施罗德添益债券型证券投资基金托管协议

施罗德添益债券型证券投资基金
托管协议
基金管理人：施罗德基金管理（中国）有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
二零二四年十月
目录
一、基金托管协议当事人...............................................................................................2
二、基金托管协议的依据、目的和原则........................................................................4
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查.........................................................5
四、基金管理人对基金托管人的业务核查..................................................................12
五、基金财产的保管.....................................................................................................13
六、指令的发送、确认和执行.....................................................................................17
七、交易及清算交收安排.............................................................................................20
八、基金资产净值计算和会计核算..............................................................................24
九、基金收益分配........................................................................................................30
十、基金信息披露........................................................................................................32
十一、基金费用............................................................................................................34
十二、基金份额持有人名册的保管..............................................................................36
十三、基金有关文件档案的保存.................................................................................37
十四、基金管理人和基金托管人的更换......................................................................38
十五、禁止行为............................................................................................................41
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算...............................................42
十七、违约责任............................................................................................................44
十八、争议解决方式.....................................................................................................46
十九、基金托管协议的效力.........................................................................................47
二十、其他事项............................................................................................................48
二十一、基金托管协议的签订.....................................................................................49
鉴于施罗德基金管理（中国）有限公司系一家依照中国法律合法成立并有
效存续的有限责任公司，拟募集施罗德添益债券型证券投资基金（以下简称
“本基金”或“基金”）；
鉴于交通银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银
行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力；
鉴于施罗德基金管理（中国）有限公司拟担任施罗德添益债券型证券投资
基金的基金管理人，交通银行股份有限公司拟担任施罗德添益债券型证券投资
基金的基金托管人；
基金管理人承诺其知悉并将严格遵守反洗钱相关法律法规、监管规定及其
不时修改或变更，不会违反任何前述规定。
基金管理人承诺，其已根据《中华人民共和国个人信息保护法》等适用的
现行法律法规、监管规定的要求，履行了个人信息处理者应承担的义务。对于
向基金托管人提供的自然人个人信息，其已按照相关法律法规、监管规定的要
求，履行了必需的手续；
基金托管人承诺其知悉并将严格遵守反洗钱相关法律法规、监管规定及其
不时修改或变更，不会违反任何前述规定。
为明确施罗德添益债券型证券投资基金的基金管理人和基金托管人之间的
权利义务关系，特制订本协议；
除非文义另有所指，本协议的所有术语与《施罗德添益债券型证券投资基
金基金合同》（以下简称“《基金合同》”或“基金合同”）中定义的相应术语具
有相同的含义。若有抵触应以《基金合同》为准，并依其条款解释。
一、基金托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：施罗德基金管理（中国）有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号33楼33T52A单元
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号33楼33T52A
单元
法定代表人：郭炜
成立时间：2022年1月29日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监许可
〔2023〕78号
注册资本：人民币5.03亿元
组织形式：有限责任公司（外国法人独资）
存续期间：2022年1月29日至不约定期限
（二）基金托管人
名称：交通银行股份有限公司（简称：交通银行）
住所：中国（上海）自由贸易试验区银城中路188号（邮政编码：
200120）
办公地址：上海市长宁区仙霞路18号（邮政编码：200336）
法定代表人：任德奇
成立时间：1987年3月30日
批准设立机关及批准设立文号：国务院国发（1986）字第81号文和中国
人民银行银发［1987］40号文
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字［1998］25号
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结
算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债
券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银
行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经
国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；经营结汇、售汇业务。
注册资本：742.63亿元人民币
组织形式：股份有限公司
存续期间：持续经营
二、基金托管协议的依据、目的和原则
本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金
法》）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称《销售
办法》）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办
法》）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露
办法》）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称
《流动性风险管理规定》）、《基金合同》及其他有关规定订立。
本协议的目的是明确基金管理人和基金托管人之间在基金财产的保管、投
资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义
务及职责，以确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、诚实信用、充分保护投资者合法
利益的原则，经协商一致，签订本协议。
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约
定，对基金的投资范围、投资对象进行监督。
本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发
行、上市的债券（包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司
债、次级债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、政府支持债券、政府支
持机构债券、可分离交易可转债的纯债部分等）、资产支持证券、债券回购、
银行存款（包括现金、协议存款、定期存款、通知存款及其他银行存款等）、
同业存单、国债期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具
（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金不投资于股票等权益类资产，也不投资于可转换债券（可分离交易
可转债的纯债部分除外）、可交换债券。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的
80%；每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持
现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金
不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履
行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约
