华夏中证A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告

基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇二五年三月三十一日
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2025年 3月 27日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人于 2024年 11月 15日发布《华夏基金管理有限公司关于华夏中证 A500指数证券投
资基金转型为华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金并修订基金合同的公告》，自
2024年 11月 18日起，华夏中证 A500指数证券投资基金转型为“华夏中证 A500交易型开放式指数
证券投资基金联接基金”。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金报告期自 2024年 11月 18日起至 2024
年 12月 31日止，原华夏中证 A500指数证券投资基金报告期自 2024年 10月 31日起至 2024年 11
月 17日止。如无特殊说明，本报告中“本基金”指华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联
接基金及华夏中证 A500指数证券投资基金。

华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 1
§2 基金简介 ................................................................................................................................................... 4
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 6
3.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ......................................................... 6
3.1.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................... 6
3.1.2 基金净值表现 ........................................................................................................................ 7
3.1.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................... 11
3.2 华夏中证 A500指数证券投资基金 .............................................................................................. 11
3.2.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................. 11
3.2.2 基金净值表现 ...................................................................................................................... 12
3.2.3 过去三年基金的利润分配情况 .......................................................................................... 15
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 15
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 23
§6 审计报告 ................................................................................................................................................. 24
6.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ....................................................... 24
6.2 华夏中证 A500指数证券投资基金 .............................................................................................. 26
§7 年度财务报表 ......................................................................................................................................... 28
7.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ....................................................... 28
7.1.1 资产负债表 .......................................................................................................................... 28
7.1.2 利润表 .................................................................................................................................. 29
7.1.3 净资产变动表 ...................................................................................................................... 31
7.1.4 报表附注 .............................................................................................................................. 31
7.2 华夏中证 A500指数证券投资基金 .............................................................................................. 54
7.2.1 资产负债表 .......................................................................................................................... 54
7.2.2 利润表 .................................................................................................................................. 55
7.2.3 净资产变动表 ...................................................................................................................... 56
7.2.4报表附注 .............................................................................................................................. 57
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 76
8.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ....................................................... 76
8.1.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................................... 76
8.1.2报告期末按行业分类的股票投资组合 .............................................................................. 77
8.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................... 77
8.1.4报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................................. 87
8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合 .............................................................................. 89
8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ....................... 89
8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........... 89
8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ........... 89
8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ....................... 89
8.1.10本基金投资股指期货的投资政策 .................................................................................... 89
8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................ 89
8.1.12本报告期投资基金情况 .................................................................................................... 89
8.1.13投资组合报告附注 ............................................................................................................ 89
8.2 华夏中证 A500指数证券投资基金 .............................................................................................. 90
8.2.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................................... 90
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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8.2.2报告期末按行业分类的股票投资组合 .............................................................................. 91
8.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................... 91
8.2.4报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................ 101
8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................ 102
8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................... 102
8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 102
8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 102
8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................... 102
8.2.10本基金投资股指期货的投资政策 .................................................................................. 102
8.2.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 102
8.2.12投资组合报告附注 .......................................................................................................... 103
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 103
9.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ..................................................... 103
9.2 华夏中证 A500指数证券投资基金 ............................................................................................ 104
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 105
10.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ................................................... 105
10.2 华夏中证 A500指数证券投资基金 .......................................................................................... 106
§11 重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 106
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 110
12.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ................................................... 110
12.2 华夏中证 A500指数证券投资基金 .......................................................................................... 110
§13 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 110
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金名称 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
基金简称 华夏中证 A500ETF联接
基金主代码 022430
交易代码 022430
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2024年 11月 18日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,540,478,205.99份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简
称
华夏中证 A500ETF联
接 A
华夏中证 A500ETF
联接 C
华夏中证 A500ETF
联接 Y
下属分级基金的交易代
码
022430 022431 022979
报告期末下属分级基金
的份额总额
1,670,945,876.70份 2,831,276,845.48份 38,255,483.81份
2.1.1.1 目标基金基本情况
基金名称 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 512050
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2024年 11月 8日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2024年 11月 15日
基金管理人名称 华夏基金管理有限公司
基金托管人名称 招商银行股份有限公司
2.1.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
基金名称 华夏中证 A500指数证券投资基金
基金简称 华夏中证 A500指数
基金主代码 022430
交易代码 022430
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2024年 10月 31日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,059,760,248.75份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简
称
华夏中证 A500指数 A 华夏中证 A500指数 C
下属分级基金的交易代
码
022430 022431
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报告期末下属分级基金
的份额总额
993,388,046.27份 2,066,372,202.48份
2.2 基金产品说明
2.2.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
投资目标
通过对目标 ETF基金份额的投资，追求跟踪标的指数，获得与指数收益相似的回
报。本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。
投资策略
主要投资策略包括目标 ETF投资策略、股票投资策略，存托凭证投资策略，债券
投资策略，衍生品投资策略，资产支持证券投资策略，可转换债券、可交换债券
投资策略，参与融资及转融通证券出借业务策略等。
业绩比较基
准
中证 A500指数收益率×95%＋人民币活期存款税后利率×5%
风险收益特
征
本基金为目标 ETF的联接基金，目标 ETF为股票型指数基金，因此本基金的预期
风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
2.2.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化，实现与标的指
数表现相一致的长期投资收益。在正常市场情况下，力争控制本基金的份
额净值与业绩比较基准的收益率日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，
年跟踪误差不超过 4%。
投资策略
主要投资策略包括股票投资策略，存托凭证投资策略，债券投资策略，衍
生品投资策略，资产支持证券投资策略，可转换债券、可交换债券投资策
略，参与融资及转融通证券出借业务策略等。
业绩比较基准 中证 A500指数收益率×95%＋人民币活期存款税后利率×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基
金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 李彬 张姗
联系电话 400-818-6666 400-61-95555
电子邮箱 service@ChinaAMC.com zhangshan_1027@cmbchina.com
客户服务电话 400-818-6666 400-61-95555
传真 010-63136700 0755-83195201
注册地址
北京市顺义区安庆大街甲3号
院
深圳市深南大道7088号招商银行大
厦
办公地址
北京市朝阳区北辰西路6号院
北辰中心C座5层
深圳市深南大道7088号招商银行大
厦
邮政编码 100101 518040
法定代表人 张佑君 缪建民
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联
网网址
www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和/或基金托管人的住所/办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
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会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1号东方广场安永
大楼 17层
注册登记机构 华夏基金管理有限公司
北京市朝阳区北辰西路 6号院北辰中心 C
座 5层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
3.1.1 主要会计数据和财务指标
3.1.1.1 期间数据
和指标
报告期
2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
华夏中证 A500ETF联接
A
华夏中证 A500ETF联接
C
华夏中证 A500ETF联接
Y
本期已实现收
益
-22,998,290.70 -48,213,551.02 2,320.48
本期利润 -21,116,479.24 -38,974,978.43 -277,741.85
加权平均基金
份额本期利润
-0.0172 -0.0158 -0.0146
本期加权平均
净值利润率
-1.76% -1.63% -1.50%
本期基金份额
净值增长率
-1.54% -1.57% -0.78%
3.1.1.2 期末数据
和指标
报告期末(2024年 12月 31日)
华夏中证 A500ETF联接
A
华夏中证 A500ETF联接
C
华夏中证 A500ETF联接
Y
期末可供分配
利润
-59,352,457.26 -101,939,499.76 -1,360,530.69
期末可供分配
基金份额利润
-0.0355 -0.0360 -0.0356
期末基金资产
净值
1,611,593,419.44 2,729,337,345.72 36,894,953.12
期末基金份额
净值
0.9645 0.9640 0.9644
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3.1.1.3 累计期末
指标
报告期末(2024年 12月 31日)
华夏中证 A500ETF联接
A
华夏中证 A500ETF联接
C
华夏中证 A500ETF联接
Y
基金份额累计
净值增长率
-1.54% -1.57% -0.78%
注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
④自 2024年 11月 18日起，“华夏中证 A500指数证券投资基金”正式转型为“华夏中证
A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，自同日起，华夏中证 A500交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金合同生效。
⑤本基金自 2024年 12月 13日增加 Y类基金份额类别。
3.1.2 基金净值表现
3.1.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏中证 A500ETF联接 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
自基金转型起
至今
-1.54% 0.98% -1.59% 1.00% 0.05% -0.02%
华夏中证 A500ETF联接 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
自基金转型起
至今
-1.57% 0.98% -1.59% 1.00% 0.02% -0.02%
华夏中证 A500ETF联接 Y
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
自新增份额类
别以来至今
-0.78% 0.68% -0.84% 0.70% 0.06% -0.02%
注：本基金自 2024年 12月 13日增加 Y类基金份额类别。
3.1.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
自基金转型以来基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2024年 11月 18日-2024年 12月 31日)
华夏中证 A500ETF联接 A

华夏中证 A500ETF联接 C

华夏中证 A500ETF联接 Y
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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注：①本基金自 2024年 11月 18日起由"华夏中证 A500指数证券投资基金"转型而来。
②根据本基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例
符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。
③本基金自 2024年 12月 13日增加 Y类基金份额类别。
3.2.1.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
华夏中证 A500ETF联接 A
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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华夏中证 A500ETF联接 C

华夏中证 A500ETF联接 Y
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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注：①本基金合同于 2024年 11月 18日转型，转型当年按转型后实际存续期计算，不按整个
自然年度进行折算。
②本基金自 2024年 12月 13日增加 Y类基金份额类别。
3.1.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金转型以来无利润分配事项。
3.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
3.2.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.2.1.1 期间数据和指标
2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
华夏中证 A500指数 A 华夏中证 A500指数 C
本期已实现收益 -137,444.53 -590,873.05
本期利润 -20,191,928.15 -42,763,526.44
加权平均基金份额本
期利润
-0.0207 -0.0203
本期加权平均净值利
润率
-2.07% -2.03%
本期基金份额净值增
长率
-2.04% -2.06%
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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3.2.1.2 期末数据和指标
2024年 11月 17日
华夏中证 A500指数 A 华夏中证 A500指数 C
期末可供分配利润 -20,305,244.87 -42,518,475.47
期末可供分配基金份
额利润
-0.0204 -0.0206
期末基金资产净值 973,082,801.40 2,023,853,727.01
期末基金份额净值 0.9796 0.9794
3.2.1.3 累计期末指标
2024年 11月 17日
华夏中证 A500指数 A 华夏中证 A500指数 C
基金份额累计净值增
长率
-2.04% -2.06%
注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
④自 2024年 11月 18日起，“华夏中证 A500指数证券投资基金”正式转型为“华夏中证 A500交
易型开放式指数证券投资基金联接基金”，自同日起，华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基
金联接基金基金合同生效。
3.2.2 基金净值表现
3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏中证 A500指数 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
自基金合同生
效起至 2024年
11月 17日
-2.04% 0.64% 1.74% 1.41% -3.78% -0.77%
华夏中证 A500指数 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
自基金合同生
效起至 2024年
11月 17日
-2.06% 0.64% 1.74% 1.41% -3.80% -0.77%
3.2.1.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
华夏中证 A500指数证券投资基金
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
13
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日)
华夏中证 A500指数 A

华夏中证 A500指数 C

注：①本基金合同于 2024年 10月 31日生效。
②根据本基金的基金合同规定，本基金自基金合同生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例
符合本基金合同中投资范围、投资限制的有关约定。
3.2.1.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
14
自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
华夏中证 A500指数 A

