民生加银中证全指指数增强型证券投资基金招募说明书

民生加银中证全指指数增强型证券投资基金招募说明书
基金管理人：民生加银基金管理有限公司
基金托管人：中泰证券股份有限公司
二〇二五年二月
1
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
重要提示
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）经2024年
12月17日中国证监会证监许可【2024】1851号文注册。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国
证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值
和市场前景做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
证券投资基金（以下简称“基金”）是一种长期投资工具，其主要功能是分散
投资，降低投资单一证券所带来的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供
固定收益预期的金融工具，投资人购买基金，既可能按其持有份额分享基金投资所
产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。
本基金以中证全指指数成份股及备选成份股为主要投资对象。
1、样本空间
指数样本空间由同时满足以下条件的 A 股和红筹企业发行的存托凭证组成：
（1）非 ST、*ST 证券；
（2）科创板证券和北交所证券：上市时间分别超过一年和两年；
（3）其他证券：上市时间超过一个季度，除非该证券自上市以来日均总市值
排在前 30 位。
2、选样方法
选取样本空间内所有证券作为指数样本。
有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见中证指数有限公司网站，网址
https://www.csindex.com.cn。
基金在投资运作过程中可能面临各种风险，既包括市场风险，也包括基金自身
的管理风险、技术风险、合规风险以及本基金特有风险等。巨额赎回风险是开放式
基金所特有的一种风险，即当单个开放日基金的净赎回申请超过上一开放日基金总
份额的百分之十时，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。
本基金为股票指数增强型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型
基金与货币市场基金。同时本基金为指数增强基金，通过采用量化增强投资策略跟
踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。
本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目标、指数编
制机构停止服务、成份股停牌等潜在风险。投资者应当认真阅读基金合同、招募说
2
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
明书、基金产品资料概要等基金信息披露文件，了解基金的风险收益特征，根据自
身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否和自身的风险承受
能力相适应，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险，
并通过基金管理人或基金管理人委托的具有基金销售业务资格的其他机构购买基金。
本基金为增强型指数基金，采用量化增强投资策略的最终结果仍然存在一定的
不确定性，其投资收益率可能高于指数收益率但也有可能低于指数收益率。
本基金的投资范围包括存托凭证，若投资可能面临中国存托凭证价格大幅波动
甚至出现较大亏损的风险，以及与创新企业、境外发行人、中国存托凭证发行机制
以及交易机制等相关的风险。
本基金若投资北京证券交易所上市股票（简称“北交所股票”），可能面临投
资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险、流动性风险、上市公司经
营风险、上市公司退市风险等。
本基金可投资内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的
香港联合交易所上市的股票（以下简称“港股通标的股票”），会面临港股通机制
下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括港
股市场股价波动较大的风险（港股市场实行T+0回转交易，且对个股不设涨跌幅限
制，港股股价可能表现出比A股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动可能
对基金的投资收益造成损失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内
地开市香港休市的情形下，港股通不能正常交易，港股通标的股票不能及时卖出，
可能带来一定的流动性风险）等。具体风险烦请查阅本招募说明书的“风险揭示”
章节的具体内容。
基金可根据投资策略需要或不同配置地市场环境的变化，选择将部分基金资产
投资于港股或选择不将基金资产投资于港股，基金资产并非必然投资港股，存在不
对港股进行投资的可能。
本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的50%，但在
基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过50%的除外。法律法规
另有规定的，从其规定。
当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，基金管理人履行相应程
序后，可以启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的有关章节。侧袋机制
实施期间，基金管理人将对基金简称进行特殊标识，并不办理侧袋账户的申购赎回。
3
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
请基金份额持有人仔细阅读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。
基金管理人承诺依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资
产，但不保证本基金一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低
并不预示其未来业绩表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业
绩表现的保证。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决
策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负担。投资有
风险，投资人认购（或申购）本基金时应认真阅读本招募说明书。
4
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
目 录
第一部分 绪言...................................................................................................................................... 1
第二部分 释义...................................................................................................................................... 2
第三部分 基金管理人.......................................................................................................................... 7
第四部分 基金托管人........................................................................................................................ 23
第五部分 相关服务机构.................................................................................................................... 26
第六部分 基金的募集........................................................................................................................ 28
第七部分 基金备案............................................................................................................................ 34
第八部分 基金份额的申购、赎回 ................................................................................................... 35
第九部分 基金的投资........................................................................................................................ 47
第十部分 基金的财产........................................................................................................................ 56
第十一部分 基金资产估值................................................................................................................ 57
第十二部分 基金费用与税收............................................................................................................ 64
第十三部分 基金的收益与分配........................................................................................................ 67
第十四部分 基金的会计与审计........................................................................................................ 69
第十五部分 基金的信息披露............................................................................................................ 70
第十六部分 侧袋机制........................................................................................................................ 77
第十七部分 风险揭示........................................................................................................................ 80
第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算................................................................ 90
第十九部分 基金合同内容摘要........................................................................................................ 92
第二十部分 基金托管协议内容摘要................................................................................................ 93
第二十一部分 对基金份额持有人的服务........................................................................................ 94
第二十二部分 其他应披露事项........................................................................................................ 96
第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式................................................................................ 97
第二十四部分 备查文件.................................................................................................................... 98
1
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第一部分 绪言
《民生加银中证全指指数增强型证券投资基金招募说明书》（以下简称“招募说
明书”或“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基
金法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办
法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开
募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规
定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简
称“《指数基金指引》”）及其他有关法律法规与《民生加银中证全指指数增强型
证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集。本招募说明书由基金管理
人解释。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的
信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是
约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基
金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，直至其不再持有本基金的基
金份额，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的完全承认和接受，并按
照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金份额持有人作为
基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。投资人欲了解基
金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
2
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第二部分 释义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指民生加银中证全指指数增强型证券投资基金
2、基金管理人：指民生加银基金管理有限公司
3、基金托管人：指中泰证券股份有限公司
4、基金合同：指《民生加银中证全指指数增强型证券投资基金基金合同》及对
基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《民生加银中证全指
指数增强型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《民生加银中证全指指数增强型证券投资基
金招募说明书》及其更新
7、基金产品资料概要：指《民生加银中证全指指数增强型证券投资基金基金产
品资料概要》及其更新
8、基金份额发售公告：指《民生加银中证全指指数增强型证券投资基金基金份
额发售公告》
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司
法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第
五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十
次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民
代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人
民共和国港口法>等七部法律的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及
颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》：指中国证监会 2020 年 8 月 28 日颁布、同年 10 月 1 日实施的
《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《信息披露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同年 9 月 1 日实施
的，并经 2020年 3 月 20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正的
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的
3
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月
1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其
不时做出的修订
15、《指数基金指引》：指中国证监会 2021 年 1 月 18 日颁布、同年 2 月 1 日实施
的《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁布机关对其不
时做出的修订
16、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
17、港股通：指内地投资者委托内地证券公司，经由上海证券交易所和深圳证
券交易所设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖规定范围内
的香港联合交易所上市的股票
18、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务
的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
19、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
20、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合
法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体
或其他组织
21、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投
资者境内证券期货投资管理办法》（及颁布机关对其不时做出的修订）及相关法律法
规规定，经中国证监会批准，使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机
构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者
22、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法律
法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
23、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
24、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，
办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
25、销售机构：指民生加银基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证
监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务
协议，办理基金销售业务的机构
26、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投
4
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、
代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
27、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为民生加银基金管理
有限公司或接受民生加银基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构
28、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管
理的基金份额余额及其变动情况的账户
29、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构
办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务导致基金份额变动及
结余情况的账户
30、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日
期
31、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产
清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
32、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不
得超过 3 个月
33、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
34、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
35、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开
放日
36、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日）
37、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日（若本
基金参与港股通交易且该工作日为非港股通交易日时，则基金管理人可根据实际情
况决定本基金是否开放申购、赎回及转换业务，具体以届时的公告为准）
38、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
39、《业务规则》：指《民生加银基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规
范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由基金管理人和
投资人共同遵守
40、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请
购买基金份额的行为
5
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
41、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请
购买基金份额的行为
42、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定
的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
43、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规
定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理
人管理的其他基金基金份额的行为
44、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持
基金份额销售机构的操作
45、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购
日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内
自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
46、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加
上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份
额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额的 10%
47、元：指人民币元
48、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行
存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
49、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申
购款及其他资产的价值总和
50、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
51、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
52、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值
和基金份额净值的过程
53、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以
合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行
定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及
非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等
54、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金份额
净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资者，
6
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资人的合法权益不受损害
并得到公平对待
55、侧袋机制：指将基金投资组合中的特定资产从原有账户分离至一个专门账
户进行处置清算，目的在于有效隔离并化解风险，确保投资者得到公平对待，属于
流动性风险管理工具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，专门账户称为
侧袋账户
56、特定资产：包括：（一）无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公
允价值存在重大不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致
资产价值存在重大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在重大不确定性的资产
57、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊
及《信息披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、
中国证监会基金电子披露网站）等媒介
58、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基
金份额持有人服务的费用
59、基金份额类别：指本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，
将基金份额分为不同的类别，各基金份额类别分别设置代码，分别计算和公告基金
份额净值和基金份额累计净值。
在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，但不从本类别基金资产中计提销售服
务费的，称为 A类基金份额；在投资者认购/申购时不收取认购/申购费用，而是从本
类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额
60、转融通证券出借业务：指本基金以一定费率通过证券交易所综合业务平台
向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期归还所借
证券及相应权益补偿并支付费用的业务
61、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。
7
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第三部分 基金管理人
一、基金管理人概况
名称：民生加银基金管理有限公司
住所：深圳市福田区莲花街道福中三路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A
法定代表人：李业弟
设立日期：2008 年 11 月 3 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1187
号
组织形式：有限责任公司（中外合资）
注册资本：叁亿元
存续期限：永续经营
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务
股权结构：公司股东为中国民生银行股份有限公司（持股63.33%）、加拿大皇
家银行（持股30%）、陕西省国际信托股份有限公司（持股6.67%）。
电话：010-68960030
传真：010-88566500
联系人：张冬梅
民生加银基金管理有限公司设有股东会、董事会、监事会；董事会下设专门委
员会：战略发展委员会、审计委员会、合规与风险管理委员会、薪酬与提名委员会；
经营管理层下设专门委员会：投资决策委员会、风险控制委员会、公募产品委员会
和私募产品委员会，以及设立常设部门。投资决策委员会下设权益资产条线投资决
策委员会、固收资产条线投资决策委员会、大类资产配置条线投资决策委员会、基
金投资顾问投资决策委员会等四个资产条线投决会；常设部门包括：权益投资部、
权益研究部、固定收益部、固收研究部、专户理财一部、专户理财二部、资产配置
部、量化投资部、产品研发部、基础设施与不动产投资部、渠道管理部、机构一部、
机构二部、机构三部、电子商务部、客户服务部、市场支持部、交易部、监察稽核
部、风险管理部、运营管理部、信息技术部、深圳管理总部、综合管理部、计划财
务部、纪委办公室等部门。
二、主要人员情况
8
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
1、董事会成员基本情况
李业弟先生：董事长，工商管理硕士。曾任中国农业银行四川蒲江县支行营业
所主任、支行办公室主任、支行副行长、副行长（主持工作）、行长。自2002年12月
起就职于中国民生银行，先后任成都分行营业部总经理、科华支行行长、建筑行业
金融部总经理，交通金融事业部成都分部、西部分部市场总监，交通金融事业部党
委委员、总裁助理、副总裁、市场总监，公司与投资银行事业部集团客户金融部风
险总监（副总经理级），上海分行党委委员、副行长，合肥分行党委副书记（主持工
作）、党委书记、行长，南京分行党委书记、行长等职务。2024年7月加入民生加银
基金管理有限公司，现任民生加银基金管理有限公司党委书记、董事长。
郑智军先生：董事、总经理，经济学硕士。自2002年4月起就职于中国民生银行，
曾先后任中国民生银行金融同业部、资金及资本市场部、金融市场部职员、中心总
经理，资产管理部总经理助理，上海分行党委委员、副行长等职务，2022年11月加
入民生加银基金管理有限公司，现任民生加银基金管理有限公司党委副书记、总经
理，民生加银资产管理有限公司代行董事长。
杨鲲鹏先生：董事，管理学硕士。历任中国工商银行总行信贷管理部信贷序列
高级经理，中国民生银行风险管理部产品风险管理中心处长，中国民生银行天津分
行党委委员、纪委书记、副行长，民生加银资产管理有限公司党委副书记、董事、
总经理等职务，现任中国民生银行交易银行部总经理、科技金融部/投资银行部总经
理，民银资本控股有限公司非执行董事。
James Brace先生：董事，文学学士。历任Slaughter and May（司力达律师事务所）
律师，Baring Asset Management Limited（霸菱资产管理）英国法律主管，UBS
Phillip & Drew Asset Management英国法律主管等职务。现任加拿大皇家银行子公司
RBC BlueBay Asset Management总法律顾问、常务董事、领导团队成员，兼任
BlueBay Asset Management International Limited执行董事，民生加银资产管理有限公
司董事。
赵治平先生：董事，文学学士。历任摩根大通公司副总裁，北美花旗银行执行
董事，德意志银行董事总经理、境内私人财富管理主管，瑞士宝盛银行有限公司董
事总经理、大中华区团队主管及台湾市场主管，瑞士信贷集团董事总经理、财富管
理大中华及香港市场团队主管及行业代表等职务。2024年2月加入加拿大皇家银行，
现任加拿大皇家银行香港分行董事总经理、财富管理北亚区私人银行业务主管。
9
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
赵广莉女士：董事，经济学硕士。历任航天067基地165所技术员，陕西省国际
信托股份有限公司项目经理、信托一部副总经理、信托一部总经理，西安投资控股
有限公司股权管理部部门总经理、金融发展管理部部门负责人等职务，现任陕西省
国际信托股份有限公司投资管理部总经理，陕西金融资产管理股份有限公司监事，
陕投股权投资基金管理（上海）有限公司董事，前海鹏安健康产业股权投资基金管
理（深圳）有限公司董事。
吕益民先生：独立董事，经济学博士，高级工程师。历任山西师范大学政教系
教师，联想集团企划部经理，北京京华信托投资公司子公司总裁助理、副总裁，国
家开发投资公司金融资产管理部主任兼国融资产管理公司总经理（法人代表）、金融
投资部副总经理、战略发展部副主任兼国家开发投资公司研究中心主任，国投信托
有限公司副总经理（主持工作）、总经理，中国融资租赁有限公司总裁、副董事长。
现任中国社会科学院研究生院导师，天银金融租赁股份有限公司独立董事，长城证
券股份有限公司独立董事，重庆国际信托股份有限公司独立董事。
谭小芬先生：独立董事，经济学博士。曾任中央财经大学金融学院讲师、副教
授、教授，中央财经大学金融学院院长助理、党总支副书记、副院长，中央财经大
学教师工作部部长、人事处处长、人才工作办公室主任、中央财经大学发展规划处