定，对基金投资比例进行监督。根据《基金合同》的约定，本基金投资组合比
例应符合以下规定：
（1）本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的80%；
（2）每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当
保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中
现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的
10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该
证券的10%，完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受
此条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超
过基金资产净值的10%；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得
超过该资产支持证券规模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支
持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
（9）本基金应投资于信用级别评级为AA+以上（含AA+）的资产支持证
券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，
应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；
（10）基金资产总值不得超过基金资产净值的140%；
（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的最长期限为1年，
债券回购到期后不得展期；
（12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净
值的15%；因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金
不符合该比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（13）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易
对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与本基金合同约定的投
资范围保持一致；
（14）本基金参与国债期货交易的，在任何交易日日终，持有的买入国债
期货合约价值，不得超过基金资产净值的15%；本基金在任何交易日日终，持
有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有的债券总市值的30%；本基金在
任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得超过上一交
易日基金资产净值的30%；基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府
债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金
合同关于债券投资比例的有关约定；
（15）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他投资限制。
除上述（2）、（9）、（12）、（13）情形之外，因证券或期货市场波
动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比
例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在所涉证券可交易之日起10
个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定
的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符
合基金合同的约定。基金托管人对基金投资的监督与检查自本基金合同生效之
日起开始。
法律法规或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基金管理人
在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执行。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对
基金投资禁止行为进行监督。基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是法律法规或中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证
券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵
循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评
估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同
意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并
经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交
易事项进行审查。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，在基金管理
人履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或按照变更后的规定执行。
4、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对
基金管理人参与银行间债券市场进行监督。
（1）基金托管人依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定对于基
金管理人参与银行间市场交易时面临的交易对手资信风险进行监督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的银行间市场交易
对手的名单。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或回函确认收到该名
单。基金管理人应定期和不定期对银行间市场现券及回购交易对手的名单进行
更新。基金托管人在收到名单后2个工作日内电话或书面回函确认，新名单自
基金托管人确认当日生效。新名单生效前已与本次剔除的交易对手所进行但尚
未结算的交易，仍应按照协议进行结算。
（2）基金管理人参与银行间市场交易时，有责任控制交易对手的资信风
险，由于交易对手资信风险引起的损失，基金管理人应当负责向相关责任人追
偿。
5、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同和本协议的约定，对
基金管理人银行存款业务进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
（1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保
基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。
（2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存款业务
另行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、投资指令传
达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及存款证实书的开
立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保基金财产的安全，保护
基金份额持有人的合法权益。
（3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格审查、
复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管
职责。
（4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基
金法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、
支付结算等的各项规定。
6、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督
（1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行股票等
流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。
（2）流通受限证券，包括由《上市公司证券发行注册管理办法》规范的
在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，不包括由于发布重大消息或其他
原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受限
证券。
（3）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管人提供
经基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险
控制制度。上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资
比例控制情况。基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述
资料书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管
人应在收到上述资料后两个工作日内，以书面或其他双方认可的方式确认收到
上述资料。
（4）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供符合法
律法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准
文件、发行证券数量、发行价格、锁定期，基金拟认购的数量、价格、总成
本、总成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比
例、资金划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整，并应至少于
拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面发至基金托管人，保证基金托管
人有足够的时间进行审核。
（5）基金托管人应对基金管理人提供的有关书面信息进行审核，基金托
管人认为上述资料可能导致基金投资出现风险的，有权要求基金管理人在投资
流通受限证券前就该风险的消除或防范措施进行补充书面说明，并保留查看基
金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具的风险评估报告等备查资
料的权利。否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝执行该指令造成
