单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基
金申购等措施对基金规模予以控制，切实保护存量基金份额持有人的合法权
益。具体内容详见本招募说明书第八部分。
2）本基金拟投资对象主要为标的指数的成份股及其备选成份股、各类股
票、债券和货币市场工具。其中标的指数的成份股及其备选成份股换手率较
高，便于买卖。货币市场工具剩余期限短、市场交易活跃，流动性高，能够满
足日常现金管理的需要；股票和债券市场容量大，换手率较高，流动性良好。
基金管理人制定了严格的债券评级制度和回购交易质押品管理制度对投资品种
的风险状况与价值变动进行持续监测，防范本基金发生流动性风险事件。
3）本基金属于开放式基金，在开放式基金交易过程中，可能会发生巨额赎
回的情形。由于我国证券市场的波动性较大，在市场价格下跌时会出现交易量
急剧减少的情形，此时出现巨额赎回可能会导致基金资产变现困难，从而产生
流动性风险，甚至影响基金份额净值。在本基金出现巨额赎回情形下，基金管
理人可以根据基金当时的资产组合状况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回
或部分延期赎回。同时，如本基金单个基金份额持有人在单个开放日申请赎回
基金份额超过前一开放日基金总份额一定比例以上的，基金管理人有权对其采
取延期办理赎回申请的措施。具体内容详见本招募说明书第八部分。
4）本基金可能实施备用的流动性风险管理工具，以更好地应对流动性风
险。基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，
可依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎
回申请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措
施，包括但不限于：
①延期办理巨额赎回申请、暂停接受赎回申请、延缓支付赎回款项。当实施
以上三种流动性风险管理工具时，申请赎回的基金份额持有人将无法如期确认赎
回或获得全额赎回款，一方面可能影响自身的流动性，对投资者的资金安排带来
不利影响，另一方面将承担额外的市场波动对基金净值的影响。
②收取短期赎回费。本基金对持续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%
的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。在此情形下，投资人进行基金赎
回时的成本将增加。
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③暂停基金估值。当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与
基金托管人协商确认后，本基金将暂停基金估值。若本基金暂停基金估值，投资
者将无法知晓本基金的基金份额净值。
④摆动定价。在实施摆动定价的情况下，在总体大额净申购时会导致基金的
单位净值上升，对申购的投资者不利；在总体大额净赎回时会导致基金的单位净
值下降，对赎回的基金份额持有人产生不利影响。
⑤启用侧袋机制。当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基
金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所意见后，可以依照法律
法规及基金合同的约定启用侧袋机制。侧袋机制实施期间，侧袋账户份额将停止
披露基金净值信息，并不得办理申购、赎回和转换，基金份额持有人可能面临无
法及时获得侧袋账户对应部分的资金的流动性风险。基金管理人将按照持有人利
益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式，及时向侧袋账户份额持有
人支付对应款项，但因特定资产的变现时间具有不确定性，最终变现价格也具有
不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额持有
人可能因此面临损失。
实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户的基金净值信息，即便基金管
理人在基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作
为特定资产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，
基金管理人不承担任何保证和承诺的责任。
基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制
后主袋账户份额存在暂停申购的可能。
启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需
考虑主袋账户资产，并根据相关规定对分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少
进行按投资损失处理，因此本基金披露的业绩指标不能反映特定资产的真实价值
及变化情况。
当基金管理人实施流动性风险管理工具时，可能对投资者具有一定的潜在影
响，包括但不限于不能申购本基金、赎回申请不能确认或者赎回款项延迟到账、
如持有期限少于 7 日会产生较高的赎回费造成收益损失等。基金管理人提示投资
者了解自身的流动性偏好、合理做好投资安排。
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5）变现风险：投资组合的变现能力较弱所导致基金收益变动的风险。当持
有的部分债券品种的交投不活跃、成交量不足时，资产变现的难度可能会加
大。同时，由于基金持有的某种资产集中度过高，导致难以在短时间内迅速变
现，有可能导致基金的净值出现损失。
（3）信用风险
债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降
低导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证
券交割风险。
2、操作风险
在基金运作过程中，因基金管理人内部控制存在缺陷或者人为因素造成操
作失误或违反操作规程等会导致操作风险，主要包括人为错失、违法行为、未
授权活动、人员流失等营运风险、技术风险和决策及程序风险等。
3、管理风险
在基金管理运作过程中，基金管理人的研究水平、投资管理水平直接影响
基金收益水平，如果基金管理人对经济形势和证券市场判断不准确、获取的信
息不全、投资决策操作出现失误，都会影响基金的收益水平。
4、合规性风险
投资的合规性风险是指本基金的投资运作不符合相关法律、法规的规定和
基金合同的要求而带来的风险。
5、本基金的特有风险
（1）标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与
整个股票市场的平均回报率可能存在偏离。
（2）标的指数波动的风险
标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状
况、投资人心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使
基金收益水平发生变化，产生风险。
（3）标的指数变更的风险
根据基金合同的规定，因标的指数的编制与发布等原因，导致原标的指数
不宜继续作为本基金的投资标的指数及业绩比较基准，本基金可能变更标的指
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数，基金的投资组合随之调整，基金收益风险特征可能发生变化，投资人需承
担投资组合调整所带来的风险与成本。
（4）基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
由于标的指数调整成份股或变更编制方法、标的指数成份股发生配股或增
发等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化、成份股派发现金红利、新
股市值配售、成份股停牌或摘牌、流动性差等原因使本基金无法及时调整投资
组合以及与基金运作相关的费用等因素使本基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。
（5）跟踪误差控制未达约定目标的风险
在正常情况下，本基金力求控制基金净值增长率与业绩比较基准之间的日
均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年化跟踪误差不超过 4%，但因标的指数
编制规则调整或其他因素可能导致偏离度和跟踪误差超过上述范围，本基金净
值表现与指数价格走势可能发生较大偏离。
（6）指数编制机构停止服务的风险
本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构
可能由于各种原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自
相关情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换
基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6
个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或
就上述事项表决未通过的，基金合同自动终止。投资人将面临更换基金标的指
数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等风险。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管
理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有
人利益优先原则维持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能
导致指数表现与相关市场表现存在差异，影响投资收益。
（7）成份股停牌或退市的风险
本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，当标的指数成份股停牌
或发生明显负面事件面临退市时，可能出现导致本基金的跟踪偏离度和跟踪误
差扩大的风险。
（8）投资股指期货的风险
农银汇理上证 180 指数型证券投资基金 招募说明书
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本基金可投资于股指期货，股指期货作为一种金融衍生品，具备一些特有
的风险点。投资股指期货所面临的主要风险是市场风险、流动性风险、基差风
险、保证金风险、信用风险和操作风险。具体为：
1）市场风险是指由于股指期货价格变动而给投资者带来的风险。市场风险
是股指期货投资中最主要的风险；
2）流动性风险是指由于股指期货合约无法及时变现所带来的风险；
3）基差风险是指股指期货合约价格和标的指数价格之间价格差的波动所造
成的风险，以及不同股指期货合约价格之间价格差的波动所造成的期限价差风
险；
4）保证金风险是指由于无法及时筹措资金满足建立或维持股指期货合约头
寸所要求的保证金而带来的风险；
5）信用风险是指期货经纪公司违约而产生损失的风险；
6）操作风险是指由于内部流程的不完善，业务人员出现差错或者疏漏，或
者系统出现故障等原因造成损失的风险。
（9）投资资产支持证券的风险
本基金可投资于在全国银行间债券市场或证券交易所交易的资产支持证
券，基金管理人将本着谨慎和控制风险的原则进行资产支持证券投资，但由于
资产支持证券具有一定的信用风险、利率风险、流动性风险、提前偿还风险等
风险，可能导致包括基金净值波动在内的各项风险。
（10）投资流通受限证券的风险
本基金投资范围包括流通受限证券，由于流通受限证券具有锁定期，存在
潜在的流动性风险。因此可能在本基金需要变现资产时，受流动性所限，本基
金无法卖出所持有的流通受限证券，由此可能给基金净值带来不利影响或损
失。
（11）参与融资业务的特定风险
融资业务属于杠杆型的产品业务，其特定风险如下：
1）可能放大投资损失的风险
融资业务具有杠杆效应，它在放大投资收益的同时也必然放大投资风险。
将股票作为担保品进行融资交易时，既需要承担原有的股票价格下跌带来的风
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84
险，又得承担融资买入股票带来的风险，同时还须支付相应的利息和费用，由
此承担的风险可能远远超过普通证券交易。
2）利率变动带来的成本加大风险
如果在从事融资交易期间，中国人民银行规定的同期贷款基准利率调高，
证券公司将相应调高融资利率，融资成本也因为利率的上调而增加，将面临融
资成本增加的风险。
3）强制平仓风险
融资交易中，基金与证券公司间除了普通交易的委托买卖关系外，还存在
着较为复杂的债权债务关系，以及由于债权债务产生的信托关系和担保关系。
证券公司为保护自身债权，对基金信用账户的资产负债情况实时监控，在一定
条件下（比如不能按照约定的期限清偿债务，或上市证券价格波动导致担保物
价值与融资债务之间的比例低于平仓维持担保比例，且不能按照约定的时间追
加担保物时等）可以对基金担保资产执行强制平仓，且平仓的品种、数量、价
格、时机将不受基金的控制，平仓的数额可能超过全部负债，由此给基金带来
损失。
4）外部监管风险
在融资交易出现异常或市场出现系统性风险时，监管部门、证券交易所和
证券公司都将可能对融资交易采取相应措施，例如提高可充抵保证金证券的折
算率、融资保证金比例、维持担保比例和强制平仓的条件等，以维护市场平稳
运行。这些措施将可能带来杠杆效应降低、甚至提前进入追加担保物或强制平
仓状态等潜在损失。
5）融资业务的流动性风险
融资业务的流动性风险主要指当基金不能按照约定的期限清偿债务，或上
市证券价格波动导致担保物价值与融资债务之间的比例低于平仓维持担保比
例，且不能按照约定的时间追加担保物时面临强制平仓的风险。
6）融资业务的信用风险
信用风险主要指交易对手违约产生的风险。一方面，如果证券公司没有按
照融资合同的要求履行义务可能带来风险；另一方面，若在从事融资交易期
间，证券公司融资业务资格、融资业务交易权限被取消或被暂停，证券公司可
能无法履约，则基金可能会面临一定的风险。
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85
（12）参与转融通证券出借业务的特定风险
转融通证券出借业务可能存在信用风险、市场风险、流动性风险等各类风
险，要求基金管理人根据基金的财务状况、实际需求、风险承受能力等，谨慎
参与。
1）流动性风险
面对大额赎回时，可能因证券出借原因发生无法及时变现、支付赎回款项
的风险；
2）信用风险
证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付相应权益补偿及借券费
用的风险；
3）市场风险
证券出借后可能面临出借期间无法及时处置证券的风险。
（13）本基金可投资于科创板股票，会面临科创板机制下因投资标的、市
场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括但不限于退市风险、市场风
险、流动性风险、政策风险等。本基金根据投资策略需要或市场环境变化，可
选择将部分基金资产投资于科创板股票或选择不将基金资产投资于科创板股
票，基金资产并非必然投资于科创板股票。
科创板股票在发行、上市、交易、退市等方面的规则与其他板块存在差
异，基金投资科创板股票的风险包括但不限于：
1）科创板企业退市风险
科创板退市制度较主板更为严格且不再设置暂停上市、恢复上市和重新上
市环节。一旦所投资的科创板股票进入退市流程，将面临退出难度较大、成本
较高的风险。