处长、学科建设办公室主任等职，现任北京航空航天大学经济管理学院教授，教育
部青年长江学者，蓝天计划卓越青年学者，应用经济学研究生教育委员会主席，阳
光人寿保险股份有限公司独立董事、杭州海康威视数字技术股份有限公司独立董事。
于学会先生：独立董事，法学学士。从事过10年企业经营管理工作。历任北京
市汉华律师事务所律师、北京市必浩得律师事务所合伙人、律师。现任北京市众天
律师事务所合伙人、律师，瑞达期货股份有限公司独立董事。
2、监事会成员基本情况
李志彤先生：监事会主席，管理学博士。历任山西大学数学系讲师，中国华融
资产管理公司第一重组办公室经理、证券业务部经理、国际业务部经理，融德资产
管理有限公司计划财务部总经理、公司总经理助理，中国华融资产管理公司计划财
务部副总经理，中国长城资产管理公司资金财务部副总经理、资金营运事业部副总
经理（主持工作）、总经理，民生银行金融同业部副总经理、总经理等职务。2022年
11月加入民生加银基金管理有限公司，现任民生加银基金管理有限公司党委副书记、
监事会主席，北京民生财富研修学院监事。
10
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
冼炳坤先生：监事，工商管理硕士。曾任香港人民入境事务处入境事务主任、
香港邓何贝王律师行见习律师、法国东方汇理银行香港分行法律经理、法国兴业银
行香港分行法律部经理、瑞士银行香港分行法律部董事、摩根大通银行香港分行中
国合规部门主管（执行董事）。自2008年至今就职于加拿大皇家银行香港分行，现任
亚太区法律部门主管（董事总经理），香港律师会会员，香港律师会海外律师委员会
委员，香港证券及投资学会会员。
李宁先生：监事，经济学硕士。2012年9月加入陕西省国际信托股份有限公司，
历任投资管理部业务经理二级、高级经理、总经理助理，现任陕西省国际信托股份
有限公司投资管理部副总经理，西安高新技术产业风险投资有限责任公司董事。
洪锐珠女士：监事，工商管理硕士。曾就职于中信证券股份有限公司、银华基
金管理股份有限公司、信达澳亚基金管理有限公司，2008年7月加入民生加银基金管
理有限公司，现任民生加银基金管理有限公司运营管理部总监。
王涛先生：监事，工商管理硕士。曾就职于中国建设银行成都市第八支行信贷
科、中国建设银行总行投资托管业务部、长盛基金管理有限公司产品开发部。2019
年加入民生加银基金管理有限公司，现任民生加银基金管理有限公司产品研发部总
监。
周晓芳女士：监事，管理学硕士。曾就职于泰康资产管理有限责任公司运行保
障部、集中交易室。2020年加入民生加银基金管理有限公司，现任民生加银基金管
理有限公司交易部总监。
3、高级管理人员基本情况
郑智军先生：总经理，简历见上。
王国栋先生：副总经理、财务负责人，经济学硕士。历任金融时报社证券新闻
部、总编室编辑、记者，中国人民财产保险股份有限公司党委办公室/办公室品牌宣
传处副处长、高级业务主管，中国出口信用保险公司党委办公室/办公室处长、主任
助理，中国出口信用保险公司上海分公司党委委员、总经理助理，中国出口信用保
险公司党委办公室/办公室副主任。2016年6月加入民生加银基金管理有限公司，曾
任党委委员、董事会秘书，现任民生加银基金管理有限公司党委委员、副总经理、
财务负责人、首席信息官、北京分公司负责人、上海分公司负责人。
朱永明先生：董事会秘书，工商管理硕士。曾就职于中国银行总行营业部，中
国民生银行总行公司银行部、小企业金融事业部、董事会战略发展与投资管理委员
11
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
会办公室。2018年加入民生加银基金管理有限公司，曾任总经理助理，现任民生加
银基金管理有限公司董事会秘书。
刘静女士：督察长，管理学博士。曾就职于中国证监会稽查总队、稽查局。
2015年加入民生加银基金管理有限公司，曾任风险管理部总监，现任民生加银基金
管理有限公司督察长，民生加银资产管理有限公司监事。
4、本基金拟任基金经理
何江先生：清华大学流体力学硕士，20 年证券从业经历，曾在上海海狮资产管
理有限公司任投资总监、副总经理；工银瑞信基金管理有限公司指数投资部任基金
经理、副总监，风险管理部数量分析师、高级经理、业务主管；金诚国际信用评估
有限公司任信用分析师；北京方速信融有限公司任高级分析师；北京色诺芬信息服
务有限公司任合伙人、研究部负责人。2019 年 4 月加入民生加银基金管理有限公司，
现任量化投资部总监、公司投资决策委员会成员、大类资产配置条线投资决策委员
会成员、基金经理。自 2019年 12月至今担任民生加银沪深 300交易型开放式指数证
券投资基金、民生加银沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金经理；
自 2022 年 2 月至今担任民生加银中证港股通高股息精选指数证券投资基金经理；自
2022 年 2 月至今担任民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金基金经理；自
2024年 3月至今担任民生加银国证 2000指数增强型证券投资基金基金经理；自 2025
年 1 月至今担任民生加银中证 A500 指数型证券投资基金基金经理。自 2020 年 12 月
至 2023 年 6 月担任民生加银中证 200 指数增强型发起式证券投资基金基金经理；自
2022 年 2 月至 2023 年 6 月担任民生加银中证 500 指数增强型发起式证券投资基金基
金经理；自 2022 年 2 月至 2023 年 6 月担任民生加银中证生物科技主题交易型开放式
指数证券投资基金基金经理；自 2022 年 6 月至 2023 年 6 月担任民生加银中证企业核
心竞争力 50 交易型开放式指数证券投资基金基金经理；自 2021 年 9 月至 2024 年 10
月担任民生加银新能源智选混合型发起式证券投资基金基金经理；自 2021 年 9 月至
2024 年 10 月担任民生加银中证 800 指数增强型发起式证券投资基金基金经理；自
2022 年 12 月至 2025 年 2 月担任民生加银专精特新智选混合型发起式证券投资基金
基金经理；自 2023 年 3 月至 2025 年 2 月担任民生加银量化中国灵活配置混合型证券
投资基金基金经理。
5、投资决策委员会
公司设投资决策委员会，下设权益资产条线投资决策委员会、固收资产条线投
12
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
资决策委员会、大类资产配置条线投资决策委员会、基金投资顾问投资决策委员会
等四个资产条线投决会。其中：
公司投资决策委员会
主席：总经理郑智军
成员：公司高管朱永明、权益投资部总监孙伟、权益研究部总监王亮、专户理
财二部总监刘霄汉、固定收益部总监谢志华、固收研究部总监韩晟、资产配置部总
监苏辛、量化投资部总监何江、风险管理部总监丁辉、交易部总监周晓芳
权益资产条线投资决策委员会
主席：公司高管朱永明
成员：权益投资部总监孙伟、权益研究部总监王亮、风险管理部总监丁辉、交
易部总监周晓芳、专户理财二部总监刘霄汉、专户理财二部总监助理尹涛、基金经
理蔡晓
固收资产条线投资决策委员会
主席：公司高管朱永明
成员：固定收益部总监谢志华、专户理财一部总监赵小强、固收研究部总监韩
晟、风险管理部总监丁辉、交易部总监周晓芳、专户理财一部总监助理宋立军、基
金经理李文君
大类资产配置条线投资决策委员会
主席：公司高管朱永明
成员：资产配置部总监苏辛、量化投资部总监何江、风险管理部总监丁辉、交
易部总监周晓芳、FOF总监代宏坤
6、上述人员之间不存在亲属关系。
三、基金管理人的职责
按照《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人必须履行以下职责：
1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份
额的发售、申购、赎回和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收
益；
13
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6、编制季度报告、中期报告和年度报告；
7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
9、按照规定召集基金份额持有人大会；
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他
法律行为；
12、中国证监会规定的其他职责。
四、基金管理人承诺
1、基金管理人承诺严格遵守《中华人民共和国证券法》，并建立健全的内部控
制制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生；
2、基金管理人承诺严格遵守《基金法》、《运作办法》，建立健全的内部控制制
度，采取有效措施，防止以下《基金法》、《运作办法》禁止的行为发生：
（1）将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）侵占、挪用基金财产；
（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人
从事相关的交易活动；
（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；
（8）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。
3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有
关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
（1）越权或违规经营；
（2）违反基金合同或托管协议；
（3）损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
14
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；
（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金
投资内容、基金投资计划等信息；利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的
交易活动；
（8）除按法律法规、基金管理公司制度进行基金投资外，直接或间接进行其他
股票交易；
（9）违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱
市场秩序；
（10）故意损害投资人及其他同业机构、人员的合法权益；
（11）以不正当手段谋求业务发展；
（12）有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象；
（13）信息披露不真实，有误导、欺诈成分；
（14）法律法规和中国证监会禁止的其他行为。
4、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策
略及限制等全权处理本基金的投资。
5、本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，采
取有效措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
五、基金经理承诺
1、依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋
取最大利益；
2、不利用职务之便为自己及其被代理人、受雇人或任何第三人谋取利益；
3、不违反现行有效的有关法律法规、基金合同和中国证监会的有关规定，泄露
在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金
15
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；
4、不从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
六、基金管理人的内部控制制度
本基金管理人即民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）为保证公司
诚信、合法、有效经营，防范、化解经营风险和所管理的资产运作风险，充分保护
基金份额持有人、公司和公司股东的合法权益，依据《基金法》、《证券投资基金
管理公司内部控制指导意见》等法律法规和中国证监会的有关文件，以及《民生加
银基金管理有限公司章程》，制定《民生加银基金管理有限公司内部控制大纲》。
内部控制体系是指公司为防范和化解风险，保证经营运作符合公司的发展规划，
在充分考虑内外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法、实施操作程
序与控制措施而形成的系统。内部控制制度是公司为实现内部控制目标而建立的一
系列组织机制、管理办法、操作程序与控制措施的总称。
内部控制制度由公司章程、内部控制大纲、基本管理制度、部门管理制度、各
项具体业务规则等部分组成。
1、内部控制的总体目标
（1）保护基金投资人利益不受侵犯，维护股东的合法权益。
（2）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成
守法经营、规范运作的经营思想和经营理念。
（3）建立和健全法人治理结构，形成合理的决策、执行和监督机制。
（4）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受
托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。
（5）确保公司经营目标和发展战略的顺利实施。
（6）确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
2、内部控制遵循以下原则
（1）健全性原则。内部控制须覆盖公司的各项业务、各个部门和各级岗位，并
渗透到各项业务过程，涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
（2）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理适用的内控程序，并
适时调整和不断完善，维护内控制度的有效执行。
（3）独立性原则。公司各机构、部门和岗位的职责应当保持相对独立，公司基
金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。
16
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（4）相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。
（5）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济
效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。
3、制定内部控制制度遵循以下原则
（1）合法合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律、法规、规章和各项规
定。
（2）全面性原则。内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有
制度上的空白和漏洞。
（3）审慎性原则。制定内部控制制度应当以审慎经营、防范和化解风险为出发
点。
（4）有效性原则。内部控制制度应当是可操作的，有效的。
（5）适时性原则。内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经
营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。
4、内部控制的基本要素
内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监
控。
（1）控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、
公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。
（2）公司管理层应当牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险
防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围，保证全体员工及时了解国家法律法规和
公司规章制度，使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个环节。
（3）公司按“利益公平、信息透明、信誉可靠、责任到位”的基本原则制定治
理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，严禁不正当关联交易、利益输送
和内部人控制现象的发生，保护投资者利益和公司合法权益。
（4）公司根据健全性、高效性、独立性、制约性、前瞻性及防火墙等原则设计
内部组织架构，建立决策科学、运营规范、管理高效的运行机制，包括民主、透明
的决策程序和管理议事规则，高效、严谨的业务执行系统，以及健全、有效的内部
监督和反馈系统。
各职能部门是公司内部控制的具体实施单位。各部门在公司基本管理制度的基
础上，根据具体情况制订本部门的业务管理规定、操作流程及内部控制规定，加强
17
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
对业务风险的控制。部门管理层应定期对部门内风险进行评估，确定风险管理战略
并实施，监控风险管理绩效，以不断改进风险管理能力。
（5）公司设立顺序递进、权责统一、严密有效的内控防线：
1）各岗位职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗前均
应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任。
2）建立重要业务处理凭据传递和信息沟通机制，相关部门和岗位之间相互监督
制衡。
3）公司督察长和内部监察稽核部门独立于其他部门，对内部控制制度的执行情
况实行严格的检查和反馈。
（6）内部控制风险评估包括定期和不定期的风险评估、开展新业务之前的风险
评估以及违规、投诉、危机事件发生后的风险评估等。
（7）风险评估是每个控制主体的责任。
1）董事会下属的合规与风险管理委员会和督察长对公司制度的合规性和有效性
进行评估，并对公司与基金运作的合法合规性进行监督检查。
2）投资决策委员会负责对基金投资过程中的市场风险进行评估和控制。
3）各级部门负责对职责范围内的业务所面临的风险进行识别和评估。
（8）授权控制是内部控制活动的基本要点，它贯穿于公司经营活动的始终。授
权控制的主要内容包括：
1）股东会、董事会、监事会和管理层必须充分了解和履行各自的职权，建立健
全公司授权标准和程序，确保授权制度的贯彻执行。
2）公司各业务部门、分支机构和公司员工必须在规定的授权范围内行使相应的
职责。
3）公司业务实行分级授权管理，任何部门和个人不得越级越权办理业务。
4）公司重大业务的授权必须采取书面形式，授权书须明确授权内容和时效，经
授权人签章确认后下达到被授权人，并报有关部门备案。
5）公司授权要适当，对已获授权的部门和人员须建立有效的评价和反馈机制，
对已不适用的授权须及时修改或取消。
（9）建立完善的资产分离制度，基金资产与公司资产、不同基金的资产和其他
委托资产要实行独立运作，单独核算。
（10）建立科学、严格的岗位分离制度，业务授权、业务执行、业务记录和业
18
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
务监督严格分离，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得
有人员的重叠。重要业务部门和岗位须实行物理隔离。
（11）制定切实有效的应急应变措施，建立危机处理机制和程序。
（12）采用适当、有效的信息系统，识别、采集、加工并相互交流经营活动所
需的一切信息。信息系统须保证业务经营信息和财务会计资料的真实性、准确性和
完整性，必须能实现公司内部信息的沟通和共享，促进公司内部管理顺畅实施。
（13）根据组织架构和授权制度，建立清晰的业务报告系统，凡是属于超越权
限的任何决策必须履行规定的请示报告程序。
（14）内部控制的监督完善由公司合规与风险管理委员会、督察长和监察稽核
部等部门在各自的职权范围内开展。必要时，公司董事会、监事会、合规与风险管
理委员会、总经理等均可聘请外部专家对公司内部控制进行检查和评价。
（15）根据市场环境、新的金融工具、新的技术应用和新的法律法规等情况，
公司须组织专门部门对原有的内部控制进行全面的检讨，审查其合法合规性、合理
性和有效性，适时改进。
5、内部控制的主要内容
（1）研究业务控制主要内容包括：
1）研究工作应保持独立、客观。
2）建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法。
3）建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金合同要求，在充分研究的基础
上建立和维护备选库。
4）建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道。
5）建立研究报告质量评价体系。
（2）投资决策业务控制主要内容包括：
1）投资决策应当严格遵守法律法规的有关规定，符合基金合同所规定的投资目
标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。
2）健全投资决策授权制度，明确界定投资权限，严格遵守投资限制，防止越权
决策。
3）投资决策应当有充分的投资依据，重要投资要有详细的研究报告和风险分析
支持，并有决策记录。
4）建立投资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策。
19
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
5）建立科学的投资管理业绩评价体系，包括投资组合情况、是否符合基金产品
特征和决策程序、基金绩效归因分析等内容。
（3）基金交易业务控制主要内容包括：
1）基金交易实行集中交易制度，基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者
直接进行交易。
2）公司应当建立交易监测系统、预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设
施。
3）投资指令应进行审核，确认其合法、合规与完整后方可执行，如出现指令违
法违规或者其他异常情况，应当及时报告相应部门与人员。
4）公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对
待。
5）建立完善的交易记录制度，交易记录应当及时进行反馈、核对并存档保管。
6）建立科学的交易绩效评价体系。
7）场外交易、网下申购等特殊交易应当根据内部控制的原则制定相应的流程和
规则。
8）建立严格有效的制度，防止不正当关联交易损害基金份额持有人利益。基金
投资涉及关联交易的，应在相关投资研究报告中特别说明，并报公司相关部门批准。
（4）基金清算和基金会计业务控制主要内容包括：
1）规范基金清算交割和会计核算工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清
算，确保基金资产的安全。
2）基金会计与公司会计在人员、空间、制度上严格分离。
3）对所管理的基金以基金作为会计核算主体，每只基金分别设立不同的独立账
户，进行单独核算，保证不同基金在名册登记、账户设置、资金划转、账簿记录等
方面相互独立。
4）公司应当采取合理的估值方法和科学的估值程序，公允反映基金所投资的有
价证券在估值时点的价值。
5）与托管银行间的业务往来严格按《托管协议》进行，分清权责，协调合作，
互相监督。
（5）基金营销业务控制主要内容包括：
1）新产品开发前应进行充分的市场调研和可行性论证，进行风险识别，提出风
20
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
险控制措施。
2）以竭诚服务于基金投资者为宗旨，开展市场营销、基金销售及客户服务等各
项业务，严禁误导和欺骗投资者。
3）注重对市场的开发和培育，统一部署基金的营销战略计划，建立客户服务体
系，为投资者提供周到的售前、售中和售后服务。
4）以诚信为原则进行基金和公司的对外宣传，自觉维护公司形象。
（6）信息披露控制主要内容包括：
1）严格按照法律、法规和中国证监会的有关规定，建立完善的信息披露制度，
保证公开披露的信息真实、准确、完整、及时。
2）公司设立信息披露负责人，负责信息披露工作，进行信息的组织、审核和发
布。
3）公司对信息披露应当进行持续检查和评价，对存在的问题及时提出改进办法，
对信息披露出现的失误提出处理意见，并追究相关人员的责任。
4）公司掌握内幕信息的人员在信息公开披露前不得泄露其内容。
（7）信息技术系统控制主要内容包括：
1）根据国家有关法律法规的要求，遵循安全性、实用性、可操作性原则，严格
制定信息系统的管理规章、操作流程、岗位手册和风险控制制度。
2）信息技术系统的设计开发应符合国家、金融行业软件工程标准的要求，编写
完整的技术资料；在实现业务电子化时，应设置保密系统和相应控制机制，并保证
计算机系统的可稽性。
3）对信息系统的项目立项、设计、开发、测试、运行和维护整个过程实施明确
的责任管理，信息技术系统投入运行前，必须经过业务、运营、监察稽核等部门的
联合验收。
4）公司应当通过严格的授权制度、岗位责任制度、门禁制度、内外网分离制度
等管理措施，确保系统安全运行。
5）计算机机房、设备、网络等硬件要求应当符合有关标准，设备运行和维护整
个过程实施明确的责任管理，严格划分业务操作、技术维护等方面的职责。
6）公司软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应
具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。
7）信息技术系统设计、软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作。
21
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
8）建立计算机系统的日常维护和管理，数据库和操作系统的密码口令应当分别
由不同人员保管。用户使用的密码口令要定期更换，不得向他人透露。
9）对信息数据实行严格的管理，保证信息数据的安全、真实和完整，并能及时、
准确地传递到各职能部门。
10）严格计算机交易数据的授权修改程序，建立电子信息数据的定期查验制度。
11）建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重要数据应当异地备份并且长
期保存。
12）指定专人负责计算机病毒防范工作，建立定期病毒检测制度。
13）信息技术系统应当定期稽核检查，完善业务数据保管等安全措施，进行排
除故障、灾难恢复演习，确保系统可靠、稳定、安全地运行。
（8）公司财务管理控制主要内容包括：
1）公司根据国家颁布的会计准则和财务通则，严格按照公司财务和基金财务相
互独立的原则制定公司会计制度、财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手
册，并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。
2）公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需
要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。
3）建立凭证制度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，
确保正确记载经济业务，明确经济责任。
4）建立账务组织和账务处理体系，正确设置会计账簿，有效控制会计记账程序。
5）建立复核制度，通过会计复核和业务复核防止会计差错的产生。
6）建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。
7）制定财务收支审批制度和费用报销管理办法，自觉遵守国家财税制度和财经
纪律。
8）制定完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门应妥善保管密押、业务
用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数据的毁
损、散失和泄密。
9）强化财产登记保管和实物资产盘点制度。
（9）监察稽核控制主要内容包括：
1）公司设立督察长，对董事会负责。根据公司监察稽核工作的需要和董事会授
权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情
22
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
况独立地履行检查、评价、报告、建议职能。
2）督察长应当定期和不定期向董事会报告公司内部控制执行情况，董事会应当
对督察长的报告进行审议。
3）公司设立监察稽核部门，对公司经营层负责，开展监察稽核工作，公司应保
证监察稽核部门的独立性和权威性。
4）全面推行监察稽核工作的责任管理制度，明确监察稽核部门各岗位的具体职
责，配备充足的监察稽核人员，严格监察稽核人员的专业任职条件，严格监察稽核
的操作程序和组织纪律。
5）公司应当强化内部检查制度，通过定期或不定期检查内部控制制度的执行情
况，确保公司各项经营管理活动的有效运行。
6）公司董事会和管理层应当重视和支持监察稽核工作，对违反法律、法规和公
司内部控制制度的，应当追究有关部门和人员的责任。
6、基金管理人关于内部控制制度的声明
（1）公司承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确。
（2）公司承诺根据市场变化和公司业务发展不断完善内部控制制度。
23
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第四部分 基金托管人
一、基金托管人情况
名称：中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）
住所：济南市市中区经七路86号
办公地址：济南市市中区经七路86号证券大厦10楼
法定代表人：王洪
成立时间：2001年05月15日
组织形式：股份有限公司
注册资本：696862.575600万人民币
存续期间：持续经营
基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可[2015]3037号
联系人：邵东
电话：0531-68889184
中泰证券股份有限公司（原名齐鲁证券有限公司）成立于2001年5月，是全国大
型综合类上市券商（股票代码： 600918），在全国28个省市自治区设有44家分公司、
280多家证券营业部，员工9000多人，控股中泰期货、中泰资本、中泰国际、中泰资
管、中泰创投、齐鲁股交、万家基金、中泰物业，形成了证券、期货、基金、投资
等各项业务齐头并进的发展格局。
中泰证券主要经营证券经纪、承销与保荐、投资咨询、证券自营、财务顾问、
融资融券、基金与金融产品代销、基金托管、股票期权做市等业务。公司服务财富
管理客户850多万，管理客户资产超过1.2万亿元；股权承销单数、IPO承销规模在全
国140多家券商中位列第9位，股权、债券业务山东市场占有率连续3年位列行业首位。
二、主要人员情况
截至2024年11月20日，中泰证券托管部根据业务发展需要共设置了五个业务中
心（产品管理中心、客户服务中心、托管服务中心、外包服务中心、营销服务中心）、
四个业务团队（技术支持团队、内控管理团队、研究发展团队和综合管理团队），
部门人员共计94人。其中，主要负责基金托管业务相关环节的是托管服务中心，托
管服务中心目前员工24人，设置了估值核算岗、信息披露岗、投资监督岗、账户管
理岗、资金交收岗、投资清算岗等岗位，对重要岗位建立了轮岗与备岗机制。
24
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
三、证券投资基金托管情况
中泰证券股份有限公司于2015年12月24日正式获得公募基金托管资格。中泰证
券在获得公募基金托管资格后，稳步有序地开展了基金托管业务，在营业创收的同
时也积累了业务经验，不断完善业务流程，为公募基金托管业务的上线夯实业务基
础，并顺利开展了多只公募基金托管业务和商业银行理财产品托管业务。现托管产
品类型已包括公募基金、银行理财、券商资管、期货资管、基金专户、私募证券投
资基金、私募股权投资基金等。
四、基金托管人的内部控制制度
中泰证券托管部严格遵守国家法律法规和监管机构的相关规定，针对基金托管
业务建立了科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，努力防范和化解托管
业务风险，确保托管业务的稳健运行和受托资产的安全完整，确保信息披露的真实、
准确、完整、及时，保护投资者的合法权益。中泰证券托管部的组织结构设置遵循
职责明确、相互制约的原则。各岗位有明确的职责分工，严格按照制度流程进行业
务操作。主要采取以下内部控制措施：
1、建立完善的托管业务制度体系，对托管业务各个方面的业务规范及业务流程
进行了明确，确保业务开展有章可循，确保托管业务内部控制的有效性。
2、建立有效的信息隔离控制机制，确保托管业务与证券经纪、证券自营、证券
做市、资产管理、投资银行、研究咨询、产品销售、另类投资等可能存在利益冲突
业务之间在机构、人员、信息、资金、账户、核算等方面相互独立，隔离业务风险，
切实防范利益冲突和利益输送。
3、托管业务核心业务运作区域、综合办公区域之间实行物理隔离，通过录音、
录像、门禁等技术手段强化内部控制。
4、对各类突发事件或故障，建立完善有效的应急机制。
5、建立有效的信息沟通渠道和清晰的报告机制。如出现重大违规、异常紧急等
特殊事件，严格按照中泰证券重大事项报告机制处理。
6、建立有效的内部稽核监控机制，公司依据法律法规、监管规定、自律规则及
公司制度规定，对托管业务内部管理情况进行检查、审核、评价。
五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
1、监督方法
依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。
25
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投
资范围、投资限制等情况进行监督，对违法违规行为及时予以风险提示，要求其限
期纠正，按规定报告相关监管机构或自律组织。在基金清算和估值核算服务环节，
对基金管理人发送的投资指令、各项费用的提取与开支情况进行监督。
2、监督流程
基金托管人发现基金管理人的投资指令或投资运作违反法律法规、基金合同和
托管协议的规定，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，并按规定报告相关
监管机构。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收
到通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人回函，就基金托管
人的疑义进行解释或举证，说明违规原因及整改期限，并保证在规定期限内及时改
正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金管理人
改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在上述规定期限内纠正的，基
金托管人有权报告相关监管机构。
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者
违反基金合同约定的，应当拒绝执行，并立即通知基金管理人及时改正。如基金管
理人拒绝改正的，基金托管人有权报告相关监管机构。基金托管人发现基金管理人
依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金
合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向相关监管机构报告。
26
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第五部分 相关服务机构
一、基金份额发售机构
1、直销机构
民生加银基金管理有限公司
住所：深圳市福田区莲花街道福中三路2005号民生金融大厦13楼13A
办公地址：深圳市福田区莲花街道福中三路2005号民生金融大厦13楼13A
法定代表人：李业弟
客服电话：400-8888-388
联系人：林泳江
电话：0755-23999847
传真：0755-23999820
网址：www.msjyfund.com.cn
2、非直销销售机构
详见基金份额发售公告或基金管理人网站公示信息。