基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权报告中国证监会。
如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会请求解
决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。
7、基金托管人根据法律法规的规定及《基金合同》和本协议的约定，对
基金投资其他方面进行监督。
本基金主动投资的信用债（含资产支持证券，下同）的信用评级须在AA+
（含AA+）以上，其中投资于信用评级为AAA的信用债占比应不低于本基金
所投信用债的50%，投资于信用评级为AA+的信用债占比应不高于本基金所投
信用债的50%。除短期融资券、超短期融资券等短期信用债的信用评级参照基
金管理人选定的评级机构出具的主体信用评级外，本基金对其他信用债评级的
认定参照基金管理人选定的评级机构出具的债项评级（如评级机构未出具债项
评级的，则参考主体信用评级）。
本基金持有信用债期间，如果其信用评级下降不再符合前述标准，应在评
级报告发布之日起3个月内调整至符合约定。
（二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金
资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入
确认、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现
数据等进行监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的
业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并
有权在发现后报告中国证监会。
（三）基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，在规定时
间内答复并改正，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。对基金托管人按
照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的，基金管理人应积极配合提供
相关数据资料和制度等。
基金托管人发现基金管理人的投资指令或实际投资运作违反《基金法》及
其他有关法规、《基金合同》和本协议规定的行为，应及时以书面形式通知基
金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核对，并以电话或书面形式
向基金托管人反馈，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改
正。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改
正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管
人有权报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同
时通知基金管理人在限期内纠正。
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，
或者违反《基金合同》约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并按规
定向中国证监会报告。
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政
法规和其他有关规定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理
人，并按规定向中国证监会报告。
（四）当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度
保护基金份额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨
询会计师事务所意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，
无需召开基金份额持有人大会审议。
基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定，对侧袋机制启
用、特定资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。侧袋机制实施期间的具
体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。
四、基金管理人对基金托管人的业务核查
根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议规定，基金管理
人对基金托管人履行托管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金财产、开立基金财产的资金账户、证券账户、期货账户
及债券托管账户等投资所需账户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金
资产净值和各类基金份额净值，是否根据基金管理人指令办理清算交收，是否
按照法规规定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投资运作等行
为。
基金管理人定期和不定期地对基金托管人保管的基金资产进行核查。基金
托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供
基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复并改正。
基金管理人发现基金托管人未对基金资产实行分账管理、擅自挪用基金资
产、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违
反《基金法》、《基金合同》、本协议及其他有关规定的，应及时以书面形式
通知基金托管人在限期内纠正，基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形
式对基金管理人发出回函。在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复
查，督促基金托管人改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限
期内纠正的，基金管理人应报告中国证监会。对基金管理人按照法规要求需向
中国证监会报送基金监督报告的，基金托管人应积极配合提供相关数据资料和
制度等。
基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国证监会，同
时通知基金托管人在限期内纠正。
五、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1、基金托管人应安全保管基金财产，未经基金管理人的指令，不得自行
运用、处分、分配基金的任何资产。
2、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、证券经纪机构的固有财
产。
3、基金托管人按照规定开立基金财产的资金账户、证券账户和债券托管
账户等投资所需账户，基金管理人和基金托管人按照规定开立期货账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，独立核算、分账
管理、确保基金财产的完整和独立。
5、对于因为基金投资产生的应收资产和基金申购过程中产生的应收资
产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账
日基金资产没有到达基金银行存款账户的，基金托管人应及时通知基金管理人
采取措施进行催收。由此给基金造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人
追偿基金的损失。基金托管人对此不承担任何责任，但应给予积极的协助。
（二）基金募集资产的验证
基金募集期满或基金提前结束募集之日起10日内，由基金管理人聘请符
合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告，
出具的验资报告应由参加验资的2名以上（含2名）中国注册会计师签字有
效。验资完成，基金管理人应将募集到的全部资金存入基金托管人为基金开立
的基金银行存款账户中，基金托管人在收到资金当日出具相关证明文件。
若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人
按规定办理退款等事宜，基金托管人应提供必要的协助或配合。
（三）基金的银行存款账户的开立和管理
1、基金托管人应负责本基金银行存款账户的开立和管理。
2、基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行存款账户，
并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基
金托管人制作、保管和使用。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投
资、支付赎回金额、收取申购款、支付基金收益，均需通过本基金的银行存款
账户进行。
3、本基金银行存款账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需
要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行存款账
户；亦不得使用基金的任何银行存款账户进行本基金业务以外的活动。
4、基金托管人可以通过申请开通本基金银行账户的企业网上银行业务进
行资金支付，并使用交通银行企业网上银行（简称“交通银行网银”）办理托管
资产的资金结算汇划业务。
5、基金银行存款账户的管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。
（四）基金证券账户、证券资金账户的开立和管理
基金托管人应当代表本基金，以基金托管人和本基金联名的方式在中国证
券登记结算有限责任公司开立证券账户。
证券账户开立后，基金管理人以本基金名义在基金管理人选择的证券经纪
机构营业网点开立证券资金账户，并通知基金托管人。证券资金账户用于本基
金证券交易的结算以及证券交易结算资金的记录，并与本基金银行存款账户之
间建立唯一银证转账对应关系，证券经纪机构对开立的证券资金账户内存放的
资金的安全承担责任,基金托管人不负责保管证券资金账户内存放的资金。
由基金托管人持基金管理人与证券经纪机构签订的三方存管相关协议办理
证券资金账户与本基金银行存款账户的银证签约手续，未经基金托管人书面同
意，基金管理人不得将银证签约的指定银行结算账户（即本基金银行存款账
户）变更为其他账户，否则，因此给本基金造成的损失由基金管理人承担。
基金证券账户和证券资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的
需要。基金托管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何
证券账户和证券资金账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的
活动。
基金管理人不得对基金证券账户进行证券的超卖或超买。基金证券账户资
产的管理和运用由基金管理人负责。
（五）债券托管账户的开立和管理
1、基金合同生效后，基金管理人负责向中国人民银行进行报备，基金托
管人在备案通过后在中央国债登记结算有限责任公司及银行间市场清算所股份
有限公司以本基金的名义开立债券托管账户、持有人账户及资金结算账户，并
