基金管理人:国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人:中国光大银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一八年三月二十七日§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金简称
国投瑞银景气行业混合
基金主代码
121002
交易代码
121002(前端)
128002(后端)
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2004年4月29日
基金管理人
国投瑞银基金管理有限公司
基金托管人
中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
577,383,350.17份
基金合同存续期
不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金的投资目标是“积极投资、追求适度风险收益”,即采取积极混合型投资策略,把握景气行业先锋股票的投资机会,在有效控制风险的基础上追求基金资产的中长期稳健增值。
投资策略
1、类别资产配置策略
本基金股票、固定收益证券和现金的基准配置比例分别为75%、20%和5%,但股票和固定收益证券两大类盈利性资产可依据市场风险收益状态进行调整,许可变动范围分别为75%~20%和20%~75%。
2、股票投资策略
在有效控制市场系统风险的基础上,遵循行业优化配置和行业内部股票优化配置相结合的投资策略。以行业和个股相对投资价值评估为核心,遵循合理价值或相对低估值原则建构股票组合。依据持续的行业和个股投资价值评分结果调整行业与个股的配置权重,在保障流动性的前提下,适度集中投资于有较高投资价值的景气行业先锋股票。
3、债券投资策略
采取主动投资管理策略,通过利率预期、收益曲线变动趋势研判,在有效控制系统风险的基础上,合理进行无风险或低风险套利,最大化短期投资收益。
4、权证投资策略
合理估计权证合理价值,根据权证合理价值与其市场价格间的差幅即“估值差价(Value Price)”以及权证合理价值对定价参数的敏感性,结合标的股票合理价值考量,决策买入、持有或沽出权证。
业绩比较基准
5%×同业存款利率+20%×中债综合指数收益率+75%×沪深300指数收益率
风险收益特征
本基金采取积极型投资策略,主要投资于景气行业先锋股票,具有适度风险回报特征,其风险收益高于平衡型基金,低于纯股票基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
国投瑞银基金管理有限公司
中国光大银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
刘凯
石立平
联系电话
400-880-6868
010-63639180
电子邮箱
service@ubssdic.com
zhangjianchun@cebbank.com
客户服务电话
400-880-6868
95595
传真
0755-82904048
010-63639132
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址
http://www.ubssdic.com
基金年度报告备置地点
深圳市福田区金田路4028号荣超经贸中心46层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017年
2016年
2015年
本期已实现收益
-37,957,473.57
-26,103,905.41
489,272,169.79
本期利润
14,956,643.65
-113,988,562.71
445,069,739.98
加权平均基金份额本期利润
0.0244
-0.1702
0.4771
本期基金份额净值增长率
1.71%
-11.91%
31.63%
3.1.2 期末数据和指标
2017年末
2016年末
2015年末
期末可供分配基金份额利润
0.2072
0.2095
0.4524
期末基金资产净值
696,993,603.65
784,004,565.39
981,502,316.24
期末基金份额净值
1.2072
1.2095
1.4524
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如基金申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际利润水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
-3.17%
0.74%
3.58%
0.60%
-6.75%
0.14%
过去六个月
-2.77%
0.71%
7.16%
0.52%
-9.93%
0.19%
过去一年
1.71%
0.68%
15.28%
0.48%
-13.57%
0.20%
过去三年
17.94%
1.31%
13.27%
1.25%
4.67%
0.06%
过去五年
52.52%
1.13%
50.81%
1.15%
1.71%
-0.02%
自基金合同生效起至今
456.28%
1.16%
201.33%
1.30%
254.95%
-0.14%
注:1、本基金属于积极型股票-债券混合基金。在实际投资运作中,本基金的股票投资在基金资产中的占比将以75%为基准,根据股市、债市等类别资产的预期风险与预期收益的综合比较与判断进行调整。为此,综合基金资产配置与市场指数代表性等因素,本基金选用同业存款利率及市场代表性较好的中债综合指数和沪深300指数进行加权作为本基金的投资业绩评价基准,具体业绩比较基准为“5%×同业存款利率+20%×中债综合指数收益率+75%×沪深300指数收益率”。
2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
国投瑞银景气行业证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2004年4月29日至2017年12月31日)
/
注:截至本报告期末各项资产配置比例分别为股票投资占基金净值比例71.74%,权证投资占基金净值比例0%,债券投资占基金净值比例24.38%,现金和到期日不超过1年的政府债券占基金净值比例1.51%,符合基金合同的相关规定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国投瑞银景气行业证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
/
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配合计
备注
2017年
0.230
4,937,869.23
8,316,839.19
13,254,708.42
-
2016年
0.693
17,698,781.28
28,216,879.67
45,915,660.95
-
合计
0.923
22,636,650.51
36,533,718.86
59,170,369.37