3、基金管理人可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金《基
金合同》等的规定，选择其他符合要求的机构销售本基金，并在基金管理人网站公
示。
二、基金登记机构
名称：民生加银基金管理有限公司
住所：深圳市福田区莲花街道福中三路2005号民生金融大厦13楼13A
办公地址：深圳市福田区莲花街道福中三路2005号民生金融大厦13楼13A
法定代表人：李业弟
电话：0755-23999888
传真：0755-23999833
联系人：蔡海峰
三、出具法律意见书的律师事务所和经办律师
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心19楼
办公地址：上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心19楼
27
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
负责人：韩炯
经办律师：安冬、陈颖华
电话：021-31358666
传真：021-31358600
联系人：陈颖华
四、审计基金财产的会计师事务所和经办注册会计师
名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8层
办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼8层
执行事务合伙人：邹俊
经办注册会计师：吴钟鸣、吴巧莉
电话：0755-25473378 0755-25474549
传真：0755-25473366
联系人：蔡正轩
28
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第六部分 基金的募集
一、募集的依据
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办
法》、基金合同及其他有关规定，经2024年12月17日中国证监会证监许可【2024】
1851号文注册。
二、基金类型、存续期限及运作方式
基金类型：股票型证券投资基金
存续期限：不定期
运作方式：契约型开放式
三、基金份额类别
本基金根据认购/申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同
的类别。在投资者认购/申购时收取认购/申购费用，但不从本类别基金资产中计提
销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；投资者认购/申购时不收取认购/申购
费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。
本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置基金代码。由于两类份额的收费方式不同，
本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值和基金份额累计净值
并单独公告。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类
别之间不能相互转换。
在不违反法律法规、基金合同规定的情况下，基金管理人在履行适当程序后可
以增加新的基金份额类别、停止现有基金份额类别的销售或调整基金份额分类办法
及规则等，不需召开基金份额持有人大会审议，但调整实施前基金管理人需及时公
告。
四、募集期限
本基金的发售募集期为2025年3月3日－2025年3月18日，本基金于该期间向社会
公开发售。募集期限自基金份额发售之日起最长不得超过3个月。
基金管理人有权根据基金募集的实际情况按照相关程序延长或缩短发售募集期，
此类变更适用于所有销售机构。
具体规定详见本基金的基金份额发售公告及其他销售机构相关公告。
五、募集对象
29
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格
境外投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
六、基金的最低募集份额总额和金额
本基金的最低募集份额总额为 2 亿份，基金募集金额不少于 2 亿元人民币。
本基金可设置募集规模上限，具体规模上限及规模控制的方案详见基金份额发
售公告或其他公告。
七、募集方式及场所
通过基金销售网点（包括基金管理人的直销柜台、网上直销及其他销售机构的
销售网点，具体名单见基金份额发售公告等相关公告）公开发售。销售机构办理本基
金业务网点的具体情况和联系方法，请参见本基金的基金份额发售公告以及基金管
理人网站披露的基金销售机构名录。
八、基金份额发售面值、认购价格及计算公式、认购费用
1、基金份额发售面值
本基金每份基金份额发售面值为人民币1.00元。
2、认购价格
本基金认购价格以基金份额发售面值为基准进行计算。
3、认购费用
本基金A类基金份额收取认购费用，C类基金份额不收取认购费用。本基金A类
基金份额的认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售等募集期间
发生的各项费用。
本基金对通过直销中心认购A类基金份额的特定投资群体与除此之外的其他投
资者实施差别的认购费率。特定投资群体指养老基金与依法成立的养老计划筹集的
资金及其投资运营收益形成的补充养老基金，包括全国社会保障基金、可以投资基
金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划。如将来出现经养老基金
监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人将依据规定将其纳入特定投资群体
范围。
投资本基金A类基金份额的特定投资群体，在基金管理人的直销中心办理账户
认证手续后，即可享受特定投资群体认购费率。
通过基金管理人的直销中心认购本基金A类基金份额的特定投资群体认购费率
如下：
30
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
单笔认购金额 M 认购费率
M＜100 万元 0.12%
100 万元≤M＜200 万元 0.06%
200 万元≤M＜500 万元 0.02%
M≥500 万元 每笔 1000 元
其他客户认购本基金A类基金份额的认购费率如下：
单笔认购金额 M 认购费率
M＜100 万元 1.20%
100 万元≤M＜200 万元 0.60%
200 万元≤M＜500 万元 0.20%
M≥500 万元 每笔 1000 元
投资人同日或异日多次认购本基金A类基金份额，须按每次认购所对应的费率
档次分别计费。当需要采取比例配售方式对有效认购金额进行部分确认时，投资人
认购费率按照认购申请确认金额所对应的费率计算，认购申请确认金额不受认购最
低限额的限制。
本基金参加各销售机构发起的基金认购费率优惠活动，具体费率优惠方案以销
售机构的安排为准，请关注销售机构公告或询问销售机构。
4、认购份额的计算
（1）若投资者选择认购本基金A类基金份额，则认购份额的计算公式为：
1）认购费用适用比例费率时，认购份额的计算方法如下：
认购费用=（认购金额×认购费率）÷（1＋认购费率）
净认购金额=认购金额－认购费用
认购份额=（净认购金额＋利息）÷基金份额发售面值
2）认购费用为固定金额时，认购份额的计算方法如下：
认购费用=固定金额
净认购金额=认购金额－认购费用
认购份额=（净认购金额＋利息）÷基金份额发售面值
（2）若投资者选择认购本基金C类基金份额，则认购份额的的计算公式为：
C 类基金份额不收取认购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费。
31
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
认购份额=（认购金额＋认购利息）÷基金份额发售面值
例：假设某非特定投资群体投资者投资100,000元认购本基金A类基金份额，适
用的认购费率为1.20%，认购期利息为10元，则该投资者认购可得到的A类基金份额
为：
认购费用＝（100,000×1.20%）÷（1＋1.20%）=1,185.77（元）
净认购金额=100,000－1,185.77=98,814.23（元）
认购份额＝（98,814.23＋10）÷1.00＝98,824.23（份）
即某非特定投资群体投资者投资100,000元认购本基金A类基金份额，假定认购
期利息为10元，可得到98,824.23份A类基金份额（含利息折份额部分）。
注：上述举例中的“认购期利息为10元”，仅供举例说明，不代表实际的最终
利息计算结果，最终利息的具体金额及利息结转的基金份额的具体数额以基金登记
机构的记录为准。
例：假定某投资者投资100,000元认购本基金C类基金份额，认购金额在募集期
产生的利息为10元。则该投资者可认购得到C类基金份额为：
认购份额=（100,000 + 10）/1.00 = 100,010.00（份）
即某投资者投资100,000元认购本基金C类基金份额，假定认购金额在募集期产
生的利息为10元，可得到100,010.00份C类基金份额（含利息折份额部分）。
注：上述举例中的“认购金额在募集期产生的利息为10元”，仅供举例说明，
不代表实际的最终利息计算结果，最终利息的具体金额及利息结转的基金份额的具
体数额以基金登记机构的记录为准。
5、认购份额余额的处理方式
上述计算结果（包括认购份额）均保留到小数点后2位，小数点2位以后的部分
四舍五入，由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
九、投资人对基金份额的认购
1、认购时间
本基金的认购时间为2025年3月3日－2025年3月18日，发售募集期间每天的具
体业务办理时间，由本基金基金份额发售公告或各销售机构的相关公告或者通知规
定。
各个销售机构在本基金发售募集期内对于个人投资者或机构投资者的具体业务
办理时间可能不同，若本招募说明书或基金份额发售公告没有明确规定，则由各销售
32
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
机构自行决定每天的业务办理时间。
2、投资者认购应提交的文件和办理的手续：
详见基金份额发售公告及销售机构发布的相关公告。
3、认购原则
（1）基金份额的认购采用金额认购方式；
（2）投资人认购时，须按销售机构规定的方式全额缴款；
（3）基金投资人在基金募集期内可以多次认购基金份额。A类基金份额的认购
费按每笔基金份额认购申请单独计算，认购一经受理不得撤销；
（4）若投资人的认购申请被部分确认为无效，基金管理人应当将无效申请部分
对应的认购款项退还给投资人。
4、认购的限额
（1）投资人通过销售机构每次认购本基金的最低认购金额为10元（含认购费），
超过最低认购金额的部分不设金额级差，销售机构若有不同规定，以销售机构规定
为准，但不得低于10元的最低限额规定；
（2）募集期内，单个投资人的累计认购规模没有限制，但如本基金单个投资人
累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额的50%，基金管理人可以采取部分
确认等方式对该投资人的认购申请进行限制。基金管理人接受某笔或者某些认购申
请有可能导致投资者变相规避前述50%比例要求的，基金管理人有权拒绝该等全部
或者部分认购申请。投资人认购的基金份额数以基金合同生效后登记机构的确认为
准；
（3）基金管理人可根据有关法律法规的规定和市场情况，调整认购的数额限
制，基金管理人应依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上予以公告。
十、认购的方式与确认
1、认购方式
投资者认购时间安排、投资者认购应提交的文件和办理的手续，由基金管理人
根据相关法律法规及本基金基金合同，在基金份额发售公告中确定并披露。
2、认购确认
投资者按照基金合同的约定提交认购申请并缴纳认购基金份额的款项时，基金
合同成立，基金管理人按照规定办理完毕基金募集的备案手续并获中国证监会书面
确认之日起，基金合同生效；销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，
33
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
而仅代表销售机构确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。
对于认购申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否
则，由此产生的投资人任何损失由投资人自行承担。
对于T日（此处，特指发售募集期内的工作日）交易时间内受理的认购申请，
在正常情况下，基金登记机构将在T+1日（同上）就申请的有效性进行确认。但对
申请有效性的确认仅代表确实接受了投资人的认购申请，认购申请的成功确认应以
基金登记机构在本基金募集结束后的登记确认结果为准。投资人应在基金合同生效
后到各销售网点或以其规定的其他合法方式查询最终确认情况。
十一、募集期间认购资金利息的处理方式
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为相应类别基金份额归基金份额持
有人所有，其中利息转份额的数量以登记机构的记录为准。
十二、募集期内募集资金的管理
基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集结束前任何人不得动
用。
十三、募集期间费用
基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用，不得从基金财
产中列支。
十四、未来条件许可情况下的基金模式转换
若基金管理人注册并成立追踪标的指数的增强型交易型开放式指数基金
（ETF），在不改变本基金投资目标的前提下，本基金可变更为该ETF的联接基金，
联接基金将其绝大部分基金财产投资于该ETF。以上变更需经基金管理人和基金托
管人协商一致后修改基金合同，不需召开基金份额持有人大会审议。
34
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第七部分 基金备案
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿份，
基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件下，基金募
集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在 10
日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日内，向中国证监会办理基
金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中
国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理
人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理
人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不
得动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期
活期存款利息；
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金
管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或
者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连
续 60 个工作日出现前述情形的，基金管理人应当在 10 个工作日内向中国证监会报
告并提出解决方案，如持续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合
同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
35
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第八部分 基金份额的申购、赎回
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人在
招募说明书或基金管理人网站列明。基金管理人可根据情况针对某类基金份额变更
或增减销售机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金
销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，若本基金参与港股通交易且该工
作日为非港股通交易日时，则基金管理人可根据实际情况决定本基金是否开放申购、
赎回及转换业务，具体以届时的公告为准，具体办理时间为上海证券交易所、深圳
证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的
要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券/期货交易市场、证券/期货交易所交易时间
变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调
整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人可根据实际情况依法决定本基金开始办理申购的具体日期，具体业
务办理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办理
时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照
《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎
回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请，
登记机构有权拒绝，如登记机构接受的，视为投资人在下一开放日提出的申购、赎
回或转换申请，并按照下一开放日的申请处理。
三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金份额
36
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
净值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、基金份额持有人赎回时，除指定赎回外，按“先进先出”的原则，对该销售
机构该投资人交易账号下托管的基金份额进行处理，即先确认的份额先赎回，后确
认的份额后赎回，以确认所适用的赎回费率；
5、办理申购、赎回业务时，应当遵循基金份额持有人利益优先原则，确保投资
者的合法权益不受损害并得到公平对待；
6、投资者办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理
规则等在遵守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规定为准。
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必
须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
四、申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申
购或赎回的申请。
2、申购和赎回的款项支付
投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申购
成立。基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。基金份额持有人在提交赎回
申请时，必须有足够的基金份额余额，否则所提交的赎回申请不成立。
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生效。
基金份额持有人的赎回申请生效后，基金管理人将在 T＋7 日（包括该日）内支付赎
回款项。在发生巨额赎回或基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情
形时，款项的支付办法参照基金合同有关条款处理。
如遇证券/期货交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换
系统故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程，则
赎回款项划付时间相应顺延。
基金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内，对上述业务办理时间进
行调整，基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒
介上公告。
37
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
3、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎
回申请日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进
行确认。T 日提交的有效申请，投资人应在 T+2 日后(包括该日)及时到销售网点柜台
或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功或无效，则申购
款项本金退还给投资人。
基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售
机构确实接收到申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于申
请的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的任何损
失由投资人自行承担。
4、如未来法律法规或监管机构对上述内容另有规定，从其规定。
在法律法规允许的范围内，本基金登记机构可根据相关业务规则，对上述业务
办理时间进行调整，本基金管理人将于开始实施前按照有关规定予以公告。
五、申购和赎回的数量限制
1、申请申购基金的最低金额限制
投资者申购本基金份额时，通过销售机构每笔申购金额不得低于 10 元(含申购
费)，超过最低申购金额的部分不设金额级差；定期定额投资计划、比例配售和红利
再投资不受此最低申购金额规定限制；销售机构若有不同规定，以销售机构规定为
准，但不得低于 10 元的最低金额限制。
2、申请赎回基金的份额
投资者赎回本基金基金份额时，可申请将其持有的部分或全部基金份额赎回。
本基金的投资者每个交易账户每笔最低赎回份额为 10 份，销售机构若有不同规定，
以销售机构规定为准，但不得低于 10 份的最低限额规定。
3、在销售机构保留的基金份额数量限制
本基金的投资者每个交易账户的最低基金份额余额为 10 份，销售机构若有不同
规定，以销售机构规定为准，但不得低于 10 份的最低限额规定。本基金不对单个投
资者累计持有的基金份额上限进行限制，但单一投资者持有基金份额数不得达到或
超过基金份额总数的 50%(在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或
超过 50%的除外)。
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金
38
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
管理人应当采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大
额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管
理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制。具体
见基金管理人相关公告。
5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额
的数量限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规
定媒介上公告。
六、申购、赎回费用
1、申购费用
本基金 A 类基金份额收取申购费用，C 类基金份额不收取申购费用。本基金 A
类基金份额的申购费用由申购 A 类基金份额的投资人承担，不列入基金财产，主要
用于 A 类基金份额的市场推广、销售等各项费用。
本基金对通过直销中心申购 A 类基金份额的特定投资群体与除此之外的其他投
资者实施差别的申购费率。特定投资群体指养老基金与依法成立的养老计划筹集的
资金及其投资运营收益形成的补充养老基金，包括全国社会保障基金、可以投资基
金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以及集合计划。如将来出现经养老基金
监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人将依据规定将其纳入特定投资群体
范围。
投资本基金 A 类基金份额的特定投资群体，在基金管理人的直销中心办理账户
认证手续后，即可享受特定投资群体客户申购费率。
通过基金管理人的直销中心申购本基金 A 类基金份额的特定投资群体客户申购
费率如下：
单笔申购金额 M 申购费率
M＜100 万元 0.15%
100 万元≤M＜200 万元 0.08%
200 万元≤M＜500 万元 0.03%
M≥500 万元 每笔 1000 元
其他客户申购本基金A类基金份额的申购费率如下：
单笔申购金额 M 申购费率
M＜100 万元 1.50%
100 万元≤M＜200 万元 0.80%
200 万元≤M＜500 万元 0.30%
39
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
M≥500 万元 每笔 1000 元
投资人同日或异日多次申购A类基金份额，须按每次申购所对应的费率档次分
别计费。当需要采取比例配售方式对有效申购金额进行部分确认时，投资人申购费
率按照申购申请确认金额所对应的费率计算，申购申请确认金额不受申购最低限额
的限制。
本基金参加各销售机构发起的基金申购费率优惠活动，具体费率优惠方案以销
售机构的安排为准，请关注销售机构公告或询问销售机构。
2、赎回费用
本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人
赎回基金份额时收取。本基金赎回费率随赎回基金份额持有时间的增加而递减，具
体见下表：
本基金 A 类基金份额的赎回费率如下：
持有基金时间 T 赎回费率 赎回费归入基金财产的比例
T<7 天 1.50% 100%
7 天≤T＜30 天 0.75% 100%
30 天≤T＜90 天 0.50% 50%
T≥90 天 0.00% -
本基金 C 类基金份额的赎回费率如下：
持有基金时间 T 赎回费率 赎回费归入基金财产的比例
T<7 天 1.50% 100%
T≥7 天 0.00% -
投资人通过日常申购所得基金份额，持有期限自登记机构确认登记之日起计
算。
3、基金管理人可以在法律法规、基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，
并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定
媒介上公告。
4、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，
以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部
门、自律规则的规定。
5、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定且对基金份额持有人
利益无实质性不利影响的情形下根据市场情况开展基金促销活动。在基金促销活动
40
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费
率、赎回费率等。
七、申购份额与赎回金额的计算及处理方式
1、基金份额净值的计算
本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值并单独公告。本
基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，
由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计算，
并在 T+1 日内公告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。
2、申购份额的计算
（1）若投资者选择申购 A 类基金份额，则申购份额的计算公式为：
1）申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法如下：
申购费用=（申购金额×申购费率）/（1＋申购费率）
净申购金额=申购金额－申购费用
申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额的基金份额净值
2）申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法如下：
申购费用=固定金额
净申购金额=申购金额－申购费用
申购份额＝净申购金额/T 日 A 类基金份额的基金份额净值
（2）若投资者选择申购 C 类基金份额，则申购份额的计算公式为：
申购份额＝申购金额/T 日 C 类基金份额的基金份额净值
（3）上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益
或损失由基金财产承担。
例：假设某非特定投资群体投资者投资 100,000 元申购本基金 A 类基金份额，
适用的申购费率为 1.50%，T 日 A 类基金份额的基金份额净值为 2.0000 元，则该投
资人申购可得到的 A 类基金份额为：
申购费用＝（100,000×1.50%）÷（1＋1.50%）=1,477.83（元）
净申购金额=100,000－1,477.83=98,522.17（元）
申购份额＝98,522.17÷2.0000＝49,261.09（份）
即非特定投资群体投资者投资 100,000 元申购本基金 A 类基金份额，假设申购
当日 A 类基金份额的基金份额净值为 2.0000 元，则可以得到 49,261.09 份 A 类基金
41
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
份额。
例：假设某投资者投资 100,000 元申购本基金 C 类基金份额，适用的申购费率
为 0.00%，T 日 C 类基金份额的基金份额净值为 2.0000 元，则该投资者申购可得到
的 C 类基金份额份额为：
申购份额＝100,000.00÷2.0000＝50,000.00（份）
即：投资者投资 100,000 元申购本基金 C 类基金份额，假设申购当日 C 类基金
份额的基金份额净值为 2.0000 元，则可以得到 50,000.00 份 C 类基金份额。
3、赎回金额的计算
（1）计算公式
若投资者赎回基金份额（A 类或 C 类），则赎回金额的计算公式为：
赎回总额＝赎回份额×T 日该类基金份额的基金份额净值
赎回费用＝赎回总额×赎回费率
赎回金额＝赎回总额－赎回费用
（2）上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益
或损失由基金财产承担。
例：假设某投资人在 T 日赎回 10,000 份 A 类基金份额，持有时间为 5 天，适用
的赎回费率为 1.50%，假设 T 日 A 类基金份额的基金份额净值为 2.0000 元,则其获得
的赎回金额计算如下:
赎回总额=10,000×2.0000=20,000.00（元）
赎回费用=20,000.00×1.50%=300.00（元）
赎回金额=20,000.00－300.00=19,700.00（元）
即：投资者赎回本基金 A 类基金份额 10,000 份，持有时间为 5 天，假定赎回当
日 A 类基金份额的基金份额净值为 2.0000 元，则其可得到的赎回金额为 19,700.00
元。
例：假设某投资人在 T 日赎回 10,000份基金 C 类基金份额，持有时间为 40天，
适用的赎回费率为 0.00%，假设 T 日 C 类基金份额的基金份额净值为 2.0000 元,则其
获得的赎回金额计算如下:
赎回总额=10,000×2.0000=20,000.00（元）
赎回费用=20,000.00×0.00%=0.00（元）
赎回金额=20,000.00-0.00=20,000.00（元）
42
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
即：投资者赎回本基金 C类基金份额 10,000份，持有时间为 40天，假定赎回当
日 C 类基金份额的基金份额净值为 2.0000 元，则其可得到的赎回金额为 20,000.00
元。
八、拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况之一时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金
资产净值或者无法办理申购业务。
4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对
基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
6、基金管理人、基金托管人、销售机构、登记机构、支付结算机构等因异常情
况导致基金销售系统、基金注册登记系统、基金会计系统等无法正常运行。
7、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额
的比例达到或者超过 50%，或者变相规避 50%集中度的情形。
8、某笔或某些申购申请超过基金管理人设定的基金总规模限额、单一投资者申
购金额上限、基金单日净申购比例上限、单个投资人累计持有的基金份额上限、单
日或单笔申购金额上限的。
9、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且
采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，
基金管理人应当暂停接受基金申购申请。
10、基金参与港股通交易且港股通交易每日额度不足。
11、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述暂停申购情形之一（第 4、7、8 项除外）且基金管理人决定暂停接受
基金投资者的申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申
购公告。当发生上述第 7、8 项情形时，基金管理人可以采取比例确认等方式对该投
资人的申购申请进行限制，基金管理人也有权拒绝该等全部或者部分申购申请。如
果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购款项本金将退还给投资人。
在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
43
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形之一时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎
回款项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。
3、证券、期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金
资产净值或者无法办理赎回业务。
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理
人可暂停接受基金份额持有人的赎回申请。
6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且
采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，
基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。
7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一（第 4 项除外）且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人
的赎回申请或延缓支付赎回款项时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确
认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按