2）市场风险
科创板企业相对集中于新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节
能环保及生物医药等高新技术和战略新兴产业领域，大多数企业为初创型公
司，上市门槛略低于A股其他板块，企业未来盈利、现金流、估值等均存在不
确定性，个股投资风险加大。此外，科创板企业普遍具有前景不确定、业绩波
动大、风险高的特征，市场可比公司较少，估值与发行定价难度较大。同时，
科创板竞价交易较主板设置了更宽的涨跌幅限制（上市后的前5个交易日不设涨
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跌幅限制，其后涨跌幅限制为20%）、科创板股票上市首日即可作为融资融券
标的，可能导致较大的股票价格波动。
3）流动性风险
科创板投资门槛较高，由此可能导致整体流动性相对较弱。此外，科创板
股票网下发行时，获配账户存在被随机抽中设置一定期限限售期的可能，由此
可能导致基金面临无法及时变现及其他相关流动性风险。
4）监管规则变化的风险
科创板股票相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和交易所业务规
则，可能根据市场情况进行修改完善，或者补充制定新的法律法规和业务规
则，导致基金投资运作产生相应调整变化。
6、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致
的风险
本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资
比例、证券市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金
的长期风险收益特征。销售机构（包括基金管理人直销机构和其他销售机构）
根据相关法律法规对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也
不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可
能存在不同，投资人在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力
与产品风险之间的匹配检验。
7、其他风险
（1）因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、内控制度建立等方面
不完善而产生的风险；
（2）对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险；
（3）因业务竞争压力可能产生的风险；
（4）战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金资产的损失，影响基金收益
水平，从而带来风险；
（5）其他意外导致的风险。
二、声明
本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资人自愿投资于本基金，须
自行承担投资风险。
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除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还通过基金销售机构代理销
售，但是，基金资产并不是销售机构的存款或负债，也没有经基金销售机构担保
收益，销售机构并不能保证其收益或本金安全。

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第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产清算
一、《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人
大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规
规定和《基金合同》约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金
管理人和基金托管人同意，履行适当程序后变更并公告。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备
案，决议自表决通过之日起生效，并自生效后方可执行，自决议生效后两日内
在规定媒介公告。
二、《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外
的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基
金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会
未成功召开或就上述事项表决未通过的；
4、《基金合同》约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
三、基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日
内成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会
的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监
会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
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（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财
产；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
四、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基
金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额持有人持
有的基金份额比例进行分配。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书
后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证
监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应
当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊
上。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
规规定的最低期限。
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第十九部分 基金合同摘要
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
（一）基金管理人简况
名称：农银汇理基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层
法定代表人：黄涛
设立日期：2008 年 3 月 18 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监许可
[2008]307 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：1,750,000,001 元人民币
存续期限：持续经营
联系电话：021-61095588
（二）基金管理人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包
括但不限于：
（1）依法募集资金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用
并管理基金财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批
准的其他费用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管
人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部
门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处
理；
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（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务
并获得《基金合同》规定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回和转换
申请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使相关权利，为基金的
利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资及参
与转融通证券出借业务；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或
者实施其他法律行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为
基金提供服务的外部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申
购、赎回、转换和非交易过户等的业务规则；
（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包
括但不限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运
用基金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化
的经营方式管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分
别管理，分别记账，进行证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金
财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
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（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的
方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信
息，确定基金份额申购、赎回的价格；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制基金定期报告；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披
露及报告义务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金
法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予
保密，不向他人泄露，但根据监管机构、司法机关等有权机关的要求，或因审
计、法律等外部专业顾问提供服务而向其提供的情况除外；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持
有人分配基金收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有
人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他
相关资料，保存期限不低于法律法规规定的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并
且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有
关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估
价、变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监
会并通知基金托管人；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合
法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，
基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额
持有人利益向基金托管人追偿；
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（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关
基金事务的行为承担责任；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施
其他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不
能生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存
款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（三）基金托管人简况
名称：中国光大银行股份有限公司
住所：北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25 号中国光大中心
法定代表人：吴利军
成立时间：1992 年 6 月 18 日
批准设立机关和批准设立文号：国务院、国函[1992]7 号
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基金字[2002]75 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：466.79095 亿元人民币
存续期间：持续经营
（四）基金托管人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包
括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全
保管基金财产；
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批
准的其他费用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基
金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失
的情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
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（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户、期货账户等投
资所需账户，为基金办理证券、期货交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包