由基金托管人负责基金的债券及资金的清算。基金管理人负责申请基金进入全
国银行间同业拆借市场进行交易，由基金管理人在中国外汇交易中心开设同业
拆借市场交易账户。
2、基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议，协议
正本由基金管理人保存。
（六）期货账户的开设和管理
基金管理人、基金托管人应当按照相关规定开立期货资金账户，在中国金
融期货交易所获取交易编码。期货资金账户名称及交易编码对应名称应按照有
关规定设立。
基金托管人已取得期货保证金存管银行资格，基金管理人授权基金托管人
办理相关银期转账业务。
（七）基金投资银行存款账户的开立和管理
存款账户必须以基金名义开立，账户名称为基金名称，存款账户开户文件
上加盖预留印鉴（须包括托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投资银行存款时，基金管理人应当与存款银行签订具体存款协议或
存款确认单据，明确存款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支取
方式、存款到期指定收款账户等细则。
为防范特殊情况下的流动性风险，定期存款协议中应当约定提前支取条
款。
（八）其他账户的开立和管理
若中国证监会或其他监管机构在本协议订立日之后允许基金从事其他投资
品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，由基金管理人协助基金托管
人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。该账户按
有关规则使用并管理。
（九）基金财产投资的有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证的保
管
实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库。实物证券的购买和转
让，由基金托管人根据基金管理人的指令办理；属于基金托管人实际有效控制
下的基金财产（包括实物证券、有价凭证）在基金托管人保管期间的损坏、灭
失的，由此产生的责任由基金托管人承担；基金托管人对由基金托管人以外机
构实际有效控制的本基金资产不承担保管责任。
银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人负责保管。
基金托管人只负责对存款证实书进行保管，不负责对存款证实书真伪的辨
别，不承担存款证实书对应存款的本金及收益的安全保管责任。
（十）与基金财产有关的重大合同的保管
由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别由基金托
管人、基金管理人保管，相关业务程序另有限制除外。除本协议另有规定外，
基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合同时应尽可能保证持有两份以
上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管
理人应及时将正本送达基金托管人处。合同的保管期限不低于法律法规或监管
机关规定的期限。
对于无法取得两份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授
权业务章的合同传真件，未经双方协商或未在合同约定范围内，原则上合同原
件不得转移。
六、指令的发送、确认和执行
（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权
基金管理人应事先书面通知（以下简称“授权通知”）基金托管人有权发送
指令的人员（以下简称“被授权人”）名单、签字样本、预留印鉴和启用日期，
注明相应的权限。基金管理人向基金托管人发出的授权通知应加盖公章。基金
管理人发出授权通知后，以电话形式或双方认可的其他形式向基金托管人确
认，授权通知自其上面注明的启用日期开始生效，在此后三个工作日内基金管
理人应将授权通知的正本送交基金托管人。
基金托管人收到授权通知后，将签字和印鉴与预留样本核对无误后，应在
收到授权通知当日以电话或双方认可的其他形式向基金管理人确认。
基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权
人、被授权人及相关操作人员以外的任何人泄露。
（二）指令的内容
指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划拨及其
他款项收付的指令。指令应写明款项事由、支付时间、到账时间、金额、收款
账户、大额支付号等执行支付所需内容，加盖预留印鉴。
（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序
基金管理人应按照《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和本协议的
规定，在其合法的经营权限和交易权限内发送指令，被授权人应按照其授权权
限发送指令。指令由“授权通知”确定的被授权人代表基金管理人用电子直连或
其他基金托管人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人发送。发送后基
金管理人有义务及时与基金托管人确认指令内容。对基金管理人在没有充足资
金的情况下向基金托管人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立即通知基
金管理人，基金托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。基金管理
人在发送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间。发送指令日完
成划款的指令，基金管理人应给基金托管人预留出距划款截止时点2小时的指
令执行时间。由基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够的执行
时间，致使指令未能及时执行的，基金托管人不承担由此导致的损失。对于被
授权人发出的指令，基金管理人不得否认其效力，基金托管人依照“授权通知”
规定的方法确认指令的有效后，方可执行指令。指令执行完毕后，基金托管人
应及时通知基金管理人。
基金托管人收到基金管理人发送的指令后，应立即审慎验证有关内容及印
鉴和签名，复核无误后应在规定期限内执行，不得延误。
（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序
基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人员无权或超越权限发送指
令及交割信息错误，指令中重要信息模煳不清或不全等。基金托管人在履行监
督职能时，发现基金管理人的指令错误时，有权视情况暂缓或拒绝执行，并及
时通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现基金管理人的投资
指令违反有关基金的法律法规、《基金合同》、本协议的规定，如交易未生
效，则不予执行并立即通知基金管理人；如交易已生效，则以书面形式通知基
金管理人限期纠正。基金管理人收到通知后应及时核对，并以约定形式向基金
托管人反馈，基金管理人未按时反馈或对经核对的违规事项未在限期内纠正
的，基金托管人有权报告中国证监会。
基金托管人在对基金场外投资指令进行审核时，如发现投资指令有可能违
反法律法规、《基金合同》、本协议的规定，应暂缓执行指令，通知基金管理
人核实并改正。如果相关投资指令确实违反法律法规、《基金合同》、或本协
议的规定，且基金管理人拒不改正，基金托管人有权向中国证监会报告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人发送的正常指令执行，应
在发现后及时采取措施予以弥补，给基金份额持有人、基金管理人造成损失
的，对由此造成的直接经济损失负赔偿责任。
（七）被授权人的更换
基金管理人撤换被授权人或改变被授权人的权限，应当提前至少一个工作
日，发送扫描件或其他基金托管人和基金管理人书面确认的方式向基金托管人
发出加盖公章的预留印鉴变更通知，同时电话通知基金托管人。被授权人变更
通知自其上面注明的启用日期起开始生效。基金管理人对授权通知的内容的修
改自启用日期起生效。基金管理人在此后三个工作日内将被授权人变更通知的
正本送交基金托管人。
如果基金管理人已经撤销或更改对指令发送人员的授权，并且书面通知基
金托管人，则对于在变更通知的启用日期后该指令发送人员无权发送的指令，
或超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。
七、交易及清算交收安排
（一）选择代理证券、期货买卖的证券、期货经纪机构的标准和程序
基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经纪机构，由基金管理人
与基金托管人及证券经纪机构签订本基金的证券经纪服务协议，明确三方在本
基金参与场内证券买卖中的交易数据传输与各类证券交易、证券交收及相关资
金交收过程中的职责和义务。基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货
经纪机构，并与其签订期货经纪合同，其他事宜根据法律法规、基金合同的相
关规定执行，若无明确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选择的规
则执行。
（二）基金投资证券后的清算交收安排
1、资金划拨
对于基金管理人的资金划拨指令，基金托管人在复核无误后应在规定期限
内执行，不得延误。基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的资
金划拨指令时，基金银行账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资金头
寸不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令并及时通知基金管
理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处理时间和
在途时间。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管人对基金管理人符合法律
法规、《基金合同》、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。对超头寸的划款指
令，基金托管人有权止付但应及时电话通知基金管理人，由此造成的损失由基
金管理人承担。
2、结算方式
支付结算以转账形式进行。如中国人民银行有更快捷、安全、可行的结算
方式，基金托管人可根据需要进行调整。
3、证券交易资金的清算
本基金的证券交易所证券交易资金结算模式为券商结算模式。证券经纪机
构负责根据中国证券登记结算有限责任公司（以下简称中国结算）的相关规
则，作为结算参与人与中国结算办理本基金投资于证券交易所证券交易及非交
易涉及的证券资金的清算交收。证券经纪机构负责证券资金账户的资金安全和
完整，并承担因证券经纪机构原因导致本基金清算交收业务无法完成给本基金
造成的损失。基金管理人应遵守有关登记结算机构制定的相关业务规则和规
定，该等规则和规定自动成为本条款约定的内容。
基金管理人应根据证券交易的资金需求，向基金托管人发送银证/证银转
账指令，将资金从本基金银行存款账户划至证券资金账户，或将资金从证券资
金账户划至本基金银行存款账户。基金托管人对基金管理人的指令根据本协议
约定核对无误后，通过银证转账方式执行指令。
4、场外交易资金结算
本基金场外证券投资的清算交割，由基金托管人根据基金管理人的指令通
过登记结算机构办理。如因基金托管人的自身原因在清算上造成基金资产的损
