易方达纯债债券型证券投资基金
更新的招募说明书
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
二〇二一年七月
重要提示
本基金根据2012年3月9日中国证券监督管理委员会《关于核准易方达纯债债券型证
券投资基金募集的批复》(证监许可[2012]303号)和2012年3月15日《关于易方达纯
债债券型证券投资基金募集时间安排的确认函》(基金部函[2012]143号)的核准,进行
募集。本基金基金合同于2012年5月3日正式生效。
基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》经中国
证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价值和收益作出
实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保
证基金一定盈利,也不保证最低收益。
本基金主要投资于固定收益类资产并不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产,
也不参与一级市场新股申购和新股增发,同时不参与可转换债券投资。投资人在投资本基
金前,请认真阅读本基金的招募说明书、基金合同和基金产品资料概要等信息披露文件,
充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的
风险包括:利率风险,本基金持有的信用品种违约带来的信用风险,等等;基金运作风险,
包括由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险(包括但不限于特定投资标的流
动性较差风险、巨额赎回风险、启用摆动定价或侧袋机制等流动性风险管理工具带来的风
险等),基金管理人在基金管理运作过程中产生的基金管理风险,本基金法律文件中涉及
基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致的风险及其他风险。此外,
本基金以1元初始面值进行募集,在市场波动等因素的影响下,存在单位份额净值跌破1
元初始面值的风险。
基金不同于银行储蓄,基金投资人有可能获得较高的收益,也有可能损失本金。投资
有风险,投资人在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
本基金本次更新招募说明书对基金合同、托管协议和基金管理人章节进行更新,相关
信息更新截止日为2021年7月20日。本基金有关财务数据及净值表现截止日为2020年
12月31日,除非另有说明,本招募说明书其他所载内容截止日为2021年1月16日。(本
报告中财务数据未经审计)
目录
一、绪言 ........................................................... 1
二、释义 ........................................................... 2
三、基金管理人 ..................................................... 6
(一)基金管理人基本情况 ........................................................................................... 6
(二)主要人员情况 ....................................................................................................... 6
(三)基金管理人的职责 ............................................................................................. 14
(四)基金管理人的承诺 ............................................................................................. 14
(五)基金管理人的内部控制制度 ............................................................................. 15
四、基金托管人 .................................................... 18
五、相关服务机构 .................................................. 23
(一)基金份额销售机构 ............................................................................................. 23
(二)基金注册登记机构 ............................................................................................. 83
(三)律师事务所和经办律师 ..................................................................................... 83
(四)会计师事务所和经办注册会计师...................................................................... 83
六、基金的募集 .................................................... 84
七、基金合同的生效 ................................................ 85
(一)基金合同的生效 ................................................................................................. 85
(二)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金额 .............................................. 85
八、基金份额的申购、赎回 .......................................... 86
(一)基金投资人范围 ................................................................................................. 86
(二)申购与赎回的场所 ............................................................................................. 86
(三)申购与赎回办理的开放日及时间...................................................................... 86
(四)申购与赎回的原则 ............................................................................................. 86
(五)申购与赎回的程序 ............................................................................................. 86
(六)申购与赎回的数额限制 ..................................................................................... 87
(七)基金的申购费和赎回费 ..................................................................................... 88
(八)申购和赎回的数额和价格 ................................................................................. 89
(九)申购与赎回的注册登记 ..................................................................................... 91
(十)巨额赎回的认定及处理方式 ............................................................................. 91
(十一)拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理 .................................................. 92
(十二)实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回 ...................................................... 94
九、基金转换 ...................................................... 95
(一)基金转换开始日及时间 ..................................................................................... 95
(二)基金转换的原则 ................................................................................................. 95
(三)基金转换的程序 ................................................................................................. 95
(四)基金转换的份额限制 ......................................................................................... 96
(五)基金转换费率 ..................................................................................................... 96
(六)基金转换份额的计算方式 ................................................................................. 96
(七)基金转换的注册登记 ......................................................................................... 98
(八)基金转换与巨额赎回 ......................................................................................... 98
(九)暂停基金转换的情形 ......................................................................................... 98
十、基金的转托管、非交易过户、冻结与解冻 ......................... 100
(一)基金的转托管 ....................................................................................................100
(二)基金的非交易过户 ............................................................................................100
(三)基金的冻结与解冻 ............................................................................................100
十一、基金的投资 ................................................. 101
(一)投资目标 ............................................................................................................101
(二)投资范围 ............................................................................................................101
(三)投资策略 ............................................................................................................101