括但不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、
合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同
的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账
管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金
财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭
证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户等投资所需账
户，按照《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、
交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另
有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但根据监管机
构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务而
向其提供的情况除外；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基
金份额申购、赎回价格；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、基金定期报告出具意见，说明基金管理人在
各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有
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未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措
施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存
期限不低于法律法规规定的最低期限；
（12）建立并保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益
和赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持
有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现
和分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监
会和银行业监督管理机构，并通知基金管理人；
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔
偿责任不因其退任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的
义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持
有人利益向基金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（五）基金份额持有人
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接
受，基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金基金份额持
有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额
持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必
要条件。
除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，同一类别的每份基金份额具
有同等的合法权益。
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1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权
利包括但不限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大
会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会
审议事项行使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依
法提起诉讼或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义
务包括但不限于：
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书及基金产品资料概要等信
息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资
价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的
有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
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基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权
代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合
同另有约定外，基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
本基金基金份额持有人大会不设立日常机构。
（一）召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，但
法律法规、中国证监会和本基金合同另有规定的除外：
（1）终止《基金合同》；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金
份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项
书面要求召开基金份额持有人大会；
（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份
额持有人大会的事项。
2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益
无实质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修
改，不需召开基金份额持有人大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率、增加、
取消或调整基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整或变更收
费方式；
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98
（3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修
改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
（5）基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关认购、申购、赎回、
转换、基金交易、非交易过户、转托管、基金份额转让等业务规则；
（6）在履行适当程序后，基金推出新业务或服务；
（7）若本基金管理人同时管理跟踪同一标的指数的交易型开放式指数证券
投资基金（ETF），则基金管理人在履行适当程序后使本基金采取ETF联接基金
模式并相应修改基金合同；
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其
他情形。
（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基
金管理人召集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人
提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，
并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起
60日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当
由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理
人，基金管理人应当配合。
4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要
求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应
当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份
额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之
日起60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）
的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基
金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提
议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具
书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
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99
5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召
开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计
代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提
前30日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会
的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权
益登记日。
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介公
告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代
理有效期限等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知
中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其
联系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表
决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理
人到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应
另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监
督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影
响表决意见的计票效力。
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监
管机构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
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100
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派
代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额
持有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现
场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人
持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金
合同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记
资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，
有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之
一）。若到会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日
基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间
的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重
新召集的基金份额持有人大会，到会者在权益登记日代表的有效的基金份额应
不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面
形式或大会公告载明的其他形式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。
通讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他形式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连
续公布相关提示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，
则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金
托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按
照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管
理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持
有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有
人所持有的基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在
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原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议