单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付。若
出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎
回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基
金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。
十、巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后
的余额）超过前一开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全
额赎回或部分延期赎回。
（1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正
44
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
常赎回程序执行。
（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的全部赎回申请有困难或认
为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动
时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额 10%的前提下，
可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占
赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提
交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个
开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回
申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下
一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。
如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处
理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
若基金发生巨额赎回且出现单个基金份额持有人赎回申请超过前一开放日基金
总份额 20%（“大额赎回申请人”）的，基金管理人有权先行对该单个基金份额持有
人超出上一开放日基金总份额 20%的赎回申请实施延期办理。对于该单个基金份额
持有人占上一开放日基金总份额 20%以内（含 20%）的赎回申请，基金管理人根据
前段“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人
的赎回申请一并办理。对于上述因延期办理而未能赎回部分，投资人在提交赎回申
请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继
续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被
撤销。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期
赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。基金管理人在履行适当程
序后，有权根据当时市场环境调整前述比例及处理规则，并在规定媒介上进行公告。
（3）暂停赎回：连续 2 个开放日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理人
认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回
款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在规定媒介上进行公告。
3、巨额赎回的公告
当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过公告、邮寄、传真或
者招募说明书规定的其他方式（包括但不限于短信、电子邮件或由基金销售机构通
知等方式）在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，并依照《信
45
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
息披露办法》的有关规定在规定媒介上刊登公告。
十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内按照《信息披
露办法》的规定在规定媒介上刊登暂停公告。
2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，按照《信息披露办
法》的规定在规定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个开放
日的各类基金份额净值。
3、若暂停时间超过 1 日，基金管理人可以根据《信息披露办法》自行确定公告
的增加次数，但基金管理人须依照《信息披露办法》，最迟于重新开放日在规定媒介
上刊登重新开放申购或赎回的公告，或根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申
购或赎回的时间，届时可不再另行发布重新开放的公告。
十二、基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金
管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规
则由基金管理人届时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知
基金托管人与相关机构。
十三、基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过
中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基
金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份
额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
十四、基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而
产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上
述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐
赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给公益性质的基金会或社会团体；
司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书和协助执行通知书要求登记机构将基
金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交
易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申
46
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
十五、基金的转托管
基金份额持有人可申请办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基
金销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。尽管有前述约定，基金销售机构仍
有权决定是否办理基金份额转托管。
十六、定期定额投资计划
基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行
规定。投资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额
必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计
划最低申购金额。
十七、基金份额的冻结和解冻
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登
记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参
与收益分配。法律法规或监管机构另有规定的除外。
十八、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回
本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机制”
部分的规定或相关公告。
47
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第九部分 基金的投资
一、投资目标
本基金为股票指数增强型基金，在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，通
过数量化方法及基本面分析进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越业
绩比较基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。
二、投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证全指指数的成份股
及其备选成份股（均含存托凭证，下同）,其他非标的指数成份股（包含主板、创业
板及其他国内依法发行上市的股票、港股通标的股票、存托凭证）、债券（国债、地
方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券（含分离交
易可转债的纯债部分）、可交换公司债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、
中期票据等）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、金融衍生工具（包
括股指期货、国债期货）、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金可根据相关法律法规和基金合同的约定，参与融资业务和转融通证券出
借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程
序后，可以将其纳入投资范围。
本基金以标的指数（中证全指指数）成份股及备选成份股为主要投资对象。股
票资产投资比例不低于基金资产的 80%，投资于中证全指指数成份股和备选成份股
的资产不低于非现金基金资产的 80%，投资于港股通标的股票的比例占股票资产的
0-50%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，
基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的
5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；股指期货、国债期
货及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人履行适
当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
三、投资策略
1、资产配置策略
48
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
本基金为指数增强基金，股票资产投资比例不低于基金资产的 80%，大类资产
配置不作为本基金的核心策略。一般情况下将保持各类资产配置的基本稳定。在综
合考量系统性风险、各类资产收益风险比值、股票资产估值、流动性要求、申购赎
回以及分红等因素后，对基金资产配置做出合适调整。
2、股票投资策略
（1）个股投资策略
本基金为股票指数增强型基金，主要利用量化选股模型，在保持对中证全指指
数有效跟踪的前提下，力争实现超越目标指数的投资收益。
1）指数化被动投资策略
指数化被动投资策略参照标的指数的成份股、备选成份股及其权重，初步构建
投资组合，并按照标的指数的调整规则作出相应调整，力求控制本基金净值增长率
与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过
7.75%。
2）量化增强投资策略
量化增强投资策略主要采用三大类量化模型分别用以评估资产定价、控制风险
和优化交易。根据模型结果基金管理人结合市场环境进行组合投资。
超额收益模型：该模型通过构建多因子量化系统，综合评估上市公司的盈利、
成长、价值、规模、反转、波动以及流动性等多方面因子，以自下而上为主，自上
而下为辅，选择出定价偏低的资产进行投资以获取超额收益，回避定价过高的资产。
风险模型：该模型通过风险预测和控制投资组合对各类风险因子的敞口，如市
场、行业和风格等，力求将投资组合的跟踪误差控制在目标范围内。
成本模型：该模型根据各类资产的市场交易活跃度、市场冲击成本、印花税、
佣金等数据预测本基金的交易成本，有效控制基金的换手率，达到优化投资组合的
目的。
3）模型的应用与调整
在正常的市场情况下，本基金将主要依据量化增强模型的运行结果来进行组合
的构建。同时，基金管理人也会定期对模型的有效性进行检验和更新，以反映市场
结构趋势的变化。在市场出现非正常波动或基金管理人预测市场可能出现重大非正
常波动时，本基金将结合市场情况做出具有一定前瞻性的判断，临时调整各因子类
别的具体组成及权重。
49
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
4）当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市或违约风险，且指数编制机构
暂未作出调整的，基金管理人应当按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序
后及时对相关成份股进行调整。
（2）存托凭证投资策略
本基金可投资存托凭证，本基金将结合对宏观经济状况、行业景气度、公司竞
争优势、公司治理结构、估值水平等因素的分析判断，选择投资价值高的存托凭证
进行投资。
3、港股通标的股票投资策略
本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港股票市场，遵
循金融优选行业主题相关证券的投资策略，优先将基本面健康、业绩向上选择基本
面健康、业绩向上弹性较大、具有估值优势的港股纳入本基金的股票投资组合。
4、债券投资策略
出于对流动性、跟踪误差、有效利用基金资产的考量，本基金适时对债券进行
投资。通过对宏观经济、市场利率、供求变化等因素的综合分析，采取自上而下的
策略判断未来利率变化和收益率曲线变动的趋势及幅度，确定组合久期。进而根据
各类资产的预期收益率，确定债券资产配置。
5、资产支持证券投资策略
本基金可在综合考虑预期收益率、信用风险、流动性等因素的基础上，选择投
资价值较高的资产支持证券进行投资。
6、衍生产品投资策略
（1）股指期货投资策略
本基金可投资股指期货。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期
保值为目的，力争提高投资效率、降低交易成本、缩小跟踪误差，而非用于投机或
用作杠杆工具放大基金的投资。
（2）国债期货投资策略
本基金投资国债期货，将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，充分考虑
国债期货的流动性和风险收益特征，在风险可控的前提下，适度参与国债期货投资。
7、融资及转融通证券出借业务
为更好地实现投资目标，在加强风险防范并遵守审慎原则的前提下，本基金可
根据投资管理的需要参与融资及转融通证券出借业务。本基金将在分析市场情况、
50
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
投资者类型与结构、本基金历史申赎数据、出借证券流动性情况等因素，合理确定
出借证券的范围、期限和比例。若相关融资及转融通证券出借业务的法律法规发生
变化，本基金将从其最新规定。
8、随着市场的发展和基金管理运作的需要，基金管理人可以在不改变投资目标
的前提下，遵循法律法规的规定，相应调整或更新投资策略，并在招募说明书更新
中公告。
四、投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）股票资产投资比例不低于基金资产的 80%，投资于中证全指指数成份股和
备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%，投资于港股通标的股票的比例占
股票资产的 0-50%；
（2）本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易
保证金后，基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金
资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在内地和香港同时
上市的 A+H 股合计计算）不超过基金资产净值的 10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内
地和香港同时上市的 A+H 股合计计算），不超过该证券的 10%，完全按照有关指数
的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金
资产净值的 10%；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产
支持证券规模的 10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，
不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基金
持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告
发布之日起 3 个月内予以全部卖出；
51
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，
本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（11）本基金若参与股指期货交易，应当符合下列投资限制：
①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产
净值的 10%；
②本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货、国债期货合约价值与有价证
券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持
证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
③本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持有的
股票总市值的 20%；
④本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）
应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
⑤本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超
过上一交易日基金资产净值的 20%；
（12）本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与其他
有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
（13）本基金参与转融通证券出借业务，应当符合下列投资限制：
①出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的
出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
②本基金参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 50%；
③最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；
④证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均计
算；
（14）本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
（15）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票，
不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一
家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%；完全按照
有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组
合可不受前述比例限制；
52
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因
素致使基金不符合该比例限制的，本基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投
资；
（17）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开
展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一
致；
（18）本基金参与国债期货交易，应当遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资
产净值的 15%；
2）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有价
证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%。其中，有价证券指股票、债券（不
含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式
回购）等；
3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持有
的债券总市值的 30%；
4）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖
出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的有
关约定；
5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得
超过上一交易日基金资产净值的 30%；
（19）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行；
（20）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（2）、（9）、（13）、（16）、（17）项外，因证券、期货市场波动、证券
发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述
规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的
特殊情形除外。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外
的因素致使基金投资不符合第（13）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。法
律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基
53
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合
同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履
行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控
制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从
事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有
人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公
平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披
露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事
通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，基金管理人在履行
适当程序后，本基金可不受上述规定的限制或以变更后的规定为准。
五、标的指数与业绩比较基准
1、标的指数
本基金为股票指数增强型基金，标的指数为中证全指指数。
未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外
的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理
人应当自该情形发生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更
换基金标的指数、转换运作方式、与其他基金合并、或者终止基金合同等，并在 6
个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上
54
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
述事项表决未通过的，基金合同终止。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人
应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优
先原则维持基金投资运作。
若出现指数更名等对基金投资无实质性影响的标的指数变更情形，则无需召开
基金份额持有人大会，基金管理人应与基金托管人协商一致后，在规定媒介上公告。
2、本基金的业绩比较基准为：中证全指指数收益率×95%+银行活期存款利率
（税后）×5%。
中证全指由上海证券交易所、深圳证券交易所和北京证券交易所市场符合条件
的股票和存托凭证组成样本，具有较高的市场代表性，反映上交所、深交所和北交
所市场上市公司的整体表现。本基金管理人认为，该业绩比较基准目前能够忠实反
映本基金的风险收益特征。
若基金标的指数发生变更，基金业绩比较基准随之变更，由基金管理人根据标
的指数变更情形履行适当程序。
六、风险收益特征
本基金为股票指数增强型基金，预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型
基金与货币市场基金。本基金若投资港股通标的股票，需承担港股通机制下因投资
环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。同时本基金为指
数增强基金，通过采用量化增强投资策略跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及
标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。
七、基金管理人代表基金行使股东或债权人权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东或债权人权利，保护基
金份额持有人的利益；
2、不谋求对上市公司的控股；
3、有利于基金财产的安全与增值；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟
取任何不当利益。
八、侧袋机制的实施和投资运作安排
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份
额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所
55
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩
比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现
和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的规定。
56
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第十部分 基金的财产
一、基金资产总值
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申
购基金款以及其他投资所形成的价值总和。
二、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户
以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、
基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人、基金销售机构和证券经纪商的财
产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机
构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻
结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得
被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因
进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的
债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基
金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基
金财产强制执行。
57
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第十一部分 基金资产估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券/期货交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
二、估值对象
基金所拥有的股票、债券、资产支持证券和银行存款本息、应收款项、股指期
货合约、国债期货合约、其它投资等资产及负债。
三、估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计
准则》、监管部门有关规定。
（一）对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日
有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或
负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重
大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近
交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为
基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限
制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征
考虑。此外，基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折
价。
（二）对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可
利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，
应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不
切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
（三）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，
使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行
调整并确定公允价值。
四、估值方法
1、以公允价值计量的权益品种的估值
58
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（1）交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的
市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化
或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）
估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格
的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市
价，确定公允价格。
（2）交易所处于未上市期间的有价权益证券应区分如下情况处理：
1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一
股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值。
2）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以
可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
3）在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次
公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，
不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，按监管机构或
行业协会有关规定确定公允价值。
2、以公允价值计量的固定收益品种的估值
（1）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种（另有规定的除外），选
取第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价，基金管理人应根据相
关法律、法规的规定进行涉税处理（下同）。
（2）对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种（另有规定的除外），选取
第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价。
对于含投资者回售权的固定收益品种，行使回售权的，在回售登记日至实际收
款日期间选取第三方估值基准服务机构提供的相应品种的唯一估值全价或推荐估值
全价。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格
进行估值。
（3）对于在交易所市场上市交易的公开发行的可转换债券等有活跃市场的含转
股权的债券，实行全价交易的债券选取估值日收盘价作为估值全价；实行净价交易
的债券选取估值日收盘价并加计每百元应计利息作为估值全价。
（4）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市场的固定收益品种，应采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。
59
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（5）当基金管理人认为第三方估值基准服务机构发布的估值或估值区间未能体