华夏中证 A500指数 C

注：本基金合同于 2024年 10月 31日生效，于 2024年 11月 18日转型，本基金合同转型前按
实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
15
3.2.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金自基金合同生效以来无利润分配事项。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998年 4月 9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管
理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州、青岛、武汉及
沈阳设有分公司，在香港、深圳、上海、北京设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批
企业年金基金管理人、境内首批 QDII 基金管理人、境内首只 ETF 基金管理人、境内首只沪港通
ETF 基金管理人、首批内地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格、
首家加入联合国责任投资原则组织的公募基金公司、首批公募 FOF基金管理人、首批公募养老目标
基金管理人、首批个人养老金基金管理人、境内首批中日互通 ETF基金管理人、首批商品期货 ETF
基金管理人、首批公募MOM基金管理人、首批纳入互联互通 ETF基金管理人、首批北交所主题基
金管理人以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人、公募 REITs 管理人，境内首家承诺“碳
中和”具体目标和路径的公募基金公司，香港子公司是首批 RQFII 基金管理人。华夏基金是业务领
域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金是境内权益 ETF管理规模最大的基金管理公司之一，在指数基金管理方面积累了丰富
的经验，形成了覆盖宽基、港股、行业主题、策略、跨境、商品等较为完整的指数产品线。
华夏基金以深入的投资研究为基础，尽力捕捉市场机会，为投资人谋求良好的回报。根据银河
证券基金研究中心《中国基金业绩评价报告》，截至 2024年 12月 31日，华夏基金旗下多只产品近
1年同类排名领先（基金排名不作为产品未来表现的保证），其中：
主动权益产品：在消费行业偏股型基金(A类)中华夏消费臻选混合发起式(A类)排名第 1/81；在
新能源主题行业偏股型基金(A类)中华夏清洁能源龙头混合发起式(A类)排名第 1/27；在北交所主题
偏股型基金(A 类)中华夏北交所创新中小企业精选两年定开混合发起式排名第 1/11；在标准股票型
基金(A类)中华夏优势精选股票排名第 2/336、华夏潜龙精选股票排名第 15/336、华夏创新前沿股票
排名第 64/336；在汽车主题行业偏股型基金(A类)中华夏新能源车龙头混合发起式(A类)排名第 3/16；
在港股通标准股票型基金(A 类)中华夏港股通精选股票（LOF）(A 类)排名第 3/14；在 QDII混合基
金(A类)中华夏全球科技先锋混合（QDII）排名第 5/51；在偏股型基金(股票上限 80%)(A类)中华夏
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
16
经典混合排名第 5/148、华夏常阳三年定开混合排名第 19/148、华夏策略混合排名第 29/148；在
TMT与信息技术行业偏股型基金(A类)中华夏半导体龙头混合发起式(A类)排名第 11/47；在医药医
疗健康行业偏股型基金(A类)中华夏乐享健康混合(A类)排名第 13/78；在 QDII股票型基金(A类)中
华夏全球股票（QDII）排名第 14/72；在偏股型基金(股票上下限 60%-95%)(A类)中华夏见龙精选混
合排名第 13/1719、华夏阿尔法精选混合(A类)排名第 40/1719、华夏融盛可持续一年持有混合(A类)
排名第 101/1719、华夏远见成长一年持有混合(A类)排名第 169/1719、华夏 ESG可持续投资一年持
有混合(A类)排名第 177/1719、华夏先进制造龙头混合(A类)排名第 184/1719、华夏行业景气混合排
名第 214/1719、华夏景气成长一年持有混合发起式(A 类)排名第 257/1719、华夏科技前沿 6 个月定
开混合(A 类)排名第 278/1719；在灵活配置型基金(基准股票比例 30%-60%)(A 类)中华夏磐晟混合
（LOF）排名第 28/425、华夏高端制造混合(A 类)排名第 64/425、华夏新机遇混合(A 类)排名第
76/425；在偏股型基金(股票上限 95%)(A类) 华夏新兴经济一年持有混合(A类)排名第 34/221、华夏
大盘精选混合(A类)排名第 49/221。
固收与固收+产品：在信用债指数债券型基金(A 类)中华夏亚债中国指数(A 类)排名第 1/18；在
普通债券型基金(可投转债)(A类)中华夏双债债券(A类)排名第 2/246；在定开纯债债券型基金(A类)
中华夏鼎华一年定开债券排名第 9/647、华夏鼎誉三个月定开债券(A类)排名第 51/647；在定开普通
债券型基金(二级)(A类)中华夏卓信一年定开债券发起式排名第 11/24；在可转换债券型基金(A类)中
华夏可转债增强债券(A 类)排名第 12/38；在普通偏债型基金(股票上限不高于 30%)(A 类)中华夏磐
泰混合（LOF）(A 类)排名第 14/333；在中短期纯债债券型基金(A 类)中华夏中短债债券(A 类)排名
第 15/165；在定开普通债券型基金(可投转债)(A类)中华夏鼎禄三个月定开债券(A类)排名第 22/157、
华夏鼎福三个月定开债券(A类)排名第 31/157；在长期纯债债券型基金(A 类)中华夏鼎茂债券(A 类)
排名第 20/851、华夏鼎通债券(A类)排名第 37/851；在普通债券型基金(二级)(A类)中华夏稳享增利
6个月债券(A类)排名第 79/443。
指数产品：在标准策略指数股票型基金(A类)中华夏上证 50AH优选指数（LOF）(A类)排名第
6/25；在策略指数股票 ETF基金中华夏中证智选 300价值稳健策略 ETF排名第 8/48；在规模指数股
票 ETF基金中华夏 MSCI中国 A50互联互通 ETF排名第 14/161、华夏中证沪港深 500ETF排名第
20/161、华夏上证 50ETF排名第 29/161；在行业指数股票 ETF基金中华夏中证银行 ETF排名第 5/72、
华夏中证全指证券公司 ETF排名第 15/72；在增强规模指数股票型基金(A类)中华夏沪深 300指数增
强(A类)排名第 5/191、华夏上证科创板 50成份指数增强发起式(A类)排名第 17/191；在主题指数股
票 ETF基金中华夏金融 ETF发起式排名第 2/357、华夏国证半导体芯片 ETF排名第 19/357、华夏中
证金融科技主题 ETF排名第 21/357、华夏中证 5G通信主题 ETF排名第 60/357、华夏中证人工智能
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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主题 ETF排名第 72/357、华夏中证云计算与大数据主题 ETF排名第 83/357。
在客户服务方面，2024年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户使用的便利性和服
务体验：（1）华夏基金直销渠道继续优化页面显示，升级搜索及查询功能，给客户更方便、直观的
使用感受；（2）华夏基金管家客户端从客户需求出发持续优化操作页面，进一步提升操作体验；（3）
与常熟农商银行、长春农商银行、贵文基金等代销机构合作，拓展更加丰富的客户理财渠道；（4）
开展 “送你长期主义的花朵”、“换个角度，世界可能不一样”、“聊聊新赛道”等活动，为客户提供了
多样化的投资者教育和关怀服务。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
4.1.2.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
李俊
本基金的基
金经理
2024-11-
18
- 16年
硕士。曾任职于北京市金杜律
师事务所证券部。2008年 12月
加入华夏基金管理有限公司。
历任数量投资部研究员、基金
经理助理、华夏新趋势灵活配
置混合型证券投资基金基金经
理（2018年 1月 17日至 2021年
5月 26日期间)、华夏新锦绣灵
活配置混合型证券投资基金基
金经理（2019 年 1 月 31 日至
2021年 5月 26日期间)、华夏中
证全指证券公司交易型开放式
指数证券投资基金基金经理
（2019年 9月 17日至 2021年
12 月 13 日期间)、华夏中证全
指证券公司交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金
基金经理（2020年 4月 3日至
2021年 12月 13日期间)、上证
金融地产交易型开放式指数发
起式证券投资基金基金经理
（2017年 12月 11日至 2022年
3月 14日期间)、华夏中证智能
汽车主题交易型开放式指数证
券投资基金基金经理（2021 年
5月 13日至 2022年 8月 22日
期间)、上证医药卫生交易型开
放式指数发起式证券投资基金
基金经理（2021年 5月 27日至
2022年 8月 22日期间)、华夏中
证农业主题交易型开放式指数
证券投资基金基金经理（2021
年 12月 29日至 2024年 5月 31
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
18
日期间)、华夏中证新能源交易
型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金基金经理（2022
年 12月 27日至 2024年 5月 31
日期间)、华夏中证物联网主题
交易型开放式指数证券投资基
金基金经理（2021年 7月 22日
至 2024年 11月 7日期间)、华
夏中证A500指数证券投资基金
基金经理（2024年 10月 31日
至 2024年 11月 17日期间)等。
注：①上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经
理的，其“任职日期”为基金合同生效日。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监
督管理办法》的相关规定。
4.1.2.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
李俊
本基金的基
金经理
2024-10-
31
2024-11-17 16年
硕士。曾任职于北京市金杜律
师事务所证券部。2008年 12月
加入华夏基金管理有限公司。
历任数量投资部研究员、基金
经理助理、华夏新趋势灵活配
置混合型证券投资基金基金经
理（2018年 1月 17日至 2021年
5月 26日期间)、华夏新锦绣灵
活配置混合型证券投资基金基
金经理（2019 年 1 月 31 日至
2021年 5月 26日期间)、华夏中
证全指证券公司交易型开放式
指数证券投资基金基金经理
（2019年 9月 17日至 2021年
12 月 13 日期间)、华夏中证全
指证券公司交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金
基金经理（2020年 4月 3日至
2021年 12月 13日期间)、上证
金融地产交易型开放式指数发
起式证券投资基金基金经理
（2017年 12月 11日至 2022年
3月 14日期间)、华夏中证智能
汽车主题交易型开放式指数证
券投资基金基金经理（2021 年
5月 13日至 2022年 8月 22日
期间)、上证医药卫生交易型开
放式指数发起式证券投资基金
基金经理（2021年 5月 27日至
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
19
2022年 8月 22日期间)、华夏中
证农业主题交易型开放式指数
证券投资基金基金经理（2021
年 12月 29日至 2024年 5月 31
日期间)、华夏中证新能源交易
型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金基金经理（2022
年 12月 27日至 2024年 5月 31
日期间)、华夏中证物联网主题
交易型开放式指数证券投资基
金基金经理（2021年 7月 22日
至 2024年 11月 7日期间)等。
注：①上述“任职日期”和“离任日期”为根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。首任基金经
理的，其“任职日期”为基金合同生效日。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监
督管理办法》的相关规定。
4.1.3 基金经理薪酬机制
本基金管理人旗下基金经理兼任私募资产管理计划投资经理的，公司对其进行年度综合考核，
考核结果作为确定其薪酬激励的重要参考因素之一。因此，基金经理个人薪酬激励与其管理的私募
资产管理计划浮动管理费或产品业绩表现不直接挂钩。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投资、研
究活动防控内幕交易指导意见》等法律法规和基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原
则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金
管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控
制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析
和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，
通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
20
券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
4.3.2.1 增加执行的基金经理公平交易制度执行情况及公平交易管理情况
本基金管理人一贯严格执行公平交易原则，对兼任基金经理的交易情况进行持续监测。本年度
所有相关组合的交易行为均符合法规、制度和流程要求，未发现违反公平交易原则的情况。本年度
同一基金经理管理的不同组合在邻近交易日的同向和反向交易，交易时机和交易价差均可合理解释，
未发现异常。
本基金管理人根据《基金经理兼任私募资产管理计划投资经理工作指引（试行）》要求，针对
同经理管理多个组合间的收益率差异进行归因分析，本年度各组合间收益率差异均属正常情况，主
要原因为业绩基准不同、投资策略不同，收益率差异可以合理解释。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 197 次，其中 1 次为不同基金经理管理
的组合间因投资策略不同而发生的反向交易，有关基金经理已根据公司管理要求提供决策依据；其
余均为指数量化投资组合因投资策略需要和其他组合发生的反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中证A500指数，基金业绩比较基准为：中证A500指数收益率×95%+
人民币活期存款利率(税后) ×5%。中证A500指数从各行业选取市值较大、流动性较好的 500只证券
作为指数样本，以反映各行业最具代表性上市公司证券的整体表现。本基金通过交易所买卖或申购
赎回的方式投资于目标 ETF（华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金），从而实现基金投资
目标，基金也可以通过买入中证 A500指数成份股来跟踪标的指数。
2024年，国际环境依然复杂。俄乌战火未熄，中东硝烟再起，其他地区也并不平静；特朗普在
美国大选中胜出，美国迎来特朗普 2.0 时代。国际环境日趋复杂，不稳定性不确定性明显增加。我
国发展仍处于重要战略机遇期，但机遇和挑战都有新的发展变化。这也意味着我们在面临发展问题
的同时，安全性的重要性与紧迫性日益抬升。美联储终于在 9 月份开启降息，与此同时特朗普施政
纲领带来的再通胀预期也给美联储的降息节奏带来了扰动。
国内方面，1季度经济增长超出市场预期，但复苏基础并不牢固；2季度经济重归疲弱；3季度
依然没有太多改观，消费依然疲弱，房地产未见太大起色，这使得全年经济增长目标的完成面临较
大的压力，在此背景下，9月底，政府果断出手，9月 24日，央行、金融监管总局、证监会主要负
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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责人联合召开新闻发布会，推出一系列政策利好措施，降低存款准备金率和政策利率，降低存量房
贷利率并统一房贷最低首付比例，创设新的政策工具等等，发出了宏观政策进一步加力的强烈信号。
9月 26日，政治局召开会议，直面当前的问题，充分展现出中央对稳增长的坚定态度。9月底以来
的政策力度与抢出口对于经济有一定的提振作用，但有效需求不足依然是中长期的症结所在。12月
中旬召开了中央经济工作会议，政策基调上空间打开，保持弹性，基本情形下温和维稳，特别情势
下（主要为应对特朗普的关税政策）相机抉择，为政策的发力留有空间。从着力方向看，大力提振
消费、扩内需被放在明年重点工作之首。
市场方面，去年年底延续到今年年初的螺旋式下跌，在外力干预下逐渐企稳，随之在 1 季度超
预期的经济数据、政治局会议以及 517楼市新政释放的积极政策信号共同带动下，市场风险偏好抬
升，但随着之后高频经济数据不及预期，金融数据虽有挤水分的背景终究难以消除市场对未来政策
空间的疑虑，市场在前期反弹后终又震荡下行。直到 9月底政治局等相关会议的召开，积极政策持
续推出，市场信心得到显著提振，相关指数强势抬升。4 季度随着特朗普胜选，未来中美经贸关系
的不确定性增强，同时美国的再通胀预期提升也对美联储的降息节奏带来干扰，市场的波动进一步
抬升，但市场的热度仍然还在。
基金投资运作方面，作为被动指数基金，本基金主要采取复制指数的投资策略，报告期内，本
基金完成了新基金的建仓，并在做好跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者日常申购、赎回等工
作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
转型前，截至 2024年 11月 17日，原华夏中证A500指数A基金份额净值为 0.9796元，2024年
10月 31日至 2024年 11月 17日期间份额净值增长率为-2.04%，同期业绩比较基准增长率为 1.74%,
同期跟踪偏离度为-3.78%；原华夏中证 A500指数 C基金份额净值为 0.9794元，2024年 10月 31日
至 2024年 11月 17日期间份额净值增长率为-2.06%，同期业绩比较基准增长率为 1.74%,同期期跟踪
偏离度为-3.80%。与业绩比较基准产生偏离的主要原因为基金尚处于建仓期，基金组合的结构与指
数结构尚存在差异等产生的差异。转型后，截至 2024年 12月 31日，华夏中证 A500ETF联接 A基
金份额净值为 0.9645元，2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日期间份额净值增长率为-1.54%，
同期业绩比较基准增长率为-1.59%，同期跟踪偏离度为+0.05%；华夏中证 A500ETF 联接 C 基金份
额净值为 0.9640元，2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日期间份额净值增长率为-1.57%；同期
业绩比较基准收益率为-1.59%，同期跟踪偏离度为+0.02%；华夏中证 A500ETF 联接 Y 基金份额净
值为 0.9644元，本报告期份额净值增长率为-0.78%，同期业绩比较基准增长率为-0.84%，同期跟踪
偏离度为+0.06%。与业绩比较基准产生偏离的主要原因为基金尚处于建仓期，基金组合的结构与指
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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数结构尚存在差异等产生的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来，宏观上我们需要重点关注的依然还是美联储的政策、中国的经济恢复情况、中国的
政策基调。这三个因素中，中国经济的恢复情况是慢变量，美联储的政策与中国的政策基调则和特
朗普的政策息息相关，如特朗普的关税措施、移民政策、去监管政策、能源政策到底会如何作用于
美国的通胀并进而对美联储的降息节奏造成影响；特朗普的中美贸易政策如何推进，以及我们相应
的政策应对。
除了宏观方面，DeepSeek的横空出世，也使得我们在科技领域的突围成为影响投资的重要因素。
不管是否主动为之，客观上我们这几年一个无法忽视的大背景是中美竞争，中国的科技突围与美国
的再工业化成为两国主要的政策目标，而这一目标对于双方都不是一朝一夕就可以实现的，在此期
间，中国有中国的问题，美国有美国的问题，而人工智能，在某种程度上甚至可以说支撑着世人对
美国的信心，也因此支撑着美元、美国资本市场，也因此如果科技突围方面，美国相对中国的优势
出现松动，哪怕是领先优势不再明显，都会带来全球市场对于中国资产的重新定价。
市场方面，如果宏观方面国内经济、政策力度、美联储政策能出现边际利好，带动整体经济金
融环境好转，或者我们在科技突围方面取得显著进展，市场将会迎来较好的配置机遇。
我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，以实现投资者获取指数投资收益及其他模
式盈利的投资目标。同时，我们也将积极争取推动产品的进一步创新，充分发挥指数基金的功能，
为各类投资者提供更多、更好的投资机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司
“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳
定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。
在合规管理方面，公司通过合规审核、合规检查、合规咨询、合规宣传与合规培训等对合规风
险进行管理，确保公司合规体系高效运行，合规风险有效控制。报告期内，公司不断加强合规制度
建设，结合法律法规和业务实际，在廉洁从业风险防控、信息披露、洗钱风险管理等方面新增和修
订多项管理制度，制度化水平显著提高。持续开展合规培训，在全员覆盖的基础上，着重加强投资
研究和基金销售等重点业务领域的合规督导培训，强化员工主动合规意识和公募基金信息披露责任
意识。持续优化合规管理的机制化和系统化，完善合规管理综合服务平台，提高合规管理效能。持
续做好信息披露业务，通过流程优化、系统优化及强化培训持续保障信息披露的完整性、准确性、
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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及时性。持续规范基金销售业务，通过严格审查宣传推介材料，认真开展投资者适当性管理工作等，
确保基金销售业务依法合规。公司高度重视洗钱风险管理，深入实践风险为本方法，认真贯彻落实
各项反洗钱监管要求，持续加强“风险评估+合规检查”双支柱管理框架，深入推进洗钱风险管理数
智化转型，持续提升洗钱风险管理水平。
在风险控制方面，公司秉承数字化管理理念，持续完善内部风险管理系统建设，稳步夯实投资
风险管理基础。紧密跟踪各项法律法规要求、加强风险研究，在严格管控基金日常投资运作风险的
同时，持续完善风险管理制度建设，提升基金流动性风险、市场风险、合规风险、操作风险等关键
风险的管控水平，努力保障各项风险管理措施落实到位。
在监察稽核方面，公司按照法规要求，做好日常合规监控，定期及不定期开展内部检查，排查
业务风险隐患，促进公司整体业务合规运作、稳健经营。
报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为
核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金
合规稳健运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人为准确、及时进行基金估值和份额净
值计价，制定了基金估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业
务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本基金托管人审阅本基金管理人采用的估值原则
及技术，并复核、审查基金资产净值和基金份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致基
金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。
定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值
低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
24
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责
中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并
根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品
的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
安永华明（2025）审字第 70035283_A198号
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金全体基金份额持有人：
6.1.1 审计意见
我们审计了华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金的财务报表，包括 2024年
12月 31日的资产负债表，2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日止期间的利润表、净资产变动表
以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的华夏中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金的财务报表在所有
重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华夏中证 A500 交易型开放式指数证券投资基
金联接基金 2024年 12月 31日的财务状况以及 2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日止期间的经
营成果和净资产变动情况。
6.1.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于华夏中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金，并履行了职业道德方面的其
他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
25
6.1.3 其他信息
华夏中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金管理层对其他信息负责。其他信息包
括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.1.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华夏中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金的财务报告过程。
6.1.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
26
（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对华夏中证 A500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或
情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无
保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏
中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
蒋燕华 王海彦
北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层
2025年 3月 27日
6.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
安永华明（2025）审字第 70035283_A311号
华夏中证 A500指数证券投资基金全体基金份额持有人：
6.2.1 审计意见
我们审计了华夏中证 A500指数证券投资基金的财务报表，包括 2024年 11月 17日的资产负债
表，2024年 10月 31日（基金合同生效日）至 2024年 11月 17日止期间的利润表、净资产变动表以
及相关财务报表附注。
我们认为，后附的华夏中证 A500 指数证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了华夏中证 A500指数证券投资基金 2024年 11月 17日的财务状况以及
2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日止期间的经营成果和净资产变动情况。
6.2.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，
我们独立于华夏中证 A500 指数证券投资基金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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6.2.3 其他信息
华夏中证 A500 指数证券投资基金管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.2.4 管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估华夏中证 A500 指数证券投资基金的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督华夏中证 A500指数证券投资基金的财务报告过程。
6.2.5 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也
执行以下工作：
（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对华夏中证 A500 指数证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华夏中证 A500 指数证券投
资基金不能持续经营。
（5） 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在
审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
蒋燕华 王海彦
北京市东城区东长安街 1号东方广场安永大楼 17层
2025年 3月 27日

§7 年度财务报表
7.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
7.1.1 资产负债表
会计主体：华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2024年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2024年 12月 31日
资 产：
货币资金 7.1.4.7.1 371,620,389.74
结算备付金 55,309,543.41
存出保证金 6,146,438.33
交易性金融资产 7.1.4.7.2 4,096,083,321.12
其中：股票投资 135,855,288.57
基金投资 3,960,228,032.55
债券投资 -
资产支持证券投资 -
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
29
贵金属投资 -
其他投资 -
衍生金融资产 7.1.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.1.4.7.4 -
应收清算款 -
应收股利 -
应收申购款 30,434,719.94
递延所得税资产 -
其他资产 7.1.4.7.5 848,879.26
资产总计 4,560,443,291.80
负债和净资产 附注号
本期末
2024年 12月 31日
负债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.1.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付清算款 163,814,541.33
应付赎回款 17,065,128.20
应付管理人报酬 46,059.21
应付托管费 15,353.08
应付销售服务费 644,379.12
应付投资顾问费 -
应交税费 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.1.4.7.6 1,032,112.58
负债合计 182,617,573.52
净资产：
实收基金 7.1.4.7.7 4,540,478,205.99
未分配利润 7.1.4.7.8 -162,652,487.71
净资产合计 4,377,825,718.28
负债和净资产总计 4,560,443,291.80
注：①报告截止日 2024年 12月 31日，华夏中证 A500ETF联接 A基金份额净值 0.9645元，华
夏中证 A500ETF联接 C基金份额净值 0.9640元，华夏中证 A500ETF联接 Y基金份额净值 0.9644
元；华夏中证 A500ETF联接基金份额总额 4,540,478,205.99份（其中 A类 1,670,945,876.70份，C
类 2,831,276,845.48份，Y类 38,255,483.81份）。
②自 2024年 11月 18日起，原华夏中证 A500指数证券投资基金转型为华夏中证 A500交易型
开放式指数证券投资基金联接基金，本报告期自 2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日。
7.1.2 利润表
会计主体：华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
单位：人民币元
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
30
项目 附注号
本期
2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
一、营业总收入 -59,313,024.14
1.利息收入 155,769.00
其中：存款利息收入 7.1.4.7.9 155,769.00
债券利息收入 -
资产支持证券利息收
入
-
买入返售金融资产收
入
-
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
-70,412,677.80
其中：股票投资收益 7.1.4.7.10 -70,389,512.85
基金投资收益 7.1.4.7.11 -149,615.28
债券投资收益 7.1.4.7.12 -
资产支持证券投资收
益
7.1.4.7.13 -
贵金属投资收益 7.1.4.7.14 -
衍生工具收益 7.1.4.7.15 -18,454.31
股利收益 7.1.4.7.16 144,904.64
其他投资收益 -
3.公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
7.1.4.7.17 10,840,321.72
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.1.4.7.18 103,562.94
减：二、营业总支出 1,056,175.38
1.管理人报酬 89,984.65
2.托管费 29,994.90
3.销售服务费 867,218.37
4.投资顾问费 -
5.利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支
出
-
6.信用减值损失 7.1.4.7.20 -
7.税金及附加 -
8.其他费用 7.1.4.7.21 68,977.46
三、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
-60,369,199.52
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
-60,369,199.52
五、其他综合收益的税后净
额