-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
国投瑞银基金管理有限公司(简称"公司"),原中融基金管理有限公司,经中国证券监督管理委员会批准,于2002年6月13日正式成立,注册资本1亿元人民币。公司是中国第一家外方持股比例达到49%的合资基金管理公司,公司股东为国投泰康信托有限公司(国家开发投资公司的控股子公司)及瑞士银行股份有限公司(UBS AG)。公司拥有完善的法人治理结构,建立了有效的风险管理及控制架构,以"诚信、创新、包容、客户关注"作为公司的企业文化。截止2017年12月底,在公募基金方面,公司共管理68只基金,已建立起覆盖高、中、低风险等级的完整产品线;在专户理财业务方面,自2008年获得特定客户资产管理业务资格以来,已成功运作管理的专户产品涵盖了灵活配置型、稳健增利型等常规产品,还包括分级、期指套利、商品期货、QDII等创新品种;在境外资产管理业务方面,公司自2006年开始为QFII信托计划提供投资咨询服务,具有丰富经验,并于2007年获得QDII资格。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
伍智勇
本基金基金经理
2015-05-23
-
6
中国籍,硕士,具有基金从业资格。2011年3月加入国投瑞银基金管理有限公司研究部。曾任国投瑞银融华债券型证券投资基金基金经理助理。现任国投瑞银景气行业证券投资基金基金经理。
綦缚鹏
本基金基金经理
2016-03-01
-
14
中国籍,硕士,具有基金从业资格。曾任华林证券研究员、中国建银投资证券高级研究员、泰信基金高级研究员和基金经理助理。2009年4月加入国投瑞银。曾任国投瑞银核心企业混合型证券投资基金、国投瑞银新丝路灵活配置混合型证券投资基金(LOF)和国投瑞银成长优选混合型证券投资基金基金经理。现任国投瑞银景气行业证券投资基金、国投瑞银招财灵活配置混合型证券投资基金(原国投瑞银招财保本混合型证券投资基金)、国投瑞银瑞利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)和国投瑞银瑞达混合型证券投资基金基金经理。
注:1、任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日。证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、基金管理人于2018年3月24日发布关于本基金基金经理变更的公告,綦缚鹏先生不再担任本基金基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在报告期内,本基金管理人遵守《证券投资基金法》及其系列法规和《国投瑞银景气行业混合型证券投资基金基金合同》等有关规定,本着恪守诚信、审慎勤勉,忠实尽职的原则,为基金份额持有人的利益管理和运用基金资产。在报告期内,基金的投资决策规范,基金运作合法合规,没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
管理人依据证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,制定了公平交易管理相关的《公平交易管理规定》、《交易管理办法》、《异常交易管理规定》等系列制度,并建立和完善了相应的控制措施和业务流程。
管理人公平交易管理坚持以下原则:
1、当管理人利益和基金持有人利益发生冲突时,坚持基金持有人利益优先;
2、当不同资产委托人利益发生冲突时,应公平的对待不同的资产委托人;
3、公平对待管理人旗下管理的不同投资组合;
4、严禁直接或者通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
管理人有关公平交易控制制度的要点如下:
1、不断完善投资决策、研究支持、交易管理的制度和流程,提高投资管理的科学性和客观性,确保在公司内建立适用于所有投资组合的公平交易环境。
2、公平交易的范围覆盖所有投资品种,以及一级市场申购、二级市场交易和公司内部证券分配等所有投资管理活动,同时涵盖研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
3、合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
4、建立科学的投资决策体系,加强交易分配的内部控制,通过严格的制度、流程、技术手段等保证公平交易原则的实现,同时通过监察稽核,事后分析及信息披露来加强对公平交易的监督。
管理人有关公平交易控制方法的要点如下:
1、以系统强制控制为优先措施。公司通过不断完善投资决策、研究支持、交易执行相关的信息管理系统,充分发挥系统的自动控制功能,根据公平交易管理的要求,在系统中设置相应业务流转顺序、控制阀值或者触发机制,对触及阀值的行为视情况分别采取警告、强制禁止等控制措施或对特定业务自动执行必要的后续流程。如:符合交易条件的不同投资组合的同向交易指令在交易系统中强制采用公平委托功能进行交易,内部研究报告在研究系统中一经发布会自动推送到所有基金经理、投资经理,控制阀值的修改必须经监察稽核部通过系统进行复核并点击同意才能生效等。
2、以双人复核、集体决策为控制的辅助手段。对于无法通过系统进行强制控制的业务活动,通过建立明确的业务规则和流程,在关键控制点采取双人复核或集体决策等控制机制,通过分别对控制事项签署意见并顺序流转的要求,实现对关键业务风险的管理。如:以公司名义进行的一级市场申购结果分配,需要经过严格的公平性审核,由交易部负责人、运营部负责人、监察稽核部负责人以及投资组合经理共同确认对分配结果无异议并签署后才为有效。
3、以日常监控为督促手段。公司交易部、监察稽核部、运营部设置专门岗位,分别在交易过程中、日中、清算后对有关公平交易规则的执行情况进行监控,并按既定的报告要求及时揭示违反规定的情况,监督督促公平交易制度的执行。如:交易部对相同投资经理管理不同投资组合指令时间差的监督,监察稽核部对日中不同组合交易相同证券的价差分析以及运营部对银行间指令要素和签署情况的检查等。
4、以事后专项稽核和定期公平交易分析为完善措施。内部审计专员负责不定期对公司执行公平交易的情况进行专项稽核,监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。通过事后的专项稽核和定期分析,发现控制薄弱环节或交易价差异常,将重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制,针对潜在问题完善公平交易制度和流程。