现公允价值时，基金管理人应综合第三方估值基准服务机构估值结果以及内部评估
结果，经与基金托管人协商，谨慎确定公允价值，并按相关法规的规定，发布相关
公告，充分披露确定公允价值的方法、相关估值结果等信息。
3、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。
4、本基金投资的期货合约以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
5、本基金参与融资、转融通证券出借业务的，应参照相关法律法规和中国证券
投资基金业协会发布的相关规定进行估值，确保估值的公允性。
6、本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票执行。
7、在基金估值日，港股通投资持有外币证券资产估值涉及到港币对人民币汇率
的，可参考当日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价，或其他可以
反映公允价值的汇率进行估值。
8、对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，
本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实
际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进
行相应的估值调整。
9、如有确凿证据表明按原有方法进行估值不能客观反映上述资产或负债公允价
值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方
法估值。
10、当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机制，以确
保基金估值的公平性。
11、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按
国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序
及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益，应立即通知对方，
共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承
担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问
题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管
60
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。由此给基金份额持有人和基金造成
的损失以及因该交易日基金净值计算顺延错误而引起的损失，由基金管理人负责赔
付，基金托管人不承担相应责任。
五、估值程序
1、各类基金份额净值是按照每个估值日闭市后，该类基金资产净值除以当日该
类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入。基金
管理人可以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其
规定。
基金管理人于每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公
告。
2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基
金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将各类
基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规
定对外公布。
六、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的
准确性、及时性。当某类基金份额净值小数点后 4位以内（含第 4位）发生估值计算
错误时，视为该类基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售
机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责
任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错
误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据
计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协
调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于
估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误
61
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义
务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错
误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并
且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估
值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全
部返还不当得利造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔偿
受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求
交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受
损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超
过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原
因确定估值错误的责任方。
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行
评估。
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正
和赔偿损失。
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登
记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金
托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）任一类基金份额净值错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管
理人应当通报基金托管人，并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值
的 0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会备案。
（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿
62
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
时，基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任，经确认后按以
下条款进行赔偿：
①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，与本基金有关的会计问题，如
经双方在平等基础上充分讨论后，尚不能达成一致时，按基金管理人的建议执行，
由此给基金份额持有人和基金财产造成的损失，由基金管理人负责赔付。
②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告，由此给
基金份额持有人造成损失的，应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金，
就实际向投资者或基金支付的赔偿金额，基金管理人与基金托管人按照过错程度各
自承担相应的责任。
③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果，虽然多次重新计算
和核对，尚不能达成一致时，为避免不能按时公布基金份额净值的情形，以基金管
理人的计算结果对外公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失，由基金管理
人负责赔付。
④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进
而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失，由基金
管理人负责赔付。
（4）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。如果行业另
有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原
则进行协商。
七、暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原
因暂停营业或者基金参与港股通交易且港股通临时停市时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当暂停估值；
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
八、基金净值的确认
基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进
行复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日的基金资产净值和各类基
金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基
63
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
金管理人，由基金管理人对基金净值按规定予以公布。
九、特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 9 项进行估值时，所造成的误差不
作为基金资产估值错误处理。
2、由于不可抗力原因，或证券、期货交易所及登记结算公司、存款银行、指数
编制机构、证券经纪机构、期货经纪机构等机构发送的数据错误或国家会计政策变
更、市场规则变更等非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽
然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误而造成的基金
资产估值错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管
人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
十、实施侧袋机制期间的基金资产估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露
主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。
64
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第十二部分 基金费用与税收
一、基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、C 类基金份额的销售服务费；
4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、审计费、诉讼费和仲
裁费；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的证券、期货等交易费用；
8、基金的银行汇划费用；
9、基金相关账户的开户、维护费用；
10、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用；
11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费
用。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.80%年费率计提。管理费的计算方法
如下：
H＝E×0.80%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金
托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5
个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，
支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方
法如下：
65
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
H＝E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金
托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5
个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
3、销售服务费
本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日 C
类基金份额的基金资产净值的 0.30%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×0.30%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值
C 类基金份额销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金
管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方
式于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，登记机构收到后按
相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
上述“一、基金费用的种类”中第 4－11项费用，根据有关法规及相应协议规定，
按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、标的指数许可使用费由基金管理人承担，不得从基金财产中列支；
5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
四、实施侧袋机制期间的基金费用
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支，但应
待侧袋账户资产变现后方可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费，
详见招募说明书的规定。
66
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
五、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。
基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务
人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。
67
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第十三部分 基金的收益与分配
一、基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关
费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实
现收益的孰低数。
三、基金收益分配原则
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金管理人可以根据实际情况进行收
益分配，具体分配方案以公告为准，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益
分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红
利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基
金默认的收益分配方式是现金分红；
3、由于基金费用的不同，不同类别的基金份额在收益分配数额方面可能有所不
同，基金管理人可对各类别基金份额分别制定收益分配方案。本基金同一类别的每
一基金份额享有同等分配权；
4、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违反法律法规的规定且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，
基金管理人在履行适当程序后，可对上述基金收益分配原则进行调整，并于变更实
施日前在规定媒介公告。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分
配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
五、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，在 2 日内在规
定媒介公告。
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资
68
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
者的现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机
构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计
算方法，依照《业务规则》执行。
七、实施侧袋机制期间的收益分配
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分配。
69
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第十四部分 基金的会计与审计
一、基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的会计
年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度披
露；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计
核算，按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以
书面方式确认。
二、基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民共和
国证券法》规定的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会
计师事务所需在 2 日内在规定媒介公告。
70
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第十五部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流
动性风险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的
规定发生变化时，本基金从其最新规定。
二、信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大
会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人
组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法
规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整
性、及时性、简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息
通过符合中国证监会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息披露
办法》规定的互联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者
能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信息
披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为
准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
五、公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要
71
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金
份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重
大利益的事项的法律文件。
2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明
基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基
金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变
更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；
基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运
作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监
督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
4、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的
基金概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基
金管理人应当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金
销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至
少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的三日前，将
基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登载在
规定报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合
同》和基金托管协议登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机
构网站或营业网点；基金托管人应当同时将《基金合同》、基金托管协议登载在规定
网站上。
（二）基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露
招募说明书的当日登载于规定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金合
同》生效公告。
（四）基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当
72
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
至少每周在规定网站披露一次各类基金份额净值和基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的
次日，通过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额
净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年
度和年度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。
（五）基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申
购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售机
构网站或者营业网点查阅或者复制前述信息资料。
（六）基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度
报告登载在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报
告中的财务会计报告应当经过符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所
审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中
期报告登载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，将
季度报告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期
报告或者年度报告。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金总份额 20%的情
形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在季度报告、中期报告、年度
报告等定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告
期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监
会认定的特殊情形除外。
本基金持续运作过程中，基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基
金组合资产情况及其流动性风险分析等。
（七）临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，并
73
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
登载在规定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生
重大影响的下列事件：
1、基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
2、终止《基金合同》、基金清算；
3、转换基金运作方式、基金合并；
4、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所；
5、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，
基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
6、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
7、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、变更基金管理人的实际控制
人；
8、基金募集期延长或提前结束募集；
9、基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人
发生变动；
10、基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十；基金管理人、基
金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十；
11、涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼或仲裁；
12、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重
大行政处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务
相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚；
13、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实
际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易事项，但中国证监会另有规定的除外；
14、基金收益分配事项；
15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方
式和费率发生变更；
16、某类基金份额净值估值错误达该类基金份额净值百分之零点五；
17、本基金开始办理申购、赎回；
18、本基金发生巨额赎回并延期办理；
74
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
19、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；
20、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
21、本基金发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事
项时；
22、基金管理人采用摆动定价机制进行估值；
23、调整基金份额类别设置；
24、基金推出新业务或服务
25、变更标的指数；
26、基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格
产生重大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
（八）澄清公告
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息
可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持
有人权益的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清。
（九）基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会，基金管理人、基金托管人对基
金份额持有人大会决定的事项不依法履行信息披露义务的，召集人应当履行相关信
息披露义务。
（十）清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行
清算并作出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将
清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
（十一）资产支持证券的投资情况
若本基金投资资产支持证券，基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露
其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所
有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证
券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比
例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。
（十二）融资与转融通证券出借业务的参与情况
75
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
若本基金参与融资及转融通证券出借交易的，基金管理人应当在季度报告、中
期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与融资及转融
通证券出借交易的情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险及其管理
情况等，并就报告期内本基金参与转融通证券出借业务发生的重大关联交易事项做
详细的说明。
（十三）股指期货的投资情况
若本基金投资股指期货的，基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等
定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与股指期货交易的有关情况，包括
交易政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总
体风险的影响以及是否符合既定的交易政策和交易目标。
（十四）国债期货的投资情况
若本基金投资国债期货的，基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等
定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露参与国债期货交易的有关情况，包括
交易政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示国债期货交易对基金总
体风险的影响以及是否符合既定的交易政策和交易目标。
（十五）基金投资港股通标的股票的信息披露
若本基金投资港股通标的股票的，基金管理人应在年度报告、中期报告和季度
报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露本基金参与港股通交易的相关
情况。
（十六）实施侧袋机制期间的信息披露
本基金实施侧袋机制的，相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和
招募说明书的规定进行信息披露，详见招募说明书的规定。
（十七）中国证监会规定的其他信息。
六、信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高
级管理人员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披
露内容与格式准则等法律法规规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，
对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、
76
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露
的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。基
金管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，
并保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在
其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且在不
同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业
机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者
决策提供有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正
常投资操作的前提下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监
