易方达月月利理财债券型证券投资基金
更新的招募说明书
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
二○二○年三月
重要提示
本基金根据2012年11月5日中国证券监督管理委员会《关于核准易方达月月
利理财债券型证券投资基金募集的批复》(证监许可【2012】1445号)和2012年
11月8日《关于易方达月月利理财债券型证券投资基金募集时间安排的确认函》(基
金部函[2012]1029号)的核准,进行募集。本基金的基金合同于2012年11月26
日正式生效。
基金管理人保证《招募说明书》的内容真实、准确、完整。本《招募说明书》
经中国证监会核准,但中国证监会对本基金募集的核准,并不表明其对本基金的价
值和收益作出实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,
但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。
本基金投资于证券市场,基金净值会因为证券市场波动等因素而产生波动。投
资有风险,投资者在投资本基金前,敬请认真阅读本基金的招募说明书、基金合同
和基金产品资料概要,全面认识本基金的风险收益特征和产品特性,充分考虑自身
的风险承受能力,理性判断市场,对认购(或申购)基金的意愿、时机、数量等投
资行为作出独立决策,获得基金投资收益,亦承担基金投资中出现的各类风险。投
资本基金可能遇到的风险包括:因政治、经济、投资者心理与交易制度等各种因素
对证券价格产生影响而形成的市场风险;个别证券特有的非系统性风险;大量赎回
或在特殊市场情况下(加息或是市场资金紧张的情况下,会普遍存在债券品种交投
不活跃、成交量不足的情形)导致的流动性风险;基金管理人在基金管理实施过程
中产生的管理风险;因债券发行主体、票据发行主体、存款银行信用状况恶化而可
能产生的到期不能兑付的风险;每个运作期到期日前,基金份额持有人不能赎回基
金份额的风险;运作期到期日,基金份额持有人未赎回或赎回失败,到期的基金份
额自动进入下一运作期风险;基金份额持有人实际持有时间长度变化的风险;本基
金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风险评级可能不一致
的风险等。投资者在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的《招募说明书》、《基金
合同》和基金产品资料概要等信息披露文件。
基金不同于银行储蓄,基金投资者有可能获得较高的收益,也有可能损失本金。
投资有风险,投资者在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基
金合同》。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求,自《信息披露办
法》实施之日起一年后开始执行。
除非另有说明,本招募说明书所载内容截止日为2020年2月16日,有关财务
数据截止日为2019年12月31日,净值表现截止日为2019年12月31日。(本报
告中财务数据未经审计)
目录
一、绪言 .................................................... 1
二、释义 .................................................... 2
三、基金管理人 .............................................. 6
(一)基金管理人基本情况 .............................................................................. 6
(二)主要人员情况 .......................................................................................... 6
(三)基金管理人的职责 ................................................................................ 14
(四)基金管理人的承诺 ................................................................................ 14
(五)基金管理人的内部控制制度................................................................. 15
四、基金托管人 ............................................. 19
五、相关服务机构 ........................................... 22
(一)基金份额销售机构 ................................................................................ 22
(二)基金注册登记机构 ................................................................................ 42
(三)律师事务所和经办律师 ........................................................................ 42
(四)会计师事务所和经办注册会计师 ......................................................... 42
六、基金份额的分类 ......................................... 44
(一)基金份额分类 ........................................................................................ 44
(二)基金份额类别的限制 ............................................................................ 44
(三)基金份额的升级和降级 ........................................................................ 44
(四)基金份额分类办法及规则的调整 ......................................................... 44
七、基金的募集 ............................................. 46
八、基金合同的生效 ......................................... 47
(一)基金合同生效 ........................................................................................ 47
(二)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额 ............................. 47
九、基金份额的申购、赎回 ................................... 48
(一)基金投资者的范围 ................................................................................ 48
(二)申购与赎回的场所 ................................................................................ 48
(三)申购与赎回办理的开放日及时间 ......................................................... 48
(四)申购与赎回的原则 ................................................................................ 48
(五)申购与赎回的程序 ................................................................................ 49
(六)申购与赎回的数额限制 ........................................................................ 49
(七)基金的申购费和赎回费 ........................................................................ 50
(八)申购和赎回的数额和价格 .................................................................... 51
(九)申购与赎回的注册登记 ........................................................................ 52
(十)巨额赎回的认定及处理方式................................................................. 52
(十一)拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理 ..................................... 53
(十三)基金上市交易 .................................................................................... 54
(十四)基金预约赎回 .................................................................................... 55
十、基金的转换 ............................................. 56
(一)基金转换开始日及时间 ........................................................................ 56
(二)基金转换的原则 .................................................................................... 56
(三)基金转换的程序 .................................................................................... 56
(四)基金转换的数额限制 ............................................................................ 57
(五)基金转换费率 ........................................................................................ 57
(六)基金转换份额的计算方式 .................................................................... 57
(七)基金转换的注册登记 ............................................................................ 60
(八)基金转换与巨额赎回 ............................................................................ 60
(九)拒绝或暂停基金转换的情形................................................................. 60
(十)其他与转换相关的事项 ........................................................................ 61
十一、基金的转托管、非交易过户、冻结与解冻 ................. 62
(一)基金的转托管 ........................................................................................ 62