5、加强信息披露和接受外部监督。公司在各投资组合的定期报告中,披露公司整体公平交易制度执行情况以及异常交易行为专项说明,接受社会监督。公司定期接受外部审计的检查,公平交易管理一直是外部审计的重点之一。基金评价机构在开展基金评价业务时,将公平交易制度的完善程度、执行情况及信息披露作为评价内容之一。公司每季度会向证监会报告经投资组合经理、督察长、总经理签署后的公平交易制度执行情况,并对特定资产管理业务与证券投资基金之间的业绩比较、异常交易行为做专项说明。公司内部稽核或定期分析中发现公平交易管理中的异常问题,也将在向证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中做专项说明。证监会通过现场检查和非现场监管等方式,也会对公司公平交易制度的执行情况进行检查和分析,并会同证券交易所等对公司异常交易行为进行监控。对于发现的不公平交易和利益输送行为,将依法采取相关监管措施。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内,管理人通过制度、流程和技术手段保证了公平交易原则的实现,确保本基金管理人旗下各投资组合在研究、决策、交易执行等各方面均得到公平对待,通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督,形成了有效地公平交易体系。本报告期,本基金管理人各项公平交易制度流程均得到良好地贯彻执行,未发现存在违反公平交易原则的现象。
报告期内,管理人于每季度和年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。本年度同向交易价差专项分析的情况如下:
1、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差的溢价率进行分析,对两两组合同向交易成交价格均值的溢价率是否趋近于零进行T检验,检验在95%的可信水平下,价格均值的溢价率趋近于零是否存在检验不通过的情况。
2、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差优劣进行比较,区分买优、卖优、买次、卖次等情况分别分析两两组合在期间内交易时是否存在显著优于另一方的异常情况,
3、管理人对所有投资组合在过去连续四个季度内同向交易相同证券的交易价差区分两两组合进行利益输送的模拟测算,检查在过去四个季度内,是否存在显著异常的情况。
检验分析结果显示,公司管理的所有投资组合,在过去连续四个季度内未发现存在违反公平交易原则的情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
基金管理人管理的所有投资组合在本报告期内未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2017年,市场表现出典型的“二八”行情,少数业绩稳定、高分红、低估值的蓝筹股、消费股大幅上涨,而众多中小市值、高估值股票则大幅下跌,市场走势极度分化。以上证50、沪深300等指数为代表的大市值股票录得正收益,上证50指数的收益率超过25%;而以中证1000、创业板指为代表的中小盘股票则大幅下跌,二者跌幅分别超过17%、10%。行业方面,食品饮料、家电等消费行业涨幅高踞榜首,分别达到54.6%、44.9%;而纺织服装、传媒、计算机、国防军工等板块的跌幅则超过15%。
本基金在全年保持了较高水平的股票仓位,但仓位水平今年不是决定收益的主要因素,而在于行业配置。本基金主要配置了券商、医药、基础化工、传媒、电力设备等行业,而在市场表现最好的食品饮料、家电、煤炭、保险、银行等行业则持续低配或者过早了结收益,导致净值表现不如人意,同时因为这些低配行业在沪深300指数中的权重较大,因此,大幅偏离于指数的配置,也使得本基金全年的业绩表现差于比较基准。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截止报告期末,本基金份额净值为1.2072元,本报告期份额净值增长率为1.71%,同期业绩比较基准收益率为15.28%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望后市,我们认为2018年在金融去杠杆的大背景下,股票市场难以出现像2015年那样的大牛市,原因就在于流动性并不会过度宽松,而只会保持适度偏紧的状态。但是,市场对于流动性的预期本来已经较为谨慎,加之国债收益率上行引致的估值中枢整体下移的初始阶段已经结束,投资者对此已经有部分预期,因此2018年流动性的变化对市场的影响将不如初期来得剧烈。而市场风险偏好在目前时点已经处于历史极低水平,我们认为未来这一因素将有望好转,市场风险偏好将缓慢提升。在这一逻辑下,我们将在全年增加对于计算机、传媒、电子、券商、军工等行业的配置比重,并精选这些行业的龙头和有重大基本变化、估值合理偏低的个股作为主要的持仓品种。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人从事基金估值业务的组织机构主要包括估值委员会、运营部及相关部门。
本基金的日常估值程序通常由运营部估值核算岗执行并由业务复核岗复核估值结果,最终由估值核算员与产品托管人的估值结果核对一致。
本基金的特别估值程序由估值委员会秘书部门运营部在收到启动特殊估值程序的请求后,应通过估值核算人员及时与基金托管人沟通协商,必要时征求会计师事务所的专业意见,并将有关信息及材料一并报送全体估值委员会成员;估值委员会应综合考虑投资部门、研究部和运营部等各方面的意见和建议,并按照有关议事规则讨论审议,决定批准或不批准使用特殊估值调整;运营部应当根据经估值委员会审议通过的特别估值调整意见执行估值程序,准备特殊估值调整事项的临时公告,并发起信息披露审批流程;监察稽核部应当对特殊估值调整事项的相关信息披露进行合规审核。
截止报告期末,本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司建立业务合作关系,由其按约定提供相关债券品种、流通受限股票的估值参考数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期的本期已实现收益为-37,957,473.57元,期末可供分配利润为119,610,253.48元。
报告期内本基金实施收益分配1次,分配总金额为13,254,708.42元,每10份基金份额分红0.23元。
报告期本基金的利润分配符合法律法规的相关规定和《基金合同》的约定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2017年度,中国光大银行在国投瑞银景气行业证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定,依法安全托管了基金的全部资产,对国投瑞银景气行业证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督和提示,对发现的问题及时提出了意见和建议。按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告,没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2017年度,中国光大银行依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定,对基金管理人——国投瑞银基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督,未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规的要求;各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中国光大银行依法对基金管理人——国投瑞银基金管理有限公司编制的“国投瑞银景气行业证券投资基金2017年年度报告”进行了复核,报告中相关财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。
