基金管理人: 富国基金管理有限公司
基金托管人: 中国建设银行股份有限公司
送出日期: 2017 年 08 月 24 日
2
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事
长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 8
月 22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年 1月 1日起至 2017 年 6月 30日止。
3
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现 ........................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................... 7
§4 管理人报告 ......................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理 ............................................................................................. 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................. 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............................................. 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................... 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................... 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................. 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......... 14
§6 半年度财务报表(未经审计) .............................................................................................. 14
6.1 资产负债表 ................................................................................................................. 14
6.2 利润表 ......................................................................................................................... 16
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................. 16
6.4 报表附注 ..................................................................................................................... 18
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................... 36
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................. 36
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................... 36
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 37
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................... 37
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................... 39
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 . 39
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 . 39
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 39
4
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................. 40
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................... 40
7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................. 40
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................... 41
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................. 41
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................... 41
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................. 41
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................... 42
§10 重大事件揭示 ..................................................................................................................... 42
10.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................... 42
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................... 42
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................... 42
10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................. 42
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................. 43
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................. 43
10.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................... 44
10.8 其他重大事件 ......................................................................................................... 46
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................... 46
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................... 46
§12 备查文件目录 ..................................................................................................................... 47
5
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富国优化增强债券型证券投资基金
基金简称 富国优化增强债券
基金主代码 100035
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 06月 10日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 151,153,555.41 份
基金合同存续期 不定期
下属两级基金的基金简称 富国优化增强债券 A/B 富国优化增强债券 C
下属两级基金的交易代码
前端 后端
100037
100035 100036
报告期末下属两级基金的份额总额 99,640,444.72 份 51,513,110.69 份
2.2 基金产品说明
投资目标
在追求本金安全、保持资产流动性以及有效控制风险的基础
上,通过积极主动的投资管理,力争为持有人提供较高的当
期收益以及长期稳定的投资回报。
投资策略
本基金按照自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资产
配置和类属资产配置,在债券投资过程中突出主动性的投资
管理。
本基金通过对宏观经济以及债券市场中长期发展趋势的客观
判断,合理配置收益率相对较高的企业债、公司债、资产支
持证券,以及风险收益特征优异的可转换债、可分离债券、
可交换债券等,加以对国家债券等高流动性品种的投资,灵
活运用组合久期调整、收益率曲线调整、信用利差和相对价
值等策略。在保证基金流动性的前提下,积极把握投资机会,
获取各类债券的超额投资收益。
业绩比较基准 中债综合指数收益率×90%+沪深 300指数收益率×10%
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的较低风险品种,
其预期风险与收益高于货币市场基金,低于混合型基金和股
票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 赵瑛 田青
联系电话 021-20361818 010-67595096
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
6
客户服务电话 95105686、4008880688 010-67595096
传真 021-20361616 010-66275853
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
北京市西城区金融大街
25号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
层
北京市西城区闹市口大街
1号院 1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 薛爱东 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.fullgoal.com.cn
基金半年度报告备置
地点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8号
上海国金中心二期 16-17层
中国建设银行股份有限公司 北京市西城区闹市口大
街 1号院 1号楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8号上海
国金中心二期 16-17层
§3 主要财务指标、基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
(1)富国优化增强债券 A/B
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年 01月 01日至 2017年 06月 30日)
本期已实现收益 4,381,307.70
本期利润 4,732,654.65
加权平均基金份额本期利润 0.0444
本期加权平均净值利润率 2.93%
本期基金份额净值增长率 3.12%
3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年 06月 30 日)
期末可供分配利润 42,863,298.91
7
期末可供分配基金份额利润 0.4302
期末基金资产净值 154,966,578.52
期末基金份额净值 1.555
3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年 06月 30 日)
基金份额累计净值增长率 65.10%
(2)富国优化增强债券 C
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期(2017 年 01月 01日至 2017 年 06月 30
日)
本期已实现收益 2,051,340.60
本期利润 2,249,169.91
加权平均基金份额本期利润 0.0411
本期加权平均净值利润率 2.80%
本期基金份额净值增长率 2.94%
3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年 06月 30 日)
期末可供分配利润 19,633,734.58
期末可供分配基金份额利润 0.3811
期末基金资产净值 77,488,560.84
期末基金份额净值 1.504
3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年 06月 30 日)
基金份额累计净值增长率 59.75%
注:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式
基金的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动
收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
(1)富国优化增强债券 A/B
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 2.17% 0.34% 1.61% 0.10% 0.56% 0.24%
8
过去三个月 2.78% 0.26% 0.80% 0.11% 1.98% 0.15%
过去六个月 3.12% 0.21% 0.94% 0.10% 2.18% 0.11%
过去一年 2.24% 0.19% 1.70% 0.12% 0.54% 0.07%
过去三年 37.85% 0.38% 20.51% 0.20% 17.34% 0.18%
自基金合同生效
日起至今
65.10% 0.41% 36.44% 0.17% 28.66% 0.24%
(2)富国优化增强债券 C
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 2.10% 0.33% 1.61% 0.10% 0.49% 0.23%
过去三个月 2.66% 0.26% 0.80% 0.11% 1.86% 0.15%
过去六个月 2.94% 0.21% 0.94% 0.10% 2.00% 0.11%
过去一年 1.83% 0.19% 1.70% 0.12% 0.13% 0.07%
过去三年 36.36% 0.38% 20.51% 0.20% 15.85% 0.18%
自基金合同生效
日起至今
59.75% 0.41% 36.44% 0.17% 23.31% 0.24%
注:本基金根据基金合同中投资策略及投资限制的有关规定,本基金的业绩比较
基准=中债综合指数收益率*90%+沪深 300 指数收益率*10%。中债综合指数由中央
国债登记结算有限责任公司编制,其样本范围涵盖银行间市场和交易所市场,成
份债券包括国家债券、企业债券、央行票据等所有主要债券种类,具有广泛的市
场代表性,能够反应中国债券市场的总体走势。沪深 300指数是由上海证券交易
所和深圳证券交易所授权,由中证指数有限公司开发的中国 A股市场指数,它的
样本选自沪深两个证券市场,覆盖了大部分流通市值,其成份股票为中国 A股市
场中代表性强、流动性高的股票,能够反映 A股市场总体发展趋势
本基金每个交易日对业绩比较基准进行再平衡处理,1日收益率(benchmarkt)
按下列公式计算:
benchmarkt = 90% *[中债综合指数 t/(中债综合指数 t-1)-1]+ 10% * [沪深 300
指数 t/沪深 300指数 t-1)-1] ;
其中,t=1,2,3...;,T,T表示时间截至日;
期间 T日收益率(benchmarkT)按下列公式计算:
benchmarkT =[∏Tt=1(1+benchmarkt )]-1