失，应由基金托管人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人进行投资运作
而造成基金投资清算困难和风险的，基金托管人发现后应立即通知基金管理
人，由基金管理人负责解决，基金托管人应给予必要的配合，由此给基金托管
人和本基金造成的损失由基金管理人承担。
（三）基金投资期货后的清算交收安排
本基金通过期货经纪机构进行的交易由期货经纪机构作为结算参与人代理
本基金进行结算，并承担由期货经纪机构原因造成的正常结算、交收业务无法
完成的责任。
基金管理人、基金托管人和期货经纪机构可就基金参与期货交易的具体事
项另行签订协议，明确三方在本基金参与期货交易中的账户开立、资金划拨、
期货交易、交易费用、数据传输，以及风险控制与监督等方面的职责和义务。
基金管理人应责成其选择的期货公司对其发送的数据的准确性、完整性、
真实性负责。由于交易结算报告的记载事项出现与实际交易结果和权益不符造
成本基金估值计算错误的，应由基金管理人负责向数据发送方追偿，基金托管
人不承担责任。
（四）投资银行存款的特别约定
本基金投资银行存款，必须采用双方认可的方式办理。存款账户预留印鉴
至少包含一枚基金托管人指定人名章，且应为基金托管人在银行预留的印鉴，
由基金托管人刻制、保管和使用。
基金管理人应将定期存款的划款指令及存款协议盖章版（传真件或扫描
件）按法律法规、基金合同及托管协议的规定提交基金托管人，指令发出后，
基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。对于基金管理人依约定程序
发出的指令，基金管理人不得否认其效力。本息到期归还或提前支取的所有款
项必须划至托管账户，不得划入其他任何账户。
基金管理人投资银行存款或办理存款支取时，应提前书面通知基金托管
人，以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。
（五）基金管理人与基金托管人进行资金、证券账目和交易记录的核对
对基金的交易记录，由基金管理人按日进行核对。对外披露基金份额净值
之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一
致。如果交易记录与会计账簿记录不一致，造成基金会计核算不完整或不真
实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担。基金管理人每一交易日以双方
认可的方式在当日全部交易结束后，将编制的基金资金、证券账目传送给基金
托管人，基金托管人按日进行账目核对。
对实物券账目，相关各方定期进行账实核对。
基金托管人应定期核对证券账户中的证券数量和种类。
双方可协商采用电子对账方式进行账目核对。
（六）申购、赎回、转换开放式基金的资金清算和数据传递的时间、程序
及托管协议当事人的责任界定
1、基金份额申购、赎回的确认，清算由基金管理人指定的登记机构负
责。
2、基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传
送给基金托管人。基金管理人应对其传递的申购、赎回、转换开放式基金的数
据真实性、准确性、完整性负责。基金托管人应及时查收申购资金的到账情况
并根据基金管理人指令及时划付赎回及转换款项。
3、基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净额交
收”的原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定托管账户净
应收额或净应付额，以此确定资金交收额。
4、基金管理人应在与有关当事人约定的到账日期前将净应收额（不包含
申购费）划至托管账户。如申购净额未能如期到账，基金托管人应及时通知基
金管理人采取措施进行催收，由此给基金造成损失的，由责任方承担。基金管
理人负责向责任方追偿基金的损失，基金托管人应给予积极的协助。
5、基金管理人应及时向基金托管人发送赎回及转换资金的划拨指令。基
金托管人依据划款指令在与有关当事人约定的到账日期前将净应付额（包含赎
回产生的应付费用）划至基金管理人指定账户。基金管理人应及时通知基金托
管人划付。若赎回金额未能如期划拨，由此造成的损失，由责任方承担。基金
管理人负责向责任方追偿基金的损失，基金托管人应给予积极的协助。
（七）基金收益分配的清算交收安排
1、基金管理人决定收益分配方案并通知基金托管人，经基金托管人复核
后，依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
2、基金托管人和基金管理人对基金收益分配进行账务处理并核对后，基
金管理人应及时向基金托管人发送分发现金红利的划款指令，基金托管人依据
划款指令在指定划付日及时将资金划至基金管理人指定账户。
3、基金管理人在下达分红款支付指令时，应给基金托管人留出必需的划
款时间。
八、基金资产净值计算和会计核算
（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复核
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
基金管理人应每工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基
金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合《基金合同》、《中国证监会
关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其他法律、法规的规定。基金资产
净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人复核。基金管理
人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值，
以约定方式发送给基金托管人。各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，
基金资产净值除以当日相应类别基金份额的余额数量计算，均精确到0.0001
元，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金
管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，
从其规定。基金托管人对净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金管理
人，由基金管理人依照《信息披露办法》等相关规定以及《基金合同》约定对
基金净值予以公布。
本基金按以下方法估值：
1、交易所上市的有价证券（另有规定的除外），以其估值日在证券交易
所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，最近交易日后经济环境未发
生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日
的市价（收盘价）估值；如有充足证据（最近交易日后经济环境发生了重大变
化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的）表明估值日或最近交易日
的报价不能真实反映公允价值的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化
因素，调整最近交易市价，确定公允价格。
2、已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除外），选
取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价。已上市或已挂牌
转让的含权固定收益品种（另有规定的除外），选取第三方估值基准服务机构
提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价；
对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实
际收款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或
推荐估值全价。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期
所对应的价格进行估值。
3、未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，采用在当前
情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价
值；
4、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别
估值。
5、本基金持有的国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值
当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易
日结算价估值。
6、存款估值方法
持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同列示的利息总
额或约定的利率每自然日计提利息。如提前支取或利率发生变化，则按需进行
账务调整。
7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格
估值。
8、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，
以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监
管部门、自律规则的规定。
9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事
项，按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、
程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即
通知对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理
人承担。本基金的基金会计主责任方由基金管理人担任，基金托管人承担复核
责任。因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨
论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予
以公布，基金托管人不承担责任，法律法规以及监管部门有强制规定的，从其
规定。
（二）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估
值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内（含第4位）
发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或
销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，
过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失
按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、
数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应
及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方
承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失