§6 审计报告
本报告期的基金财务会计报告经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师吴翠蓉、高鹤签字出具了安永华明(2018)审字第60469016_H02号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:国投瑞银景气行业证券投资基金
报告截止日:2017年12月31日
单位:人民币元
资产
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
资产:
-
-
银行存款
10,532,499.98
36,600,911.64
结算备付金
1,695,664.47
1,753,326.37
存出保证金
416,803.98
800,766.69
交易性金融资产
669,963,747.31
743,610,902.71
其中:股票投资
500,026,251.73
533,720,902.71
基金投资
-
-
债券投资
169,937,495.58
209,890,000.00
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
-
-
应收证券清算款
13,340,322.94
-
应收利息
4,395,669.22
4,913,899.05
应收股利
-
-
应收申购款
26,040.40
1,476.21
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
700,370,748.30
787,681,282.67
负债和所有者权益
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
负债:
-
-
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
193,476.72
177,626.32
应付管理人报酬
900,623.63
1,030,353.06
应付托管费
150,103.92
171,725.52
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
746,542.85
900,635.49
应交税费
16,357.80
16,357.80
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
1,370,039.73
1,380,019.09
负债合计
3,377,144.65
3,676,717.28
所有者权益:
-
-
实收基金
577,383,350.17
648,207,235.96
未分配利润
119,610,253.48
135,797,329.43
所有者权益合计
696,993,603.65
784,004,565.39
负债和所有者权益总计
700,370,748.30
787,681,282.67
注:报告截止日2017年12月31日,基金份额净值人民币1.2072元,基金份额总额577,383,350.17份。
7.2 利润表
会计主体:国投瑞银景气行业证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
一、收入
35,741,706.57
-87,377,542.56
1.利息收入
5,756,048.94
7,258,136.87
其中:存款利息收入
291,493.05
657,025.34
债券利息收入
5,436,168.55
6,587,465.71
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
28,387.34
13,645.82
其他利息收入
0.00
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-22,939,225.53
-6,763,359.28
其中:股票投资收益
-26,054,303.08
-11,092,597.72
基金投资收益
-
-
债券投资收益
-496,820.00
1,233,641.32
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
3,611,897.55
3,095,597.12
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
52,914,117.22
-87,884,657.30
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
10,765.94
12,337.15
减:二、费用
20,785,062.92
26,611,020.15
1.管理人报酬
11,431,835.77
12,713,857.19
2.托管费
1,905,305.94
2,118,976.22
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
7,037,596.76
11,360,786.74
5.利息支出
804.45
-
其中:卖出回购金融资产支出
804.45
-
6.其他费用
409,520.00
417,400.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
14,956,643.65
-113,988,562.71
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
14,956,643.65
-113,988,562.71
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:国投瑞银景气行业证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
648,207,235.96
135,797,329.43
784,004,565.39
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
14,956,643.65
14,956,643.65
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-70,823,885.79
-17,889,011.18
-88,712,896.97
其中:1.基金申购款
12,901,230.09
2,996,663.23
15,897,893.32
2.基金赎回款
-83,725,115.88
-20,885,674.41
-104,610,790.29
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-13,254,708.42
-13,254,708.42
五、期末所有者权益(基金净值)
577,383,350.17
119,610,253.48