其中,T=2,3,4...; ∏Tt=1(1+benchmarkt )表示 t日至 T日的(1+benchmarkt )
数学连乘。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
(1)自基金合同生效以来富国优化增强债券 A/B 基金累计净值增长率变动及其
与同期业绩比较基准收益率变动的比较
9
注:1、截止日期为 2017年 6月 30日。
2、本基金于 2009 年 6 月 10 日成立,建仓期 6 个月,从 2009 年 6 月 10 日起至
2009年 12月 9日,建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
(2)自基金合同生效以来富国优化增强债券 C 基金累计净值增长率变动及其与
同期业绩比较基准收益率变动的比较
10
注:1、截止日期为 2017年 6月 30日。
2、本基金于 2009 年 6 月 10 日成立,建仓期 6 个月,从 2009 年 6 月 10 日起至
2009年 12月 9日,建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于 1999年 4月 13日获国家工商行政管理局登记注册
成立,是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一,公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月加拿大蒙特利尔银行(BMO)参股富国基金管
理有限公司的工商变更登记办理完毕,富国基金管理有限公司成为国内首批成立
的十家基金公司中,第一家中外合资的基金管理公司。截至 2017 年 6月 30日,
本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国消费主题混合
型证券投资基金、富国天源沪港深平衡混合型证券投资基金、富国天利增长债券
投资基金、富国天益价值混合型证券投资基金、富国天瑞强势地区精选混合型证
券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)、富国天时货币市
场基金、富国天合稳健优选混合型证券投资基金、富国天博创新主题混合型证券
投资基金、富国天成红利灵活配置混合型证券投资基金、富国天丰强化收益债券
型证券投资基金(LOF)、富国中证红利指数增强型证券投资基金、富国优化增
强债券型证券投资基金、富国沪深 300增强证券投资基金、富国通胀通缩主题轮
动混合型证券投资基金、富国汇利回报分级债券型证券投资基金、富国全球债券
证券投资基金、富国可转换债券证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券
投资基金、富国上证综指交易型开放式指数证券投资基金联接基金、富国天盈债
券型证券投资基金(LOF)、富国全球顶级消费品混合型证券投资基金、富国低
碳环保混合型证券投资基金、富国中证 500 指数增强型证券投资基金(LOF)、
富国产业债债券型证券投资基金、富国新天锋定期开放债券型证券投资基金、富
国高新技术产业混合型证券投资基金、富国中国中小盘(香港上市)混合型证券投
资基金、富国纯债债券型发起式证券投资基金、富国强回报定期开放债券型证券
投资基金、富国宏观策略灵活配置混合型证券投资基金、富国稳健增强债券型证
券投资基金、富国信用债债券型证券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型
证券投资基金、富国医疗保健行业混合型证券投资基金、富国创业板指数分级证
券投资基金、富国目标收益两年期纯债债券型证券投资基金、富国国有企业债债
券型证券投资基金、富国城镇发展股票型证券投资基金、富国高端制造行业股票
型证券投资基金、富国收益增强债券型证券投资基金、富国新回报灵活配置混合
型证券投资基金、富国研究精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证军工指
数分级证券投资基金、富国中证移动互联网指数分级证券投资基金、富国中证国
有企业改革指数分级证券投资基金、富国目标齐利一年期纯债债券型证券投资基
金、富国富钱包货币市场基金、富国安益货币市场基金、富国中小盘精选混合型
证券投资基金、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证新能源汽车指数分
级证券投资基金、富国中证全指证券公司指数分级证券投资基金、富国中证银行
指数分级证券投资基金、富国文体健康股票型证券投资基金、富国国家安全主题
11
混合型证券投资基金、富国改革动力混合型证券投资基金、富国新收益灵活配置
混合型证券投资基金、富国中证工业 4.0 指数分级证券投资基金、富国沪港深价
值精选灵活配置混合型证券投资基金、富国中证煤炭指数分级证券投资基金、富
国中证体育指数分级证券投资基金、富国绝对收益多策略定期开放混合型发起式
证券投资基金、富国新动力灵活配置混合型证券投资基金、富国收益宝交易型货
币市场基金、富国低碳新经济混合型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券
投资基金(LOF)、富国研究优选沪港深灵活配置混合型证券投资基金、富国价
值优势混合型证券投资基金、富国泰利定期开放债券型发起式证券投资基金、富
国祥利定期开放债券型发起式证券投资基金、富国美丽中国混合型证券投资基
金、富国创新科技混合型证券投资基金、富国睿利定期开放混合型发起式证券投
资基金、富国中证医药主题指数增强型证券投资基金(LOF)、富国两年期理财
债券型证券投资基金、富国久利稳健配置混合型证券投资基金、富国富利稳健配
置混合型证券投资基金、富国中证娱乐主题指数增强型证券投资基金(LOF)、
富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF)、富国新活力灵活配置混合
型发起式证券投资基金、富国产业升级混合型证券投资基金、富国鼎利纯债债券
型发起式证券投资基金等八十四只证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
范磊
本 基 金 基
金 经 理 兼
富 国 可 转
换 债 券 证
券 投 资 基
金、富国新
天 锋 定 期
开 放 债 券
型 证 券 投
资基金、富
国 纯 债 债
券 型 发 起
式 证 券 投
资 基 金 基
金经理
2016-08-19 - 7
硕士,曾任深圳发展银行资金高
级专员、安信证券交易员;2012
年 6 月加入富国基金管理有限公
司,历任债券研究员、投资经理,
2016 年 8 月起任富国优化增强债
券型证券投资基金、富国可转换
债券证券投资基金基金经理,
2016年11月起任富国纯债债券型
发起式证券投资基金基金经理,
2017 年 3 月起任富国新天锋定期
开放债券型证券投资基金基金经
理。具有基金从业资格。
张钫
本 基 金 前
任 基 金 经
理
2014-07-29 2017-01-23 8年
硕士,曾任华富基金管理有限公
司债券研究员、基金经理助理、
基金经理;自 2014年 3月至 2014
年 7 月在富国基金管理有限公司
人力资源部工作,自 2014年 7 月
起在富国基金管理有限公司固定
收益投资部工作,并自 2014 年 7
月至 2017年 1月任富国天盈债券
型证券投资基金(LOF)、富国产
业债债券型证券投资基金、富国
12
优化增强债券型证券投资基金基
金经理,自 2014 年 10 月至 2017
年 1 月任富国国有企业债债券型
证券投资基金基金经理,自 2014
年 10 月至 2016 年 4 月任富国稳
健增强债券型证券投资基金基金
经理,自 2014年 11月至 2017年
1 月任富国新回报灵活配置混合
型证券投资基金基金经理,自
2016 年 12 月至 2017 年 1 月任富
国两年期理财债券型证券投资基
金基金经理;兼任固定收益投资
副总监。具有基金从业资格。
注:1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期,离任日期为根据公司确定的
解聘日期;首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期,富国基金管理有限公司作为富国优化增强债券型证券投资基金的
管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、
《富国优化增强债券型证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定,
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,以尽可能减少和分散投资
风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标,基金投资组