的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极
协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承
担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确
保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负
责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义
务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人
不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估
值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不
当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已
经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上
已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责
任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方
式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发
生的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损
失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进
行更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由
基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通
报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报
基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%
时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
5、特殊情形的处理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法第7项条款进行估值时，所造
成的误差不作为基金份额净值错误处理。
（2）由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所、证券/期货经纪机
构、登记结算公司、第三方估值机构及存款银行等第三方机构发送的数据错
误、遗漏，或国家会计政策变更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人
原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检
查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基
金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施
消除或减轻由此造成的影响。
（三）基金会计制度
按国家有关部门制定的会计制度执行。
（四）基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，应按照双方约定的同一
记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，
对双方各自的账册定期进行核对，互相监督，以保证基金财产的安全。若双方
对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准。
（五）会计数据和财务指标的核对
双方应每个交易日核对账目，如发现双方的账目存在不符的，基金管理人
和基金托管人必须及时查明原因并纠正，确保核对一致。若当日核对不符，暂
时无法查找到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的，以基金管理人的
账册为准。
（六）基金定期报告的编制和复核
基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编制。月度报表的
编制，应于每月结束之日起5个工作日内完成。定期报告文件应按中国证监会
的要求公告。
在《基金合同》生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信息发生
重大变更的，基金管理人应在3个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品
资料概要，并登载在规定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销
售机构网站或营业网点。除重大变更之外，基金招募说明书和基金产品资料概
要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基
金管理人可以不再更新基金招募说明书和基金产品资料概要。基金管理人在每
个季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编制并公告；在上半年结束之
日起两个月内完成中期报告编制并公告；在每年结束之日起三个月内完成年度
报告编制并公告。基金合同生效不足两个月的，基金管理人可以不编制当期季
度报告、中期报告或者年度报告。
基金管理人在月初3个工作日内完成上月度报表的编制，以约定方式将有
关报表提供基金托管人；基金托管人收到后在2个工作日内进行复核，并将复
核结果及时以书面或双方约定的其他方式通知基金管理人。对于季度报告、中
期报告、年度报告、更新招募说明书和基金产品资料概要等，基金管理人和基
金托管人应在上述监管部门规定的时间内完成编制、复核及公告。基金托管人
在复核过程中，发现双方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同
查明原因，进行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准。如果基金管理人
与基金托管人不能于应当发布公告之日前就相关报表达成一致，基金管理人有
权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报中国证监会
备案。
基金托管人在对财务报表、季度报告、中期报告或年度报告复核完毕后，
需向基金管理人进行书面或电子确认，以备有权机构对相关文件审核检查。
九、基金收益分配
基金收益分配是指将本基金的可分配收益根据持有各类基金份额的数量按
比例向基金份额持有人进行分配。
（一）基金收益分配应该符合基金合同中收益分配原则的规定，具体规定
如下：
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况
进行收益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满3个月可
不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择
现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不
选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红。基金份额持有人可对其持有的
本基金A类基金份额和C类基金份额分别选择不同的分红方式，同一投资者
持有的同一类别的基金份额只能选择一种分红方式。如投资者在不同销售机构
选择的分红方式不同，基金登记机构将以投资者最后一次选择的分红方式为
准；
3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基
准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面
值；
4、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销
售服务费，各基金份额类别对应的可分配收益将有所不同；本基金同一类别每
一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规的规定、《基金合同》的约定以及对基金份额持有人利
益无实质不利影响的前提下，基金管理人在履行适当程序后，可对基金收益分
配原则进行调整。
（二）基金收益分配方案的确定与公告
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信
息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当
投资者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基
金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红
利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
十、基金信息披露
（一）保密义务
除按照《基金法》、《运作办法》、《基金合同》、《信息披露办法》、
《流动性风险管理规定》及中国证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露
以外，基金管理人和基金托管人对公开披露前的基金信息、从对方获得的业务
信息及其他不宜公开披露的基金信息应予保密，不得向任何第三方泄露。法律
法规另有规定的以及依法向监管机构、司法机关等有权机关或税务、审计、法
律等外部专业顾问提供的情况除外。
如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公
开；
2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证
监会等监管机构的命令决定所做出的信息披露或公开。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的职责和信息披露程序
基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的规定各自
承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督
促、彼此监督，保证其履行按照法定方式和时限披露的义务。
本基金信息披露的文件，包括基金招募说明书及其提示性公告、基金合同
及其提示性公告、基金托管协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、基
金合同生效公告、基金净值公告、基金份额申购/赎回价格、基金定期报告(包
括年度报告、中期报告和季度报告（含资产组合季度报告）)、临时报告、澄
清公告、基金份额持有人大会决议、清算报告及其提示性公告、基金参与国债
期货交易相关信息、基金投资资产支持证券相关信息、实施侧袋机制期间的信
息披露及中国证监会规定的其他必要的公告文件，由基金管理人拟定并公布。
基金托管人应按本协议第八条第（六）款的规定对相关报告进行复核。基
金年度报告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的
会计师事务所审计后方可披露。
本基金的信息披露公告，必须在中国证监会规定媒介发布。
（三）暂停或延迟信息披露的情形
1、不可抗力；