-
六、综合收益总额 -60,369,199.52
注：自 2024年 11月 18日起，原华夏中证 A500指数证券投资基金转型为华夏中证 A500交易
型开放式指数证券投资基金联接基金，本报告期自 2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
31
7.1.3 净资产变动表
会计主体：华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
单位：人民币元
注：自 2024年 11月 18日起，原华夏中证 A500指数证券投资基金转型为华夏中证 A500交易
型开放式指数证券投资基金联接基金，本报告期自 2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告从 7.1.1至 7.1.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张佑君，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况
根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法规规定
以及原《华夏中证 A500 指数证券投资基金基金合同》的相关约定，经与基金托管人招商银行股份
有限公司协商一致自 2024 年 11月 18日起，华夏中证 A500指数证券投资基金正式转型为华夏中证
A500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。根
据基金管理人刊登的相关公告，本基金自 2024年 12月 13日增加 Y类基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的标的指数为
项目
本期
2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净资产
二、本期期初净资产 3,059,760,248.75 -62,823,720.34 2,996,936,528.41
三、本期增减变动额（减
少以“-”号填列）
1,480,717,957.24 -99,828,767.37 1,380,889,189.87
（一）、综合收益总额 - -60,369,199.52 -60,369,199.52
（二）、本期基金份额交易
产生的净资产变动数（净
资产减少以“-”号填列）
1,480,717,957.24 -39,459,567.85 1,441,258,389.39
其中：1.基金申购款 1,801,736,717.20 -47,783,652.79 1,753,953,064.41
2.基金赎回款 -321,018,759.96 8,324,084.94 -312,694,675.02
（三）、本期向基金份额持
有人分配利润产生的净资
产变动（净资产减少以
“-”号填列）
- - -
四、本期期末净资产 4,540,478,205.99 -162,652,487.71 4,377,825,718.28
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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中证 A500指数。本基金主要投资于目标 ETF基金份额、标的指数成份股、备选成份股。为更好地
实现投资目标，基金还可投资于非成份股（含科创板、创业板、存托凭证及其他中国证监会注册或
核准上市的股票）、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期
融资券、超短期融资券、次级债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会
允许投资的债券)、衍生品（包括股指期货、股票期权、国债期货）、资产支持证券、货币市场工具
（含同业存单、债券回购等）、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
本基金可根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。
基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%。每个交易
日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期权合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净
值 5%的现金或者到期日在 1 年以内的政府债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应
收申购款等。
7.1.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则
(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度
报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4所列示的基金行业
实务操作的有关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.1.4.4 重要会计政策和会计估计
7.1.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本会计报表的实际编制期间为 2024年 11
月 18日（基金合同生效日）至 2024年 12月 31日。
7.1.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成
为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
33
1、金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的
分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（1）债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方
式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成
本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为
银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益。基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证
券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重
大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列
示为交易性金融资产。
2、金融负债的分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
3、衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为
衍生金融资产/负债。
7.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
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34
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工
具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计
利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相
关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允
价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产
生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础，进行减值处理并确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违
约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金
额，确认预期信用损失。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预
期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评
估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一
阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实
际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶
段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利
率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单
项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信
用减值的金融资产。当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金
直接减记该金融资产的账面余额。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
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35
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务
且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
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36
7.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益
平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。
7.1.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期
间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票
投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；
境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为
投资收益。境内债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发
行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代
缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。境外债券投资在持有期间
应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税
后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金
管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计
变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直
线法近似计算。
7.1.4.4.10 费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
其他以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.1.4.4.11 基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。
期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
由于本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。
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37
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.1.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导
意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收
益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发
布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限
股票估值指引(试行)》进行估值。
3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交
易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>
的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的
证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供
的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值
中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.1.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.1.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.1.4.6 税项
根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置
试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财
税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81
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号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、
证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增
试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互
联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务
等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额
抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关
财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。
（2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。
（3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。
（4）存款利息收入不征收增值税。
（5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。
（6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
（8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入
时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利
所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在 1个月以上至
1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税所得额，持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对
基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算
有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，
H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股
取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红
利收入按照 10%的税率代扣所得税。
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（9）基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规
定缴纳印花税。自 2023年 8月 28日起，证券交易印花税实施减半征收。
（10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，
按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
（11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和
地方教育费附加。
7.1.4.7 重要财务报表项目的说明
7.1.4.7.1 货币资金
单位：人民币元
项目
本期末
2024年 12月 31日
活期存款 371,620,389.74
等于：本金 371,591,080.40
加：应计利息 29,309.34
定期存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
合计 371,620,389.74
7.1.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2024年 12月 31日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 138,789,549.96 - 135,855,288.57 -2,934,261.39
贵金属投资
-金交所黄
金合约
- - - -
债
券
交易
所市
场
- - - -
银行 - - - -
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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间市
场
合计 - - - -
资产支持证
券
- - - -
基金 4,008,175,954.45 - 3,960,228,032.55 -47,947,921.90
其他 - - - -
合计 4,146,965,504.41 - 4,096,083,321.12 -50,882,183.29
7.1.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.1.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2024年 12月 31日
合同/名义
金额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 42,676,072.00 - - -
其中：股指期货 42,676,072.00 - - -
其他衍生工具 - - - -
合计 42,676,072.00 - - -
7.1.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
单位：人民币元
代码 名称
持仓量
(买/卖) 合约市值 公允价值变动
IF2503
沪深 300期货
IF2503合约
20 23,628,000.00 -272,240.00
IF2502
沪深 300期货
IF2502合约
8 9,453,600.00 -1,440.00
IC2503
中证 500期货
IC2503合约
6 6,810,480.00 -196,112.00
IC2502
中证 500期货
IC2502合约
2 2,279,360.00 -34,840.00
合计 - - - -504,632.00
减：可
抵销期
货暂收
款
- - -
-504,632.00
净额 - - - -
注：衍生金融资产项下的利率/权益/其他衍生工具为国债/股指/商品期货投资，净额为 0。在当
日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指/商品/国债期货合约产生的持仓损益，则衍生金
融资产项下的股指/商品/国债期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的
净额为 0。
7.1.4.7.4 买入返售金融资产
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
41
7.1.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
7.1.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.1.4.7.5 其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2024年 12月 31日
应收利息 -
其他应收款 -
待摊费用 -
可收退补款 5,631.60
应收退补款 843,247.66
合计 848,879.26
7.1.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2024年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 947,112.58
其中：交易所市场 947,112.58
银行间市场 -
应付利息 -
预提费用 85,000.00
合计 1,032,112.58
7.1.4.7.7 实收基金
华夏中证 A500ETF联接 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 993,388,046.27 993,388,046.27
本期申购 766,252,579.14 766,252,579.14
本期赎回（以“-”号填列） -88,694,748.71 -88,694,748.71
本期末 1,670,945,876.70 1,670,945,876.70
华夏中证 A500ETF联接 C
金额单位：人民币元
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
42
项目
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 2,066,372,202.48 2,066,372,202.48
本期申购 997,132,120.63 997,132,120.63
本期赎回（以“-”号填列） -232,227,477.63 -232,227,477.63
本期末 2,831,276,845.48 2,831,276,845.48
华夏中证 A500ETF联接 Y
金额单位：人民币元
项目
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
基金份额（份） 账面金额
本期申购 38,352,017.43 38,352,017.43
本期赎回（以“-”号填列） -96,533.62 -96,533.62
本期末 38,255,483.81 38,255,483.81
注：本基金自 2024年 12月 13日增加 Y类基金份额类别。
7.1.4.7.8 未分配利润
华夏中证 A500ETF联接 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 -140,704.55 -20,164,540.32 -20,305,244.87
本期利润 -22,998,290.70 1,881,811.46 -21,116,479.24
本期基金份额交易产
生的变动数
-14,350,996.17 -3,579,736.98 -17,930,733.15
其中：基金申购款 -16,141,259.13 -4,086,207.87 -20,227,467.00
基金赎回款 1,790,262.96 506,470.89 2,296,733.85
本期已分配利润 - - -
本期末 -37,489,991.42 -21,862,465.84 -59,352,457.26
华夏中证 A500ETF联接 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 -579,448.11 -41,939,027.36 -42,518,475.47
本期利润 -48,213,551.02 9,238,572.59 -38,974,978.43
本期基金份额交易产
生的变动数
-16,114,318.21 -4,331,727.65 -20,446,045.86
其中：基金申购款 -21,034,971.36 -5,436,345.78 -26,471,317.14
基金赎回款 4,920,653.15 1,104,618.13 6,025,271.28
本期已分配利润 - - -
本期末 -64,907,317.34 -37,032,182.42 -101,939,499.76
华夏中证 A500ETF联接 Y
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 2,320.48 -280,062.33 -277,741.85
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
43
本期基金份额交易产
生的变动数
-862,327.71 -220,461.13 -1,082,788.84
其中：基金申购款 -864,503.03 -220,365.62 -1,084,868.65
基金赎回款 2,175.32 -95.51 2,079.81
本期已分配利润 - - -
本期末 -860,007.23 -500,523.46 -1,360,530.69
7.1.4.7.9 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
活期存款利息收入 102,189.49
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 47,250.64
其他 6,328.87
合计 155,769.00
7.1.4.7.10股票投资收益
7.1.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -68,103,892.90
股票投资收益——赎回差价收入 -
股票投资收益——申购差价收入 -2,285,619.95
股票投资收益——证券出借差价收入 -
合计 -70,389,512.85
7.1.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
卖出股票成交总额 2,221,775,245.81
减：卖出股票成本总额 2,288,156,105.17
减：交易费用 1,723,033.54
买卖股票差价收入 -68,103,892.90
7.1.4.7.10.3股票投资收益——赎回差价收入
无。
7.1.4.7.10.4股票投资收益——申购差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
申购基金份额总额 340,096,200.00
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
44
减：现金支付申购款总额 158,254,294.20
减：申购股票成本总额 184,127,525.75
减：交易费用 -
申购差价收入 -2,285,619.95
7.1.4.7.10.5股票投资收益——证券出借差价收入
无。
7.1.4.7.11基金投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
卖出/赎回基金成交总额 -
减：卖出/赎回基金成本总额 -
减：买卖基金差价收入应缴纳增值税
额 -
减：交易费用 149,615.28
基金投资收益 -149,615.28
7.1.4.7.12债券投资收益
无。
7.1.4.7.13资产支持证券投资收益
无。
7.1.4.7.14贵金属投资收益
无。
7.1.4.7.15 衍生工具收益
7.1.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.1.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
股指期货投资收益 -18,454.31
7.1.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
股票投资产生的股利收益 144,904.64
其中：证券出借权益补偿收入 -
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
45
基金投资产生的股利收益 -
合计 144,904.64
7.1.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
1.交易性金融资产 11,344,953.72
——股票投资 59,292,875.62
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -47,947,921.90
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -504,632.00
——权证投资 -
——期货投资 -504,632.00
4.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生
的预估增值税
-
合计 10,840,321.72
7.1.4.7.18其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
基金赎回费收入 103,562.94
合计 103,562.94
7.1.4.7.19持有基金产生的费用
无。
7.1.4.7.20 信用减值损失
无。
7.1.4.7.21其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
审计费用 43,387.12
信息披露费 21,290.34
证券出借违约金 -
银行费用 4,300.00
其他 -
合计 68,977.46
7.1.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
46
7.1.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.1.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
7.1.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华夏基金管理有限公司 基金管理人
招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人
中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东
天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金（“目
标 ETF”）
本基金是该基金的联接基金
上海华夏财富投资管理有限公司（“华夏财富”） 基金管理人的子公司
华夏资本管理有限公司（“华夏资本”） 基金管理人的子公司
华夏股权投资基金管理（北京）有限公司 基金管理人的子公司
China Asset Management (Hong Kong) Limited（中文
名：华夏基金(香港)有限公司）
基金管理人的子公司
中信证券(山东)有限责任公司（“中信证券（山东）”） 基金管理人第一大股东的子公司
中信期货有限公司（“中信期货”） 基金管理人第一大股东的子公司
中信证券华南股份有限公司（“中信证券（华南）”） 基金管理人第一大股东的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.1.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.1.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.1.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
中信证券 2,353,358,414.49 100.00%
7.1.4.10.1.2权证交易
无。
7.1.4.10.1.3债券交易
无。
7.1.4.10.1.4债券回购交易
无。
7.1.4.10.1.5 基金交易
金额单位：人民币元
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
47
关联方名称
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
成交金额 占当期基金交易成交总额的比例
中信证券 3,668,170,646.83 100.00%
7.1.4.10.1.6应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
中信证券 461,100.53 100.00% 947,112.58 100.00%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手
费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。根据证监会公告[2024]3 号《公开募集证券投资
基金证券交易费用管理规定》，自 2024年 7月 1日起，针对被动股票型基金，不再通过交易佣金支
付研究服务、流动性服务等其他费用。针对其他类型基金，不再通过交易佣金支付研究服务之外的
其他费用。
7.1.4.10.2关联方报酬
7.1.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 89,984.65
其中：支付销售机构的客户维护费 304,439.79
应支付基金管理人的净管理费 -214,455.14
注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金资产中目标 ETF份
额所对应资产净值后剩余部分(剩余部分若为负数则取 0)的 0.15%年费率计提，逐日累计至每月月
底，按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝(前一日的基金资产净值–前一日基金资产
中目标 ETF份额所对应资产净值) ×年费率/当年天数。若前一日的基金资产净值扣除基金资产中目
标 ETF份额所对应资产净值后剩余部分为负数，则按 0计算。
③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售
活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金
管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
④对于基金中基金、ETF联接基金等特殊类型的基金产品，由于基金管理人不得对基金财产中
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
48
持有的自身管理的基金部分收取管理费，但客户维护费的收取标准并不调减，可能出现净管理费为
负值的情况。
7.1.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 29,994.90
注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值扣除基金资产中目标 ETF份额所
对应资产净值后剩余部分(剩余部分若为负数则取 0)的 0.05%的年费率计提，逐日累计至每月月
底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝（前一日的基金资产净值–前一日基金资产中目标
ETF份额所对应资产净值）×年费率/当年天数。若前一日的基金资产净值扣除基金资产中目标 ETF
份额所对应资产净值后剩余部分为负数，则按 0计算。
7.1.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华夏中证
A500ETF联接 A
华夏中证
A500ETF联接 C
华夏中证
A500ETF联接
Y
合计
招商银行 - 732,938.65 - 732,938.65
华夏基金管理有限
公司
- 2,670.18 - 2,670.18
华夏财富 - 1,558.40 - 1,558.40
中信证券 - 1,114.75 - 1,114.75
中信证券（华南） - 658.77 - 658.77
中信证券（山东） - 83.69 - 83.69
中信期货 - 0.44 - 0.44
合计 - 739,024.88 - 739,024.88
注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值 0.30%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售
机构。
②基金销售服务费计算公式为：C类日基金销售服务费＝前一日 C类基金资产净值×年费率/当
年天数。
7.1.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
49
7.1.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.1.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
无。
7.1.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
无。
7.1.4.10.5各关联方投资本基金的情况
7.1.4.10.5.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2024年 11月 18日至 2024年 12月 31日
华夏中证 A500ETF
联接 A
华夏中证 A500ETF联接 C
华夏中证
A500ETF
联接 Y
基金转型日持有的基金份
额
- - -
基金转型日起至报告期期
末申购/买入总份额
163,082,254.61 - -
基金转型日起至报告期期
末因拆分变动份额
- - -
减：基金转型日起至报告
期期末赎回/卖出总份额
- - -
期末持有的基金份额 163,082,254.61 - -
期末持有的基金份额占基
金总份额比例
9.76% - -
注：本基金管理人于本报告期申购本基金，申购费用为 1000.00元。
7.1.4.10.5.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.1.4.10.6由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2024年11月18日至2024年12月31日
期末余额 当期利息收入
招商银行活期存款 371,620,389.74 102,189.49
注：本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.1.4.10.7本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.1.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.1.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
50
于 2024年 12月 31日，本基金持有的中信证券股票估值总额为 1,621,852.00元，占基金资产净
值的比例为 0.04%。
于 2024年 12月 31日，本基金持有的招商银行股票估值总额为 2,766,720.00元，占基金资产净
值的比例为 0.06%。
本基金本报告期通过中信期货买卖期货成交额为 161,609,300.00 元，支付给中信期货的佣金为
3,728.31元。
截至 2024年 12月 31日止，本基金持有 4,172,174,497份目标 ETF基金份额，占其总份额的比
例为 21.51%。
7.1.4.11利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.1.4.12期末（2024年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券
7.1.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.1.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开盘
单价
数量
(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002252
上海莱
士
2024-
12-23
重大事
项
7.22
2025-
01-07
6.93 30,100 227,764.83 217,322.00 -
7.1.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.1.4.12.3.1银行间市场债券正回购
无。
7.1.4.12.3.2交易所市场债券正回购
无。
7.1.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
7.1.4.13金融工具风险及管理
7.1.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管
理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理
架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
51
基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理
目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检
查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.1.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评
级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行
内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.1.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调
整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
除在“7.1.4.12期末（2024年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流
通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。
7.1.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎
回规律相匹配。
在资产端，本基金主要通过交易所买卖或申购赎回的方式投资于流动性较好的目标 ETF基金，
基金管理人持续监测目标 ETF基金的市场交易量、申赎情况及标的指数成份股流动性等影响资产流
动性的因素，并定期开展压力测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。
在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎
评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调
整组合资产结构，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹
配。
如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回
申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。
7.1.4.13.4市场风险
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
52
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏
感性指标来衡量市场风险。
7.1.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收
益的风险。
本基金主要通过投资于目标 ETF基金份额、标的指数成份股、备选成份股来跟踪标的指数。因
此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.1.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.1.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证
券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。
本基金主要投资于目标 ETF基金份额、标的指数成份股、备选成份股。本基金的其他价格风险
与目标 ETF基金相似。本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。
7.1.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2024年 12月 31日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 135,855,288.57 3.10
交易性金融资产—基金投资 3,960,228,032.55 90.46
交易性金融资产－债券投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 4,096,083,321.12 93.56
注：①本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。
②由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
7.1.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除中证 A500指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2024年 12月 31日
-5% -206,248,105.06
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
53
+5% 206,248,105.06
7.1.4.14 公允价值
7.1.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.1.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.1.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次
本期末
2024年 12月 31日
第一层次 4,095,865,999.12
第二层次 217,322.00
第三层次 -
合计 4,096,083,321.12
7.1.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内证券涨跌停等
导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的
公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以导致各层次之
间转换的事项发生日作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
7.1.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.1.4.14.2.3.1 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
无。
7.1.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
截至 2024年 12月 31日止，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.1.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金
融工具因其剩余期限较短，其账面价值与公允价值差异很小。
7.1.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
54
7.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
7.2.1 资产负债表
会计主体：华夏中证 A500指数证券投资基金
报告截止日：2024年 11月 17日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2024年 11月 17日
资 产：
货币资金 7.2.4.7.1 861,688,294.86
结算备付金 -
存出保证金 -
交易性金融资产 7.2.4.7.2 2,417,262,875.19
其中：股票投资 2,417,262,875.19
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
其他投资 -
衍生金融资产 7.2.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.2.4.7.4 -
应收清算款 -
应收股利 -
应收申购款 53,698,911.86
递延所得税资产 -
其他资产 7.2.4.7.5 134,702.84
资产总计 3,332,784,784.75
负债和净资产 附注号
本期末
2024年 11月 17日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.2.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付清算款 255,476,337.50
应付赎回款 79,285,437.98
应付管理人报酬 214,834.60
应付托管费 71,611.53
应付销售服务费 293,700.14
应付投资顾问费 -
应交税费 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.2.4.7.6 506,334.59
负债合计 335,848,256.34
净资产：
实收基金 7.2.4.7.7 3,059,760,248.75
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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未分配利润 7.2.4.7.8 -62,823,720.34
净资产合计 2,996,936,528.41
负债和净资产总计 3,332,784,784.75
注：①报告截止日 2024年 11月 17日，华夏中证 A500指数 A基金份额净值 0.9796元，华夏
中证 A500指数 C基金份额净值 0.9794元；华夏中证 A500指数基金份额总额 3,059,760,248.75份
（其中 A类 993,388,046.27份，C类 2,066,372,202.48份）。
②自 2024年 11月 18日起，原华夏中证 A500指数证券投资基金转型为华夏中证 A500交易型
开放式指数证券投资基金联接基金，本报告期自 2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日。
7.2.2 利润表
会计主体：华夏中证 A500指数证券投资基金
本报告期：2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
一、营业总收入 -62,354,585.78
1.利息收入 385,988.66
其中：存款利息收入 7.2.4.7.9 385,988.66
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -513,437.43
其中：股票投资收益 7.2.4.7.10 -762,940.70
基金投资收益 7.2.4.7.11 -
债券投资收益 7.2.4.7.12 -
资产支持证券投资收益 7.2.4.7.13 -
贵金属投资收益 7.2.4.7.14 -
衍生工具收益 7.2.4.7.15 -
股利收益 7.2.4.7.16 249,503.27
其他投资收益 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
7.2.4.7.17 -62,227,137.01
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.2.4.7.18 -
减：二、营业总支出 600,868.81
1.管理人报酬 214,834.60
2.托管费 71,611.53
3.销售服务费 293,700.14
4.投资顾问费 -
5.利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6.信用减值损失 7.2.4.7.20 -
7.税金及附加 -
8.其他费用 7.2.4.7.21 20,722.54
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
-62,955,454.59
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-62,955,454.59
五、其他综合收益的税后净额 -
六、综合收益总额 -62,955,454.59
注：自 2024年 11月 18日起，原华夏中证 A500指数证券投资基金转型为华夏中证 A500交易
型开放式指数证券投资基金联接基金，本报告期自 2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日。
7.2.3 净资产变动表
会计主体：华夏中证 A500指数证券投资基金
本报告期：2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
单位：人民币元
注：自 2024年 11月 18日起，原华夏中证 A500指数证券投资基金转型为华夏中证 A500交易
型开放式指数证券投资基金联接基金，本报告期自 2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日。
项目
本期
2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
实收基金 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净
资产
- - -
二、本期期初净
资产
3,083,330,083.88 - 3,083,330,083.88
三、本期增减变
动额（减少以
“-”号填列）
-23,569,835.13 -62,823,720.34 -86,393,555.47
（一）、综合收
益总额
- -62,955,454.59 -62,955,454.59
（二）、本期基
金份额交易产生
的净资产变动数
（净资产减少以
“-”号填列）
-23,569,835.13 131,734.25 -23,438,100.88
其中：1.基金申
购款
56,153,817.15 -306,480.05 55,847,337.10
2.基金赎
回款
-79,723,652.28 438,214.30 -79,285,437.98
（三）、本期向
基金份额持有人
分配利润产生的
净资产变动（净
资 产 减 少 以
“-”号填列）
- - -
四、本期期末净
资产
3,059,760,248.75 -62,823,720.34 2,996,936,528.41
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.2.1至 7.2.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张佑君，主管会计工作负责人：朱威，会计机构负责人：朱威
7.2.4报表附注
7.2.4.1基金基本情况
华夏中证 A500 指数证券投资基金（以下简称“本基金”）已获中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”）证监许可〔2024〕1441 号《关于准予华夏中证 A500 指数证券投资基金注册的
批复》，由华夏基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《华夏中证 A500 指数证券投
资基金基金合同》及其他有关法律法规负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。
本基金自 2024年 10月 25日至 2024年 10月 29日共募集 3,083,195,381.04元（不含认购资金利息），
业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明（2024）验字第 70035283_A50 号验资报告
予以验证。经向中国证监会备案，《华夏中证A500指数证券投资基金基金合同》于 2024年 10月 31
日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 3,083,330,083.88 份基金份额，其中认购资金利息
折合 134,702.84 份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司，基金托管人为招商银
行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定，本基金的标的指数为
中证 A500 指数。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，基金
还可投资于非成份股（含科创板、创业板、存托凭证及其他中国证监会注册或核准上市的股票）、
债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融
资券、次级债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、
衍生品（包括股指期货、股票期权、国债期货）、资产支持证券、货币市场工具（含同业存单、债
券回购等）、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可根据法
律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。
基金的投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产净
值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货、股票期
权合约需缴纳的交易保证金后，保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在 1 年以内的政府
债券。其中，现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
7.2.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布和修订的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则
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(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》、中国证监会发布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度
报告和中期报告>》和中国证监会、中国基金业协会允许的如财务报表附注 7.4.4所列示的基金行业
实务操作的有关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.2.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.2.4.4重要会计政策和会计估计
7.2.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本会计报表的实际编制期间为 2024年 10
月 31日（基金合同生效日）至 2024年 11月 17日。
7.2.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.2.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成
为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
1、金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的
分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（1）债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方
式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成
本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为
银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益。基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证
券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重
大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列
示为交易性金融资产。
2、金融负债的分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
3、衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为
衍生金融资产/负债。
7.2.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工
具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计
利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相
关交易费用计入其初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，其公允
价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产
生的利得或损失，均计入当期损益。
本基金对以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础，进行减值处理并确认损失准备。
本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违
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约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金
额，确认预期信用损失。
对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预
期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评
估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一
阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实
际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶
段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利
率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单
项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信
用减值的金融资产。当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金
直接减记该金融资产的账面余额。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)
该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.2.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
1、存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
7.2.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务
且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.2.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。对于曾经
实施份额拆分或折算的基金，由于基金份额拆分或折算引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日
或基金份额折算日根据拆分前或折算前的基金份额数及确定的拆分或折算比例计算认列。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。对于已开放转换业务的
基金，上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少。
7.2.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申
购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益
平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累计亏损）。
7.2.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
境内基金投资在持有期间应取得的现金红利于除息日确认为投资收益；境外基金投资在持有期
间应取得的基金分红收益扣除基金交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认投资收益。境内股票
投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益；
境外股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为
投资收益。境内债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发
行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代
缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。境外债券投资在持有期间
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应取得的按票面利率计算的利息扣除在交易所在地适用的预缴所得税及由基金管理人缴纳的增值税
后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金
管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计
变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的按直
线法近似计算。
7.2.4.4.10费用的确认和计量
针对基金合同约定费率和计算方法的费用，本基金在费用涵盖期间按合同约定进行确认。
其他以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与
直线法差异较小的按直线法近似计算。
7.2.4.4.11基金的收益分配政策
同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按分红权益再投资日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。
期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
由于本基金各基金份额类别在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.2.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1、对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导
意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收
益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
2、对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发
布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限
股票估值指引(试行)》进行估值。
3、对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交
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易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》及中国基金业协会中基协字[2022]566 号《关于发布<关于固定收益品种的估值处理标准>
的通知》之附件《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的
证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供
的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场交易的固定收益品种，按照中债金融估值
中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.2.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.2.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.2.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.2.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.2.4.6税项
根据财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置
试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财
税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81
号《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101 号《关于上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]125 号《财政部、国家税务总局、
证监会关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增
试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《财政部、国家税务总局关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》、财税[2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互
联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发 教育辅助服务
等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额
抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关
财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于增值税征收范围，不征收增值税。
（2）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管
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产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。
（3）基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税，暂不征收企业所得税。
（4）存款利息收入不征收增值税。
（5）国债、地方政府债利息收入，金融同业往来利息收入免征增值税。
（6）对基金取得的债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（7）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对
价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
（8）对基金在境内取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利收入
时代扣代缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。基金在境内从上市公司分配取得的股息红利
所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限在 1个月以上至
1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税所得额，持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对
基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登记结算
有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个人投资者名册，
H 股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股
取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。对香港市场投资者取得的股息、红
利收入按照 10%的税率代扣所得税。
（9）基金在境内卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花
税。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规
定缴纳印花税。自 2023年 8月 28日起，证券交易印花税实施减半征收。
（10）基金在境外证券交易所进行交易或取得的源自境外证券市场的收益，其涉及的税收政策，
按照相关国家或地区税收法律和法规执行。
（11）本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和
地方教育费附加。
7.2.4.7重要财务报表项目的说明
7.2.4.7.1货币资金
单位：人民币元
项目
本期末
2024年 11月 17日
活期存款 861,688,294.86
等于：本金 861,302,306.20
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加：应计利息 385,988.66
定期存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
等于：本金 -
加：应计利息 -
合计 861,688,294.86
7.2.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目