合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据相关法规要求,结合实际情况,制定了内部的《公平交易
管理办法》,对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、
授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节,实行事前控制、事中监控、事后评
估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均
等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括:1、一级市场,通过标准化的办公流程,对关联方审核、
价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制;2、二级市场,通过交易
系统的投资备选库、交易对手库及授权管理,对投资标的、交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制,银行
间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制
行为,非经特别控制流程审核同意,不得进行;对于同日同向交易,通过交易系
统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合,
对同一投资标的采用相同投资策略的,必须通过交易系统采取同时、同价下达投
资指令,确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
13
反向交易的合理性分析评估,以及不同时间窗口下(1 日、3 日、5 日)的季度
公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统,对涉及公平
性交易的投资行为进行分析评估,分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品,
并重点分析同类组合(股票型、混合型、债券型)间、不同产品间以及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为,若发现异常交易行为,监察稽核部视情况要求
相关当事人做出合理性解释,并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字,并经督察长、总经理审阅签字
后,归档保存,以备后查。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度,未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面,报
告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交较少的单边交易量超过该证券当
日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内,央行公开市场操作、流动性紧松演变、监管短期加强与适时放松
是主导金融市场走向的主要因素。经济增长超预期,社融始终处于较高水平,叠
加金融领域广泛的调控政策,市场资金面大体保持偏紧的状态。报告期内,本基
金债券仓位维持在较低的水平,股票方面重点配置了估值相对较低的大消费类个
股,契合于上半年的市场风格,取得了较好的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2017 年 6 月 30 日,本基金份额净值 A/B 级为 1.555 元,C 级为 1.504
元;份额累计净值 A/B级为 1.620元,C 级为 1.569元;本报告期,本基金份额
净值增长率 A/B 级为 3.12%,C 级为 2.94%,同期业绩比较基准收益率 A/B 级为
0.94%,C级为 0.94%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,投资稳中趋弱将对经济表现形成压制,但外需改善将在出口端
提振整体经济,内需和外需的适度对冲平衡,决定了宏观经济保持较为平稳的走
势。资金面预计将保持不松不紧的平衡状态,股票很可能延续结构性行情,而债
券收益率将维持震荡。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司按照相关法律法规的规定成立了估值委员会,并制订了《富国基金管
理有限公司估值委员会运作管理办法》。估值委员会是公司基金估值的主要决策
机关,由主管运营副总经理负责,成员包括基金清算、监察稽核、金融工程方面
的业务骨干以及相关基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经
验。公司估值委员会负责提出估值意见、提供和评估估值技术、执行估值决策和
程序、对外信息披露等工作,保证基金估值的公允性和合理性,维护基金持有人
的利益。基金经理是估值委员会的重要成员,必须列席估值委员会的定期会议,
提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题,参与估值程序和估值技术的决
14
策。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况,
本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定
进行收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期无需要说明的相关情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了
《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份
额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况
的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规
定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对
本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利
益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务
会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏。
§6 半年度财务报表(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:富国优化增强债券型证券投资基金
报告截止日:2017 年 06 月 30 日
单位:人民币元
资 产
本期末
(2017 年 06月 30日)
上年度末
(2016 年 12月 31日)
资 产:
银行存款 135,104.85 364,497.32
结算备付金 2,376,165.32 7,034,174.11
存出保证金 88,637.76 139,084.55
15
交易性金融资产 261,277,040.15 277,480,698.32
其中:股票投资 46,024,920.85 20,396,075.35
基金投资 - -
债券投资 215,252,119.30 257,084,622.97
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 564,350.84 10,100,755.95
应收利息 4,661,534.87 5,539,308.72
应收股利 - -
应收申购款 9,608.79 1,192.86
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 269,112,442.58 300,659,711.83
负债和所有者权益
本期末
(2017 年 06月 30日)
上年度末
(2016 年 12月 31日)
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 35,000,000.00 5,000,000.00
应付证券清算款 21,143.82 1,916,117.97
应付赎回款 86,556.76 2,643,544.85
应付管理人报酬 132,564.91 228,900.37
应付托管费 37,875.68 65,400.09
应付销售服务费 25,104.89 46,078.86
应付交易费用 201,450.44 510,575.93
应交税费 1,092,304.00 1,092,304.00