(四)业绩比较基准 ....................................................................................................102
(五)风险收益特征 ....................................................................................................103
(六)投资决策 ............................................................................................................103
(七)投资禁止行为与限制 ........................................................................................103
(八)投资组合比例调整 ............................................................................................105
(九)基金的融资、融券 ............................................................................................105
(十)基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法 .............................105
(十一)侧袋机制的实施和投资运作安排.................................................................105
(十二)基金投资组合报告(未经审计).................................................................105
十二、基金的业绩 ................................................. 109
十三、基金的财产 ................................................. 111
(一)基金资产总值 .................................................................................................... 111
(二)基金资产净值 .................................................................................................... 111
(三)基金财产的账户 ................................................................................................ 111
(四)基金财产的处分 ................................................................................................ 111
十四、基金资产的估值 ............................................. 112
(一)估值目的 ............................................................................................................ 112
(二)估值日 ................................................................................................................ 112
(三)估值方法 ............................................................................................................ 112
(四)估值对象 ............................................................................................................ 113
(五)估值程序 ............................................................................................................ 113
(六)估值错误的处理 ................................................................................................ 113
(七)暂停估值的情形 ................................................................................................ 115
(八)基金净值的确认 ................................................................................................ 115
(九)特殊情况的处理 ................................................................................................ 115
(十)实施侧袋机制期间的基金资产估值................................................................. 116
十五、基金的收益分配 ............................................. 117
(一)基金利润的构成 ................................................................................................ 117
(二)基金可供分配利润 ............................................................................................ 117
(三)收益分配原则 .................................................................................................... 117
(四)收益分配方案 .................................................................................................... 117
(五)收益分配方案的确定、公告与实施................................................................. 117
(六)收益分配中发生的费用 .................................................................................... 118
(七)实施侧袋机制期间的收益分配 ........................................................................ 118
十六、基金的费用与税收 ........................................... 119
(一)与基金运作相关的费用 .................................................................................... 119
(二)与基金销售相关的费用 ....................................................................................120
(三)实施侧袋机制期间的基金费用 ........................................................................121
(四)税收 ....................................................................................................................121
十七、基金的会计与审计 ........................................... 122
(一)基金会计政策 ....................................................................................................122
(二)基金审计 ............................................................................................................122
十八、基金的信息披露 ............................................. 123
(一)信息披露的形式 ................................................................................................123
(二)信息披露的种类、披露时间和披露形式 .........................................................123
(三)信息披露文件的存放与查阅 ............................................................................127
十九、侧袋机制 ................................................... 128
(一)侧袋机制的实施条件和程序 ............................................................................128
(二)实施侧袋机制期间基金份额的申购与赎回 .....................................................128
(三)实施侧袋机制期间的基金投资 ........................................................................128
(四)侧袋账户中特定资产的处置变现和支付 .........................................................128
(五)侧袋机制的信息披露 ........................................................................................129
二十、风险揭示 ................................................... 130
(一)市场风险 ............................................................................................................130
(二)管理风险 ............................................................................................................130
(三)流动性风险 ........................................................................................................131
(四)特有风险 ............................................................................................................132
(五)本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可
能不一致的风险 ....................................................................................................................132
(六)其他风险 ............................................................................................................133