696,993,603.65
项目
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
675,786,489.19
305,715,827.05
981,502,316.24
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-113,988,562.71
-113,988,562.71
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-27,579,253.23
-10,014,273.96
-37,593,527.19
其中:1.基金申购款
34,403,662.92
7,280,661.59
41,684,324.51
2.基金赎回款
-61,982,916.15
-17,294,935.55
-79,277,851.70
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-45,915,660.95
-45,915,660.95
五、期末所有者权益(基金净值)
648,207,235.96
135,797,329.43
784,004,565.39
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:王彬,主管会计工作负责人:王彬,会计机构负责人:冯伟
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国投瑞银景气行业证券投资基金 (以下简称"本基金"),系经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监基金字[2004]28号文《关于同意国投瑞银景气行业证券投资基金募集的批复》的核准,由基金管理人国投瑞银基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于2004年4月29日正式生效,首次设立募集规模为2,195,838,983.26份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为国投瑞银基金管理有限公司,注册登记人为国投瑞银基金管理有限公司,基金托管人为中国光大银行股份有限公司 (以下简称"中国光大银行")。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行、上市的股票、债券、权证以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资股票和债券的许可变动范围分别为75%~20%和20%~75%,其中基金股票部分主要投资于景气行业先锋股票,投资于这类股票的资产比例不低于基金股票投资的80%。法律法规有新规定的,上述投资比例从其规定。
鉴于中信标普指数信息服务有限公司固定收益系列指数于2015年9月30日停止发布,为保护基金份额持有人的合法权益,以更科学、合理的业绩比较基准评价基金的业绩表现,本基金管理人于2015年8月6日对本基金的业绩比较基准由"5%×同业存款利率+20%×中信标普全债指数+75%×中信标普300指数"变更为"5%×同业存款利率+20%×中债综合指数收益率+75%×沪深300指数收益率"。上述变更对基金份额持有人利益无实质性不利影响。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计估计变更的说明
根据中国证券投资基金业协会中基协发(2017)6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值业务指引(试行)》(以下简称“估值业务指引”),自2017年11月13日起,本基金持有的流通受限股票参考估值业务指引进行估值。该会计估计变更对本基金本(报告)期末的基金资产净值及本(报告)期损益影响不重大。
7.4.5.2差错更正的说明
本基金本期无需要说明的重大会计差错和更正。
7.4.6税项
(1) 印花税
证券(股票)交易印花税税率为1‰,由出让方缴纳。
(2) 营业税、增值税、企业所得税
证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,免征营业税。
自2016年5月1日起,在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税。金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务、买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入。
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为(以下称资管产品运营业务),暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。管理人应分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额。未分别核算的,资管产品运营业务不得适用于简易计税方法。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定,自2018年1月1日起,资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务,按照以下规定确定销售额:提供贷款服务,以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额;转让2017年12月31日前取得的股票(不包括限售股)、债券、基金、非货物期货,可以选择按照实际买入价计算销售额,或者以2017年最后一个交易日的股票收盘价(2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票,为停牌前最后一个交易日收盘价)、债券估值(中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值)、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 个人所得税
个人所得税税率为20%。
基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。
7.4.7关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
国投瑞银基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司("光大银行”)
基金托管人、基金代销机构
国投泰康信托有限公司
基金管理人的股东
瑞士银行股份有限公司(UBS AG)
基金管理人的股东
国投瑞银资产管理(香港)有限公司
基金管理人的子公司
国投瑞银资本管理有限公司
基金管理人的子公司
安信证券股份有限公司(“安信证券”)
与基金管理人受同一实际控制的公司、基金销售机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期及上年度可比期间,无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