应付利息 -14,095.88 115.20
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 74,398.60 160,076.53
负债合计 36,657,303.22 11,663,113.80
所有者权益:
实收基金 151,153,555.41 194,007,771.62
未分配利润 81,301,583.95 94,988,826.41
所有者权益合计 232,455,139.36 288,996,598.03
负债和所有者权益总计 269,112,442.58 300,659,711.83
注:报告截止日 2017 年 06 月 30 日,基金份额净值 1.538 元,基金份额总额
151,153,555.41 份。其中:富国优化增强债券 A/B 份额净值 1.555 元,份额总额
99,640,444.72 份;富国优化增强债券 C 份额净值 1.504 元,份额总额 51,513,110.69
16
份。
6.2 利润表
会计主体:富国优化增强债券型证券投资基金
本报告期:2017年 01月 01日至 2017年 06月 30日
单位:人民币元
项 目
本期
(2017年 01月 01日至
2017年 06月 30日)
上年度可比期间
(2016年 01月 01日至
2016年 06月 30日)
一、收入 9,438,305.43 -7,386,247.88
1.利息收入 6,138,515.98 15,637,966.97
其中:存款利息收入 39,322.90 139,827.18
债券利息收入 6,091,647.61 15,427,810.16
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 7,545.47 70,329.63
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 2,740,251.08 -18,973,772.30
其中:股票投资收益 2,644,055.60 -18,492,055.86
基金投资收益 - -
债券投资收益 -250,812.12 -811,095.85
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具投资收益 - -
股利收益 347,007.60 329,379.41
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 549,176.26 -4,083,404.95
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 10,362.11 32,962.40
减:二、费用 2,456,480.87 5,670,296.37
1.管理人报酬 841,246.67 2,380,422.03
2.托管费 240,356.23 680,120.60
3.销售服务费 159,464.58 512,840.49
4.交易费用 593,302.62 1,860,127.15
5.利息支出 525,667.87 129,954.64
其中:卖出回购金融资产支出 525,667.87 129,954.64
6.其他费用 96,442.90 106,831.46
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 6,981,824.56 -13,056,544.25
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 6,981,824.56 -13,056,544.25
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:富国优化增强债券型证券投资基金
本报告期:2017年 01月 01日至 2017年 06月 30日
17
单位:人民币元
项目
本期
(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 194,007,771.62 94,988,826.41 288,996,598.03
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数(本期利润)
- 6,981,824.56 6,981,824.56
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数(净值减少以“-”号填
列)
-42,854,216.21 -20,669,067.02 -63,523,283.23
其中:1.基金申购款 9,908,701.49 4,736,746.26 14,645,447.75
2.基金赎回款 -52,762,917.70 -25,405,813.28 -78,168,730.98
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净值) 151,153,555.41 81,301,583.95 232,455,139.36
项目
上年度可比期间
(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月 30 日)
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 551,320,633.44 289,845,600.59 841,166,234.03
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数(本期利润)
- -13,056,544.25 -13,056,544.25
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数(净值减少以“-”号填
列)
-182,828,308.52 -89,645,999.79 -272,474,308.31
其中:1.基金申购款 107,757,524.67 52,881,785.58 160,639,310.25
2.基金赎回款 -290,585,833.19 -142,527,785.37 -433,113,618.56
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净值) 368,492,324.92 187,143,056.55 555,635,381.47
注:所附附注为本会计报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4 财务报表由下列负责人签署;
陈 戈 林志松 徐慧
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
18
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
富国优化增强债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”),系经中国证券
监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]296 号文《关于核
准富国优化增强债券型证券投资基金募集的批复》的核准,由基金管理人富国基
金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于 2009年 6月 10日正式生效,
首次设立募集规模为 5,820,523,023.61 份基金份额。本基金为契约型开放式,
存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司,
基金托管人为中国建设银行股份有限公司。本基金基金份额分为 A 类、B 类和 C
类基金份额。对于 A类基金份额,投资者申购时需缴纳申购费,赎回基金份额时
缴纳赎回费;对于 B类基金份额,投资者申购时不缴纳申购费,赎回基金份额时
缴纳后端申购费/赎回费;对于 C 类基金份额,投资者申购时无需缴纳申购费,
赎回时份额持有不满 30 天的,缴纳赎回费,持有满 30 天以上(含 30 天)的,
无需缴纳赎回费。另外,对于 C类基金份额,每日从基金资产中计提销售服务费。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市
的债券、股票、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会
允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于债券等固定收益类资产(含含权债
券)的比例不低于基金资产的 80%;投资于股票、权证等权益类证券的比例不超