会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金
财产中列支。
七、信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规
规定将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。
八、暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
1、不可抗力；
2、基金投资所涉及的证券、期货交易市场或外汇市场遇法定节假日或因其他原
因暂停营业或者基金参与港股通交易且港股通临时停市时；
3、当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人暂停估值的；
4、法律法规、中国证监会或基金合同规定的其他情形。
77
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第十六部分 侧袋机制
一、侧袋机制的实施条件
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份
额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所
意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制。
基金管理人应当在启用侧袋机制后及时发布临时公告，并在五个工作日内聘请
侧袋机制启用日发表意见且符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进
行审计并披露专项审计意见。
二、实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回
1、启用侧袋机制当日，基金登记机构以基金份额持有人的原有账户份额为基础，
确认相应侧袋账户基金份额持有人名册和份额；当日收到的申购申请，按照启用侧
袋机制后的主袋账户份额办理；当日收到的赎回申请，仅办理主袋账户的赎回申请
并支付赎回款项。
2、实施侧袋机制期间，基金管理人不办理侧袋账户份额的申购、赎回和转换；
同时，基金管理人按照基金合同和招募说明书的约定办理主袋账户份额的赎回，并
根据主袋账户运作情况确定是否暂停申购。
3、除基金管理人应按照主袋账户的份额净值办理主袋账户份额的申购和赎回外，
本招募说明书“基金份额的申购、赎回”部分的申购、赎回规定适用于主袋账户份
额。巨额赎回按照单个开放日内主袋账户份额净赎回申请超过前一开放日主袋账户
总份额的 10%认定。
三、实施侧袋机制期间的基金投资
侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投
资策略、组合限制、业绩比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。基金
管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考虑主袋账户资产。
基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后 20 个交易日内完成对主袋账户投资组
合的调整，因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。
基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。
四、实施侧袋机制期间的基金估值
本基金实施侧袋机制的，基金管理人和基金托管人应对主袋账户资产进行估值
78
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
并披露主袋账户的基金净值信息，暂停披露侧袋账户份额净值。侧袋账户的会计核
算应符合《企业会计准则》的相关要求。
五、实施侧袋账户期间的基金费用
1、本基金实施侧袋机制的，管理费和托管费等费用按主袋账户基金资产净值作
为基数计提。
2、与侧袋账户有关的费用可从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户资产变现后方
可列支，有关费用可酌情收取或减免，但不得收取管理费。
六、侧袋账户中特定资产的处置变现和支付
特定资产以可出售、可转让、恢复交易等方式恢复流动性后，基金管理人应当
按照基金份额持有人利益最大化原则，采取将特定资产予以处置变现等方式，及时
向侧袋账户份额持有人支付对应变现款项。
侧袋机制实施期间，无论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管理人都应当
及时向侧袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款项。若侧袋账户资产无法
一次性完成处置变现，基金管理人在每次处置变现后均应按照相关法律法规要求及
时发布临时公告。
侧袋账户资产全部完成变现并终止侧袋机制后，基金管理人应及时聘请符合
《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。
七、侧袋机制的信息披露
1、临时公告
在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者利
益产生重大影响的事项后基金管理人应及时发布临时公告。
2、基金净值信息
基金管理人应按照招募说明书“基金的信息披露”部分规定的基金净值信息披
露方式和频率披露主袋账户份额的基金份额净值和基金份额累计净值。实施侧袋机
制期间本基金暂停披露侧袋账户份额净值和累计净值。
3、定期报告
侧袋机制实施期间，基金管理人应当在基金定期报告中披露报告期内侧袋账户
相关信息，基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。会计师事
务所对基金年度报告进行审计时，应对报告期内基金侧袋机制运行相关的会计核算
和年度报告披露等发表审计意见。
79
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
八、本部分关于侧袋机制的相关规定，如将来法律法规或监管规则修改导致相
关内容被取消或变更的，基金管理人经与基金托管人协商一致并履行适当程序后，
可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
80
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第十七部分 风险揭示
一、市场风险
本基金主要投资于证券市场，而证券市场价格受政治、经济、投资心理和交易
制度等各种因素的影响会产生波动，从而对本基金投资产生潜在风险，导致基金收
益水平发生波动。
1、政策风险
货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策的变化对证券市场产生一
定影响，从而导致投资对象价格波动，影响基金收益而产生的风险。
2、经济周期风险
证券市场是国民经济的晴雨表，而经济运行则具有周期性的特点。随着宏观经
济运行的周期性变化，基金所投资于证券的收益水平也会随之变化，从而产生风险。
3、利率风险
金融市场利率的变化直接影响着债券的价格和收益率，也会影响企业的融资成
本和利润，进而影响基金持仓证券的收益水平。
4、购买力风险
基金收益的一部分将通过现金形式来分配，而现金可能因为通货膨胀的影响而
使购买力下降，从而使基金的实际投资收益下降。
5、上市公司经营风险
上市公司的经营状况受多种因素的影响，如管理能力、行业竞争、市场前景、
技术更新、财务状况、新产品研究开发等都会导致公司盈利发生变化。如果基金所
投资的上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，
使基金投资收益下降。上市公司还可能出现难以预见的变化。虽然基金可以通过投
资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全避免。
二、管理风险
基金运作过程中由于基金投资策略、人为因素、管理系统设置不当造成操作失
误或公司内部失控而可能产生的损失。管理风险包括：
1、决策风险：指在基金投资的投资策略制定、投资决策执行和投资绩效监督检
查过程中，由于决策失误可能给基金资产造成的损失。
2、操作风险：指在基金投资决策执行中，由于投资指令不明晰、交易操作失误
81
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
等人为因素可能导致的损失。
3、技术风险：是指由于信息系统设置不当等因素可能造成的损失。
三、信用风险
本基金在投资过程中，主要面临以下两类信用风险：
第一类是所投资的债券自身的信用风险，包括：违约风险，主要是指债券发行
人未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即发行人不能履行还本付息
的责任而使基金资产的预期收益与实际收益发生偏离所造成损失的风险；信用评级
调整风险，主要是指由于经济周期、行业周期、公司经营管理等因素发生不利变化，
致使债券发行人的财务状况恶化，偿债能力降低，由此造成债券信用评级降低、价
格下跌，造成基金资产损失的风险。
第二类信用风险是债券交易对手的风险，主要是指在债券的交易过程中，由于
交易对手方不能足额按时交割，导致本基金可能无法按时收到或足额收到应得的证
券或价款而造成价款或证券的损失的风险，或者是指在回购交易的过程中，融资方
无法按时支付回购本金和利息所带来的风险。
四、本基金特有风险
1、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个
股票市场的平均回报率可能存在偏离。
2、标的指数波动的风险
标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投
资者心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水
平发生变化，产生风险。
3、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：
（1）由于标的指数调整成份股或变更编制方法，使本基金在相应的组合调整中
产生跟踪偏离度与跟踪误差。
（2）由于标的指数成份股发生配股、增发等行为导致成份股在标的指数中的权
重发生变化，使本基金在相应的组合调整中产生跟踪偏离度和跟踪误差。
（3）成份股派发现金红利、新股市值配售收益将导致基金收益率超过标的指数
收益率，产生正的跟踪偏离度。
82
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（4）由于成份股停牌、摘牌或流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合
或承担冲击成本而产生跟踪偏离度和跟踪误差。
（5）由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费的存在，
使基金投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。
（6）在本基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水
平、技术手段、买入卖出的时机选择等，都会对本基金的收益产生影响，从而影响
本基金对标的指数的跟踪程度。
（7）其他因素产生的偏离。如因受到最低买入股数的限制，基金投资组合中个
别股票的持有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相同；因缺乏卖空、对冲
机制及其他工具造成的指数跟踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因
指数发布机构指数编制错误等，由此产生跟踪偏离度与跟踪误差。
4、主动增强投资的风险
根据本基金的投资策略，为了获得稳定适度的超额收益，可以在被动跟踪指数
的基础上进行一些优化调整，如在一定幅度内减少或增强成份股的权重、替换或者
增加一些非成份股、以及投资股指期货进行套期保值等。这种基于对宏观面、基本
面的深度研究、通过基金管理人开发的选股模型做出优化调整投资组合的决策，最
终结果仍然存在一定的不确定性，其投资收益率可能高于指数收益率但也有可能低
于指数收益率。
5、标的指数值计算出错的风险
尽管指数编制机构将采取一切必要措施以确保指数的准确性，但不对此作任何
保证，亦不因指数的任何错误对任何人负责。因此，如果标的指数值出现错误，投
资人参考指数值进行投资决策，则可能导致损失。
6、标的指数变更的风险
根据基金合同规定，如发生导致标的指数变更的情形，基金管理人可以依据维
护投资者合法权益的原则，变更本基金的标的指数。若标的指数发生变更，本基金
的投资组合将相应进行调整。届时本基金的风险收益特征可能发生变化，且投资组
合调整可能产生交易成本和机会成本。投资者须承担因标的指数变更而产生的风险
与成本。
7、跟踪误差控制未达约定目标的风险
本基金力求控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝
83
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
对值不超过 0.5%，年化跟踪误差不超过 7.75%，但因标的指数编制规则调整或其他
因素可能导致跟踪偏离度或跟踪误差超过上述范围，本基金净值表现与指数价格走
势可能发生较大偏离。
8、指数编制机构停止服务的风险
本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能
由于各种原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发
生之日起十个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如更换基金标的指数、
转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额
持有人大会进行表决。投资人将面临更换基金标的指数、转换运作方式，与其他基
金合并、或者终止基金合同等风险。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基金管
理人应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利
益优先原则维持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数
表现与相关市场表现存在差异，影响投资收益。
9、成份股停牌的风险
标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面临
如下风险：
（1）基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。
（2）在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法及时卖出
成份股以获取足额的赎回款项，由此基金管理人可能采取暂停赎回的措施，投资者
将面临无法赎回全部或部分份额的风险。
10、股指期货的投资风险
杠杆风险：因股指期货采用保证金交易而存在杠杆，基金财产可能因此产生更
大的收益波动。
基差风险：在利用股指期货对冲市场系统风险时，基金资产可能因为股指期货
合约与标的指数价格变动方向不一致而承担基差风险。因存在基差风险，在股指期
货合约展期操作时，基金资产可能因股指期货合约之间价差的异常变动而遭受展期
风险。
股指期货展期时的流动性风险：本基金持有的股指期货头寸需要进行展期操作，
平仓持有的股指期货合约，换成其他月份股指期货合约，当股指期货市场流动性不
84
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
佳、交易量不足时，将会导致展期操作执行难度提高、交易成本增加，从而可能对
基金资产造成不利的影响。
期货盯市结算制度带来的现金管理风险：股指期货采取保证金交易制度，保证
金账户实行当日无负债结算制度，资金管理要求高。当市场持续向不利方向波动导
致期货保证金不足，如果未能在规定的时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，
可能给基金资产带来超出预期的损失。
到期日风险：股指期货合约到期时，本基金的账户如仍持有未平仓合约，交易
所将按照交割结算价将账户持有的合约进行现金交割，因此无法继续持有到期合约，
具有到期日风险。
对手方风险：基金管理人运用基金资产投资于股指期货时，会尽力选择资信状
态优良、风险控制能力强的期货公司作为经纪商，但不能杜绝在极端情况下，所选
择的期货公司在交易过程中存在违法、违规经营行为或破产清算导致基金资产遭受
损失。
连带风险：为基金资产进行结算的结算会员或该结算会员下的其他投资者出现
保证金不足、又未能在规定的时间内补足，或因其他原因导致中金所对该结算会员
下的经纪账户强行平仓时，基金资产可能因被连带强行平仓而遭受损失。
未平仓合约不能继续持有风险：由于国家法律、法规、政策的变化、中金所交
易规则的修改、紧急措施的出台等原因，基金资产持有的未平仓合约可能无法继续
持有，基金资产必须承担由此导致的损失。
11、国债期货的投资风险
国债期货的投资可能面临市场风险、基差风险、流动性风险。市场风险是因期
货市场价格波动使所持有的期货合约价值发生变化的风险。基差风险是期货市场的
特有风险之一，是指由于期货与现货间的价差的波动，影响套期保值或套利效果，
使之发生意外损益的风险。流动性风险可分为两类：一类为流通量风险，是指期货
合约无法及时以所希望的价格建立或了结头寸的风险，此类风险往往是由市场缺乏
广度或深度导致的；另一类为资金量风险，是指资金量无法满足保证金要求，使得
所持有的头寸面临被强制平仓的风险。
12、资产支持证券的投资风险
本基金将资产支持证券纳入到投资范围当中，可能带来以下风险：
①信用风险：基金所投资的资产支持证券之债务人出现违约，或在交易过程中
85
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
发生交收违约，或由于资产支持证券信用质量降低导致证券价格下降，造成基金财
产损失。
②利率风险：市场利率波动会导致资产支持证券的收益率和价格的变动，一般
而言，如果市场利率上升，本基金持有资产支持证券将面临价格下降、本金损失的
风险，而如果市场利率下降，资产支持证券利息的再投资收益将面临下降的风险。
③流动性风险：受资产支持证券市场规模及交易活跃程度的影响，资产支持证
券可能无法在同一价格水平上进行较大数量的买入或卖出，存在一定的流动性风险。
④提前偿付风险：债务人可能会由于利率变化等原因进行提前偿付，从而使基
金资产面临再投资风险。
⑤操作风险：基金相关当事人在业务各环节操作过程中，因内部控制存在缺陷
或者人为因素造成操作失误或违反操作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、
交易错误、IT 系统故障等风险。
⑥法律风险：由于法律法规方面的原因，某些市场行为受到限制或合同不能正
常执行，导致基金财产的损失。
13、本基金的投资范围包括存托凭证，若投资，除与其他仅投资于境内股票的
基金所面临的共同风险外，本基金还将面临中国存托凭证价格大幅波动甚至出现较
大亏损的风险，以及与中国存托凭证发行机制相关的风险，包括存托凭证持有人与
境外基础证券发行人的股东在法律地位、享有权利等方面存在差异可能引发的风险；
存托凭证持有人在分红派息、行使表决权等方面的特殊安排可能引发的风险；存托
协议自动约束存托凭证持有人的风险；因多地上市造成存托凭证价格差异以及波动
的风险；存托凭证持有人权益被摊薄的风险；存托凭证退市的风险；已在境外上市
的基础证券发行人，在持续信息披露监管方面与境内可能存在差异的风险；境内外
证券交易机制、法律制度、监管环境差异可能导致的其他风险。
14、流通受限证券投资风险
本基金的一部分资产将可能投资于流通受限证券。流通受限证券包括非公开发
行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券，
所包括的风险主要有由锁定期导致的流动性风险，以及由估值方法的原因导致的本
基金的基金净值偏离所持有股票的收盘价所对应的净值等风险。
15、合同终止的风险
未来若出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外
86
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
的因素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理
人将召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或表决未
通过的，基金合同终止。
故本基金面临无法存续的风险。
16、融资及转融通证券出借的风险
基金若参与融资业务，在放大收益的同时也放大了风险。类似于期货交易，融
资业务在交易过程中需要全程监控其担保金的比例，以保证其不低于所要求的维持
担保比率，这种“盯市”的方式对本基金流动性的管理提出了更高的要求。
基金若参与转融通证券出借业务的风险，包括但不限于：
（1）流动性风险：当基金资产面临大额赎回时，可能因证券出借原因发生无法
及时变现、支付赎回款项的风险。
（2）信用风险：证券出借对手方可能无法及时归还证券、无法支付相应权益补
偿及借券费用的风险。
（3）市场风险：证券出借后可能面临出借期间无法及时处置证券的市场风险。
17、投资北交所股票的风险
本基金投资北交所股票，可能面临投资标的、市场制度以及交易规则等差异带
来的特有风险、流动性风险、上市公司经营风险、上市公司退市风险等。
五、职业道德风险
职业道德风险是指员工不遵守职业操守，发生违法、违规行为从而可能导致的
损失。
六、流动性风险
因市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地转变为现金的风险。同时在
开放式基金申购赎回过程中，可能会发生巨额赎回的情形。巨额赎回可能会产生基
金仓位调整的困难，导致流动性风险，甚至影响基金份额净值。
(一)基金申购、赎回安排
本基金申购、赎回的具体安排请参见招募说明书第八部分的内容。
本基金的投资者分散度较高，单一投资者持有份额集中度不存在达到或超过 50%
的情形（在基金运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过 50%的除
外）；基金管理人将审慎确认大额申购和大额赎回，强化对本基金巨额赎回的事前监
测、事中管控与事后评估，保证不损害公众投资者的合法权益。
87
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
(二)拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证全指指数的成份股
及其备选成份股(均含存托凭证，下同),其他非标的指数成份股(包含主板、创业板及
其他国内依法发行上市的股票、港股通标的股票、存托凭证)、债券(国债、地方政
府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券(含分离交易可转
债的纯债部分)、可交换公司债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、中期票
据等)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、金融衍生工具(包括股指
期货、国债期货)、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金
融工具(但须符合中国证监会相关规定)。
与此同时，在综合考量系统性风险、各类资产收益风险比值、股票资产估值、
流动性要求、申购赎回以及分红等因素后，对基金资产配置做出合适调整。鉴于以
上，本基金组合资产的流动性可以与基金合同约定的申购赎回安排相匹配，能够支
持不同市场情形下投资者的赎回要求。
(三)巨额赎回情形下的流动性风险管理措施
在投资中，本基金将严格遵守基金合同中的相关规定，“每个交易日日终在扣
除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金或到期日
在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结
算备付金、存出保证金、应收申购款等”；同时，坚持适度分散的整体投资策略，在
投资品种的筛选上严格控制流动性风险，最大幅度降低巨额赎回情形下可能出现的
流动性风险。
为应对巨额赎回情形下可能发生的流动性风险，基金管理人在认为支付投资人
的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金
资产净值造成较大波动时，可采取部分延期赎回、延缓支付赎回款项、暂停赎回或
者对赎回比例过高的单一投资者延期办理部分赎回申请的流动性风险管理措施，详
细规则参见招募说明书第八部分之“十、巨额赎回的情形及处理方式”的相关约定。
（四）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响
本基金管理人在确保投资者得到公平对待的前提下，将在特定情形下运用流动
性风险管理工具对申购、赎回申请等进行适度调整，包括但不限于：
1、延期办理巨额赎回申请；
2、拒绝或暂停申购申请、暂停接受赎回申请；
88
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
3、延缓支付赎回款项；
4、收取短期赎回费；
5、暂停基金估值；
6、摆动定价；
7、实施侧袋机制；
8、中国证监会认定的其他措施。
针对实施上述备用的流动性风险管理工具，基金管理人制定了详细的业务流程。
包括经严格审批的延缓支付流程、巨额赎回执行流程、延期办理赎回和暂停赎回的
执行和信息披露流程等。基金投资者可能因为上述机制的启动而导致延迟收到赎回
款项或提高申赎成本。
同时，基金管理人将密切关注市场资金动向，提前调整投资和头寸安排，尽可
能的避免出现不得不实施上述备用风险管理工具的流动性风险，将对投资者可能出
现的潜在影响降至最低。
（五）实施侧袋机制对投资者的影响
侧袋机制是一种流动性风险管理工具，是将特定资产分离至专门的侧袋账户进
行处置清算，并以处置变现后的款项向基金份额持有人进行支付，目的在于有效隔
离并化解风险。但基金启用侧袋机制后，侧袋账户份额将停止披露基金份额净值，
并不得办理申购、赎回和转换，仅主袋账户份额正常开放赎回，因此启用侧袋机制
时持有基金份额的持有人将在启用侧袋机制后同时持有主袋账户份额和侧袋账户份
额，侧袋账户份额不能赎回，其对应特定资产的变现时间具有不确定性，最终变现
价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金
份额持有人可能因此面临损失。
实施侧袋机制期间，因本基金不披露侧袋账户份额的净值，即便基金管理人在
基金定期报告中披露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不作为特定资
产最终变现价格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价格，基金管理
人不承担任何保证和承诺的责任。
基金管理人将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策, 因此实施侧袋机制后
主袋账户份额存在暂停申购的可能。
启用侧袋机制后，基金管理人计算各项投资运作指标和基金业绩指标时仅需考
虑主袋账户资产，并根据相关规定对分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少进行
89
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
按投资损失处理，因此本基金披露的业绩指标不能反映特定资产的真实价值及变化
情况。
七、合规性风险
合规性风险是指在基金管理或运作过程中，违反国家法律、法规的规定，或者
基金投资违反法规及基金合同有关规定的风险。
八、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的
风险
本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、
证券市场普遍规律等做出的概述性描述，代表了一般市场情况下本基金的长期风险
收益特征。销售机构(包括基金管理人直销机构和其他销售机构)根据相关法律法规
对本基金进行风险评价，不同的销售机构采用的评价方法也不同，因此销售机构的
风险等级评价与基金法律文件中风险收益特征的表述可能存在不同，投资人在购买
本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能力与产品风险之间的匹配检验。
九、税负增加风险
财政部、国家税务总局财政[2016]140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服
务等增值税政策的通知》第四条规定：“资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，
以资管产品管理人为增值税纳税人。”鉴于基金合同中基金管理人的管理费中不包括
产品运营过程中发生的税款，本基金运营过程中需要缴纳增值税应税的，将由基金
份额持有人承担并从基金资产中支付，按照税务机关的规定以基金管理人为增值税
纳税人履行纳税义务，因此可能增加基金份额持有人的投资税费成本。
十、其他风险
1、战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可
能导致基金资产的损失。
2、金融市场危机、行业竞争、代理商违约、基金托管人违约等超出基金管理人
自身直接控制能力之外的风险，也可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。
90
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第十八部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
一、《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决
议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金
合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人
同意后变更并公告。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，并自
决议生效后 2 日内在规定媒介公告。
二、《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新任基金管理人、新任
基金托管人承接的；
3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因
素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召
集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就
上述事项表决未通过的；
4、《基金合同》约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
三、基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成
立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下
进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、
符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估
价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
91
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告
出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不
能及时变现的，清算期限相应顺延。
四、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财
产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额
比例进行分配。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民
共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国
证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5
个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载
在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规
定的最低期限。
92
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第十九部分 基金合同内容摘要
基金合同内容摘要，请见附件一。
93
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第二十部分 基金托管协议内容摘要
基金托管协议内容摘要，请见附件二。
94
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第二十一部分 对基金份额持有人的服务
基金管理人承诺为基金份额持有人提供以下一系列服务：
一、基金份额持有人登记服务
基金管理人或者委托基金登记机构为基金份额持有人提供登记服务。基金登记机
构配备安全、完善的电脑系统及通讯系统，准确、及时地为基金份额持有人办理基金
账户与基金份额的登记、管理、托管与转托管，基金份额持有人名册的管理，权益分
配时红利的登记、派发，基金交易份额的清算过户和基金交易资金的交收等服务。
二、红利再投资服务
基金默认分红方式为现金红利，若基金份额持有人选择红利再投资形式进行基金
收益分配，该基金份额持有人当期分配所得基金收益将按除息日的基金份额净值自动
转为基金份额，且不收取申购费用。
三、网上交易服务
基金管理人为基金份额持有人提供网上交易平台。通过先进的网络通讯技术，为
基金份额持有人提供高效安全的基金交易服务、及时迅捷的基金信息和理财服务。
四、主动通知服务
基金管理人可以通过电子邮件、短信、主动致电等方式为基金份额持有人提供各
项主动通知服务；基金管理人公告及重要信息将通过规定媒介发布。基金管理人可以
为基金份额持有人提供以电子形式为主的确认单、对账单等基金信息服务。
五、查询服务
为方便基金份额持有人随时了解基金管理人相关信息及投资资讯，基金管理人开
通24小时自动语音服务、网上查询等方式。通过以上方式可进行基金管理人信息查询
和基金份额持有人账户信息查询。
六、在线客服
基金份额持有人可以访问基金管理人网站www.msjyfund.com.cn，登陆在线客服，
实现基金管理人与投资人网上面对面答疑解惑。
七、多元资料索取
基金管理人为基金份额持有人提供详细的专业基金投资资料，便于办理各种交易
手续，同时为方便基金份额持有人索取，基金管理人提供了多元化的资料索取服务，
索取途径多样，资料内容丰富详尽。
95
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
所有对外公布文件及各种相关历史文件均可向客户服务人员索取，客户服务人员
可通过传真、Email提供；同时，基金管理人网站上提供各种资料、业务表单及公告
下载。
八、资讯服务定制
为进一步提高基金运作的透明度，提升服务品质，使基金份额持有人及时了解基
金投资资讯，基金管理人推出全方位资讯服务定制项目。基金份额持有人可通过客服
热线、基金管理人网站、短信定制各种资讯，基金管理人通过传真、Email、短信等
多渠道发送资讯定制服务。
九、基金投资业务咨询
基金管理人的专业客户服务代表将在规定的工作时间内回答客户提出的问题，提
供关于基金投资全方位的咨询服务。
十、投诉与建议的受理
基金管理人认为基金份额持有人的合理建议是基金管理人发展的动力与方向。如
果对基金管理人提供的各种服务感到不满意或有其他需求，可通过电话、来信、传真、
Email、手机短信等各种方式随时向基金管理人提出，也可直接与客户服务人员联系，
基金管理人将采用限期处理、分级管理的原则，及时处理客户的投诉与建议。
十一、客户互动活动
基金管理人为基金份额持有人举办各种互动活动，如基金份额持有人见面会、理
财讲座等，以加强基金份额持有人与基金管理人之间的互动联系。
十二、基金管理人有权根据基金份额持有人的需要、市场状况以及基金管理人服
务能力的变化，增加、修改上述服务项目。
十三、基金管理人客户服务中心联系方式
客户服务电话：400-8888-388
网址：www.msjyfund.com.cn