11,431,835.77
12,713,857.19
其中:支付销售机构的客户维护费
2,013,166.21
2,265,829.18
注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.50%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
7.4.8.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
1,905,305.94
2,118,976.22
注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资于本基金。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本期末及上年度末均未持有本基金份额。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国光大银行
10,532,499.98
247,620.85
36,600,911.64
579,338.51
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金于本期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.9期末(2017年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.9.1.1受限证券类别:股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
300367
东方网力
2016-11-18
2018-11-21
非公开发行流通受限
24.50
14.01
306,123.00
7,500,013.50
4,288,783.23
-
300664
鹏鹞环保
2017-12-28
2018-01-05
新股未上市
8.88
8.88
3,640.00
32,323.20
32,323.20
-
603161
科华控股
2017-12-28
2018-01-05
新股未上市
16.75
16.75
1,239.00
20,753.25
20,753.25
-
002923
润都股份
2017-12-28
2018-01-05
新股未上市
17.01
17.01
954.00
16,227.54
16,227.54
-
603080
新疆火炬
2017-12-25
2018-01-03
新股未上市
13.60
13.60
1,187.00
16,143.20
16,143.20
-
7.4.9.1.2受限证券类别:债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单位:张)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
128029
太阳转债
2017-12-22
2018-01-16
新债未上市
100.00
100.00
6,715.00
671,495.58
671,495.58
-
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002919
名臣健康
2017-12-28
重大事项停牌
35.26
2018-01-02
38.79
821.00
10,311.76
28,948.46
-
300730
科创信息
2017-12-25
重大事项停牌
41.55
2018-01-02
45.71
821.00
6,863.56
34,112.55
-
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2017年12月31日止,本基金未持有从事银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2017年12月31日止,本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1承诺事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.2其他事项
(1) 公允价值
本基金管理人已经评估了银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、其他应收款项类投资以及其他金融负债因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。
各层次金融工具公允价值
于2017年12月31日,本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币495,588,960.30元,划分为第二层次的余额为人民币174,374,787.01元,无划分为第三层次的余额(于2016年12月31日,本基金持有的持续以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中划分为第一层次的余额为人民币497,800,524.79元,划分为第二层次的余额为人民币245,810,377.92元,无划分为第三层次的余额)。
公允价值所属层次间重大变动
基金调整公允价值计量层次转换时点的相关会计政策在前后各会计期间保持一致。
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间或限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性,确定相关股票公允价值应属第二层次或第三层次。
对于证券交易所上市的可转换、可交换债券,若出现交易不活跃的情况,本基金不会于交易不活跃期间将债券的公允价值列入第一层次;根据估值调整中所采用输入值的可观察性和重要性,确定相关债券公允价值应属第二层次或第三层次。
第三层次公允价值期初金额和本期变动金额
本基金于2017年初未持有公允价值划分为第三层次的金融工具,本基金2017年度未发生第三层次公允价值转入转出情况。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
500,026,251.73
71.39
其中:股票
500,026,251.73
71.39
2
基金投资
-
-
3
固定收益投资
169,937,495.58
24.26
其中:债券
169,937,495.58
24.26
资产支持证券
-
-
4
贵金属投资
-
-
5
金融衍生品投资
-
-
6
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
7
银行存款和结算备付金合计
12,228,164.45
1.75
8
其他各项资产
18,178,836.54
2.60
9
合计
700,370,748.30
100.00
注:本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码
行业类别
公允价值(元)