事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代
表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权他
人代表出具表决意见；
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他
人出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意
见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证
明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相
符。
3、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电话
或其他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方
式进行表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的，授权方式可以采用书
面、网络、电话、短信或其他方式，具体方式在会议通知中列明。
（五）议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大
修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基
金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交
基金份额持有人大会讨论的其他事项（法律法规、中国证监会另有规定或《基
金合同》另有约定的除外）。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改
应当在基金份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确
定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大
会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代
表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基
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金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基
金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一
名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金
托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出
的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓
名（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委
托人姓名（或单位名称）和联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决
截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证
机关监督下形成决议。
（六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表
决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以
特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持
表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规、中国证监
会另有规定或《基金合同》另有约定外，转换基金运作方式、更换基金管理人
或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金合并以特别决议通过
方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提
交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，
表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛
盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金
份额总数。
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103
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开
审议、逐项表决。
（七）计票
1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持
人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基
金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由
基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基
金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担
任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当
场公布计票结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有异
议，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进
行重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重
新清点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席
大会的，不影响计票的效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基
金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督
下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人
拒派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
（八）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会
备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
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基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采用
通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、
公证机构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有
人大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金
管理人、基金托管人均有约束力。
（九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有
人和侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若
相关基金份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额
持有人持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例：
1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关
基金份额10%以上（含10%）；
2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登
记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；
3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额
持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二
分之一）；
4、若参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小
于在权益登记日相关基金份额的二分之一，召集人在原公告的基金份额持有人
大会召开时间的3个月以后、6个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持
有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与
或授权他人参与基金份额持有人大会投票；
5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一
以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大
会的主持人；
6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分
之一以上（含二分之一）通过；
7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）通过。
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侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会审议事项涉及主袋账户和侧袋账
户的，应分别由主袋账户、侧袋账户的基金份额持有人进行表决，同一主侧袋
账户内的每份基金份额具有平等的表决权。表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋
账户份额无表决权。
侧袋机制实施期间，关于基金份额持有人大会的相关规定以本节特殊约定
内容为准，本节没有规定的适用本部分的相关规定。
（十）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、
表决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规
或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协
商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份
额持有人大会审议。
三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人
大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规
规定和《基金合同》约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金
管理人和基金托管人同意，履行适当程序后变更并公告。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备
案，决议自表决通过之日起生效，并自生效后方可执行，自决议生效后两日内
在规定媒介公告。
（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外
的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基
金管理人召集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会
未成功召开或就上述事项表决未通过的；
4、《基金合同》约定的其他情形；
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106
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日
内成立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会
的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监
会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清
理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财
产；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基
金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额持有人持
有的基金份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
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清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书
后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证
监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当
将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
规规定的最低期限。
四、争议的处理和适用的法律
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切
争议，如经友好协商未能解决的，任何一方均应当将争议提交上海国际经济贸
易仲裁委员会，仲裁地点为上海市，按照上海国际经济贸易仲裁委员会届时有
效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对各方当事人均有约束力。除非
仲裁裁决另有规定，仲裁费用等由败诉方承担。
争议处理期间，相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各
自继续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和托管协议规定的义务，维护基
金份额持有人的合法权益。
《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，不包括香港特别行政
区、澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。