过基金资产的 20%,其中,权证投资的比例不超过基金资产净值的 3%;现金或者
到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
本基金的业绩比较基准为:中债综合指数收益率×90%+沪深 300 指数收益
率×10%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2月颁布的《企业会计准则—基本准
则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,
也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监
会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投
资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证
券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号
《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<
年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的
相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2017
年 6月 30日的财务状况以及 2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日止期间的经营
成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表
所采用的会计政策、会计估计一致。
6.4.5 会计差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
19
6.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年 4月 24日起,
调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008年 9月 19日起,
调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税
率不变;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股
股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2. 营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政
策的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资
基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续
免征营业税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增
值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内
全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳
增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人
运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以
及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开
营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金
融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、
同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收
入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开
发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增
值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关
问题的通知》的规定,自 2018 年 1 月 1 日起,资管产品管理人运营资管产品过
程中发生的增值税应税行为(以下简称“资管产品运营业务”),暂适用简易计
税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税,资管产品管理人未分别核算资管产品运
营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分
别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018
年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;
已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵
减。
3. 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政
策的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资
基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续
20
免征企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向
流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、
债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征
收企业所得税。
4. 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有
关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向
流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关
于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008年 10月 9日
起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2013 年 1
月 1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限
在 1个月以内(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期
限在 1个月以上至 1年(含 1年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限
超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征
个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自 2015 年 9 月 8
日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过
1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末(2017 年 06 月 30 日)
活期存款 135,104.85
定期存款 -
其中:存款期限 1-3个
月
-
其他存款 -
合计 135,104.85
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末(2017 年 06 月 30 日)
21
成本 公允价值 公允价值变动
股票 43,379,716.79 46,024,920.85 2,645,204.06
贵金属投资-金交所黄金合约 - - -
债券
交易所市场 169,672,183.45 166,726,119.30 -2,946,064.15
银行间市场 49,795,640.00 48,526,000.00 -1,269,640.00
合计 219,467,823.45 215,252,119.30 -4,215,704.15