客户服务电子信箱：services@msjyfund.com.cn
十四、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，可通过上述方式联
系本公司。请确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。
96
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第二十二部分 其他应披露事项
本基金的其他应披露事项将严格按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、
《信息披露办法》等相关法律法规规定的内容与格式进行披露，并在规定媒介上公
告。
97
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第二十三部分 招募说明书的存放及查阅方式
一、招募说明书的存放地点
本招募说明书存放在基金管理人、基金托管人、其他销售机构的住所，并刊登
在基金管理人、基金托管人的网站上。
二、招募说明书的查阅方式
投资人可在办公时间免费查阅本基金的招募说明书，也可按工本费购买本招募
说明书的复印件，但应以本基金招募说明书的正本为准。
98
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
第二十四部分 备查文件
备查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和销售机构的办公场所、营业
场所，在办公时间内可供免费查阅。
（一）中国证监会准予民生加银中证全指指数增强型证券投资基金注册的文件；
（二）《民生加银中证全指指数增强型证券投资基金基金合同》；
（三）《民生加银中证全指指数增强型证券投资基金托管协议》；
（四）法律意见书；
（五）基金管理人业务资格批件、营业执照；
（六）基金托管人业务资格批件、营业执照；
（七）中国证监会要求的其他文件。
民生加银基金管理有限公司
2025年2月24日
99
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
附件一：基金合同内容摘要
（本摘要如与正文不符，以正文为准）
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
（一） 基金管理人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不
限于：
（1）依法募集资金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管
理基金财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的
其他费用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违
反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采
取必要措施保护基金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获
得《基金合同》规定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益
行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资及转融通
证券出借业务等相关业务；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实
施其他法律行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经纪商或其他为基
100
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
金提供服务的外部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎
回、转换、转托管、定期定额投资和非交易过户等的业务规则；
（17）若本基金采用证券经纪商交易结算模式，即本基金将通过基金管理人选
定的证券经纪商进行场内交易，并由选定的证券经纪商作为结算参与人代理本基金
进行结算，则基金管理人、基金托管人须与选择的证券经纪商签订相关协议，约定
证券经纪商应履行的相关交易结算和交易监控等职责；
（18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不
限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金
份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基
金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经
营方式管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证
所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，
分别记账，进行证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为
自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法
符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定
基金份额申购、赎回的价格；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报
告义务；
101
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向
他人泄露，但因监管机构、司法机关等有权机关的要求或因审计、法律等外部专业
顾问要求提供的除外；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人
分配基金收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会
或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关
资料，保存期限不低于法律法规规定的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保
证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开
资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并
通知基金托管人；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权
益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金
托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利
益向基金托管人追偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金
事务的行为承担责任；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他
法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，
基金管理人承担因募集行为而产生的债务和费用，将已募集资金并加计银行同期活
期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人；
102
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（二） 基金托管人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不
限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管
基金财产；
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的
其他费用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合
同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，
应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为
基金办理证券、期货交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不
限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格
的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保
基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财
产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不
同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为
自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
103
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基金
合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定
外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但因监管机构、司法机关
等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专业顾问提供服务需要而向其提供的情
况除外；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份
额申购、赎回价格；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明
基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金
管理人有未执行《基金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当
的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，保存期限
不低于法律法规规定的最低期限；
（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎
回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大
会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分
配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会，
并通知基金管理人；
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责
任不因其退任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，
基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向
104
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
基金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（三）基金份额持有人的权利与义务
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，
基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金
合同》的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金
合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字为必要条件。
同一类别的每份基金份额具有同等的合法权益。
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括
但不限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召集或召开基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议
事项行使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提
起诉讼或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括
但不限于：
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，
自主做出投资决策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限
105
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）遵守基金管理人、基金托管人、销售机构和登记机构的相关交易及业务规
则；
（10）提供基金管理人和监管机构依法要求提供的信息，以及不时的更新和补
充，并保证其真实性；
（11）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表
有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥
有平等的投票权。
本基金份额持有人大会不设日常机构。
（一）召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，但法律
法规和中国证监会另有规定的除外：
（1）终止《基金合同》，基金合同另有约定的除外；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式，基金合同另有约定的除外；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额
持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求
召开基金份额持有人大会；
106
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有
人大会的事项。
2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无实
质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需
召开基金份额持有人大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）调整本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率或变更收费方
式；
（3）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（4）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不
涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
（5）基金推出新业务或服务；
（6）调整本基金份额类别的设置；
（7）基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关认购、申购、赎回、转换、
基金交易、非交易过户、转托管等业务规则；
（8）若基金管理人注册并成立追踪标的指数的增强型交易型开放式指数基金
（ETF），在不改变本基金投资目标的前提下，本基金依据基金合同约定变更为 ETF
联接基金；
（9）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情
形。
（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管
理人召集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出
书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告
知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；
基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行
召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配
107
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
合。
4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召
开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到
书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表
和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；
基金管理人决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认
为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提
议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金
管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基
金管理人，基金管理人应当配合。
5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基
金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金
份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国
证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、
基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登
记日。
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在规定媒介公告。
基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有
效期限等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说
明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式
108
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意
见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定
地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知
基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基
金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规和监管机
构允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表
出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大
会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符
合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有
基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会
议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效
的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%（含 50%）。若到会者在权
益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%，召集
人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定
审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在
权益登记日代表的有效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分
之一（含三分之一）。
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式
或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会
应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公
布相关提示性公告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为
109
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人
（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知
规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参
加收取表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人
所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 50%（含 50%）；若本人直接出
具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在
权益登记日基金总份额的 50%，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时
间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新
召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持
有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见；
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出
具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理
人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法
规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。
3、在不与法律法规冲突的前提下，基金份额持有人大会可通过网络、电话或其
他方式召开，基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表
决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。
4、基金份额持有人授权他人代为出席会议并表决的，授权方式可以采用书面、
网络、电话、短信或其他方式，具体方式在会议通知中列明。
（五）议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、
决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律
法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大
会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当
在基金份额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
110
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第（七）条规定程序确定和
公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。
大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大
会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表
和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人
所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额
持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大
会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名
（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名
（或单位名称）和联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止
日期后 2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监
督下形成决议。
（六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权
的 50%以上（含 50%）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事
项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决
权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除基金合同另有约定外，转换基
金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基
金合并以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符
合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合
会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权
111
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、
逐项表决。
在上述规则的前提下，具体规则以召集人发布的基金份额持有人大会通知为准。
（七）计票
1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应
当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持
有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有
人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托
管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会
议的基金份额持有人和代理人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管
理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公
布计票结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有疑义，
可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清
点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会
的，不影响计票的效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托
管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计
票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表
决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。
（八）生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备
案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 日内在规定媒介上公告。如果采用通
112
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机
构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大
会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、
基金托管人均有约束力。
（九）实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定
若本基金实施侧袋机制，则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和
侧袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例，但若相关基金
份额持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的，则仅指主袋份额持有人持有或
代表的基金份额或表决权符合该等比例：
1、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金
份额 10%以上（含 10%）；
2、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份额不少于本基金在权益登记日
相关基金份额的二分之一（含二分之一）；
3、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有
人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一（含二分之一）；
4、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于在
权益登记日相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大会召开
时间的 3 个月以后、6 个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当
有代表三分之一以上（含三分之一）相关基金份额的持有人参与或授权他人参与基
金份额持有人大会投票；
5、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含
50%）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人；
6、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一
以上（含二分之一）通过；
7、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之
二以上（含三分之二）通过。
同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。
（十）本部分对基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条
件等规定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取
113
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
消或变更的，基金管理人提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需
召开基金份额持有人大会审议。
三、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会
决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基
金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管
人同意后变更并公告。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，并自
决议生效后 2 日内在规定媒介公告。
（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新任基金管理人、新任
基金托管人承接的；
3、出现标的指数不符合要求（因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因
素致使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召
集基金份额持有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就
上述事项表决未通过的；
4、《基金合同》约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成
立基金财产清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下
进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、
符合《中华人民共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估
价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
114
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告
出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不
能及时变现的，清算期限相应顺延。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财
产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额
比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民
共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国
证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5
个工作日内由基金财产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载
在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊上。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规