2、出现《基金合同》约定的暂停估值的情形时；
3、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。
（四）基金托管人报告
基金托管人应按《基金法》和中国证监会的有关规定出具基金托管情况报
告。基金托管人报告说明该半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金
合同》的情况，是基金中期报告和年度报告的组成部分。
十一、基金费用
（一）基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的计
算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人与
基金管理人核对一致后，基金托管人根据与基金管理人协商一致的方式于次月
首日起前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假
日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（二）基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的
计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人与
基金管理人核对一致后，基金托管人根据与基金管理人协商一致的方式于次月
首日起前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或
不可抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
（三）销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费
率为0.20%。
本基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.20%年费率计提。销售
服务费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人与
基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月
首日起前5个工作日内从基金财产中一次性划出，由登记机构代收，登记机构
收到后按相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可
抗力致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。
销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费
用。
（四）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销
售服务费之外的其他基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合同》的规定
执行；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费
用。基金合同生效之前的律师费、会计师费、公证费、仲裁费、诉讼费和信息
披露费用等不得从基金财产中列支；基金托管人对不符合《基金法》、《运作
办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费用有权拒绝执行。如果基金托管
人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合同》、本协议的约
定，从基金财产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面解释，如果基金托
管人认为基金管理人无正当或合理的理由，可以拒绝支付。
十二、基金份额持有人名册的保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份
额。基金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，
基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，基金登记机构保存
期不低于法律法规规定的最低期限。如不能妥善保管，则按相关法规承担责
任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资
料送交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和
完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以
外的其他用途，并应遵守保密义务。
十三、基金有关文件档案的保存
基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关
资料，基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料。
基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基
金账册、会计报告、交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规或监管
机关规定的期限。
基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送达基金托管人
处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传
真给基金托管人。
基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助接任人接收基
金的有关文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更换
（一）基金管理人的更换
1、基金管理人职责终止的条件
有下列情形之一的，基金管理人职责终止：
（1）被依法取消基金管理资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2、基金管理人的更换程序
（1）提名：临时基金管理人应向基金托管人、单独或合计持有10%以上
（含10%）基金份额的基金份额持有人征集新任基金管理人提名人选。新任基
金管理人提名人选由临时基金管理人及基金托管人、单独或合计持有10%以上
（含10%）基金份额的基金份额持有人提名的人选构成；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月内对被
提名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人或其代理
人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日
起生效；
（3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，临时基金管理人由基
金管理人、基金托管人、单独或合计持有10%以上（含10%）基金份额的基金
份额持有人提名，中国证监会根据《基金法》的规定，从提名人选中择优指定
临时基金管理人。基金管理人、基金托管人、单独或合计持有10%以上（含
10%）基金份额的基金份额持有人均不提名的，由中国证监会指定临时基金管
理人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国证监会
备案；
（5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金
份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公
告；
（6）交接与责任划分：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管
基金管理业务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业
务的移交手续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理
人或临时基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和基金资产净值；基金
管理人、临时基金管理人、新任基金管理人应对各自履职行为依法承担责任；
（7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师
事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备
案，审计费从基金财产中列支；
（8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要
求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。
（二）基金托管人的更换
1、基金托管人职责终止的条件
有下列情形之一的，基金托管人职责终止：
（1）被依法取消基金托管资格；
（2）被基金份额持有人大会解任；
（3）依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产；
（4）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。
2、基金托管人的更换程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10%以上
（含10%）基金份额的基金份额持有人提名；
（2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月内对被
提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人或其代理
人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日
起生效；
（3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临
时基金托管人；
（4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国证监会
备案；
（5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金
份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公
告；
（6）交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管
业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或
者临时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人应与基金
管理人核对基金资产总值和基金资产净值；
（7）审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师
事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备
案，审计费从基金财产中列支。
（三）基金管理人与基金托管人同时更换
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基
金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托
管人；
2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金