二十一、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ..................... 134
(一)基金合同的变更 ................................................................................................134
(二)基金合同的终止 ................................................................................................134
(三)基金财产的清算 ................................................................................................135
二十二、基金合同的内容摘要 ....................................... 137
(一)基金管理人的权利和义务 ................................................................................137
(二)基金托管人的权利和义务 ................................................................................139
(三)基金份额持有人的权利和义务 ........................................................................140
(四)基金份额持有人大会 ........................................................................................141
(五)基金合同解除和终止的事由、程序.................................................................147
(六)争议解决方式 ....................................................................................................149
(七)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 .............................................149
二十三、基金托管协议的内容摘要 ................................... 150
(一)托管协议当事人 ................................................................................................150
(二)基金托管人对基金管理人的业务监督、核查 .................................................151
(三)基金管理人对基金托管人的业务核查 .............................................................156
(四)基金财产的保管 ................................................................................................156
(五)基金资产净值计算与复核 ................................................................................159
(六)基金份额持有人名册的保管 ............................................................................162
(七)适用法律与争议解决方式 ................................................................................163
(八)托管协议的变更与终止 ....................................................................................163
二十四、对基金份额持有人的服务 ................................... 164
(一)基金份额持有人投资交易确认服务.................................................................164
(二)基金份额持有人交易记录查询服务.................................................................164
(三)基金份额持有人的对账单服务 ........................................................................164
(四)定期定额投资计划 ............................................................................................164
(五)资讯服务 ............................................................................................................164
二十五、其他应披露事项 ........................................... 165
二十六、招募说明书的存放及查阅方式 ............................... 167
二十七、备查文件 ................................................. 168
一、绪言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、《证券投
资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称
《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办法》)、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《管理规定》”)、《证券投
资基金信息披露内容与格式准则第5号<招募说明书的内容与格式>》、《易方达纯债债券型证
券投资基金基金合同》(以下简称基金合同)及其它有关规定等编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息,或对本
招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是约定基
金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额,即成为基金
份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和
接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资人欲了
解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基金合同。
二、释义
本招募说明书中除非文意另有所指,下列词语有如下含义:
1、基金或本基金:指易方达纯债债券型证券投资基金
2、基金管理人:指易方达基金管理有限公司
3、基金托管人:指招商银行股份有限公司
4、基金合同:指《易方达纯债债券型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有
效修订和补充
5、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易方达纯债债券型证券投
资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书:指《易方达纯债债券型证券投资基金招募说明书》及
其更新
7、基金产品资料概要:指《易方达纯债债券型证券投资基金基金产品资料概要》及其
更新
8、基金份额发售公告:指《易方达纯债债券型证券投资基金份额发售公告》
9、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》:指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过,自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其
不时做出的修订
11、《销售办法》:指中国证监会2010年10月25日修订,2011年10月1日实施的《证
券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《运作办法》:指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的《证券投
资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《管理规定》:指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施的《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
15、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
16、银行业监督管理机构:指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委员会
17、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
18、个人投资者:指依据有关法律法规规定或中国证监会批准可投资于证券投资基金的
其他自然人
19、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法注册登
记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
20、合格境外机构投资者:指符合现行有效的相关法律法规规定可以投资于中国境内证
券市场的中国境外的机构投资者
21、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证
监会允许购买证券投资基金的其他投资者的合称
22、基金份额持有人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
23、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金
份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务
24、销售机构:指直销机构和非直销销售机构
25、直销机构:指易方达基金管理有限公司
26、非直销销售机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金销
售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售业务的机构
27、基金销售网点:指基金管理人的直销网点及非直销销售机构的销售网点
28、注册登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人
基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放
红利、建立并保管基金份额持有人名册等
29、注册登记机构:指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为易方达基金管
理有限公司或接受易方达基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构
30、基金账户:指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的
基金份额余额及其变动情况的账户
31、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、
申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起的本基金的基金份额变动及结余情
况的账户
32、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件,基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期
33、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
34、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过3
个月