本期末
2024年 11月 17日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 2,479,490,012.20 - 2,417,262,875.19 -62,227,137.01
贵金属投资-
金交所黄金
合约
- - - -
债
券
交易
所市
场
-
-
- -
银行
间市
场
-
-
- -
合计 - - - -
资产支持证
券
-
-
- -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 2,479,490,012.20 - 2,417,262,875.19 -62,227,137.01
7.2.4.7.3衍生金融资产/负债
7.2.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无。
7.2.4.7.4买入返售金融资产
7.2.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
无。
7.2.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.2.4.7.5其他资产
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单位：人民币元
项目
本期末
2024年 11月 17日
应收利息 -
其他应收款 134,702.84
待摊费用 -
合计 134,702.84
7.2.4.7.6其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2024年 11月 17日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 486,012.05
其中：交易所市场 486,012.05
银行间市场 -
应付利息 -
预提费用 20,322.54
合计 506,334.59
7.2.4.7.7实收基金
华夏中证 A500指数 A
金额单位：人民币元
项目
本期
2024年10月31日至2024年11月17日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 972,403,197.91 972,403,197.91
本期申购 23,639,745.77 23,639,745.77
本期赎回（以“-”号填列） -2,654,897.41 -2,654,897.41
本期末 993,388,046.27 993,388,046.27
华夏中证 A500指数 C
金额单位：人民币元
项目
本期
2024年10月31日至2024年11月17日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 2,110,926,885.97 2,110,926,885.97
本期申购 32,514,071.38 32,514,071.38
本期赎回（以“-”号填列） -77,068,754.87 -77,068,754.87
本期末 2,066,372,202.48 2,066,372,202.48
7.2.4.7.8未分配利润
华夏中证 A500指数 A
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单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -137,444.53 -20,054,483.62 -20,191,928.15
本期基金份额交易产
生的变动数
-3,260.02 -110,056.70 -113,316.72
其中：基金申购款 -3,672.59 -123,980.53 -127,653.12
基金赎回款 412.57 13,923.83 14,336.40
本期已分配利润 - - -
本期末 -140,704.55 -20,164,540.32 -20,305,244.87
华夏中证 A500指数 C
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -590,873.05 -42,172,653.39 -42,763,526.44
本期基金份额交易产
生的变动数
11,424.94 233,626.03 245,050.97
其中：基金申购款 -8,336.80 -170,490.13 -178,826.93
基金赎回款 19,761.74 404,116.16 423,877.90
本期已分配利润 - - -
本期末 -579,448.11 -41,939,027.36 -42,518,475.47
7.2.4.7.9存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
活期存款利息收入 385,988.66
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 -
合计 385,988.66
7.2.4.7.10股票投资收益
7.2.4.7.10.1股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
股票投资收益——买卖股票差
价收入
-762,940.70
股票投资收益——赎回差价收
入
-
股票投资收益——申购差价收
入
-
股票投资收益——证券出借差
价收入
-
合计 -762,940.70
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7.2.4.7.10.2股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
卖出股票成交总额 689,512.47
减：卖出股票成本总额 806,789.00
减：交易费用 645,664.17
买卖股票差价收入 -762,940.70
7.2.4.7.11基金投资收益
无。
7.2.4.7.12债券投资收益
无。
7.2.4.7.13资产支持证券投资收益
无。
7.2.4.7.14 贵金属投资收益
无。
7.2.4.7.15衍生工具收益
7.2.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.2.4.7.15.2衍生工具收益——其他投资收益
无。
7.2.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
股票投资产生的股利收益 249,503.27
其中：证券出借权益补偿收入 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 249,503.27
7.2.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2024年10月31日至2024年11月17日
1.交易性金融资产 -62,227,137.01
——股票投资 -62,227,137.01
——债券投资 -
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——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估增
值税
-
合计 -62,227,137.01
7.2.4.7.18其他收入
无。
7.2.4.7.19持有基金产生的费用
无。
7.2.4.7.20 信用减值损失
无。
7.2.4.7.21其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2024年10月31日至2024年11月17日
审计费用 11,612.88
信息披露费 8,709.66
证券出借违约金 -
其他 400.00
合计 20,722.54
7.2.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.2.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无或有事项。
7.2.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。
7.2.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华夏基金管理有限公司 基金管理人
招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人
中信证券股份有限公司（“中信证券”） 基金管理人的股东
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 基金管理人的股东
天津海鹏科技咨询有限公司 基金管理人的股东
上海华夏财富投资管理有限公司（“华夏财富”） 基金管理人的子公司
华夏资本管理有限公司（“华夏资本”） 基金管理人的子公司
华夏股权投资基金管理（北京）有限公司 基金管理人的子公司
China Asset Management (Hong Kong) Limited（中文 基金管理人的子公司
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名：华夏基金(香港)有限公司）
中信证券(山东)有限责任公司（“中信证券（山东）”） 基金管理人第一大股东的子公司
中信期货有限公司（“中信期货”） 基金管理人第一大股东的子公司
中信证券华南股份有限公司（“中信证券（华南）”） 基金管理人第一大股东的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.2.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.2.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.2.4.10.1.1股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2024年10月31日至2024年11月17日
成交金额 占当期股票成交总额的比例
中信证券 2,480,986,313.67 100.00%
7.2.4.10.1.2 权证交易
无。
7.2.4.10.1.3 债券交易
无。
7.2.4.10.1.4 债券回购交易
无。
7.2.4.10.1.5 基金交易
无。
7.2.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
中信证券 486,012.05 100.00% 486,012.05 100.00%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手
费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为
本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。根据证监会公告[2024]3号《公开募集证券投资
基金证券交易费用管理规定》，自 2024年 7月 1日起，针对被动股票型基金，不再通过交易佣金
支付研究服务、流动性服务等其他费用。针对其他类型基金，不再通过交易佣金支付研究服务之外
的其他费用。
7.2.4.10.2 关联方报酬
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71
7.2.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2024年10月31日至2024年11月17日
当期发生的基金应支付的管理费 214,834.60
其中：支付销售机构的客户维护费 102,892.25
应支付基金管理人的净管理费 111,942.35
注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。
②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×年费率/当年天数。
③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售
活动中产生的相关费用，该费用按照代销机构所代销基金的份额保有量作为基数进行计算，从基金
管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.2.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2024年10月31日至2024年11月17日
当期发生的基金应支付的托管费 71,611.53
注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。
②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×年费率/当年天数。
7.2.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费
的各关联方名称
本期
2024年10月31日至2024年11月17日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华夏中证 A500指数 A 华夏中证 A500指数 C 合计
招商银行 - 256,027.06 256,027.06
华夏基金管理有
限公司
- 616.24 616.24
中信证券 - 357.42 357.42
华夏财富 - 172.60 172.60
中信证券（山
东）
- 29.69 29.69
中信期货 - 0.17 0.17
中信证券（华
南）
- 0.08 0.08
合计 - 257,203.26 257,203.26
注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值 0.30%的年费
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率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售
机构。
②基金销售服务费计算公式为：C类日基金销售服务费＝前一日 C类基金资产净值×年费率/当
年天数。
7.2.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.2.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.2.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
无。
7.2.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况
无。
7.2.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.2.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.2.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.2.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2024年 10月 31日至 2024年 11月 17日
期末余额 当期利息收入
招商银行活
期存款
861,688,294.86 385,988.66
注：本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。
7.2.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.2.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.2.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
于 2024年 11月 17日，本基金持有的中信证券股票估值总额为 32,509,059.00元，占基金资产
净值的比例为 1.08%。
于 2024年 11月 17日，本基金持有的招商银行股票估值总额为 50,088,808.00元，占基金资产
净值的比例为 1.67%。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
73
7.2.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
7.2.4.12期末（2024年 11月 17日）本基金持有的流通受限证券
7.2.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.2.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.2.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.2.4.12.3.1银行间市场债券正回购
无。
7.2.4.12.3.2交易所市场债券正回购
无。
7.2.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
无。
7.2.4.13金融工具风险及管理
7.2.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金管理人建立了由风险管
理委员会、督察长、法律部、合规部、稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的多层次风险管理
架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给
基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理
目标。
本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险可能产生的损失。
本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性；从定量分析的角度出发，根据本基
金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量
化报告，参考压力测试结果，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检
查和评估，并制定相应决策，将风险控制在预期可承受的范围内。
7.2.4.13.2信用风险
信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息，债券发行人信用评
级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违约，而造成基金资产损失的可能性。
本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行
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74
内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。
7.2.4.13.3流动性风险
流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速、低成本地调
整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
除在“7.2.4.12期末（2024年 11月 17日）本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流
通暂时受限制的情况外，本基金所投资的证券均能及时变现。
7.2.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
在日常运作中，本基金的流动性安排能够与基金合同约定的申购赎回安排以及投资者的申购赎
回规律相匹配。
在资产端，本基金主要投资于基金合同约定的具有良好流动性的金融工具。基金管理人持续监
测本基金持有资产的市场交易量、交易集中度等涉及资产流动性水平的风险指标，并定期开展压力
测试，详细评估在不同的压力情景下资产变现情况的变化。
在负债端，基金管理人持续监测本基金投资者历史申赎、投资者类型和结构变化等数据，审慎
评估不同市场环境可能带来的投资者潜在赎回需求，当市场环境或投资者结构发生变化时，及时调
整组合资产结构，预留充足现金头寸，保持基金资产可变现规模和期限与负债赎回规模和期限的匹
配。
如遭遇极端市场情形或投资者非预期巨额赎回情形，基金管理人将采用本基金合同约定的赎回
申请处理方式及其他各类流动性风险管理工具，控制极端情况下的潜在流动性风险。
7.2.4.13.4市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理人通过监测组合敏
感性指标来衡量市场风险。
7.2.4.13.4.1利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从而影响基金投资收
益的风险。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。
因此，利率风险不是本基金的主要风险。
7.2.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.2.4.13.4.3 其他价格风险
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75
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素（单个证券发行主体自身经营情况或证
券市场整体波动）发生变动时导致基金资产发生损失的风险。
本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。
本基金管理人通常用敏感性指标来衡量市场价格风险。
7.2.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2024年 11月 17日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产－股票投资 2,417,262,875.19 80.66
交易性金融资产－基金投资 - -
交易性金融资产－债券投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 2,417,262,875.19 80.66
注：①本表中交易性金融资产-债券投资科目仅包含可转换公司债券和可交换公司债券等。
②由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
7.2.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除中证 A500指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2024年 11月 17日
-5% -121,721,272.08
+5% 121,721,272.08
7.2.4.14 公允价值
7.2.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.2.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.2.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
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公允价值计量结果所属的层次
本期末
2024年 11月 17日
第一层次 2,417,262,875.19
第二层次 -
第三层次 -
合计 2,417,262,875.19
7.2.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于公开市场交易的证券等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内证券涨跌停等
导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的
公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。本基金政策以导致各层次之
间转换的事项发生日作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。
7.2.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.2.4.14.2.3.1 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
无。
7.2.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
截至 2024年 11月 17日止，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.2.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金
融工具因其剩余期限较短，其账面价值与公允价值差异很小。
7.2.4.15有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（报告期：2024年11月18日-2024年12月31日）
8.1.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 135,855,288.57 2.98
其中：股票 135,855,288.57 2.98
2 基金投资 3,960,228,032.55 86.84
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
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资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买
入返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金
合计
426,929,933.15 9.36
8 其他各项资产 37,430,037.53 0.82
9 合计 4,560,443,291.80 100.00
8.1.2报告期末按行业分类的股票投资组合
8.1.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 756,344.00 0.02
B 采矿业 6,025,906.22 0.14
C 制造业 81,897,054.43 1.87
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 4,419,782.59 0.10
E 建筑业 2,669,104.00 0.06
F 批发和零售业 887,773.64 0.02
G 交通运输、仓储和邮政业 4,685,587.00 0.11
H 住宿和餐饮业 114,590.00 0.00
I 信息传输、软件和信息技术服务业 8,747,740.69 0.20
J 金融业 19,933,191.00 0.46
K 房地产业 1,468,187.00 0.03
L 租赁和商务服务业 1,496,129.00 0.03
M 科学研究和技术服务业 1,336,601.00 0.03
N 水利、环境和公共设施管理业 358,534.00 0.01
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 108,800.00 0.00
Q 卫生和社会工作 581,330.00 0.01
R 文化、体育和娱乐业 368,634.00 0.01
S 综合 - -
合计 135,855,288.57 3.10
8.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
数量
（股）
公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 600519 贵州茅台 3,400 5,181,600.00 0.12
2 300750 宁德时代 17,100 4,548,600.00 0.10
3 601318 中国平安 61,400 3,232,710.00 0.07
4 600036 招商银行 70,400 2,766,720.00 0.06
5 000333 美的集团 31,700 2,384,474.00 0.05
6 300059 东方财富 81,900 2,114,658.00 0.05
7 600900 长江电力 70,185 2,073,966.75 0.05
8 000858 五粮液 12,600 1,764,504.00 0.04
9 002594 比亚迪 5,900 1,667,694.00 0.04
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10 600030 中信证券 55,600 1,621,852.00 0.04
11 601166 兴业银行 83,100 1,592,196.00 0.04
12 601899 紫金矿业 94,216 1,424,545.92 0.03
13 601398 工商银行 200,600 1,388,152.00 0.03
14 002475 立讯精密 32,800 1,336,928.00 0.03
15 000651 格力电器 29,100 1,322,595.00 0.03
16 600276 恒瑞医药 25,400 1,165,860.00 0.03
17 600887 伊利股份 36,400 1,098,552.00 0.03
18 688981 中芯国际 11,373 1,076,113.26 0.02
19 000725 京东方 A 239,600 1,051,844.00 0.02
20 601328 交通银行 135,000 1,048,950.00 0.02
21 601816 京沪高铁 168,600 1,038,576.00 0.02
22 300760 迈瑞医疗 3,900 994,500.00 0.02
23 601288 农业银行 182,500 974,550.00 0.02
24 688256 寒武纪 1,371 902,118.00 0.02
25 000063 中兴通讯 20,900 844,360.00 0.02
26 600919 江苏银行 84,000 824,880.00 0.02
27 002371 北方华创 2,100 821,100.00 0.02
28 300124 汇川技术 14,000 820,120.00 0.02
29 601088 中国神华 18,600 808,728.00 0.02
30 603259 药明康德 14,100 776,064.00 0.02
31 600309 万华化学 10,800 770,580.00 0.02
32 000001 平安银行 62,900 735,930.00 0.02
33 002415 海康威视 23,900 733,730.00 0.02
34 300308 中际旭创 5,800 716,358.00 0.02
35 601668 中国建筑 118,780 712,680.00 0.02
36 300274 阳光电源 9,400 694,002.00 0.02
37 688041 海光信息 4,627 693,078.33 0.02
38 600000 浦发银行 67,000 689,430.00 0.02
39 002714 牧原股份 17,700 680,388.00 0.02
40 601988 中国银行 120,500 663,955.00 0.02
41 601601 中国太保 19,400 661,152.00 0.02
42 601728 中国电信 88,800 641,136.00 0.01
43 002352 顺丰控股 15,600 628,680.00 0.01
44 600941 中国移动 5,200 614,432.00 0.01
45 000100 TCL科技 121,700 612,151.00 0.01
46 600690 海尔智家 21,500 612,105.00 0.01
47 000568 泸州老窖 4,800 600,960.00 0.01
48 603019 中科曙光 8,100 585,792.00 0.01
49 600406 国电南瑞 23,200 585,104.00 0.01
50 601766 中国中车 69,800 584,924.00 0.01
51 601857 中国石油 65,100 581,994.00 0.01
52 002230 科大讯飞 12,000 579,840.00 0.01
53 601919 中远海控 36,500 565,750.00 0.01
54 601985 中国核电 54,200 565,306.00 0.01
55 600660 福耀玻璃 9,000 561,600.00 0.01
56 601127 赛力斯 4,200 560,238.00 0.01
57 600028 中国石化 83,400 557,112.00 0.01
58 600104 上汽集团 26,500 550,140.00 0.01
59 600031 三一重工 33,300 548,784.00 0.01
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60 601012 隆基绿能 34,400 540,424.00 0.01
61 688012 中微公司 2,824 534,187.84 0.01
62 300502 新易盛 4,600 531,668.00 0.01
63 601225 陕西煤业 22,300 518,698.00 0.01
64 603501 韦尔股份 4,800 501,168.00 0.01
65 000338 潍柴动力 35,200 482,240.00 0.01
66 600050 中国联通 90,700 481,617.00 0.01
67 600150 中国船舶 13,100 471,076.00 0.01
68 002625 光启技术 9,800 468,440.00 0.01
69 002027 分众传媒 65,500 460,465.00 0.01
70 603288 海天味业 9,460 434,214.00 0.01
71 000625 长安汽车 32,200 430,192.00 0.01
72 688111 金山办公 1,499 429,298.61 0.01
73 000425 徐工机械 53,600 425,048.00 0.01
74 000938 紫光股份 14,800 411,884.00 0.01
75 688008 澜起科技 6,007 407,875.30 0.01
76 002241 歌尔股份 15,800 407,798.00 0.01
77 000792 盐湖股份 24,700 406,562.00 0.01
78 300033 同花顺 1,400 402,500.00 0.01
79 300015 爱尔眼科 30,200 400,150.00 0.01
80 601628 中国人寿 9,400 394,048.00 0.01
81 603986 兆易创新 3,600 384,480.00 0.01
82 601390 中国中铁 58,900 376,371.00 0.01
83 601888 中国中免 5,600 375,256.00 0.01
84 300014 亿纬锂能 8,000 373,920.00 0.01
85 600418 江淮汽车 9,900 371,250.00 0.01
86 600089 特变电工 28,800 366,912.00 0.01
87 600048 保利发展 41,000 363,260.00 0.01
88 601658 邮储银行 63,600 361,248.00 0.01
89 600938 中国海油 12,200 360,022.00 0.01
90 600905 三峡能源 81,600 356,592.00 0.01
91 601006 大秦铁路 52,200 353,916.00 0.01
92 600019 宝钢股份 50,200 351,400.00 0.01
93 000538 云南白药 5,800 347,710.00 0.01
94 000977 浪潮信息 6,700 347,596.00 0.01
95 002463 沪电股份 8,700 344,955.00 0.01
96 002050 三花智控 14,500 340,895.00 0.01
97 600438 通威股份 15,400 340,494.00 0.01
98 688271 联影医疗 2,671 337,614.40 0.01
99 300408 三环集团 8,700 335,037.00 0.01
100 601600 中国铝业 45,100 331,485.00 0.01
101 600893 航发动力 7,900 327,455.00 0.01
102 600760 中航沈飞 6,440 326,636.80 0.01
103 605499 东鹏饮料 1,300 323,076.00 0.01
104 600584 长电科技 7,900 322,794.00 0.01
105 002179 中航光电 8,200 322,260.00 0.01
106 600585 海螺水泥 13,500 321,030.00 0.01
107 000002 万科 A 44,100 320,166.00 0.01
108 601989 中国重工 65,000 312,650.00 0.01
109 600111 北方稀土 14,300 303,446.00 0.01
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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110 002028 思源电气 4,000 290,800.00 0.01
111 600886 国投电力 17,200 285,864.00 0.01
112 002049 紫光国微 4,400 283,228.00 0.01
113 300433 蓝思科技 12,900 282,510.00 0.01
114 000988 华工科技 6,500 281,450.00 0.01
115 688036 传音控股 2,957 280,915.00 0.01
116 600436 片仔癀 1,300 278,850.00 0.01
117 601669 中国电建 49,500 270,270.00 0.01
118 603993 洛阳钼业 40,200 267,330.00 0.01
119 300339 润和软件 5,200 260,156.00 0.01
120 002384 东山精密 8,800 256,960.00 0.01
121 002456 欧菲光 21,400 256,372.00 0.01
122 002460 赣锋锂业 7,300 255,573.00 0.01
123 000768 中航西飞 9,000 254,160.00 0.01
124 600009 上海机场 7,400 252,710.00 0.01
125 603799 华友钴业 8,600 251,636.00 0.01
126 002422 科伦药业 8,300 248,419.00 0.01
127 600010 包钢股份 130,400 242,544.00 0.01
128 601186 中国铁建 26,300 241,171.00 0.01
129 001979 招商蛇口 23,500 240,640.00 0.01
130 601727 上海电气 29,100 236,001.00 0.01
131 600570 恒生电子 8,400 235,116.00 0.01
132 600547 山东黄金 10,300 233,089.00 0.01
133 000157 中联重科 32,200 232,806.00 0.01
134 600795 国电电力 50,788 232,609.04 0.01
135 002466 天齐锂业 6,700 221,100.00 0.01
136 002001 新和成 10,000 219,700.00 0.01
137 002252 上海莱士 30,100 217,322.00 0.00
138 600989 宝丰能源 12,900 217,236.00 0.00
139 301236 软通动力 3,700 217,227.00 0.00
140 002340 格林美 33,200 216,796.00 0.00
141 300418 昆仑万维 5,600 215,488.00 0.00
142 300782 卓胜微 2,400 215,280.00 0.00
143 601058 赛轮轮胎 15,000 214,950.00 0.00
144 300207 欣旺达 9,600 214,176.00 0.00
145 688169 石头科技 975 213,807.75 0.00
146 601800 中国交建 20,300 212,135.00 0.00
147 003816 中国广核 51,000 210,630.00 0.00
148 600415 小商品城 15,700 210,537.00 0.00
149 000661 长春高新 2,100 208,824.00 0.00
150 600066 宇通客车 7,900 208,402.00 0.00
151 601360 三六零 19,900 205,965.00 0.00
152 300122 智飞生物 7,800 205,140.00 0.00
153 002648 卫星化学 10,900 204,811.00 0.00
154 002236 大华股份 12,800 204,800.00 0.00
155 002156 通富微电 6,900 203,895.00 0.00
156 600839 四川长虹 21,100 203,615.00 0.00
157 600489 中金黄金 16,800 202,104.00 0.00
158 300394 天孚通信 2,200 200,992.00 0.00
159 000786 北新建材 6,600 200,046.00 0.00
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
81
160 002273 水晶光电 9,000 199,980.00 0.00
161 600029 南方航空 30,700 199,243.00 0.00
162 002920 德赛西威 1,800 198,198.00 0.00
163 000963 华东医药 5,700 197,220.00 0.00
164 600115 中国东航 49,200 196,800.00 0.00
165 600487 亨通光电 11,400 196,308.00 0.00
166 600160 巨化股份 8,100 195,372.00 0.00
167 601633 长城汽车 7,400 194,842.00 0.00
168 600674 川投能源 11,200 193,200.00 0.00
169 002185 华天科技 16,600 192,726.00 0.00
170 002601 龙佰集团 10,800 190,836.00 0.00
171 600745 闻泰科技 4,900 190,022.00 0.00
172 600346 恒力石化 12,300 188,805.00 0.00
173 600196 复星医药 7,500 186,375.00 0.00
174 002129 TCL中环 21,000 186,270.00 0.00
175 300347 泰格医药 3,400 185,708.00 0.00
176 001965 招商公路 13,300 185,535.00 0.00
177 002202 金风科技 17,900 184,907.00 0.00
178 000807 云铝股份 13,500 182,655.00 0.00
179 300896 爱美客 1,000 182,500.00 0.00
180 000066 中国长城 12,500 182,125.00 0.00
181 000423 东阿阿胶 2,900 181,888.00 0.00
182 601689 拓普集团 3,700 181,300.00 0.00
183 002180 纳思达 6,400 180,288.00 0.00
184 600460 士兰微 6,900 179,538.00 0.00
185 002493 荣盛石化 19,700 178,285.00 0.00
186 002459 晶澳科技 12,900 177,375.00 0.00
187 600426 华鲁恒升 8,200 177,202.00 0.00
188 300832 新产业 2,500 177,125.00 0.00
189 600256 广汇能源 26,310 177,066.30 0.00
190 688126 沪硅产业 9,286 174,762.52 0.00
191 601117 中国化学 21,000 174,090.00 0.00
192 600183 生益科技 7,200 173,160.00 0.00
193 000933 神火股份 10,200 172,380.00 0.00
194 300759 康龙化成 6,700 172,190.00 0.00
195 300661 圣邦股份 2,100 171,738.00 0.00
196 002709 天赐材料 8,700 171,564.00 0.00
197 601111 中国国航 21,500 170,065.00 0.00
198 600096 云天化 7,600 169,480.00 0.00
199 600011 华能国际 25,000 169,250.00 0.00
200 601868 中国能建 73,800 169,002.00 0.00
201 600372 中航机载 13,600 167,688.00 0.00
202 300017 网宿科技 15,800 167,006.00 0.00
203 002738 中矿资源 4,700 166,850.00 0.00
204 000975 山金国际 10,800 165,996.00 0.00
205 688617 惠泰医疗 443 164,942.19 0.00
206 002938 鹏鼎控股 4,500 164,160.00 0.00
207 300476 胜宏科技 3,900 164,151.00 0.00
208 002138 顺络电子 5,200 163,696.00 0.00
209 002271 东方雨虹 12,600 163,548.00 0.00
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
82
210 688223 晶科能源 22,939 163,096.29 0.00
211 688120 华海清科 997 162,501.03 0.00
212 002916 深南电路 1,300 162,500.00 0.00
213 002078 太阳纸业 10,900 162,083.00 0.00
214 002281 光迅科技 3,100 161,727.00 0.00
215 600482 中国动力 6,600 161,502.00 0.00
216 000630 铜陵有色 49,800 160,854.00 0.00
217 300136 信维通信 6,300 160,272.00 0.00
218 300474 景嘉微 1,700 158,933.00 0.00
219 002555 三七互娱 10,100 157,964.00 0.00
220 600219 南山铝业 40,300 157,573.00 0.00