五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机
构的办公场所和营业场所查阅。
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第二十部分 托管协议摘要
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：农银汇理基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区银城路 9 号 50 层
法定代表人：黄涛
成立时间：2008 年 3 月 18 日
批准设立机关：中国证券监督管理委员会
批准设立文号：证监许可[2008]307 号
组织形式：有限责任公司
注册资本：壹拾柒亿伍仟万零壹元人民币
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务
（涉及行政许可的凭许可证经营）
存续期间：持续经营
（二）基金托管人
名称：中国光大银行股份有限公司
住所：北京市西城区太平桥大街 25 号、甲 25 号中国光大中心
邮政编码：100033
法定代表人：吴利军
成立日期：1992 年 6 月 18 日
批准设立机关和批准设立文号：国务院、国函[1992]7 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：466.79095 亿元人民币
存续期间：持续经营
基金托管资格批文及文号：证监基金字[2002]75号
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投
资范围、投资比例进行监督。
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本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，以标的指数的成份股及
其备选成份股为主要投资对象。为更好地实现投资目标，本基金的投资范围还
可包括国内依法发行上市的非标的指数成份股及其备选成份股（含主板、创业
板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、债券（国债、地方政府债、
金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、央行票据、短
期融资券、超短期融资券、中期票据等）、债券回购、银行存款（包括协议存
款、定期存款及其他银行存款）、股指期货、资产支持证券、同业存单、货币
市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合
中国证监会的相关规定）。
本基金可以根据相关法律法规的规定参与融资和转融通证券出借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的
比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基金每
个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基
金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备
付金、存出保证金和应收申购款等。
如法律法规或监管机构变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行
适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投
资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
1、本基金投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；
2、本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应
当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，其中
现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
3、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基
金资产净值的 10%；
4、本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20%；
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5、本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的 10%；
6、本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证
券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
7、本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支持证
券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，
应在评级报告发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
8、基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资
产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
9、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资
产的投资；
10、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范
围保持一致；
11、本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
12、若本基金参与股指期货交易，需遵守下列投资比例限制：
（1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过
基金资产净值的 10%；
（2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值与有价证券
市值之和，不得超过基金资产净值的 100%；其中，有价证券指股票、债券（不
含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含
质押式回购）等；
（3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基
金持有的股票总市值的 20%；
（4）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金
额不得超过上一交易日基金资产净值的 20%；
（5）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧
差计算）应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关约定；
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13、本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与
其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
14、本基金参与转融通证券出借业务的，应当符合下列要求：
（1）出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易
日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范
围；
（2）本基金参与出借业务的单只证券不得超过本基金持有该证券总量的
50%；
（3）最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；
（4）证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加
权平均计算；
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金投资不符合本项规定的，基金管理人不得新增出借业务。
15、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第 2、7、9、10、14 项之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合
并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金
管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人
应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规
另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符
合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之
日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人
在履行适当程序后，则本基金投资不受上述规定的限制或以变更后的规定为
准。
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定、《基金合同》及本《托管协
议》的约定，对基金投资禁止行为进行监督。
1、承销证券；
2、违反规定向他人贷款或者提供担保；
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112
3、从事承担无限责任的投资；
4、买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出资；
6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
7、法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵
循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评
估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同
意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并
经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交
易事项进行审查。根据法律法规有关基金从事的关联交易的规定，基金管理人
和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有其他重
大利害关系的公司名单及其更新，以双方约定的方式提交，并负责及时将更新
后的名单发送给对方。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人
在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管
理人参与银行间债券市场进行监督。
基金管理人在基金投资运作之前按照规定的数据格式向基金托管人提供符
合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易
对手名单，并约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照
交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金托管人事后监督基
金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理
人可以定期或不定期对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，新
名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议
进行结算。如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手
名单及结算方式的，应向基金托管人说明理由，并在与交易对手发生交易前 3
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113
个工作日内与基金托管人协商解决。如基金管理人未提供名单，视为可与全市
场交易对手进行交易。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进
行交易，基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。
如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手及结算方式进
行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管人履行相应监督职责
后不承担由此造成的相应损失和责任。
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投
资流通受限证券进行监督。
1、基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等流通
受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
2、流通受限证券与上文所述的流动性受限资产并不完全一致，包括非公开
发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交
易证券，不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上
市证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。
3、在首次投资流通受限证券之前，基金管理人应当制定相关投资决策流
程、风险控制等规章制度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应提供流
动性风险处置预案。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额
度和投资比例控制情况。
上述规章制度须经基金管理人董事会批准。上述规章制度经董事会通过之
后，基金管理人应至少于首次投资流通受限证券之前两个工作日将上述资料书
面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。
4、在投资流通受限证券之前，基金管理人应按约定时间向基金托管人提供
符合法律法规要求的有关流通受限证券的信息，具体应当包括但不限于如下文
件（如有）：拟发行证券主体的中国证监会批准文件、拟发行数量、定价依
据、锁定期、基金拟认购的数量、价格、总成本、总成本占基金资产净值的比
例、划款账号、划款金额、划款时间文件等。基金管理人应保证上述信息的真
实、完整。
5、 基金投资流通受限证券，基金管理人应根据本协议的规定与基金托管