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 262,847,540.24 261,277,040.15 -1,570,500.09
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注:本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注:本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金本报告期末无买断式逆回购交易。
6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末(2017 年 06 月 30 日)
应收活期存款利息 542.37
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,069.30
应收债券利息 4,659,883.30
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 39.90
合计 4,661,534.87
6.4.7.6 其他资产
注:本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末(2017 年 06 月 30 日)
交易所市场应付交易费用 201,250.44
银行间市场应付交易费用 200.00
合计 201,450.44
6.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
22
项目 本期末(2017 年 06 月 30 日)
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 14.84
预提审计费 24,795.19
预提信息披露费 49,588.57
合计 74,398.60
6.4.7.9 实收基金
富国优化增强债券 A/B:
金额单位:人民币元
项目
本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
基金份额(份) 账面金额
上年度末 117,704,334.65 117,704,334.65
本期申购 1,844,087.25 1,844,087.25
本期赎回(以“-”号填列) -19,907,977.18 -19,907,977.18
本期末 99,640,444.72 99,640,444.72
富国优化增强债券 C:
金额单位:人民币元
项目
本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
基金份额(份) 账面金额
上年度末 76,303,436.97 76,303,436.97
本期申购 8,064,614.24 8,064,614.24
本期赎回(以“-”号填列) -32,854,940.52 -32,854,940.52
本期末 51,513,110.69 51,513,110.69
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
富国优化增强债券 A/B:
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 45,665,624.95 14,119,424.35 59,785,049.30
本期利润 4,381,307.70 351,346.95 4,732,654.65
本期基金份额交易产生的变动
数
-7,183,633.74 -2,007,936.41 -9,191,570.15
其中:基金申购款 743,808.79 211,906.51 955,715.30
基金赎回款 -7,927,442.53 -2,219,842.92 -10,147,285.45
本期已分配利润 - - -
本期末 42,863,298.91 12,462,834.89 55,326,133.80
富国优化增强债券 C:
单位:人民币元
23
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 26,186,772.46 9,017,004.65 35,203,777.11
本期利润 2,051,340.60 197,829.31 2,249,169.91
本期基金份额交易产生的变
动数
-8,604,378.48 -2,873,118.39 -11,477,496.87
其中:基金申购款 2,821,487.84 959,543.12 3,781,030.96
基金赎回款 -11,425,866.32 -3,832,661.51 -15,258,527.83
本期已分配利润 - - -
本期末 19,633,734.58 6,341,715.57 25,975,450.15
6.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
活期存款利息收入 13,076.40
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 24,806.02
其他 1,440.48
合计 39,322.90
6.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目 本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
卖出股票成交总额 189,735,208.49
减:卖出股票成本总额 187,091,152.89
买卖股票差价收入 2,644,055.60
6.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期(2017年01月01日至2017年06月30日)
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)
成交总额
159,353,015.24
减:卖出债券(、债转股及债券到期
兑付)成本总额
157,002,998.53
减:应收利息总额 2,600,828.83
买卖债券差价收入 -250,812.12
6.4.7.14 资产支持证券投资收益
注:本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
24
6.4.7.15 贵金属投资收益
注:本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.16 衍生工具收益
6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注:本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他投资收益
注:本基金本报告期无衍生工具收益——其他投资收益。
6.4.7.17 股利收益
单位:人民币元
项目 本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
股票投资产生的股利收益 347,007.60
基金投资产生的股利收益 -
合计 347,007.60
6.4.7.18 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
1.交易性金融资产 549,176.26
股票投资 3,283,309.87
债券投资 -2,734,133.61
资产支持证券投资 -
基金投资 -
贵金属投资 -
其他 -
2.衍生工具 -
权证投资 -
3.其他 -
合计 549,176.26
6.4.7.19 其他收入
单位:人民币元
项目 本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
基金赎回费收入 10,196.26
转换费收入 165.85
合计 10,362.11
6.4.7.20 交易费用
单位:人民币元
项目 本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
交易所市场交易费用 592,227.62
银行间市场交易费用 1,075.00
合计 593,302.62
25
6.4.7.21 其他费用
单位:人民币元
项目 本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
审计费用 24,795.19
信息披露费 49,588.57
银行汇划费用 3,259.14
账户维护费 18,800.00
合计 96,442.90
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,除 6.4.6税项中披露的事项外,本基金无其他需要披露的