221 002085 万丰奥威 8,300 157,285.00 0.00
222 600741 华域汽车 8,800 154,968.00 0.00
223 600176 中国巨石 13,500 153,765.00 0.00
224 002517 恺英网络 11,200 152,432.00 0.00
225 600352 浙江龙盛 14,800 152,292.00 0.00
226 300058 蓝色光标 16,400 152,192.00 0.00
227 002444 巨星科技 4,700 152,045.00 0.00
228 601168 西部矿业 9,400 151,058.00 0.00
229 600085 同仁堂 3,700 150,183.00 0.00
230 300223 北京君正 2,200 150,040.00 0.00
231 600885 宏发股份 4,700 149,554.00 0.00
232 688099 晶晨股份 2,172 149,172.96 0.00
233 002074 国轩高科 7,000 148,540.00 0.00
234 002405 四维图新 15,400 148,456.00 0.00
235 002353 杰瑞股份 4,000 147,960.00 0.00
236 601100 恒立液压 2,800 147,756.00 0.00
237 601877 正泰电器 6,300 147,483.00 0.00
238 600515 海南机场 39,000 147,420.00 0.00
239 300002 神州泰岳 12,700 147,193.00 0.00
240 600988 赤峰黄金 9,400 146,734.00 0.00
241 000999 华润三九 3,300 146,322.00 0.00
242 002195 岩山科技 36,800 146,096.00 0.00
243 688047 龙芯中科 1,100 145,508.00 0.00
244 300024 机器人 8,100 145,395.00 0.00
245 600188 兖矿能源 10,200 144,534.00 0.00
246 601021 春秋航空 2,500 144,175.00 0.00
247 600161 天坛生物 7,000 143,500.00 0.00
248 600845 宝信软件 4,900 143,374.00 0.00
249 300496 中科创达 2,400 142,944.00 0.00
250 002128 电投能源 7,300 142,934.00 0.00
251 300346 南大光电 3,700 142,783.00 0.00
252 002532 天山铝业 18,100 142,447.00 0.00
253 002223 鱼跃医疗 3,900 142,311.00 0.00
254 300450 先导智能 7,100 142,142.00 0.00
255 601319 中国人保 18,600 141,732.00 0.00
256 002465 海格通信 12,900 141,642.00 0.00
257 000408 藏格矿业 5,100 141,423.00 0.00
258 000301 东方盛虹 17,100 140,391.00 0.00
259 600233 圆通速递 9,800 139,062.00 0.00
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
83
260 688072 拓荆科技 902 138,610.34 0.00
261 002008 大族激光 5,500 137,500.00 0.00
262 300866 安克创新 1,400 136,696.00 0.00
263 601607 上海医药 6,500 136,500.00 0.00
264 300114 中航电测 1,900 136,382.00 0.00
265 688235 百济神州 846 136,222.92 0.00
266 300383 光环新网 9,300 135,687.00 0.00
267 002131 利欧股份 43,900 135,651.00 0.00
268 300012 华测检测 10,900 135,487.00 0.00
269 002472 双环传动 4,400 134,728.00 0.00
270 000831 中国稀土 4,800 134,640.00 0.00
271 600879 航天电子 15,000 134,400.00 0.00
272 601618 中国中冶 40,700 134,310.00 0.00
273 688777 中控技术 2,700 134,109.00 0.00
274 300316 晶盛机电 4,200 133,980.00 0.00
275 300413 芒果超媒 4,900 131,761.00 0.00
276 300699 光威复材 3,800 131,670.00 0.00
277 601615 明阳智能 10,400 131,144.00 0.00
278 300395 菲利华 3,400 127,874.00 0.00
279 600588 用友网络 11,900 127,687.00 0.00
280 300054 鼎龙股份 4,900 127,498.00 0.00
281 300628 亿联网络 3,300 127,380.00 0.00
282 300037 新宙邦 3,400 127,296.00 0.00
283 300999 金龙鱼 3,900 127,179.00 0.00
284 603392 万泰生物 1,800 126,828.00 0.00
285 000400 许继电气 4,600 126,638.00 0.00
286 688122 西部超导 2,948 126,233.36 0.00
287 300142 沃森生物 10,400 125,632.00 0.00
288 600362 江西铜业 6,000 123,840.00 0.00
289 300604 长川科技 2,800 123,564.00 0.00
290 600765 中航重机 6,000 122,820.00 0.00
291 000009 中国宝安 13,400 122,610.00 0.00
292 002436 兴森科技 11,000 122,210.00 0.00
293 002812 恩捷股份 3,800 121,562.00 0.00
294 601238 广汽集团 13,000 121,420.00 0.00
295 601799 星宇股份 900 120,132.00 0.00
296 601567 三星医疗 3,900 119,964.00 0.00
297 002007 华兰生物 7,100 119,635.00 0.00
298 600862 中航高科 4,700 118,722.00 0.00
299 601872 招商轮船 18,300 117,303.00 0.00
300 600895 张江高科 4,300 115,240.00 0.00
301 600803 新奥股份 5,300 114,904.00 0.00
302 600177 雅戈尔 12,900 114,810.00 0.00
303 002821 凯莱英 1,500 114,135.00 0.00
304 300724 捷佳伟创 1,800 113,778.00 0.00
305 000738 航发控制 5,100 113,424.00 0.00
306 000617 中油资本 16,400 112,996.00 0.00
307 000932 华菱钢铁 26,900 112,442.00 0.00
308 601233 桐昆股份 9,500 112,100.00 0.00
309 002558 巨人网络 8,800 111,672.00 0.00
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
84
310 002294 信立泰 3,600 111,348.00 0.00
311 000878 云南铜业 9,100 110,929.00 0.00
312 600332 白云山 3,900 110,838.00 0.00
313 002409 雅克科技 1,900 110,105.00 0.00
314 688002 睿创微纳 2,326 109,345.26 0.00
315 688599 天合光能 5,664 109,315.20 0.00
316 002607 中公教育 32,000 108,800.00 0.00
317 300919 中伟股份 3,000 108,360.00 0.00
318 600039 四川路桥 14,800 107,744.00 0.00
319 000623 吉林敖东 6,200 107,074.00 0.00
320 600563 法拉电子 900 107,028.00 0.00
321 600143 金发科技 12,300 106,272.00 0.00
322 600153 建发股份 10,100 106,252.00 0.00
323 002312 川发龙蟒 7,300 105,631.00 0.00
324 002064 华峰化学 12,900 105,522.00 0.00
325 600027 华电国际 18,800 105,468.00 0.00
326 000733 振华科技 2,500 105,425.00 0.00
327 300001 特锐德 4,800 105,360.00 0.00
328 002065 东华软件 14,500 105,270.00 0.00
329 000034 神州数码 3,000 105,150.00 0.00
330 603606 东方电缆 2,000 105,100.00 0.00
331 300073 当升科技 2,600 104,728.00 0.00
332 300459 汤姆猫 18,200 104,468.00 0.00
333 300088 长信科技 15,900 103,986.00 0.00
334 002739 万达电影 8,500 103,190.00 0.00
335 002318 久立特材 4,400 103,004.00 0.00
336 002432 九安医疗 2,500 101,950.00 0.00
337 600398 海澜之家 13,500 101,250.00 0.00
338 002410 广联达 8,600 101,136.00 0.00
339 601216 君正集团 19,100 100,466.00 0.00
340 002841 视源股份 2,700 99,657.00 0.00
341 603659 璞泰来 6,200 98,642.00 0.00
342 600018 上港集团 16,000 97,920.00 0.00
343 300763 锦浪科技 1,600 97,712.00 0.00
344 300315 掌趣科技 17,700 97,350.00 0.00
345 300003 乐普医疗 8,500 96,390.00 0.00
346 600026 中远海能 8,300 96,280.00 0.00
347 688396 华润微 2,032 95,890.08 0.00
348 688180 君实生物 3,478 95,053.74 0.00
349 000683 远兴能源 17,000 95,030.00 0.00
350 300144 宋城演艺 10,200 94,758.00 0.00
351 600497 驰宏锌锗 17,000 94,690.00 0.00
352 300751 迈为股份 900 94,635.00 0.00
353 002152 广电运通 8,100 94,446.00 0.00
354 603129 春风动力 600 94,242.00 0.00
355 603596 伯特利 2,100 93,639.00 0.00
356 600141 兴发集团 4,300 93,310.00 0.00
357 688188 柏楚电子 480 93,240.00 0.00
358 002044 美年健康 20,300 93,177.00 0.00
359 600529 山东药玻 3,600 92,772.00 0.00
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
85
360 600820 隧道股份 12,900 92,751.00 0.00
361 600486 扬农化工 1,600 92,592.00 0.00
362 688009 中国通号 14,784 92,547.84 0.00
363 600549 厦门钨业 4,800 92,496.00 0.00
364 000039 中集集团 11,900 92,463.00 0.00
365 002407 多氟多 7,700 92,400.00 0.00
366 300068 南都电源 5,700 91,998.00 0.00
367 300454 深信服 1,600 91,840.00 0.00
368 600704 物产中大 18,100 91,586.00 0.00
369 300529 健帆生物 3,100 90,954.00 0.00
370 002624 完美世界 8,800 90,904.00 0.00
371 600637 东方明珠 11,687 90,691.12 0.00
372 601179 中国西电 11,900 90,321.00 0.00
373 603806 福斯特 6,100 90,280.00 0.00
374 000960 锡业股份 6,400 89,792.00 0.00
375 300251 光线传媒 9,500 89,680.00 0.00
376 600521 华海药业 5,000 89,350.00 0.00
377 600699 均胜电子 5,700 89,319.00 0.00
378 601677 明泰铝业 7,400 89,022.00 0.00
379 603260 合盛硅业 1,600 88,896.00 0.00
380 300285 国瓷材料 5,200 88,608.00 0.00
381 300627 华测导航 2,100 87,780.00 0.00
382 002497 雅化集团 7,500 87,750.00 0.00
383 300390 天华新能 3,800 87,590.00 0.00
384 002025 航天电器 1,800 87,408.00 0.00
385 000629 钒钛股份 30,100 86,688.00 0.00
386 000830 鲁西化工 7,400 86,506.00 0.00
387 002603 以岭药业 5,400 86,454.00 0.00
388 300558 贝达药业 1,600 86,288.00 0.00
389 600170 上海建工 32,100 85,065.00 0.00
390 605117 德业股份 1,000 84,800.00 0.00
391 600118 中国卫星 3,100 84,630.00 0.00
392 300568 星源材质 8,700 84,564.00 0.00
393 300296 利亚德 13,100 84,364.00 0.00
394 000069 华侨城 A 31,300 83,571.00 0.00
395 600816 建元信托 23,692 82,922.00 0.00
396 603833 欧派家居 1,200 82,728.00 0.00
397 002414 高德红外 11,100 82,473.00 0.00
398 002176 江特电机 11,100 82,251.00 0.00
399 600008 首创环保 25,060 82,196.80 0.00
400 002389 航天彩虹 4,500 81,225.00 0.00
401 300182 捷成股份 13,800 81,006.00 0.00
402 300253 卫宁健康 11,300 80,908.00 0.00
403 601000 唐山港 17,100 80,541.00 0.00
404 002245 蔚蓝锂芯 7,500 80,175.00 0.00
405 603568 伟明环保 3,700 80,031.00 0.00
406 601018 宁波港 20,700 79,695.00 0.00
407 002756 永兴材料 2,100 79,212.00 0.00
408 600392 盛和资源 7,700 79,156.00 0.00
409 600516 方大炭素 16,200 78,246.00 0.00
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
86
410 000519 中兵红箭 5,400 78,030.00 0.00
411 300212 易华录 3,300 77,220.00 0.00
412 603939 益丰药房 3,200 77,216.00 0.00
413 300567 精测电子 1,200 77,160.00 0.00
414 000998 隆平高科 6,800 75,956.00 0.00
415 600498 烽火通信 3,900 75,894.00 0.00
416 002145 中核钛白 17,600 74,624.00 0.00
417 002439 启明星辰 4,700 74,354.00 0.00
418 002151 北斗星通 2,800 74,312.00 0.00
419 600325 华发股份 12,900 74,304.00 0.00
420 000708 中信特钢 6,500 74,165.00 0.00
421 600535 天士力 5,100 73,746.00 0.00
422 300601 康泰生物 4,300 73,745.00 0.00
423 601880 辽港股份 42,300 73,179.00 0.00
424 600998 九州通 14,197 72,688.64 0.00
425 601966 玲珑轮胎 4,000 72,160.00 0.00
426 600655 豫园股份 11,200 72,016.00 0.00
427 603290 斯达半导 800 71,856.00 0.00
428 603077 和邦生物 35,200 71,808.00 0.00
429 300070 碧水源 14,100 71,346.00 0.00
430 002120 韵达股份 9,400 70,688.00 0.00
431 300118 东方日升 5,900 70,682.00 0.00
432 603087 甘李药业 1,600 70,560.00 0.00
433 603486 科沃斯 1,500 70,500.00 0.00
434 605358 立昂微 2,800 69,356.00 0.00
435 600859 王府井 4,500 69,345.00 0.00
436 688005 容百科技 2,192 69,157.60 0.00
437 603613 国联股份 2,600 69,108.00 0.00
438 603816 顾家家居 2,500 68,950.00 0.00
439 600166 福田汽车 27,300 68,523.00 0.00
440 603885 吉祥航空 5,000 68,500.00 0.00
441 603605 珀莱雅 800 67,760.00 0.00
442 600316 洪都航空 2,100 67,452.00 0.00
443 600004 白云机场 7,000 67,200.00 0.00
444 300676 华大基因 1,600 67,152.00 0.00
445 688303 大全能源 2,772 66,916.08 0.00
446 000887 中鼎股份 5,100 66,912.00 0.00
447 600867 通化东宝 8,300 66,898.00 0.00
448 000818 航锦科技 3,500 66,850.00 0.00
449 002508 老板电器 3,100 66,433.00 0.00
450 300595 欧普康视 3,500 66,325.00 0.00
451 002368 太极股份 2,800 66,304.00 0.00
452 002831 裕同科技 2,400 65,040.00 0.00
453 002240 盛新锂能 4,700 64,766.00 0.00
454 300438 鹏辉能源 2,300 64,653.00 0.00
455 603000 人民网 2,900 63,916.00 0.00
456 002572 索菲亚 3,700 63,566.00 0.00
457 300573 兴齐眼药 900 62,802.00 0.00
458 601155 新城控股 5,200 62,192.00 0.00
459 600754 锦江酒店 2,300 61,778.00 0.00
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
87
460 002268 电科网安 3,800 61,750.00 0.00
461 603979 金诚信 1,700 61,710.00 0.00
462 000547 航天发展 8,300 60,673.00 0.00
463 600131 国网信通 3,200 60,512.00 0.00
464 601866 中远海发 22,900 59,769.00 0.00
465 600323 瀚蓝环境 2,500 59,050.00 0.00
466 600763 通策医疗 1,300 57,720.00 0.00
467 600667 太极实业 8,200 56,744.00 0.00
468 603650 彤程新材 1,600 55,952.00 0.00
469 600755 厦门国贸 8,400 55,776.00 0.00
470 002544 普天科技 2,600 55,718.00 0.00
471 300769 德方纳米 1,500 55,320.00 0.00
472 000035 中国天楹 11,300 55,031.00 0.00
473 600038 中直股份 1,400 53,984.00 0.00
474 600499 科达制造 6,800 53,040.00 0.00
475 600258 首旅酒店 3,600 52,812.00 0.00
476 002266 浙富控股 16,900 52,728.00 0.00
477 002372 伟星新材 4,100 51,783.00 0.00
478 603899 晨光股份 1,700 51,425.00 0.00
479 600399 抚顺特钢 8,800 51,040.00 0.00
480 601636 旗滨集团 9,000 50,490.00 0.00
481 002292 奥飞娱乐 5,800 50,170.00 0.00
482 600884 杉杉股份 6,600 49,170.00 0.00
483 688390 固德威 1,187 48,548.30 0.00
484 002541 鸿路钢构 2,690 48,231.70 0.00
485 300457 赢合科技 2,500 47,850.00 0.00
486 600771 广誉远 2,500 47,150.00 0.00
487 688063 派能科技 1,166 46,698.30 0.00
488 002091 江苏国泰 6,300 46,116.00 0.00
489 600129 太极集团 1,800 44,496.00 0.00
490 000967 盈峰环境 8,200 40,754.00 0.00
491 603588 高能环境 7,700 40,348.00 0.00
492 603456 九洲药业 2,800 38,304.00 0.00
493 002081 金螳螂 10,300 36,771.00 0.00
494 600007 中国国贸 1,300 31,798.00 0.00
495 603688 石英股份 1,100 31,603.00 0.00
496 603882 金域医学 1,100 30,283.00 0.00
497 600167 联美控股 5,200 29,796.00 0.00
498 001914 招商积余 2,800 29,596.00 0.00
499 600315 上海家化 1,500 25,365.00 0.00
500 600335 国机汽车 3,200 19,936.00 0.00
8.1.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.1.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 600519 贵州茅台 7,313,118.00 0.17
2 601318 中国平安 3,702,631.00 0.08
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
88
3 600036 招商银行 2,939,049.00 0.07
4 300750 宁德时代 2,923,910.44 0.07
5 600900 长江电力 2,197,928.00 0.05
6 600030 中信证券 1,807,805.65 0.04
7 601166 兴业银行 1,692,142.00 0.04
8 601899 紫金矿业 1,626,918.00 0.04
9 000333 美的集团 1,512,019.70 0.03
10 300059 东方财富 1,453,157.00 0.03
11 601398 工商银行 1,410,434.00 0.03
12 600276 恒瑞医药 1,373,157.80 0.03
13 601328 交通银行 1,215,010.00 0.03
14 000858 五粮液 1,192,754.00 0.03
15 601816 京沪高铁 1,178,622.00 0.03
16 600887 伊利股份 1,177,033.00 0.03
17 688041 海光信息 1,106,701.33 0.03
18 688981 中芯国际 1,103,703.75 0.03
19 002594 比亚迪 1,093,802.00 0.02
20 601288 农业银行 1,003,206.00 0.02
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.1.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 600519 贵州茅台 87,989,754.47 2.01
2 300750 宁德时代 73,138,224.30 1.67
3 601318 中国平安 56,339,311.71 1.29
4 600036 招商银行 43,943,807.40 1.00
5 000333 美的集团 36,437,001.00 0.83
6 300059 东方财富 34,875,088.60 0.80
7 600900 长江电力 31,693,990.00 0.72
8 000858 五粮液 30,169,445.00 0.69
9 600030 中信证券 28,545,382.48 0.65
10 002594 比亚迪 27,215,902.59 0.62
11 601166 兴业银行 25,251,564.00 0.58
12 601899 紫金矿业 24,967,381.00 0.57
13 600276 恒瑞医药 20,452,920.00 0.47
14 601398 工商银行 20,381,576.00 0.47
15 002475 立讯精密 20,231,903.89 0.46
16 000651 格力电器 20,074,566.00 0.46
17 601328 交通银行 18,927,696.45 0.43
18 600887 伊利股份 17,465,786.96 0.40
19 688981 中芯国际 17,276,550.67 0.39
20 300760 迈瑞医疗 17,192,521.00 0.39
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.1.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
89
买入股票成本（成交）总额 131,583,168.68
卖出股票收入（成交）总额 2,221,775,245.81
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.1.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.1.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.1.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.1.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.1.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金为指数型联接基金，主要投资于目标 ETF基金份额、标的指数成份股和备选成份股。
本基金根据基金合同规定投资股指期货旨在配合基金日常投资管理需要，更有效地进行流动性管
理，以更好地跟踪标的指数，实现投资目标。
8.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.1.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.1.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.1.12本报告期投资基金情况
8.1.12.1报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
序号 基金代码 基金名称 运作方式
持有份额
(份)
公允价值
(元)
占基金资
产净值比
例(%)
是否属于基金
管理人及管理
人关联方所管
理的基金
1 512050
华夏中证
A500ETF
交易型开
放式
4,172,174,
497.00
3,960,228,
032.55
90.46 是
8.1.13投资组合报告附注
8.1.13.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，招商银行股份有限公司出现在报告编制日前一年
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
90
内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金为指数型联接基金，主要采取复制策略，招商银行
系目标 ETF标的指数成份股，上述股票的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。
8.1.13.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.1.13.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 6,146,438.33
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 30,434,719.94
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 848,879.26
9 合计 37,430,037.53
8.1.13.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.1.13.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.1.13.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
（报告期：2024年10月31日-2024年11月17日）
8.2.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 2,417,262,875.19 72.53
其中：股票 2,417,262,875.19 72.53
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买
入返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金
合计
861,688,294.86 25.85
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
91
8 其他各项资产 53,833,614.70 1.62
9 合计 3,332,784,784.75 100.00
8.2.2报告期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 13,612,708.00 0.45
B 采矿业 109,258,243.52 3.65
C 制造业 1,447,704,438.04 48.31
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 84,675,761.98 2.83
E 建筑业 51,123,090.00 1.71
F 批发和零售业 15,747,112.83 0.53
G 交通运输、仓储和邮政业 76,520,050.00 2.55
H 住宿和餐饮业 2,360,942.00 0.08
I 信息传输、软件和信息技术服务业 151,029,417.46 5.04
J 金融业 359,798,797.36 12.01
K 房地产业 28,645,139.00 0.96
L 租赁和商务服务业 25,325,768.00 0.85
M 科学研究和技术服务业 24,233,989.00 0.81
N 水利、环境和公共设施管理业 6,271,685.00 0.21
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 1,612,031.00 0.05
Q 卫生和社会工作 11,830,496.00 0.39
R 文化、体育和娱乐业 7,513,206.00 0.25
S 综合 - -
合计 2,417,262,875.19 80.66
8.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
数量
（股）
公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 600519 贵州茅台 67,200 104,764,800.00 3.50
2 300750 宁德时代 282,200 74,941,032.00 2.50
3 601318 中国平安 1,151,600 64,259,280.00 2.14
4 600036 招商银行 1,324,400 50,088,808.00 1.67
5 000333 美的集团 522,200 37,728,950.00 1.26
6 600900 长江电力 1,308,985 35,473,493.50 1.18
7 300059 东方财富 1,351,500 34,638,945.00 1.16
8 600030 中信证券 1,044,300 32,509,059.00 1.08
9 000858 五粮液 207,500 31,392,675.00 1.05
10 002594 比亚迪 97,000 28,130,000.00 0.94
11 601166 兴业银行 1,555,900 28,083,995.00 0.94
12 601899 紫金矿业 1,762,216 27,525,813.92 0.92
13 600276 恒瑞医药 477,700 22,786,290.00 0.76
14 601398 工商银行 3,750,200 22,688,710.00 0.76
15 002475 立讯精密 537,800 21,135,540.00 0.71
16 601328 交通银行 2,939,600 20,929,952.00 0.70
17 000651 格力电器 482,200 20,792,464.00 0.69
18 688981 中芯国际 211,167 20,041,859.97 0.67
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
92
19 600887 伊利股份 681,300 19,955,277.00 0.67
20 300760 迈瑞医疗 65,000 17,594,200.00 0.59
21 000725 京东方 A 3,954,000 17,437,140.00 0.58
22 601288 农业银行 3,415,600 16,053,320.00 0.54
23 600309 万华化学 201,400 15,505,786.00 0.52
24 601816 京沪高铁 2,626,900 14,868,254.00 0.50
25 002371 北方华创 33,900 14,328,852.00 0.48
26 603259 药明康德 270,200 14,285,474.00 0.48
27 601088 中国神华 352,900 14,165,406.00 0.47
28 600919 江苏银行 1,570,900 14,122,391.00 0.47
29 300308 中际旭创 96,100 13,502,050.00 0.45
30 601668 中国建筑 2,226,280 13,468,994.00 0.45
31 300274 阳光电源 155,300 13,315,422.00 0.44
32 601601 中国太保 366,400 12,845,984.00 0.43
33 002415 海康威视 399,100 12,531,740.00 0.42
34 002714 牧原股份 292,600 12,330,164.00 0.41
35 688041 海光信息 99,476 12,126,124.40 0.40
36 601012 隆基绿能 648,600 12,012,072.00 0.40
37 600000 浦发银行 1,256,300 11,985,102.00 0.40
38 600690 海尔智家 404,800 11,978,032.00 0.40
39 000001 平安银行 1,038,100 11,875,864.00 0.40
40 600050 中国联通 2,041,500 11,861,115.00 0.40
41 300124 汇川技术 200,400 11,699,352.00 0.39
42 600031 三一重工 635,800 11,590,634.00 0.39
43 603019 中科曙光 156,500 11,350,945.00 0.38
44 000568 泸州老窖 78,500 11,311,850.00 0.38
45 600406 国电南瑞 429,600 11,259,816.00 0.38
46 002352 顺丰控股 262,000 11,245,040.00 0.38
47 000063 中兴通讯 341,200 11,239,128.00 0.38
48 601728 中国电信 1,661,200 11,130,040.00 0.37
49 601988 中国银行 2,255,000 10,959,300.00 0.37
50 000792 盐湖股份 581,500 10,717,045.00 0.36
51 601766 中国中车 1,301,500 10,581,195.00 0.35
52 002230 科大讯飞 197,900 10,502,553.00 0.35
53 600941 中国移动 96,700 10,156,401.00 0.34
54 601985 中国核电 1,010,300 10,022,176.00 0.33
55 601919 中远海控 682,700 9,905,977.00 0.33
56 000100 TCL科技 2,009,100 9,884,772.00 0.33
57 600028 中国石化 1,562,500 9,875,000.00 0.33
58 688012 中微公司 46,499 9,867,087.80 0.33
59 600660 福耀玻璃 171,500 9,840,670.00 0.33
60 603501 韦尔股份 91,100 9,805,093.00 0.33
61 601225 陕西煤业 415,100 9,767,303.00 0.33
62 601857 中国石油 1,212,600 9,737,178.00 0.32
63 300502 新易盛 75,900 9,693,948.00 0.32
64 600150 中国船舶 239,300 8,827,777.00 0.29
65 600104 上汽集团 495,300 8,553,831.00 0.29
66 603288 海天味业 178,196 8,216,617.56 0.27
67 000338 潍柴动力 580,900 8,080,319.00 0.27
68 601628 中国人寿 178,000 7,953,040.00 0.27
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
93
69 600436 片仔癀 32,200 7,875,798.00 0.26
70 002027 分众传媒 1,081,900 7,843,775.00 0.26
71 000625 长安汽车 531,500 7,823,680.00 0.26
72 600048 保利发展 768,300 7,767,513.00 0.26
73 600438 通威股份 289,000 7,672,950.00 0.26
74 600089 特变电工 540,700 7,531,951.00 0.25
75 300015 爱尔眼科 498,700 7,525,383.00 0.25
76 600418 江淮汽车 187,100 7,521,420.00 0.25
77 601888 中国中免 104,200 7,369,024.00 0.25
78 688111 金山办公 25,217 7,259,469.96 0.24
79 601390 中国中铁 1,099,200 7,221,744.00 0.24
80 600905 三峡能源 1,531,100 7,150,237.00 0.24
81 601600 中国铝业 848,200 6,768,636.00 0.23
82 002241 歌尔股份 255,800 6,758,236.00 0.23
83 002625 光启技术 161,600 6,727,408.00 0.22
84 688008 澜起科技 97,706 6,715,333.38 0.22
85 600584 长电科技 152,900 6,603,751.00 0.22
86 600585 海螺水泥 256,600 6,586,922.00 0.22
87 300014 亿纬锂能 131,300 6,473,090.00 0.22
88 000938 紫光股份 244,900 6,470,258.00 0.22
89 603986 兆易创新 71,500 6,405,685.00 0.21
90 601006 大秦铁路 939,700 6,389,960.00 0.21
91 000002 万科 A 728,500 6,345,235.00 0.21
92 600111 北方稀土 270,800 6,315,056.00 0.21
93 300033 同花顺 23,100 6,294,750.00 0.21
94 601658 邮储银行 1,187,800 6,235,950.00 0.21
95 600019 宝钢股份 946,600 6,228,628.00 0.21
96 601989 中国重工 1,219,700 6,086,303.00 0.20
97 600893 航发动力 142,800 5,983,320.00 0.20
98 600760 中航沈飞 118,140 5,960,163.00 0.20
99 000425 徐工机械 758,600 5,856,392.00 0.20
100 002304 洋河股份 64,600 5,778,470.00 0.19
101 600938 中国海油 223,900 5,745,274.00 0.19
102 002050 三花智控 239,600 5,707,272.00 0.19
103 603993 洛阳钼业 756,200 5,641,252.00 0.19
104 000538 云南白药 95,600 5,634,664.00 0.19
105 002179 中航光电 136,300 5,630,553.00 0.19
106 002463 沪电股份 143,500 5,595,065.00 0.19
107 002456 欧菲光 348,400 5,560,464.00 0.19
108 300339 润和软件 85,000 5,525,850.00 0.18
109 000977 浪潮信息 110,000 5,413,100.00 0.18
110 601669 中国电建 921,500 5,363,130.00 0.18
111 601727 上海电气 541,700 5,281,575.00 0.18
112 600839 四川长虹 395,100 5,227,173.00 0.17
113 300408 三环集团 143,700 5,105,661.00 0.17
114 002028 思源电气 66,000 5,042,400.00 0.17
115 002049 紫光国微 72,800 4,954,040.00 0.17
116 600886 国投电力 319,100 4,910,949.00 0.16
117 603799 华友钴业 145,400 4,889,802.00 0.16
118 600570 恒生电子 162,300 4,839,786.00 0.16
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
94
119 600009 上海机场 133,000 4,826,570.00 0.16
120 600547 山东黄金 193,500 4,806,540.00 0.16
121 688271 联影医疗 35,558 4,800,330.00 0.16
122 002460 赣锋锂业 121,000 4,710,530.00 0.16
123 300433 蓝思科技 213,400 4,630,780.00 0.15
124 600010 包钢股份 2,428,900 4,614,910.00 0.15
125 601186 中国铁建 492,400 4,613,788.00 0.15
126 688036 传音控股 48,349 4,574,782.38 0.15
127 600795 国电电力 954,188 4,541,934.88 0.15
128 002001 新和成 198,400 4,446,144.00 0.15
129 002384 东山精密 146,400 4,406,640.00 0.15
130 601360 三六零 342,300 4,326,672.00 0.14
131 300418 昆仑万维 92,200 4,283,612.00 0.14
132 002252 上海莱士 568,800 4,243,248.00 0.14
133 001979 招商蛇口 387,800 4,192,118.00 0.14
134 002466 天齐锂业 110,400 4,174,224.00 0.14
135 601800 中国交建 380,500 4,162,670.00 0.14
136 601058 赛轮轮胎 281,300 4,106,980.00 0.14
137 300394 天孚通信 35,400 4,090,824.00 0.14
138 000768 中航西飞 148,800 4,087,536.00 0.14