人签订风险控制补充协议。协议应包括基金托管人对于基金管理人是否遵守相
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关制度、流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例的情况进行监督等内
容。
6、基金管理人应在基金投资非公开发行股票后按照相关法律法规要求，在
中国证监会规定媒介披露所投资非公开发行股票的名称、数量、总成本、账面
价值，以及总成本和账面价值占基金资产净值的比例、锁定期等信息。
7、基金托管人在力所能及的范围内对基金管理人是否遵守法律法规、投资
决策流程、风险控制制度、流动性风险处置预案情况进行监督，并审核基金管
理人提供的有关书面信息。基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险
的，有权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进
行补充书面说明。否则，基金托管人经事先通过电话或者邮件等方式告知基金
管理人，有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成基金财产损失的，基
金托管人不承担相应责任，并有权报告中国证监会。
（六）基金管理人投资银行定期存款应符合相关法律法规规定。
基金管理人在投资银行定期存款的过程中，必须符合基金合同就投资品
种、投资比例、存款期限等方面的限制。基金管理人应基于审慎原则评估存款
银行信用风险并据此选择存款银行。因基金管理人违反上述原则给基金造成的
损失，基金托管人不承担相应责任。开立定期存款账户时，定期存款账户的户
名应与托管账户户名一致，本着便于基金财产的安全保管和日常监督核查的原
则，存款行应尽量选择托管账户所在地的分支机构。对于跨行定期存款投资，
基金管理人必须和存款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务，该协
议作为划款指令附件。该协议中必须有如下明确条款：“存款证实书不得被质
押或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书；本息到期归还或提前支取的
所有款项必须划至托管专户（明确户名、开户行、账号等），不得划入其他任
何账户”，并依照本协议交接原则对存单交接流程予以明确。对于跨行存款，
基金管理人需提前与基金托管人就定期存款协议及存单交接流程进行沟通。除
非存款协议中规定存款证实书由存款行保管或存款协议作为存款支取的依据，
存单交接原则上采用存款行上门服务的方式。特殊情况下，采用基金管理人交
接存单的方式。在取得存款证实书后，基金托管人保管证实书正本。基金管理
人需对跨行存款的利率政策风险、存款行的选择及存款协议承担责任，并指定
专人在核实存款行授权人员身份信息后，负责印鉴卡与存款证实书等凭证的监
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交或交接，以确保与基金托管人所交接凭证的真实性、准确性和完整性。基金
托管人对投资后处于基金托管人实际控制之外的资产不承担保管责任。跨行定
期存款账户的预留印鉴为基金托管人托管业务专用章与托管业务授权人名章。
（七）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资
产净值计算、各类基金份额净值和各类基金份额累计净值计算、应收资金到
账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介
材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在
宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担相应责任，并将在发现后立即报告
中国证监会。
（八）基金管理人运用基金财产参与转融通证券出借业务，应当遵守审慎
经营原则，配备技术系统和专业人员，制定科学合理的投资策略和风险管理制
度，完善业务流程，有效防范和控制风险，切实维护基金财产的安全和基金份
额持有人合法权益。基金托管人对基金参与转融通证券出借业务进行监督。
（九）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作
违反法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示
等方式通知基金管理人限期纠正。
基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到
电话提醒或书面通知后应及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基
金托管人合理的疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限，并保证在规
定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行
复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在
限期内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。
（十）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同
和本托管协议对基金业务执行核查。
对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，
或就基金托管人合理的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基
金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管
理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
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（十一）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反
法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基
金管理人。
（十二）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限
度保护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并
咨询会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机
制，无需召开基金份额持有人大会审议。
基金托管人依照相关法律法规的规定，对侧袋机制启用、特定资产处置和
信息披露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具体规则依照相关法律
法规的规定和基金合同的约定执行。
（十三）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证
监会，同时通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规定行使监督
权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管
人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
三、基金管理人对基金托管人的业务核查
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包
括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券/期货账户等
投资所需账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、各
类基金份额累计净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监
督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行
分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信
息等违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面或
其他双方认可的形式通知基金托管人限期纠正。
基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，
说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限
内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托
管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基
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金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改
正。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监
会，同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权，或
采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出
警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
四、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产；
2、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人的有效指令，不得自
行运用、处分、分配基金的任何财产。如果基金财产在基金托管人保管期间因
基金托管人故意或过失导致损坏、灭失的，应由该基金托管人承担赔偿责任；
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券/期货账户等投资
所需账户；
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，独立核算，与基金
托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基金财产
的完整与独立；
5、基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管
基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决；
6、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资产，
应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基
金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知并配合基金管理人采取措
施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追
偿基金财产的损失，基金托管人对基金管理人的追偿行为应予以必要的协助；
7、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开
立的“基金募集专户”，该账户由基金管理人委托的登记机构开立并管理。
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2、基金募集期满或基金提前结束募集时，募集的基金份额总额、基金募集
金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基
金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入基金托管人为本基金开立
的基金托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件。同时，基金管
理人应聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出
具验资报告。出具的验资报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会
计师签字方为有效。
3、若基金募集期限届满或基金提前结束募集时，未能达到基金合同生效的
条件，由基金管理人按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。
（三）基金托管专户的开立和管理
1、基金托管人以基金的名义在其营业机构开设基金托管专户，保管基金的
银行存款。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎回金额、
支付基金收益、收取申购款，均需通过基金托管专户进行。
2、基金托管专户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用
基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3、基金托管专户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机
构的其他有关规定。
（四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理
1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立基金托管人与
本基金联名的证券账户。
2、基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，
亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产
的管理和运用由基金管理人负责。
4、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立
结算备付金账户，并代表本基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级
法人清算工作，基金管理人应予以积极协助。结算备付金、交收价差资金等的
收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
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5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其
他投资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，若无相关规定，则基
金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（五）银行间债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后，基金管理人负责以本基金的名义申请并取得进入全国银