资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大影响关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
申万宏源证券有限公司(“申万宏源”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国建设银行股份有限公司 (“建设银
行”)
基金托管人、基金代销机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06
月 30 日)
上年度可比期间(2016年01月01日至
2016年06月30日)
成交金额
占当期股票成交
总额的比例(%)
成交金额
占当期股票成交
总额的比例(%)
海通证券 11,733,486.61 2.94 6,801,813.55 0.55
申万宏源 46,918,216.21 11.75 48,383,437.50 3.92
6.4.10.1.2 权证交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
26
6.4.10.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月
30 日)
上年度可比期间(2016年01月01日至
2016年06月30日)
成交金额
占当期债券成交
总额的比例(%)
成交金额
占当期债券成交
总额的比例(%)
海通证券 4,863,902.74 3.03 35,661,532.36 18.75
申万宏源 6,284,314.20 3.91 27,349,973.04 14.38
6.4.10.1.4 回购交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月
30 日)
上年度可比期间(2016年01月01日至
2016年06月30日)
成交金额
占当期回购成交
总额的比例(%)
成交金额
占当期回购成交总
额的比例(%)
海通证券 23,500,000.00 0.89 10,000,000.00 0.44
申万宏源 129,800,000.00 4.92 417,000,000.00 18.31
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期(2017年01月01日至2017年06月30日)
佣金
占当期佣金总量
的比例(%)
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例(%)
申万宏源 43,694.97 11.92 6,608.34 3.28
海通证券 10,692.76 2.92 1,284.51 0.64
关联方名称
上年度可比期间(2016年01月01日至2016年06月30日)
佣金
占当期佣金总量
的比例(%)
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例(%)
海通证券 6,222.08 0.55 1,599.25 0.31
申万宏源 45,059.75 3.99 17,714.29 3.40
注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取
证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议
的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期(2017年 01 月 01日至
2017年 06月 30日)
上年度可比期间(2016年 01月
01日至 2016年 06月 30日)
当期发生的基金应支付的管理费 841,246.67 2,380,422.03
其中:支付销售机构的客户维护费 120,085.64 180,690.65
注:基金管理费按前一日基金资产净值的 0.7%年费率计提。计算方法如下:
27
H=E×0.7%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期(2017 年 01 月 01 日至
2017 年 06 月 30 日)
上年度可比期间(2016 年 01 月
01 日至 2016 年 06 月 30 日)
当期发生的基金应支付的托管费 240,356.23 680,120.60
注:基金托管费按前一日基金资产净值的 0.2%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.2%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付。
6.4.10.2.3 销售服务费
金额单位:人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30 日)
当期发生的基金应支付的销售服务费
A/B级 C级 合计
富国基金管理有限公司 - 55,300.88 55,300.88
建设银行 - 104,163.70 104,163.70
申万宏源 - 230.19 230.19
海通证券 - 90.22 90.22
合计 - 159,784.99 159,784.99
金额单位:人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间(2016 年 01 月 01 日至 2016 年 06 月 30 日)
当期发生的基金应支付的销售服务费
A/B级 C级 合计
富国基金管理有限公司 - 361,358.17 361,358.17
建设银行 - 52,372.97 52,372.97
申万宏源 - 417.00 417.00
海通证券 - 200.35 200.35
合计 - 414,348.49 414,348.49
注:本基金 A类和 B类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务费
年费率为 0.4%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人
服务,基金管理人将在基金年度报告中对该项费用的列支情况作专项说明。
在通常情况下,销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.4%年费率
计提。计算方法如下:
H=E×0.4%/当年天数
H为 C类基金每日应计提的基金销售服务费
E为 C类基金前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。
28
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本报告期内及上年度可比期间内本基金的基金管理人均未运用固有资金投资
本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称
本期(2017 年 01 月 01 日至 2017 年 06 月 30
日)
上年度可比期间(2016 年 01 月 01 日至 2016
年 06 月 30 日)
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有限
公司 135,104.85 13,076.40 107,140.19 105,679.58
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内直接购入关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本报告期内及上年度可比期间内本基金均无其他关联方交易事项。
6.4.11 利润分配情况
注:本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末(2017 年 06 月 30 日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注:截至本报告期末 2017年 06月 30 日止,本基金无因从事银行间市场债
券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
29
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2017 年 06 月 30 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 35,000,000.00 元,于 2017 年 7 月 3 日到期。该类交
易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下
转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购