139 000066 中国长城 207,000 4,055,130.00 0.14
140 000988 华工科技 107,500 4,036,625.00 0.13
141 600745 闻泰科技 93,300 4,005,369.00 0.13
142 600489 中金黄金 311,300 3,913,041.00 0.13
143 688126 沪硅产业 176,362 3,890,545.72 0.13
144 002340 格林美 549,500 3,890,460.00 0.13
145 300207 欣旺达 159,200 3,819,208.00 0.13
146 601111 中国国航 497,900 3,818,893.00 0.13
147 601633 长城汽车 133,000 3,817,100.00 0.13
148 000661 长春高新 34,500 3,805,695.00 0.13
149 300122 智飞生物 127,900 3,776,887.00 0.13
150 300782 卓胜微 40,100 3,776,618.00 0.13
151 002236 大华股份 211,700 3,747,090.00 0.13
152 002422 科伦药业 120,100 3,739,914.00 0.12
153 000157 中联重科 531,700 3,727,217.00 0.12
154 600256 广汇能源 491,810 3,718,083.60 0.12
155 600989 宝丰能源 235,600 3,713,056.00 0.12
156 301236 软通动力 60,900 3,704,547.00 0.12
157 002129 TCL中环 346,000 3,695,280.00 0.12
158 601689 拓普集团 72,200 3,688,698.00 0.12
159 002920 德赛西威 29,500 3,686,025.00 0.12
160 600157 永泰能源 2,377,100 3,684,505.00 0.12
161 600196 复星医药 136,400 3,656,884.00 0.12
162 688223 晶科能源 428,202 3,614,024.88 0.12
163 600029 南方航空 576,700 3,610,142.00 0.12
164 600115 中国东航 915,500 3,607,070.00 0.12
165 600426 华鲁恒升 158,800 3,595,232.00 0.12
166 002156 通富微电 113,500 3,536,660.00 0.12
167 300896 爱美客 16,300 3,488,363.00 0.12
168 002459 晶澳科技 212,600 3,486,640.00 0.12
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
95
169 600674 川投能源 208,400 3,474,028.00 0.12
170 300347 泰格医药 55,600 3,468,884.00 0.12
171 003816 中国广核 841,600 3,458,976.00 0.12
172 002185 华天科技 274,200 3,402,822.00 0.11
173 600415 小商品城 293,500 3,378,185.00 0.11
174 600346 恒力石化 225,800 3,371,194.00 0.11
175 002648 卫星化学 180,200 3,364,334.00 0.11
176 002601 龙佰集团 178,500 3,352,230.00 0.11
177 600011 华能国际 470,600 3,350,672.00 0.11
178 688777 中控技术 67,614 3,332,017.92 0.11
179 601868 中国能建 1,387,600 3,330,240.00 0.11
180 601117 中国化学 392,300 3,322,781.00 0.11
181 600372 中航机载 258,600 3,310,080.00 0.11
182 000807 云铝股份 222,600 3,285,576.00 0.11
183 002273 水晶光电 148,800 3,284,016.00 0.11
184 600066 宇通客车 142,400 3,283,744.00 0.11
185 000963 华东医药 94,100 3,277,503.00 0.11
186 002493 荣盛石化 324,800 3,241,504.00 0.11
187 600160 巨化股份 144,600 3,226,026.00 0.11
188 600460 士兰微 106,800 3,180,504.00 0.11
189 000786 北新建材 108,300 3,172,107.00 0.11
190 600219 南山铝业 751,500 3,133,755.00 0.10
191 300661 圣邦股份 35,100 3,114,774.00 0.10
192 601100 恒立液压 57,300 3,095,346.00 0.10
193 601168 西部矿业 178,200 3,088,206.00 0.10
194 002517 恺英网络 230,200 3,080,076.00 0.10
195 600096 云天化 137,600 3,076,736.00 0.10
196 002202 金风科技 295,500 3,058,425.00 0.10
197 600988 赤峰黄金 177,800 3,058,160.00 0.10
198 000933 神火股份 168,700 3,053,470.00 0.10
199 002271 东方雨虹 215,600 3,046,428.00 0.10
200 600233 圆通速递 184,100 3,037,650.00 0.10
201 688169 石头科技 13,782 3,017,568.90 0.10
202 600085 同仁堂 73,400 3,010,134.00 0.10
203 688396 华润微 56,646 2,990,908.80 0.10
204 600188 兖矿能源 191,700 2,952,180.00 0.10
205 603392 万泰生物 40,800 2,944,128.00 0.10
206 601021 春秋航空 52,200 2,936,772.00 0.10
207 000975 山金国际 178,000 2,929,880.00 0.10
208 002180 纳思达 106,100 2,924,116.00 0.10
209 600515 海南机场 733,500 2,889,990.00 0.10
210 002738 中矿资源 77,900 2,875,289.00 0.10
211 600741 华域汽车 168,800 2,856,096.00 0.10
212 002555 三七互娱 166,100 2,855,259.00 0.10
213 600588 用友网络 219,600 2,854,800.00 0.10
214 300002 神州泰岳 210,100 2,853,158.00 0.10
215 300136 信维通信 103,300 2,843,849.00 0.09
216 600176 中国巨石 256,800 2,837,640.00 0.09
217 600885 宏发股份 89,400 2,825,040.00 0.09
218 600352 浙江龙盛 278,500 2,821,205.00 0.09
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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219 000423 东阿阿胶 48,300 2,819,754.00 0.09
220 000301 东方盛虹 282,700 2,815,692.00 0.09
221 600161 天坛生物 126,800 2,781,992.00 0.09
222 688599 天合光能 116,589 2,774,818.20 0.09
223 000630 铜陵有色 821,300 2,751,355.00 0.09
224 600879 航天电子 282,200 2,748,628.00 0.09
225 688072 拓荆科技 14,826 2,727,984.00 0.09
226 600482 中国动力 117,100 2,715,549.00 0.09
227 300759 康龙化成 95,500 2,713,155.00 0.09
228 300450 先导智能 117,600 2,708,328.00 0.09
229 002138 顺络电子 86,500 2,693,610.00 0.09
230 002709 天赐材料 123,200 2,679,600.00 0.09
231 300142 沃森生物 171,800 2,678,362.00 0.09
232 002074 国轩高科 114,300 2,666,619.00 0.09
233 002085 万丰奥威 136,500 2,649,465.00 0.09
234 600845 宝信软件 92,400 2,647,260.00 0.09
235 300058 蓝色光标 266,400 2,642,688.00 0.09
236 600183 生益科技 126,400 2,641,760.00 0.09
237 000999 华润三九 54,700 2,631,070.00 0.09
238 300223 北京君正 35,900 2,627,880.00 0.09
239 002532 天山铝业 298,500 2,602,920.00 0.09
240 601877 正泰电器 115,000 2,596,700.00 0.09
241 300316 晶盛机电 70,200 2,588,976.00 0.09
242 601618 中国中冶 764,100 2,582,658.00 0.09
243 002405 四维图新 254,400 2,582,160.00 0.09
244 605117 德业股份 27,200 2,570,944.00 0.09
245 002078 太阳纸业 179,400 2,543,892.00 0.08
246 002008 大族激光 90,100 2,540,820.00 0.08
247 600895 张江高科 82,800 2,528,712.00 0.08
248 300012 华测检测 180,000 2,520,000.00 0.08
249 002938 鹏鼎控股 74,400 2,496,864.00 0.08
250 300474 景嘉微 27,800 2,488,378.00 0.08
251 300017 网宿科技 261,300 2,484,963.00 0.08
252 601319 中国人保 342,000 2,469,240.00 0.08
253 601607 上海医药 119,300 2,457,580.00 0.08
254 688099 晶晨股份 36,081 2,450,982.33 0.08
255 000408 藏格矿业 84,400 2,443,380.00 0.08
256 002312 川发龙蟒 162,100 2,442,847.00 0.08
257 601615 明阳智能 194,600 2,428,608.00 0.08
258 600362 江西铜业 111,300 2,426,340.00 0.08
259 603606 东方电缆 44,400 2,387,832.00 0.08
260 002353 杰瑞股份 65,800 2,380,644.00 0.08
261 002812 恩捷股份 63,000 2,368,170.00 0.08
262 002223 鱼跃医疗 64,500 2,358,765.00 0.08
263 601872 招商轮船 348,400 2,358,668.00 0.08
264 300346 南大光电 58,100 2,355,955.00 0.08
265 300024 机器人 132,600 2,336,412.00 0.08
266 688617 惠泰医疗 6,928 2,335,428.80 0.08
267 002916 深南电路 22,100 2,323,152.00 0.08
268 300037 新宙邦 56,400 2,310,144.00 0.08
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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269 002281 光迅科技 50,900 2,300,171.00 0.08
270 600765 中航重机 111,200 2,290,720.00 0.08
271 300832 新产业 33,500 2,270,965.00 0.08
272 600497 驰宏锌锗 381,100 2,267,545.00 0.08
273 300496 中科创达 39,500 2,261,375.00 0.08
274 603260 合盛硅业 38,200 2,253,800.00 0.08
275 300395 菲利华 55,600 2,253,468.00 0.08
276 600177 雅戈尔 297,100 2,249,047.00 0.08
277 688122 西部超导 48,671 2,247,140.07 0.07
278 000400 许继电气 76,200 2,246,376.00 0.07
279 002465 海格通信 186,100 2,242,505.00 0.07
280 002436 兴森科技 180,700 2,215,382.00 0.07
281 300999 金龙鱼 64,000 2,211,200.00 0.07
282 300413 芒果超媒 79,800 2,204,874.00 0.07
283 603596 伯特利 45,600 2,193,816.00 0.07
284 601233 桐昆股份 180,500 2,193,075.00 0.07
285 600862 中航高科 89,500 2,188,275.00 0.07
286 300699 光威复材 62,500 2,185,000.00 0.07
287 300724 捷佳伟创 29,600 2,178,560.00 0.07
288 300054 鼎龙股份 80,300 2,177,736.00 0.07
289 000009 中国宝安 220,800 2,172,672.00 0.07
290 600332 白云山 75,200 2,172,528.00 0.07
291 000831 中国稀土 68,400 2,166,912.00 0.07
292 002821 凯莱英 25,600 2,126,336.00 0.07
293 000617 中油资本 270,600 2,124,210.00 0.07
294 601799 星宇股份 15,400 2,120,580.00 0.07
295 300628 亿联网络 53,900 2,116,114.00 0.07
296 603659 璞泰来 114,500 2,107,945.00 0.07
297 002472 双环传动 72,400 2,100,324.00 0.07
298 600039 四川路桥 279,700 2,094,953.00 0.07
299 601238 广汽集团 237,300 2,081,121.00 0.07
300 300919 中伟股份 50,100 2,058,108.00 0.07
301 300073 当升科技 43,600 2,055,304.00 0.07
302 002444 巨星科技 77,100 2,052,402.00 0.07
303 600027 华电国际 364,500 2,033,910.00 0.07
304 002007 华兰生物 117,700 1,993,838.00 0.07
305 002739 万达电影 163,400 1,988,578.00 0.07
306 000932 华菱钢铁 443,500 1,986,880.00 0.07
307 603605 珀莱雅 21,400 1,975,220.00 0.07
308 000733 振华科技 41,600 1,975,168.00 0.07
309 300751 迈为股份 15,100 1,975,080.00 0.07
310 002409 雅克科技 30,300 1,966,470.00 0.07
311 002558 巨人网络 147,800 1,962,784.00 0.07
312 002410 广联达 142,800 1,957,788.00 0.07
313 002195 岩山科技 608,000 1,957,760.00 0.07
314 000878 云南铜业 150,000 1,957,500.00 0.07
315 300763 锦浪科技 25,700 1,923,902.00 0.06
316 600141 兴发集团 82,500 1,922,250.00 0.06
317 600026 中远海能 148,700 1,919,717.00 0.06
318 002065 东华软件 240,100 1,903,993.00 0.06
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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319 300604 长川科技 40,300 1,900,951.00 0.06
320 300088 长信科技 262,800 1,900,044.00 0.06
321 600549 厦门钨业 91,100 1,897,613.00 0.06
322 002841 视源股份 45,200 1,893,428.00 0.06
323 600803 新奥股份 99,400 1,891,582.00 0.06
324 300866 安克创新 22,700 1,886,824.00 0.06
325 603806 福斯特 111,900 1,874,325.00 0.06
326 000623 吉林敖东 102,200 1,871,282.00 0.06
327 002432 九安医疗 42,000 1,868,580.00 0.06
328 000738 航发控制 84,300 1,863,030.00 0.06
329 688303 大全能源 68,850 1,856,884.50 0.06
330 601216 君正集团 361,200 1,849,344.00 0.06
331 002294 信立泰 59,500 1,840,335.00 0.06
332 688009 中国通号 276,722 1,831,899.64 0.06
333 600563 法拉电子 14,600 1,825,000.00 0.06
334 600529 山东药玻 71,100 1,822,293.00 0.06
335 688002 睿创微纳 38,607 1,814,529.00 0.06
336 002064 华峰化学 212,500 1,810,500.00 0.06
337 300454 深信服 26,900 1,810,370.00 0.06
338 300001 特锐德 78,900 1,806,021.00 0.06
339 600637 东方明珠 215,787 1,803,979.32 0.06
340 600118 中国卫星 63,400 1,800,560.00 0.06
341 600018 上港集团 298,800 1,798,776.00 0.06
342 002756 永兴材料 40,500 1,777,140.00 0.06
343 000034 神州数码 50,100 1,777,047.00 0.06
344 600699 均胜电子 105,500 1,769,235.00 0.06
345 300383 光环新网 153,600 1,752,576.00 0.06
346 601677 明泰铝业 132,900 1,744,977.00 0.06
347 600704 物产中大 333,600 1,741,392.00 0.06
348 600143 金发科技 199,900 1,735,132.00 0.06
349 600392 盛和资源 149,900 1,732,844.00 0.06
350 300068 南都电源 91,700 1,731,296.00 0.06
351 300003 乐普医疗 140,900 1,730,252.00 0.06
352 600763 通策医疗 33,400 1,720,768.00 0.06
353 300315 掌趣科技 293,700 1,712,271.00 0.06
354 002624 完美世界 145,400 1,701,180.00 0.06
355 600521 华海药业 94,400 1,690,704.00 0.06
356 300285 国瓷材料 85,100 1,680,725.00 0.06
357 300459 汤姆猫 300,700 1,674,899.00 0.06
358 002407 多氟多 127,500 1,670,250.00 0.06
359 000039 中集集团 197,100 1,665,495.00 0.06
360 300390 天华新能 62,900 1,646,093.00 0.05
361 000683 远兴能源 279,400 1,645,666.00 0.05
362 002152 广电运通 132,700 1,642,826.00 0.05
363 300568 星源材质 144,100 1,628,330.00 0.05
364 002131 利欧股份 712,700 1,624,956.00 0.05
365 600820 隧道股份 235,700 1,619,259.00 0.05
366 300529 健帆生物 51,700 1,617,693.00 0.05
367 688188 柏楚电子 8,401 1,612,992.00 0.05
368 002607 中公教育 461,900 1,612,031.00 0.05
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
99
369 300144 宋城演艺 168,400 1,609,904.00 0.05
370 002044 美年健康 335,200 1,595,552.00 0.05
371 600316 洪都航空 46,200 1,589,742.00 0.05
372 000960 锡业股份 105,600 1,587,168.00 0.05
373 603939 益丰药房 65,000 1,586,000.00 0.05
374 600008 首创环保 471,160 1,583,097.60 0.05
375 605358 立昂微 57,400 1,583,092.00 0.05
376 600516 方大炭素 301,300 1,569,773.00 0.05
377 002603 以岭药业 89,500 1,562,670.00 0.05
378 601966 玲珑轮胎 78,600 1,562,568.00 0.05
379 600398 海澜之家 256,800 1,556,208.00 0.05
380 002025 航天电器 29,100 1,553,940.00 0.05
381 300253 卫宁健康 184,700 1,534,857.00 0.05
382 603816 顾家家居 52,600 1,534,342.00 0.05
383 600153 建发股份 160,900 1,520,505.00 0.05
384 002176 江特电机 182,400 1,510,272.00 0.05
385 600816 建元信托 421,292 1,508,225.36 0.05
386 002414 高德红外 182,600 1,495,494.00 0.05
387 300567 精测电子 21,000 1,491,000.00 0.05
388 600486 扬农化工 26,000 1,488,760.00 0.05
389 002389 航天彩虹 74,600 1,485,286.00 0.05
390 000830 鲁西化工 123,000 1,482,150.00 0.05
391 603000 人民网 59,000 1,470,280.00 0.05
392 000069 华侨城 A 516,100 1,465,724.00 0.05
393 600170 上海建工 570,300 1,465,671.00 0.05
394 600131 国网信通 64,400 1,463,168.00 0.05
395 000591 太阳能 292,900 1,455,713.00 0.05
396 600998 九州通 269,797 1,454,205.83 0.05
397 000629 钒钛股份 497,100 1,451,532.00 0.05
398 603613 国联股份 53,900 1,448,293.00 0.05
399 600535 天士力 96,000 1,438,080.00 0.05
400 600498 烽火通信 76,000 1,427,280.00 0.05
401 603129 春风动力 9,600 1,424,160.00 0.05
402 300251 光线传媒 156,800 1,415,904.00 0.05
403 002439 启明星辰 78,000 1,413,360.00 0.05
404 600038 中直股份 34,900 1,413,101.00 0.05
405 300601 康泰生物 71,800 1,373,534.00 0.05
406 002497 雅化集团 123,300 1,367,397.00 0.05
407 002145 中核钛白 290,200 1,349,430.00 0.05
408 688005 容百科技 36,532 1,348,030.80 0.04
409 600166 福田汽车 514,000 1,346,680.00 0.04
410 000519 中兵红箭 89,500 1,345,185.00 0.04
411 300070 碧水源 232,500 1,343,850.00 0.04
412 603077 和邦生物 661,600 1,336,432.00 0.04
413 300627 华测导航 34,900 1,332,482.00 0.04
414 603290 斯达半导 13,000 1,331,200.00 0.04
415 300182 捷成股份 227,800 1,328,074.00 0.04
416 601155 新城控股 96,800 1,324,224.00 0.04
417 600754 锦江酒店 48,900 1,321,278.00 0.04
418 603833 欧派家居 19,800 1,319,472.00 0.04
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
100
419 300118 东方日升 97,600 1,318,576.00 0.04
420 000708 中信特钢 107,900 1,313,143.00 0.04
421 603885 吉祥航空 94,900 1,291,589.00 0.04
422 300438 鹏辉能源 37,900 1,288,600.00 0.04
423 002245 蔚蓝锂芯 123,300 1,288,485.00 0.04
424 000998 隆平高科 112,900 1,282,544.00 0.04
425 600867 通化东宝 148,400 1,276,240.00 0.04
426 600667 太极实业 157,600 1,274,984.00 0.04
427 601880 辽港股份 805,900 1,273,322.00 0.04
428 002120 韵达股份 155,100 1,271,820.00 0.04
429 300558 贝达药业 26,800 1,270,052.00 0.04
430 300676 华大基因 26,600 1,246,476.00 0.04
431 600004 白云机场 126,500 1,246,025.00 0.04
432 600859 王府井 84,800 1,244,016.00 0.04
433 300212 易华录 46,600 1,241,890.00 0.04
434 600655 豫园股份 208,200 1,240,872.00 0.04
435 002368 太极股份 46,800 1,222,416.00 0.04
436 603899 晨光股份 39,700 1,199,337.00 0.04
437 600499 科达制造 143,800 1,197,854.00 0.04
438 002151 北斗星通 40,800 1,186,056.00 0.04
439 600399 抚顺特钢 169,000 1,174,550.00 0.04
440 300133 华策影视 142,600 1,170,746.00 0.04
441 603568 伟明环保 54,500 1,170,660.00 0.04
442 603486 科沃斯 24,700 1,166,828.00 0.04
443 300573 兴齐眼药 13,300 1,163,883.00 0.04
444 002268 电科网安 63,500 1,163,320.00 0.04
445 000818 航锦科技 58,000 1,158,260.00 0.04
446 002508 老板电器 50,700 1,152,411.00 0.04
447 300296 利亚德 216,800 1,151,208.00 0.04
448 600325 华发股份 176,500 1,150,780.00 0.04
449 603156 养元饮品 53,900 1,137,290.00 0.04
450 600323 瀚蓝环境 52,200 1,133,784.00 0.04
451 000547 航天发展 137,000 1,127,510.00 0.04
452 300595 欧普康视 57,500 1,120,100.00 0.04
453 600959 江苏有线 321,000 1,117,080.00 0.04
454 601866 中远海发 423,500 1,113,805.00 0.04
455 000887 中鼎股份 84,300 1,110,231.00 0.04
456 600129 太极集团 41,800 1,098,922.00 0.04
457 002240 盛新锂能 69,200 1,075,368.00 0.04
458 000690 宝新能源 232,600 1,065,308.00 0.04
459 002572 索菲亚 62,100 1,056,942.00 0.04
460 603236 移远通信 20,000 1,056,000.00 0.04
461 601636 旗滨集团 172,300 1,051,030.00 0.04
462 600258 首旅酒店 71,800 1,039,664.00 0.03
463 600884 杉杉股份 120,900 1,033,695.00 0.03
464 002831 裕同科技 39,900 1,029,021.00 0.03
465 600771 广誉远 52,200 1,028,340.00 0.03
466 603737 三棵树 22,700 1,022,635.00 0.03
467 002544 普天科技 44,100 998,865.00 0.03
468 300769 德方纳米 24,000 996,000.00 0.03
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
101
469 300457 赢合科技 41,700 989,958.00 0.03
470 603882 金域医学 29,900 988,793.00 0.03
471 000035 中国天楹 189,100 977,647.00 0.03
472 002080 中材科技 71,900 949,799.00 0.03
473 600755 厦门国贸 141,500 946,635.00 0.03
474 688390 固德威 17,917 945,659.26 0.03
475 603444 吉比特 4,400 943,800.00 0.03
476 002266 浙富控股 279,200 940,904.00 0.03
477 002372 伟星新材 68,400 935,712.00 0.03
478 002212 天融信 126,200 927,570.00 0.03
479 002123 梦网科技 85,400 921,466.00 0.03
480 002396 星网锐捷 50,700 911,586.00 0.03
481 603650 彤程新材 25,600 907,520.00 0.03
482 603456 九洲药业 57,700 889,157.00 0.03
483 603688 石英股份 28,800 880,128.00 0.03
484 688063 派能科技 18,157 872,262.28 0.03
485 688536 思瑞浦 8,133 855,672.93 0.03
486 002192 融捷股份 22,300 824,654.00 0.03
487 002091 江苏国泰 104,200 790,878.00 0.03
488 002541 鸿路钢构 44,490 707,835.90 0.02
489 603588 高能环境 131,500 704,840.00 0.02
490 002292 奥飞娱乐 95,100 702,789.00 0.02
491 688598 金博股份 21,534 671,860.80 0.02
492 000967 盈峰环境 136,300 644,699.00 0.02
493 002081 金螳螂 170,600 602,218.00 0.02
494 600167 联美控股 98,000 579,180.00 0.02
495 002511 中顺洁柔 71,600 514,804.00 0.02
496 001914 招商积余 45,600 499,320.00 0.02
497 600007 中国国贸 21,700 481,523.00 0.02
498 002791 坚朗五金 15,300 444,924.00 0.01
499 301558 三态股份 16,900 177,619.00 0.01
8.2.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.2.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产
净值比例（％）
1 600519 贵州茅台 106,024,717.90 -
2 300750 宁德时代 75,315,910.17 -
3 601318 中国平安 66,311,202.00 -
4 600036 招商银行 50,714,418.00 -
5 000333 美的集团 37,993,914.00 -
6 300059 东方财富 36,943,058.56 -
7 600900 长江电力 35,999,750.31 -
8 600030 中信证券 33,887,182.20 -
9 000858 五粮液 31,810,007.00 -
10 601899 紫金矿业 29,040,996.64 -
11 002594 比亚迪 28,950,764.00 -
12 601166 兴业银行 28,505,736.00 -
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
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13 600276 恒瑞医药 23,362,676.35 -
14 601398 工商银行 22,798,198.00 -
15 002475 立讯精密 22,115,406.16 -
16 000651 格力电器 21,063,629.00 -
17 601328 交通银行 21,051,269.00 -
18 688981 中芯国际 20,603,311.65 -
19 600887 伊利股份 20,150,618.00 -
20 300760 迈瑞医疗 18,214,822.00 -
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.2.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
本基金本报告期无股票卖出。
8.2.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 2,480,296,801.20
卖出股票收入（成交）总额 689,512.47
注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
8.2.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.2.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.2.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.2.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.2.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.2.10本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期末无股指期货投资。
8.2.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.2.11.1本期国债期货投资政策
本基金本报告期末无国债期货投资。
8.2.11.2本期国债期货投资评价
本基金本报告期末无国债期货投资。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
103
8.2.12投资组合报告附注
8.2.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，中信证券股份有限公司、招商银行股份有限公司
出现在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金为指数型基金，主要采取
复制策略，中信证券、招商银行系标的指数成份股，该股票的投资决策程序符合相关法律法规及基
金合同的要求。
8.2.12.2基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.2.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 53,698,911.86
6 其他应收款 134,702.84
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 53,833,614.70
8.2.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.2.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.2.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息
9.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（报告期：2024年11月18日-2024年12月31日）
9.1.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
104
例 例
华夏中证
A500ETF
联接 A
34,509 48,420.58 391,813,896.74 23.45% 1,279,131,979.96 76.55%
华夏中证
A500ETF
联接 C
37,201 76,107.55 67,628,459.15 2.39% 2,763,648,386.33 97.61%
华夏中证
A500ETF
联接 Y
5,365 7,130.57 - - 38,255,483.81 100.00%
合计 77,075 58,909.87 459,442,355.89 10.12% 4,081,035,850.10 89.88%
9.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金
管理
人所
有从
业人
员持
有本
基金
华夏中证
A500ETF联接
A
2,583,238.15 0.15%
华夏中证
A500ETF联接
C
44,325.97 0.00%
华夏中证
A500ETF联接
Y
151,830.81 0.40%
合计 2,779,394.93 0.06%
9.1.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
华夏中证 A500ETF联接 A 0
华夏中证 A500ETF联接 C 0
华夏中证 A500ETF联接 Y 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式
基金
华夏中证 A500ETF联接 A 0
华夏中证 A500ETF联接 C 0
华夏中证 A500ETF联接 Y 0
合计 0
9.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
（报告期：2024年10月31日-2024年11月17日）
9.2.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
华夏中证
A500指数
A
34,815 28,533.33 18,782,902.88 1.89% 974,605,143.39 98.11%
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
105
华夏中证
A500指数
C
27,550 75,004.44 27,082,588.82 1.31% 2,039,289,613.66 98.69%
合计 62,365 49,062.14 45,865,491.70 1.50% 3,013,894,757.05 98.50%
9.2.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金
管理
人所
有从
业人
员持
有本
基金
华夏中证
A500指数 A
361,488.53 0.04%
华夏中证
A500指数 C
221.02 0.00%
合计 361,709.55 0.01%
9.2.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间
（万份）
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
华夏中证 A500指数 A 0
华夏中证 A500指数 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式
基金
华夏中证 A500指数 A 0
华夏中证 A500指数 C 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
10.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
（报告期：2024年11月18日-2024年12月31日）
单位：份
项目
华夏中证 A500ETF联
接 A
华夏中证 A500ETF联
接 C
华夏中证 A500ETF联接
Y
基金转型日（2024
年 11月 18日）基
金份额总额
993,388,046.27 2,066,372,202.48 -
基金转型日起至报
告期期末基金总申
购份额
766,252,579.14 997,132,120.63 38,352,017.43
减：基金转型日起
至报告期期末基金
总赎回份额
88,694,748.71 232,227,477.63 96,533.62
基金转型日起至报
告期期末基金拆分
变动份额
- - -
本报告期期末基金
份额总额
1,670,945,876.70 2,831,276,845.48 38,255,483.81
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
106
注：①自 2024年 11月 18日起，“华夏中证A500指数证券投资基金”正式转型为“华夏中证A500
交易型开放式指数证券投资基金联接基金”，自同日起，华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资
基金联接基金基金合同生效。
①本基金自 2024年 12月 13日增加 Y类基金份额类别。
10.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
（报告期：2024年10月31日-2024年11月17日）
单位：份
项目 华夏中证 A500指数 A 华夏中证 A500指数 C
基金合同生效日（2024 年
10月 31日）基金份额总额
972,403,197.91 2,110,926,885.97
本报告期基金总申购份额 23,639,745.77 32,514,071.38
减：本报告期基金总赎回
份额
2,654,897.41 77,068,754.87
本报告期基金拆分变动份
额
- -
本报告期期末基金份额总
额
993,388,046.27 2,066,372,202.48
注：本基金合同于 2024年 10月 31日生效。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内，基金托管人无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期未发生影响基金管理人经营或基金运营业务的诉讼。
本报告期内，无涉及基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内，根据《华夏基金管理有限公司关于华夏中证 A500 指数证券投资基金转型为华夏
中证A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金并修订基金合同的公告》，自 2024年 11月 18日
起，华夏中证 A500指数证券投资基金转型为“华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接
基金”，并根据转型后的基金特点修改了基金投资目标、投资范围、投资策略、投资限制等。投资
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
107
策略上，根据联接基金产品特点，增加了目标 ETF投资策略，修订了股票投资策略。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期应支付给安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 55,000.00 元人民
币。本基金本报告期内选聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供首年审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
11.7.1.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称