行间同业拆借市场的交易资格，并代表本基金进行交易；基金托管人负责以本
基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间市场清算所股份有限公
司开设银行间债券市场债券托管账户，并代表基金进行银行间市场债券的结
算。
（六）期货账户的开立和管理
基金管理人应依据相关期货交易所或期货公司的相关规定开立和管理期货
账户，基金托管人协助提供开立股指期货业务相关账户及申请交易编码所需的
基金托管人相关信息。
（七）定期存款账户的开立与管理
基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账
户，其预留印鉴经各方商议后预留。本着便于本基金的安全保管和日常监督核
查的原则，存款行应尽量选择基金托管人经办行所在地的分支机构。对于任何
的定期存款投资，基金管理人都必须和存款机构签订定期存款协议，约定双方
的权利和义务，定期存款协议作为划款指令附件。基金管理人应该在合理的时
间内进行定期存款的投资和支取事宜，若因基金管理人提前支取或部分提前支
取定期存款，而产生息差（即本基金已计提的资金利息和提前支取时收到的资
金利息差额），该息差的处理方法由基金管理人和基金托管人双方协商解决。
（八）其他账户的开立和管理
在本托管协议签订日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和基金合
同约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基
金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，开立有
关账户。该账户按有关规则使用并管理。
法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办
理。
（九）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
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基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人
的保管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限
责任公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管人持有。实物证券
等有价凭证的购买和转让，由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管人
对由基金托管人及基金托管人委托保管的机构以外机构实际有效控制的证券不
承担保管责任。属于基金托管人实际有效控制下的实物证券等有价证券在基金
托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。
（十）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代
表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托
管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关
的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业
务中产生的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有
一份正本的原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真或通过
邮件将扫描件发送给基金托管人，并在 30 个工作日内将正本送达基金托管人
处。重大合同的保管期限根据法律法规规定的最低期限执行。
对于无法取得二份以上正本的，基金管理人应向基金托管人提供与合同原
件核对一致的加盖公章或授权业务章的合同传真件或扫描件，未经双方协商一
致或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。
五、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
1、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，各类基金资产净值除以当日
该类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五
入，由此产生的误差计入基金财产。基金管理人可以设立大额赎回情形下的净
值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人应于每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按
规定公告，但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。
2、复核程序
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基金管理人每工作日对基金资产进行估值后，将基金资产净值、各类基金
份额的基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金
管理人按规定对外公布。
（二）基金资产估值方法和特殊情形的处理
1、估值对象
基金所拥有的股票、债券、资产支持证券、股指期货合约和银行存款本
息、应收款项、其它投资等资产及负债。
2、估值方法
（1）证券交易所上市的权益类证券的估值
交易所上市的权益类证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌
的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重
大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的
市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机
构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
（2）处于未上市期间的权益类证券应区分如下情况处理：
1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的
同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估
值；
2）首次公开发行未上市的股票等，采用估值技术确定公允价值，在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
3）发行时明确一定期限限售期的股票（包括但不限于非公开发行股票、首
次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票），
按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
（3）交易所上市不存在活跃市场的权益类证券，采用估值技术确定公允价
值。
（4）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除
外），选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价。
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（5）对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除外），
选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值
全价。
对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实
际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或
推荐估值全价，同时应充分考虑发行人的信用风险变化对公允价值的影响。回
售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行
估值。
（6）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的
含转股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行
净价交易的债券选取估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作为估值全价。
（7）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，应采用
在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公
允价值。
（8）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别
估值。
（9）存款的估值方法
持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，根据存款协议列示的利息总
额或约定利率每自然日计提利息。如提前支取或利率发生变化，则按需进行账
务调整。
（10）股指期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
（11）本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的
估值价格数据。
（12）本基金参与融资业务的，按照相关法律法规、监管部门和行业协会
的相关规定进行估值。
（13）基金参与转融通证券出借业务，按照相关法律法规、监管机构或相
关行业协会的相关规定进行估值。
（14）对于发行人已破产、发行人未能按时足额偿付本金或利息，或者有
其它可靠信息表明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资品种，第三方估值
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123
基准服务机构可在提供推荐价格的同时提供价格区间作为公允价值的参考范围
以及公允价值存在重大不确定性的相关提示。基金管理人在与基金托管人协商
一致后，可采用价格区间中的数据作为该债券投资品种的公允价值。
（15）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值
的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的
价格估值。
（16）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定
价机制，以确保基金估值的公平性。
（17）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事
项，按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、
程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即
通知对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金净值信息计算和基金会计核算的义务由基金管理
人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关
的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见
的，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
3、特殊情形的处理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（15）项进行估值时，所造
成的误差不作为基金资产估值错误处理。
（2）由于证券/期货交易所、登记结算公司、存款银行、第三方估值基准
服务机构、指数编制机构等第三方机构发送的数据错误、遗漏，或由于不可抗
力原因，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原
因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查，但是未能发现该错误或因前述原因无法及时更正而造成的基金资产估值错
误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积
极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
4、实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并
披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户的基金净值信息。
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（三）基金份额净值错误的处理方式
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估
值的准确性、及时性。当某一类基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）
发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或证券经营机
构、或期货经纪商、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值
错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受
损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔
偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、
数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承
担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失
的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极
协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承
担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确
保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负
责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返
还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错
误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得
利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将