托管人的基金份额持有人大会决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在
规定媒介上联合公告。
（四）新任或临时基金管理人接收基金管理业务，或新任或临时基金托管
人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管理人或原基金托管人应依据法律
法规和基金合同的规定继续履行相关职责，并保证不做出对基金份额持有人的
利益造成损害的行为。原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期
间，仍有权按照基金合同的规定收取基金管理费或基金托管费。
（五）本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是
直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更
的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应内容进行
修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
十五、禁止行为
本协议项下的基金管理人和基金托管人不得从事以下禁止行为：
（一）《基金法》禁止的行为。
（二）除非法律法规及中国证监会另有规定，托管协议当事人用基金财产
从事《基金法》禁止的投资或活动。
（三）除《基金法》及其他有关法规、《基金合同》及中国证监会另有规
定，基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为自身和任何第三人谋
取利益。
（四）基金管理人与基金托管人对基金运作过程中任何尚未按有关法规规
定的方式公开披露的信息，对他人泄露。
（五）基金管理人在资金头寸不足的情况下，向基金托管人发送划款指
令。
（六）在资金头寸充足且为基金托管人执行指令留出足够时间的情况下，
基金托管人对基金管理人符合法律法规、《基金合同》、本协议的指令拖延或
拒绝执行。
（七）除根据基金管理人指令或《基金合同》另有规定的，基金托管人动
用或处分基金财产。
（八）基金管理人与基金托管人为同一机构，相互出资或者持有股份。基
金托管人、基金管理人在行政上、财务上没有互相独立，其高级管理人员或其
他从业人员相互兼职。
（九）《基金合同》投资限制中禁止投资的行为。
（十）法律法规、《基金合同》和本协议禁止的其他行为。
法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定的，如适用于本基金，在
基金管理人履行适当程序后，则本基金不受上述相关限制或按照变更后的规定
执行。
十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算
（一）基金托管协议的变更
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，
其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。修改后的新协议，应报中国证
监会备案。
（二）基金托管协议的终止
1、《基金合同》终止；
2、基金托管人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金托管资格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金财产；
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产，被依法取消基金管理资格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理权；
4、发生《基金法》、《销售办法》、《运作办法》或其他法律法规规定
的终止事项。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组
自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立基金财产清算小
组，基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监
督下进行基金清算。
（1）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人或临
时基金管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计
师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的
工作人员。
（2）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、
清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基
金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清
算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券等的流动性受到限制
而不能及时变现的，清算期限相应顺延。
3、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
4、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基
金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的
基金份额比例进行分配。
5、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华
人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书
后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证
监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应
当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊
上。
6、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
规或监管机关规定的期限。
十七、违约责任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定
的，应当承担违约责任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金
法》等法律法规或者本协议约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害
的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基
金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任，对损失的赔偿，仅限于直
接损失。一方承担连带责任后有权根据另一方过错程度向另一方追偿。但是发
生下列情况，当事人免责：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规、市场交易规则
或中国证监会的规定作为或不作为而造成的损失等；
3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权
而造成的损失等。
如果由于本协议一方当事人（“违约方”）的违约行为给基金资产或基金投
资者造成损失，而另一方当事人（“守约方”）赔偿了基金资产或基金投资者的
损失，则守约方有权向违约方追索由此遭受的所有直接损失。
当事人一方违约，另一方在职责范围内有义务及时采取必要的措施，尽力
防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩大的损
失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管
理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能
发现该错误或未能避免错误发生的，由此造成基金资产或基金投资者损失，基
金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采
取必要的措施消除或降低由此造成的影响。
（三）托管协议当事人违反托管协议，给另一方当事人造成损失的，应承
担赔偿责任。
（四）违约行为虽已发生，但本协议能够继续履行的，在最大限度地保护
基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应当继续履行本协
议。
（五）本协议所指损失均为直接损失。
十八、争议解决方式
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，应通过
友好协商解决。托管协议当事人不愿通过协商解决或者协商、调解不成的，任
何一方当事人均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会，根据该会届时
有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点在上海市，仲裁裁决是终局的，并对双
方当事人均有约束力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁费用、律师费用由败诉方
承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地
履行《基金合同》和本协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中华人民共和国法律（为本协议之目的，在此不包括香港特别行
政区、澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖并从其解释。
十九、基金托管协议的效力
（一）基金管理人在向中国证监会申请募集注册时提交的基金托管协议草
案，应经托管协议当事人双方加盖公章或合同专用章以及双方法定代表人或授
权代表签字或盖章，协议当事人双方根据中国证监会的意见修改托管协议草
案。托管协议以报中国证监会注册的文本为正式文本。
（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生
效之日起生效。基金托管协议的有效期自其生效之日起至基金财产清算结果报
中国证监会备案并公告之日止。
（三）基金托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束
力。
（四）基金托管协议正本一式3份，除上报有关监管机构1份外，基金管
理人和基金托管人各持有1份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事项
本协议未尽事宜，当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。
二十一、基金托管协议的签订
见签署页。
（以下无正文）
（本页无正文，为《施罗德添益债券型证券投资基金托管协议》签署页）
《施罗德添益债券型证券投资基金托管协议》当事人盖章及其法定代表人或授
权代表签字/盖章、签订地点、签订日期
基金管理人：施罗德基金管理（中国）有限公司（公章或合同专用章）
法定代表人或授权代表（签字或盖章）：
基金托管人：交通银行股份有限公司（公章或合同专用章）
法定代表人或授权代表（签字或盖章）：
签订地点：中国上海
签订日期：年月日