(二)基金的非交易过户 ................................................................................ 62
(三)基金的冻结与解冻 ................................................................................ 62
十二、基金的投资 ........................................... 63
(一)投资目标 ................................................................................................ 63
(二)投资范围 ................................................................................................ 63
(三)投资策略 ................................................................................................ 63
(四)业绩比较基准 ........................................................................................ 64
(五)风险收益特征 ........................................................................................ 64
(六)投资决策 ................................................................................................ 64
(七)投资禁止行为与限制 ............................................................................ 65
(八)投资组合比例调整 ................................................................................ 67
(九)投资组合平均剩余期限的计算............................................................. 67
(十)基金的融资、融券 ................................................................................ 68
(十一)基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法
.................................................................................................................................... 68
(十二)基金投资组合报告(未经审计) ..................................................... 68
十三、基金的业绩 ........................................... 76
十四、基金的财产 ........................................... 79
(一)基金资产总值 ........................................................................................ 79
(二)基金资产净值 ........................................................................................ 79
(三)基金财产的账户 .................................................................................... 79
(四)基金财产的处分 .................................................................................... 79
十五、基金资产的估值 ....................................... 80
(一)估值目的 ................................................................................................ 80
(二)估值日 .................................................................................................... 80
(三)估值对象 ................................................................................................ 80
(四)估值方法 ................................................................................................ 80
(五)估值程序 ................................................................................................ 81
(六)估值错误的处理 .................................................................................... 81
(七)暂停估值的情形 .................................................................................... 83
(八)基金净值和收益的确认 ........................................................................ 83
(九)特殊情形的处理 .................................................................................... 83
十六、基金的收益分配 ....................................... 85
(一)基金利润的构成 .................................................................................... 85
(二)收益分配原则 ........................................................................................ 85
(三)收益分配方案 ........................................................................................ 85
(四)收益分配方案的确定、公告与实施 ..................................................... 85
(五)收益分配中发生的费用 ........................................................................ 86
十七、基金的费用与税收 ..................................... 87
(一)与基金运作相关的费用 ........................................................................ 87
(二)与基金销售相关的费用 ........................................................................ 88
(三)基金税收 ................................................................................................ 89
十八、基金的会计与审计 ..................................... 90
(一)基金的会计政策 .................................................................................... 90
(二)基金的审计 ............................................................................................ 90
十九、基金的信息披露 ....................................... 91
二十、风险揭示 ............................................. 97
(一)市场风险 ................................................................................................ 97
(二)管理风险 ................................................................................................ 97
(三)流动性风险 ............................................................................................ 97
(四)特有风险 ................................................................................................ 98
(五)本基金法律文件中涉及基金风险特征的表述与销售机构对基金的风
险评级可能不一致的风险 ........................................................................................ 99
(六)其他风险 ................................................................................................ 99
二十一、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 .............. 101
(一)基金合同的变更 .................................................................................. 101
(二)基金合同的终止 .................................................................................. 101
(三)基金财产的清算 .................................................................................. 101
二十二、基金合同的内容摘要 ................................ 103
二十三、基金托管协议的内容摘要 ............................ 122
二十四、对基金份额持有人的服务 ............................ 137
二十五、其他应披露事项 .................................... 138
二十六、招募说明书的存放及查阅方式 ........................ 139
二十七、备查文件 .......................................... 140
一、绪言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、