定的最低期限。
四、争议解决方式
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，
基金合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解
115
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经
济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是
终局的，对各方当事人均有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费、律师费由败
诉方承担。
争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、
尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
《基金合同》受中国法律（为本基金合同之目的，在此不包括香港、澳门特别
行政区和台湾地区法律）管辖。
五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的
办公场所和营业场所查阅。
116
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
附件二：基金托管协议内容摘要
（本摘要如与托管协议正文不符，以托管协议正文为准）
一、托管协议当事人
（一）基金管理人
名称：民生加银基金管理有限公司
注册地址：深圳市福田区莲花街道福中三路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A
办公地址：深圳市福田区莲花街道福中三路 2005 号民生金融大厦 13 楼 13A
邮政编码：100005
法定代表人：李业弟
成立日期：2008 年 11 月 3 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可[2008]1187 号
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务
注册资本：叁亿元
组织形式：有限责任公司（中外合资）
存续期间：持续经营
（二）基金托管人
名称：中泰证券股份有限公司
住所：济南市市中区经七路 86 号
办公地址：济南市市中区经七路 86 号证券大厦 10 楼
法定代表人：王洪
成立时间：2001 年 05 月 15 日
组织形式：股份有限公司
注册资本：6,968,625,756 元人民币
存续期间：持续经营
基金托管业务批准文号：中国证监会证监许可[2015]3037 号
经营范围：许可项目：证券业务；证券投资基金托管。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证
件为准）
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
117
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（一）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资范
围、投资对象进行监督。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括中证全指指数的成份股
及其备选成份股（均含存托凭证，下同）,其他非标的指数成份股（包含主板、创业
板及其他国内依法发行上市的股票、港股通标的股票、存托凭证）、债券（国债、地
方政府债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券（含分离交
易可转债的纯债部分）、可交换公司债券、央行票据、短期融资券、超短期融资券、
中期票据等）、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款、金融衍生工具（包
括股指期货、国债期货）、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金可根据相关法律法规和基金合同的约定，参与融资业务和转融通证券出
借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程
序后，可以将其纳入投资范围。
本基金以标的指数（中证全指指数）成份股及备选成份股为主要投资对象。股
票资产投资比例不低于基金资产的 80%，投资于中证全指指数成份股和备选成份股
的资产不低于非现金基金资产的 80%，投资于港股通标的股票的比例占股票资产的
0-50%；每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，
基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的
5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；股指期货、国债期
货及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
如果法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人履行适
当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。
（二）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资比
例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
1、股票资产投资比例不低于基金资产的 80%，投资于中证全指指数成份股和备
选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%，投资于港股通标的股票的比例占股
票资产的 0-50%；
2、本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的交易保
证金后，基金保留的现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资
118
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
3、本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在内地和香港同时上
市的 A+H 股合计计算）不超过基金资产净值的 10%；
4、本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券（同一家公司在内地
和香港同时上市的 A+H 股合计计算），不超过该证券的 10%，完全按照有关指数的
构成比例进行证券投资的基金品种可以不受此条款规定的比例限制；
5、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资
产净值的 10%；
6、本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%；
7、本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资
产支持证券规模的 10%；
8、本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，
不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10%；
9、本基金应投资于信用级别评级为 BBB以上(含 BBB)的资产支持证券。基金持
有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发
布之日起 3 个月内予以全部卖出；
10、基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，
本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
11、本基金若参与股指期货交易，应当符合下列投资限制：
（1）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金
资产净值的 10%；
（2）本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货、国债期货合约价值与有
价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持
证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；
（3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不得超过基金持
有的股票总市值的 20%；
（4）本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计
算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
（5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不
119
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
得超过上一交易日基金资产净值的 20%；
12、本基金参与融资业务后，在任何交易日日终，持有的融资买入股票与其他
有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%；
13、本基金参与转融通证券出借业务，应当符合下列投资限制：
（1）出借证券资产不得超过基金资产净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以
上的出借证券应纳入《流动性风险管理规定》所述流动性受限证券的范围；
（2）本基金参与出借业务的单只证券不得超过基金持有该证券总量的 50%；
（3）最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；
（4）证券出借的平均剩余期限不得超过 30 天，平均剩余期限按照市值加权平
均计算；
14、本基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
15、本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通股票，
不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基金管理人管理的全部投资组合持有一
家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%；完全按照
有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组
合可不受前述比例限制；
16、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的
15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因
素致使基金不符合该比例限制的，本基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投
资；
17、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开
展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一
致；
18、本基金参与国债期货交易，应当遵守下列要求：
（1）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金
资产净值的 15%；
（2）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货合约价值与有
价证券市值之和，不得超过基金资产净值的 95%。其中，有价证券指股票、债券
（不含到期日在一年以内的政府债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质
押式回购）等；
120
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（3）本基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过基金持
有的债券总市值的 30%；
（4）本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、
卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合基金合同关于债券投资比例的
有关约定；
（5）本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不
得超过上一交易日基金资产净值的 30%；
19、本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票执行；
20、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第 2、9、13、16、17 项外，因证券、期货市场波动、证券发行人合并、
基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。
因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金
投资不符合第（13）项规定的，基金管理人不得新增出借业务。法律法规另有规定
的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基
金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合
同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履
行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准。
当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时，根据最大限度保护基金份
额持有人利益的原则，基金管理人经与基金托管人协商一致，并咨询会计师事务所
意见后，可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额持
有人大会审议。
侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩
比较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行，详见招
募说明书的规定。
（三）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议
第十五条第（九）款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对
121
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
基金管理人基金投资禁止行为进行监督。基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、
基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券
或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目
标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部
审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托
管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，
并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易
事项进行审查。
在基金合同生效后，基金管理人和基金托管人应相互提供与本机构有控股关系
的股东、实际控制人、与本机构有其他重大利害关系的公司名单，以上名单发生变
化的，应及时予以更新并通知对方。
若法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性或限制性规定，如适用于
本基金，则基金管理人在履行适当程序后本基金投资不再受相关限制或按变更后的
规定执行。
（四）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人
参与银行间债券市场进行监督。
基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规及行业标准的、经慎重选择的、
本基金适用的银行间债券市场交易对手名单。基金管理人可以定期或不定期对银行
间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，新名单确定前已与本次剔除的交易
对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情
况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应及时向基金托管人
说明理由，协商解决。若管理人未提供交易对手名单，则视同可与所有交易对手进
行交易。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交
易，并负责处理因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失，基金托管人不承担由
此造成的任何法律责任及损失。若未履约的交易对手在基金托管人与基金管理人确
定的时间前仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人应当负责向相关
交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单，监督本基金是否按照基
金管理人事前提供的银行间市场交易对手方名单进行交易。如基金托管人事后发现
基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金
122
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
（五）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资中
期票据进行监督。
（六）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净
值计算、各类基金份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入
确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据
等进行监督和核查。
如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传
推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。
（七）基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反
法律法规、基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通
知基金管理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。
基金管理人收到书面通知后应及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基
金托管人的合理疑义进行解释或举证，说明违规原因及纠正期限。在上述规定期限
内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人
对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有权报告中国证监
会。
（八）基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本
托管协议对基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规
定时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；对基金托管人
按照法律法规、基金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的
事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
（九）若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、
行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，
由此造成的损失由基金管理人承担。
（十）基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金管理人限期纠正。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托
管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严
重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人有权报告中国证监会。
三、基金管理人对基金托管人的业务核查
123
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
（一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基
金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需的账
户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指
令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
（二）基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账
管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反
《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管
人限期纠正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回
函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，
基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积
极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查
托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
（三）基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，
同时通知基金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当
理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手
段妨碍基金管理人进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，
基金管理人有权报告中国证监会。
四、基金财产的保管
（一）基金财产保管的原则
1. 基金财产应独立于基金管理人、基金托管人、基金销售机构、证券/期货经纪
机构的固有财产。
2. 基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序作出的合法
合规指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。
3. 基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需的账户。
4. 基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，独立核算，分账管理，
确保基金财产的完整与独立。
5. 基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金
财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。
6. 对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定
到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应
124
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人
应负责向有关当事人追偿基金财产的损失，基金托管人应予以配合，但对此不承担
任何责任。
7. 除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金
财产。
（二）基金募集期间及募集资金的验资
1. 基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具有基金销售业务资格的商业
银行或者从事客户交易结算交易资金存管的商业银行等营业机构开立的“基金募集
专户”。该账户由基金管理人开立并管理。
2. 基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、
基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后，基金管理人应将
属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管账户，同时在规定时间内，
聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验资报告。
出具的验资报告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册会计师签字方为有效。
3. 若基金募集期限届满，未能达到基金合同生效的条件，由基金管理人按规定
办理退款等事宜，基金托管人应提供充分协助。
（三）基金托管账户的开立和管理
1.基金托管人应以本基金的名义在具有基金托管业务资格的商业银行开立基金
的托管账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金托管账户的
银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。
2.基金托管账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人
和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任
何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金托管账户的开立和管理应符合法律、法规以及银行业监督管理机构的有
关规定。
（四）基金证券账户和证券交易资金账户的开立和管理
1.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立基金托管人与本基
金联名的证券账户。
2.基金证券账户的开立和使用，仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户，亦不得使
125
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。
3.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责，账户资产的管
理和运用由基金管理人负责。
4.基金管理人负责以本基金名义在证券经纪机构的营业网点开立证券交易资金
账户，并按照证券经纪机构营业网点开户的流程和要求，签订相关的协议，并办理
三方存管。基金托管人应根据基金管理人的指令，进行银证转账的操作。
5.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投
资品种的投资业务，涉及相关账户的开立、使用的，按有关规定开设、使用并管理；
若无相关规定，则基金托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。
（五）债券托管账户的开设和管理
《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行
间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人根据中国人民银行、
中央国债登记结算有限责任公司、银行间市场登记结算机构的有关规定，以本基金
的名义在银行间市场登记结算机构开立债券托管账户和资金结算账户，并代表基金
进行银行间市场债券的结算。基金管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回
购主协议。
（六）其他账户的开立和管理
1. 因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和《基金合同》的规
定，由基金管理人与基金托管人协商后办理，负责办理开户的一方，应在相应账户
开立完成后，及时以书面或其他双方认可的方式将账户信息通知另一方。基金管理
人和基金托管人不得随意假借本基金的名义开立任何其他账户。
2. 法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
（七）基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的保
管库，也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司、
银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库，保管凭证由基金托管
人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让，由基金管理人和基金托管人共同办理。
基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。
（八）与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基
126
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。
除本协议另有规定外，基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括
但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同，
基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。对于无法
取得两份以上正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真
件或复印件，未经双方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移。重大合同
的保管期限不低于法律法规规定的最低期限。
五、基金净值计算和会计核算
（一）基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
各类基金份额净值是按照每个估值日闭市后，各类基金份额的基金资产净值除
以当日该类基金份额的余额总数，各类基金份额净值的计算，均精确到 0.0001 元，
小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。基金管理人可
以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个估值日计算基金资产净值及各类基金份额的基金份额净值，经
基金托管人复核，按规定公告。
（二）复核程序
基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后，将各类基金份额的基金份额净
值结果以双方约定的方式提交给基金托管人，经基金托管人复核无误后，以约定的
方式将复核结果提交给基金管理人，由基金管理人依据基金合同和有关法律法规对
外公布。基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。
（三）根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管
理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的
会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照
基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
六、基金份额持有人名册的登记与保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基
金份额持有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人
和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册，保存期不少于 20 年，法律法规或监
管部门另有规定的除外。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。
127
民生加银中证全指指数增强型证券投资基金 招募说明书
在基金托管人要求或编制中期报告和年度报告前，基金管理人应将有关资料送
交基金托管人，不得无故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。
基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，
并应遵守保密义务，法律法规或监管部门另有规定的除外。
七、托管协议的变更和终止
（一）托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内
容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更须报中国证监会备案
（如需）。
（二）基金托管协议终止出现的情形
1.基金合同终止；
2.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
3.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
4.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。
八、争议解决方式
双方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议，协议当事人
应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决的，任何一方
均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经济贸易仲裁委员
会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对各方
当事人均有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费、律师费由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠
实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的
合法权益。
本协议受中国法律（为本协议之目的，在此不包括香港、澳门特别行政区和台
湾地区法律）管辖并从其解释。