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采矿业
-
-
C
制造业
208,114,025.96
29.86
D
电力、热力、燃气及水生产和供应业
23,621,273.00
3.39
E
建筑业
-
-
F
批发和零售业
3,208,875.00
0.46
G
交通运输、仓储和邮政业
17,957.94
0.00
H
住宿和餐饮业
-
-
I
信息传输、软件和信息技术服务业
78,532,818.79
11.27
J
金融业
135,831,474.52
19.49
K
房地产业
-
-
L
租赁和商务服务业
-
-
M
科学研究和技术服务业
-
-
N
水利、环境和公共设施管理业
32,323.20
0.00
O
居民服务、修理和其他服务业
-
-
P
教育
-
-
Q
卫生和社会工作
-
-
R
文化、体育和娱乐业
50,667,503.32
7.27
S
综合
-
-
合计
500,026,251.73
71.74
8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
002258
利尔化学
3,258,741.00
52,791,604.20
7.57
2
600030
中信证券
2,890,758.00
52,322,719.80
7.51
3
300033
同花顺
1,040,688.00
52,013,586.24
7.46
4
601688
华泰证券
1,679,632.00
28,990,448.32
4.16
5
002050
三花智控
1,577,512.00
28,931,570.08
4.15
6
600570
恒生电子
570,800.00
26,485,120.00
3.80
7
601233
桐昆股份
1,158,639.00
26,057,791.11
3.74
8
002773
康弘药业
418,367.00
25,804,876.56
3.70
9
002343
慈文传媒
717,292.00
25,542,768.12
3.66
10
300133
华策影视
2,317,780.00
25,124,735.20
3.60
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
300133
华策影视
72,318,534.83
9.22
2
603008
喜临门
71,212,468.51
9.08
3
600030
中信证券
64,209,291.05
8.19
4
600681
百川能源
59,060,295.98
7.53
5
300033
同花顺
57,186,325.47
7.29
6
600570
恒生电子
57,064,654.43
7.28
7
002258
利尔化学
45,944,917.11
5.86
8
002343
慈文传媒
43,127,725.65
5.50
9
601377
兴业证券
41,122,766.90
5.25
10
600076
康欣新材
40,866,264.22
5.21
11
002512
达华智能
40,732,890.09
5.20
12
603328
依顿电子
40,263,390.09
5.14
13
601211
国泰君安
37,760,857.51
4.82
14
002542
中化岩土
36,225,376.56
4.62
15
600383
金地集团
35,097,688.00
4.48
16
601688
华泰证券
34,963,746.50
4.46
17
600999
招商证券
34,441,215.98
4.39
18
002050
三花智控
34,423,865.67
4.39
19
002739
万达电影
34,260,095.65
4.37
20
002174
游族网络
32,341,868.90
4.13
21
000915
山大华特
32,309,700.80
4.12
22
002007
华兰生物
32,152,437.46
4.10
23
000666
经纬纺机
31,775,312.41
4.05
24
002273
水晶光电
31,201,072.05
3.98
25
601233
桐昆股份
30,926,103.66
3.94
26
002831
裕同科技
30,038,945.17
3.83
27
002583
海能达
29,474,236.29
3.76
28
600332
白云山
28,501,215.76
3.64
29
002773
康弘药业
27,015,972.64
3.45
30
002664
长鹰信质
26,500,922.46
3.38
31
002185
华天科技
24,707,874.74
3.15
32
000066
中国长城
24,147,674.92
3.08
33
300236
上海新阳
24,089,052.10
3.07
34
601006
大秦铁路
24,037,713.64
3.07
35
300097
智云股份
23,266,061.95
2.97
36
000400
许继电气
22,866,703.22
2.92
37
600887
伊利股份
22,655,513.74
2.89
38
600362
江西铜业
21,612,264.00
2.76
39
300031
宝通科技
19,968,917.05
2.55
40
600809
山西汾酒
19,773,124.42
2.52
41
002090
金智科技
19,530,102.69
2.49
42
601668
中国建筑
19,436,379.00
2.48
43
300418
昆仑万维
19,179,179.90
2.45
44
300498
温氏股份
19,163,342.73
2.44
45
600068
葛洲坝
19,132,994.00
2.44
46
601186
中国铁建
18,752,626.00
2.39
47
300282
汇冠股份
17,477,771.95
2.23
48
002078
太阳纸业
16,793,269.34
2.14
49
002410
广联达
16,322,084.65
2.08
50
300215
电科院
16,136,719.60
2.06
51
000568
泸州老窖
16,104,319.85
2.05
注:“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
600885
宏发股份
87,047,207.04
11.10
2
000651
格力电器
70,750,446.10
9.02
3
000666
经纬纺机
69,432,819.75
8.86
4
603008
喜临门
64,839,985.91
8.27
5
000671
阳光城
63,270,553.32
8.07
6
300133
华策影视
48,991,841.95
6.25
7
002547
春兴精工
48,444,308.35
6.18
8
002542
中化岩土
45,117,518.30
5.75
9
300282
汇冠股份
43,075,198.49
5.49
10
002512
达华智能
41,983,157.43
5.35
11
300215
电科院
39,686,599.86