此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经
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125
获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任
方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方
式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）某一类基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠
正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基
金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基
金管理人应当公告，并报中国证监会备案；
（3）前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的，从其规定。如果行业
另有通行做法，在不违背法律法规且不损害基金份额持有人利益的前提下，双
方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
（四）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停
营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值
时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协
商确认后，基金管理人应当暂停估值；
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4、法律法规规定、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（五）基金会计制度
按国家有关部门规定的会计制度执行。
（六）基金账册的建立
基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基
金托管人分别独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。基金托管人按规定
制作相关账册并与基金管理人核对。若基金管理人和基金托管人对会计处理方
法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符，暂时无法查
找到错账的原因而影响到基金净值信息的计算和公告的，以基金管理人的账册
为准。
（七）基金财务报表与报告的编制和复核
1、财务报表的编制
基金财务报表由基金管理人编制，基金托管人复核。
2、报表复核
基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后，进行独立的复核。
核对不符时，应及时通知基金管理人共同查出原因，进行调整，直至双方数据
完全一致。
3、财务报表的编制与复核时间安排
（1）报表的编制
基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内完成月度报表的编制；在每个
季度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制并公告；在上半年结束
之日起两个月内完成基金中期报告的编制并公告；在每年结束之日起三个月内
完成基金年度报告的编制并公告。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符
合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。基金合同生效不足两
个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
（2）报表的复核
基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核；基金
托管人在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人
应共同查明原因，进行调整，调整以国家有关规定为准。
基金管理人应留足充分的时间，便于基金托管人复核相关报表及报告。
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127
六、基金份额持有人名册的登记与保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份
额。基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管。
基金管理人或基金管理人委托的登记机构应定期向基金托管人提供基金份额持
有人名册，基金托管人得到基金管理人提供的基金份额持有人名册后与基金管
理人分别进行保管。保管方式可以采用电子或文档的形式，保存期限不低于法
律法规规定的最低期限。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。
基金托管人因编制基金定期报告等合理原因要求基金管理人提供相关资料
时，基金管理人应将有关资料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并
保证其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人
名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务，法律法规另有规
定或有权机关另有要求的除外。
七、托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，在履行适当程序后可以对协议进行修改。
修改后的新协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。
（二）基金托管协议终止出现的情形
1、基金合同终止；
2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资
产；
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理
权；
4、发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组
（1）自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立基金财产清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清
算。
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（2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民
共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基
金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
（3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，
继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份
额持有人的合法权益。
（4）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。
基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清
算。基金财产清算程序主要包括：
（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金财产；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
3、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
4、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合
理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
5、基金财产按下列顺序清偿：
（1）支付清算费用；
（2）交纳所欠税款；
（3）清偿基金债务；
（4）按各类基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
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基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有
人。
6、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书
后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证
监会备案后 5 个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应
当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊
上。
7、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
规规定的最低期限。
八、争议解决方式
双方当事人同意，因基金合同及本协议而产生的或与基金合同或本协议有
关的一切争议，如经友好协商未能解决的，任何一方均应当将争议提交上海国
际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为上海市，按照上海国际经济贸易仲裁委员
会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对双方当事人均有约束
力。除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用等由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继
续忠实、勤勉、尽责地履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金
份额持有人的合法权益。
本协议受中国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别
行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。
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第二十一部分 对基金份额持有人的服务
基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务
内容，基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加、修改这
些服务项目：
一、持有人注册与过户登记服务
基金管理人委托登记机构为基金份额持有人提供注册与过户登记服务。基
金登记机构配备先进、高效的电脑系统及通讯系统，准确、及时地为基金投资者
办理基金账户、基金份额的登记、管理、托管与转托管，基金份额持有人名册的
管理，权益分配时红利的登记、派发，基金交易份额的清算过户和基金交易资金
的交收等服务。
二、账务寄送服务
如投资者有需求，基金管理人可寄送相关基金资讯材料，如基金新产品或新
服务的相关材料、基金经理报告、客户服务问答等。
三、红利再投资服务
本基金收益分配时，基金份额持有人可以选择将所获红利再投资于本基金，
登记机构将其所获红利按红利再投资日的基金份额净值自动转为基金份额，且
不收取任何申购费用。基金份额持有人可以自行选择更改基金收益分配方式。
四、短信及电邮服务
1、手机短信服务
基金份额持有人可以通过本基金管理人网站和客户服务热线人工应答预留
手机号码，按需要定制短信内容并选择发送频率，我公司将根据定制要求提供相
应服务。
2、电子邮件服务
投资者在申请开立本公司基金账户时如预留电子邮件地址并通过本公司网
站定制电子邮件服务，可自动获得相应服务，内容包括但不限于基金份额净值、
基金资讯信息、基金分红提示信息、基金定期报告和不定期公告等。
五、电话咨询服务
1、自动语音服务
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131
电话中心自动语音系统提供 24 小时查询服务，投资者可通过电话自助方式，
查询基金代码、基金份额净值、基金产品介绍等信息，也可以查询到基金账户余
额、分红信息、交易记录等个人账户信息。
2、人工电话服务
人工电话服务时间为每个交易日 9：00－11：30， 13：00－17：00。投资者
可以通过拨打客服热线获取业务资讯、信息查询、服务投诉等服务。
3、基金客户留言服务
在非人工服务时间或暂时无法接通人工电话时，基金持有人可以通过电话
留言的方式将疑问、建议告知，同时留下有效的联系方式，客服人员将进行回复。
六、网站客户服务
1、个人账户查询服务
基金持有人在使用基金账号登录后，可以查询基金持有情况、收益分配信息
和交易记录，也可以更新邮件地址、邮政编码、联系电话等个人信息。
2、电子信息定制服务
投资者可以通过网站查询及定制基金净值、产品信息、公司公告、公司动态
等资讯类信息及电子账单、交易确认短信等账务变动类信息。
公司网址：www.abc-ca.com
七、客户投诉处理
基金份额持有人可以通过基金管理人提供的电话中心、信函、电子邮件、传
真等渠道对基金管理人和基金销售机构所提供的服务进行投诉。
八、服务渠道
1、公司网址：www.abc-ca.com
2、客户服务电话：4006895599、021-61095599
3、客户服务传真：021-61095556
4、客户服务信箱：service@abc-ca.com.cn
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第二十二部分 招募说明书的存放及查阅方式
招募说明书在编制完成后，将存放于基金管理人和基金托管人各自住所，供
公众查阅。投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印
件。投资者也可在规定网站上进行查阅。
基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。
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第二十三部分 备查文件
备查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人的办公场所，在办公时间内
可供免费查阅。
（一）中国证监会准予注册农银汇理上证 180 指数型证券投资基金募集的文
件
（二）《农银汇理上证 180 指数型证券投资基金基金合同》
（三）《农银汇理上证 180 指数型证券投资基金托管协议》
（四）关于申请募集注册农银汇理上证 180 指数型证券投资基金之法律意见
书
（五）基金管理人业务资格批件、营业执照
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照
（七）中国证监会要求的其他文件
农银汇理基金管理有限公司
2025 年 2 月 7 日