交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信证券 2 2,353,358,414.49 100.00% 461,100.53 100.00% -
注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择研究服务证券公司的标准，即：
i投研部门根据证券公司的总体资质情况、财务状况、研究服务能力、经营行为及风控合规能
力等情况，选择证券公司进入交易合作库，并进行跟踪评估，对合作库证券公司进行调整。
ii投研部门牵头制定证券公司研究服务评价制度，建立健全对证券公司研究服务的定期评价机
制。评价指标包括但不限于：业绩贡献、反馈速度、观点或数据质量等。
②为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择交易服务证券公司的标准，即：
i投资部门根据证券公司的总体资质、财务状况、经营行为和合规风控能力、交易服务能力等
情况，选择证券公司进入交易合作库，并进行跟踪监控，对合作库证券公司进行调整。
ii投资部门牵头制定证券公司交易服务评价制度，建立健全对证券公司交易服务的定期评价机
制。
iii投资部门定期对证券公司的交易服务开展评价，评价指标包括但不限于：交易服务成本、交
易服务能力、交易系统稳定性、交易系统支持能力、应急交易能力等。
③证券公司专用交易单元选择程序：
i投资、研究部门牵头制定规范、合理的合作证券公司管理制度，明确证券公司准入标准、退
出程序等。合规管理部门对合作证券公司管理制度进行合规性审查。
ii投资、研究部门根据上述标准进行评估并确定选用的证券公司。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
108
iii本基金管理人与被选择的证券公司签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。
④本基金合同于 2024年 11月 18日生效，除本表列示外，本基金还选择了长江证券、华西证
券、中金公司、中泰证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。
⑤本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。
⑥本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致；本公司网站披露的《华夏基金管理有限
公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》的报告期为 2024年 7月
1日至 2024年 12月 31日。敬请投资者关注上述报告统计时间区间的口径差异。
11.7.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金
额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金
额
占当
期债
券回
购成
交总
额的
比例
成交金
额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
中信证券 - - - - - - 3,668,170,646.83 100.00%
11.7.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
11.7.2.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称