《证券投资基金运作管理办法》(以下简称《运作办法》)、《证券投资基金销售管理
办法》(以下简称《销售办法》)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以
下简称《信息披露办法》)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以
下简称“《管理规定》”)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第5号<招募说明
书的内容与格式>》、《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金合同》(以下简称
基金合同)及其它有关规定等编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明
的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明
书中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证监会核准。基金合同是
约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份
额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基金份额的行为本身即表
明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有
权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基
金合同。
二、释义
本招募说明书中除非文意另有所指,下列词语有如下含义:
1、基金或本基金:指易方达月月利理财债券型证券投资基金
2、基金管理人或本基金管理人:指易方达基金管理有限公司
3、基金托管人或本基金托管人:指中国农业银行股份有限公司
4、基金合同或本基金合同:指《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金
合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议或本托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《易
方达月月利理财债券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和
补充
6、招募说明书:指《易方达月月利理财债券型证券投资基金招募说明书》,及
其更新
7、基金产品资料概要:指《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金产品
资料概要》及其更新
8、基金份额发售公告:指《易方达月月利理财债券型证券投资基金基金份额
发售公告》
9、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、司法解释、部
门规章、地方性法规、地方政府规章及其他对基金合同当事人有约束力的规范性文
件及对该等法律法规不时作出的修订
10、《基金法》:指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过,自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》
及颁布机关对其不时作出的修订
11、《销售办法》:指中国证监会2011年6月9日颁布、同年10月1日实施的
《证券投资基金销售管理办法》及对其不时作出的修订
12、《信息披露办法》:指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实
施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及对其不时作出的修订
13、《运作办法》:指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施并
在2012年6月19日发布修订后的《证券投资基金运作管理办法》及对其不时作出
的修订
14、《管理规定》:指中国证监会2017年8月31日颁布、同年10月1日实施
的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出
的修订
15、中国:指中华人民共和国,就基金合同而言,不包括香港特别行政区、澳
门特别行政区和台湾地区
16、中国证监会:指中国证券监督管理委员会
17、银行业监督管理机构:指中国银行业监督管理委员会
18、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务
的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
19、个人投资者:指符合法律法规规定的条件可以投资证券投资基金的自然人
20、机构投资者:指符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中华人民共
和国注册登记或经政府有关部门批准设立的机构
21、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办
法》及其他相关法律法规规定的条件,经中国证监会批准可投资于中国证券市场,
并取得国家外汇管理局额度批准的中国境外的机构投资者
22、基金投资者:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者,以及法
律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者
23、基金份额持有人:指依招募说明书和基金合同合法取得基金份额的基金投
资者
24、基金销售业务:指基金的宣传推介、认购、申购、赎回、转换、非交易过
户、转托管及定期定额投资等业务
25、销售机构:指直销机构和代销机构
26、直销机构:指易方达基金管理有限公司
27、代销机构:指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基金
代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议,代为办理基金销售业
务的机构
28、基金销售网点:指直销机构的直销网点及代销机构的代销网点
29、注册登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包
括基金投资者基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、
清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等
30、注册登记机构:指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为易方
达基金管理有限公司或接受易方达基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务
的机构
31、基金账户:指注册登记机构为基金投资者开立的、记录其持有的、基金管
理人所管理的基金份额余额及其变动情况的账户
32、基金交易账户:指销售机构为基金投资者开立的、记录基金投资者通过该
销售机构办理交易业务而引起的基金份额的变动及结余情况的账户
33、基金合同生效日:指基金募集期结束后达到法律法规规定及基金合同约定
的备案条件,基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并收到其书面确认
的日期
34、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,按照基金
合同规定的程序终止基金合同的日期
35、基金募集期限:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长
不得超过3个月
36、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限
37、运作期起始日:对于每份认购份额的第一个运作期起始日,指基金合同生
效日;对于每份申购份额的第一个运作期起始日,指该基金份额申购确认日;对于
上一运作期到期日未赎回的每份基金份额的下一运作期起始日,指该基金份额上一
运作期到期日后的下一工作日
38、运作期到期日:对于每份基金份额,第一个运作期到期日指基金合同生效
日(对认购份额而言,下同)或基金份额申购申请日(对申购份额而言,下同)对
应的次月的对日(如该对应日为非工作日或次月无该对应日,则顺延到下一工作日),
第二个运作期到期日为基金合同生效日或基金份额申购申请日对应的次二个月的
对日(如该日为非工作日或次二个月无该对应日,则顺延至下一工作日),以此类
推
39、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
40、日:指公历日
41、月:指公历月
42、T日:指销售机构在规定时间受理基金投资者有效申请工作日
43、T+n日:指自T日起第n个工作日(不包含T日)
44、开放日:指为基金投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
45、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
46、认购:指在基金募集期间,基金投资者申请购买基金份额的行为
47、申购:指在基金存续期内,基金投资者申请购买基金份额的行为
48、赎回:指在基金存续期内基金份额持有人按基金合同规定的条件要求卖出
基金份额的行为
49、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时的公告在本
基金份额与基金管理人管理的其他基金份额间的转换行为
50、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施变更所持基
金份额销售机构的操作
51、巨额赎回:本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上
基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份
额总数后的余额)超过上一日基金总份额的10%的情形
52、元:指人民币元
53、基金利润:基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除
相关费用后的余额
54、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申
购款及其他资产的价值总和
55、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的净资产值
56、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值、
各类基金份额每万份基金已实现收益的过程
57、摊余成本法:指估值对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考
虑其买入时的溢价与折价,在剩余存续期内按实际利率法摊销,每日计提损益
58、每万份基金已实现收益:指按照相关法规计算的每万份基金份额的日收益
59、七日年化收益率:指以最近七个自然日(含节假日)的每万份基金已实现
收益折算出的年收益率
60、指定媒介:指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定互
联网网站(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)
等媒介
61、不可抗力:指合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
62、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以
合理价格予以变现的资产,包括但不限于到期日在10 个交易日以上的逆回购与银
行定期存款(含协议约定有条件提前支取的银行存款)、资产支持证券、因发行人
债务违约无法进行转让或交易的债券等
三、基金管理人
(一)基金管理人基本情况
1、基金管理人:易方达基金管理有限公司
注册地址:广东省珠海市横琴新区宝华路6号105室-42891(集中办公区)
办公地址:广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦40-43楼
设立日期:2001年4月17日
法定代表人:刘晓艳
联系电话:4008818088
联系人:李红枫
注册资本:13,244.2万元人民币
批准设立机关及文号:中国证券监督管理委员会,证监基金字[2