交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中信证券 2 2,480,986,313.67 100.00% 486,012.05 100.00% -
注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择研究服务证券公司的标准，即：
i投研部门根据证券公司的总体资质情况、财务状况、研究服务能力、经营行为及风控合规能
力等情况，选择证券公司进入交易合作库，并进行跟踪评估，对合作库证券公司进行调整。
ii投研部门牵头制定证券公司研究服务评价制度，建立健全对证券公司研究服务的定期评价机
制。评价指标包括但不限于：业绩贡献、反馈速度、观点或数据质量等。
②为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择交易服务证券公司的标准，即：
i投资部门根据证券公司的总体资质、财务状况、经营行为和合规风控能力、交易服务能力等
情况，选择证券公司进入交易合作库，并进行跟踪监控，对合作库证券公司进行调整。
ii投资部门牵头制定证券公司交易服务评价制度，建立健全对证券公司交易服务的定期评价机
制。
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
109
iii投资部门定期对证券公司的交易服务开展评价，评价指标包括但不限于：交易服务成本、交
易服务能力、交易系统稳定性、交易系统支持能力、应急交易能力等。
③证券公司专用交易单元选择程序：
i投资、研究部门牵头制定规范、合理的合作证券公司管理制度，明确证券公司准入标准、退
出程序等。合规管理部门对合作证券公司管理制度进行合规性审查。
ii投资、研究部门根据上述标准进行评估并确定选用的证券公司。
iii本基金管理人与被选择的证券公司签订交易单元租用协议/证券经纪服务协议。
④本基金合同于 2024年 10月 31日生效，除本表列示外，本基金还选择了长江证券、华西证
券、中金公司、中泰证券的交易单元作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。
⑤在上述租用的券商交易单元中，中金证券、中泰证券的交易单元为本基金本期新增的交易单
元。本期没有剔除的券商交易单元。
⑥本部分的数据统计时间区间与本报告的报告期一致；本公司网站披露的《华夏基金管理有限
公司旗下公募基金通过证券公司证券交易及佣金支付情况（2024年度）》的报告期为 2024年 7月
1日至 2024年 12月 31日。敬请投资者关注上述报告统计时间区间的口径差异。
11.7.2.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金额
占当
期债
券回
购成
交总
额的
比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金
额
占当期
基金成
交总额
的比例
中信证券 - - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华夏基金管理有限公司关于华夏中证 A500指
数证券投资基金基金合同及招募说明书提示
性公告
中国证监会规定报刊及
网站
2024-10-22
2
华夏基金管理有限公司关于华夏中证 A500指
数证券投资基金提前结束募集的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2024-10-29
3
华夏中证 A500指数证券投资基金基金合同生
效公告
中国证监会规定报刊及
网站
2024-11-01
4
华夏中证 A500指数证券投资基金开放日常申
购、赎回、转换、定期定额申购业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2024-11-13
5
华夏基金管理有限公司关于华夏中证 A500指
数证券投资基金转型为华夏中证 A500交易型
开放式指数证券投资基金联接基金并修订基
中国证监会规定报刊及
网站
2024-11-15
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
110
金合同的公告
6
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基
金联接基金开放日常申购、赎回、转换、定
期定额申购业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2024-11-15
7
华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基
金联接基金 Y类基金份额开放日常申购、赎
回、转换、定期定额申购业务的公告
中国证监会规定报刊及
网站
2024-12-13
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
12.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2 华夏中证 A500指数证券投资基金
12.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会准予基金注册的文件；
2、基金合同；
3、托管协议；
4、法律意见书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照。
13.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者
可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。


华夏中证 A500交易型开放式指数证券投资基金联接基金(原华夏中证 A500指数证券投资基金转型)2024年年度报告
111
华夏基金管理有限公司
二〇二五年三月三十一日