5.06
12
601211
国泰君安
39,398,189.16
5.03
13
603328
依顿电子
36,772,458.97
4.69
14
002583
海能达
34,176,692.49
4.36
15
002739
万达电影
33,416,129.94
4.26
16
600383
金地集团
32,858,694.31
4.19
17
600298
安琪酵母
32,566,284.54
4.15
18
600681
百川能源
31,977,793.26
4.08
19
002174
游族网络
31,823,449.33
4.06
20
300356
光一科技
31,026,540.61
3.96
21
002007
华兰生物
31,011,496.36
3.96
22
002831
裕同科技
30,671,684.79
3.91
23
600076
康欣新材
30,322,101.53
3.87
24
002273
水晶光电
29,473,513.70
3.76
25
600570
恒生电子
29,266,359.40
3.73
26
600332
白云山
28,485,308.82
3.63
27
002664
长鹰信质
25,284,696.22
3.23
28
600362
江西铜业
25,000,049.86
3.19
29
601006
大秦铁路
24,961,905.28
3.18
30
002185
华天科技
24,475,820.41
3.12
31
600887
伊利股份
23,470,736.61
2.99
32
000066
中国长城
22,960,579.45
2.93
33
000400
许继电气
22,318,219.97
2.85
34
300097
智云股份
21,889,906.93
2.79
35
002245
澳洋顺昌
21,549,926.84
2.75
36
600809
山西汾酒
20,313,105.41
2.59
37
002343
慈文传媒
20,177,337.30
2.57
38
002090
金智科技
19,891,100.12
2.54
39
601668
中国建筑
19,503,168.00
2.49
40
300418
昆仑万维
19,406,523.62
2.48
41
601377
兴业证券
18,726,756.00
2.39
42
601186
中国铁建
18,638,136.44
2.38
43
603799
华友钴业
18,578,059.00
2.37
44
600068
葛洲坝
18,269,122.40
2.33
45
300115
长盈精密
18,263,270.85
2.33
46
300498
温氏股份
17,927,644.95
2.29
47
300031
宝通科技
17,787,636.08
2.27
48
601336
新华保险
17,533,676.12
2.24
49
600030
中信证券
17,337,078.00
2.21
50
300236
上海新阳
17,288,233.72
2.21
51
300124
汇川技术
17,141,212.06
2.19
52
002410
广联达
16,448,520.59
2.10
53
002440
闰土股份
16,436,151.58
2.10
54
002234
民和股份
16,109,101.16
2.05
55
002400
省广股份
16,006,001.04
2.04
56
000725
京东方A
15,833,308.00
2.02
57
000568
泸州老窖
15,817,544.59
2.02
注:“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额
2,276,017,055.32
卖出股票的收入(成交)总额
2,336,439,073.73
注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
0.00
-
2
央行票据
-
-
3
金融债券
169,266,000.00
24.29
其中:政策性金融债
169,266,000.00
24.29
4
企业债券
-
-
5
企业短期融资券
-
-
6
中期票据
-
-
7
可转债
671,495.58
0.10
8
同业存单
-
-
9
其他
-
-
10
合计
169,937,495.58
24.38
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量(张)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
170401
17农发01
300,000
29,994,000.00
4.30
2
160406
16农发06
300,000
29,976,000.00
4.30
3
170203
17国开03
200,000
19,986,000.00
2.87
4
170204
17国开04
200,000
19,960,000.00
2.86
5
150212
15国开12
200,000
19,922,000.00
2.86
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金合同规定,本基金不参与股指期货交易。
8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据本基金合同规定,本基金不参与国债期货交易。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1本基金投资的前十名证券中,持有“恒生电子”市值26,485,120.00元,占基金资产净值3.80%。根据恒生电子2017年8月26日公告,该公司的控股子公司杭州恒生网络技术服务有限公司(以下简称“恒生网络”)涉及行政处罚事项,申请执行人中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)向西城法院申请强制执行《中国证券监督管理委员会行政处罚决定书》([2016]123号)(以下简称《行政处罚决定书》),截止2017年8月25日,恒生网络已缴付《行政处罚决定书》所涉罚没款人民币22,650,000元,尚未缴付人民币416,817,490.68元。目前恒生网络的货币资金余额为人民币66,400.36元(未经审计),净资产约为人民币-4.21亿元(未经审计)。
恒生电子已在2016年中报中对上述事项进行充分的披露与提示,该公司存在不确定的各项风险包括但不限于公司声誉的损失、潜在的业务监管风险、潜在的各项准入资格的限制以及短期再融资受阻的风险、本次强制执行带来的相关风险等,受影响的程度视具体情况而定。
该公司当前总体生产经营和财务状况保持稳定,事件对该公司经营活动未产生实质性影响,不改变该公司基本面。
本基金投资的前十名证券中,持有“中信证券”市值52,322,719.80元,占基金资产净值7.51%。根据中信证券2017年5月24日公告,该公司因未按照规定与客户签订合同,收到中国证监会《行政处罚事先告知书》,中国证监会拟决定对该公司责令改正,给予警告,没收违法所得61,655,849.78元,并处以罚款308,279,248.09元。基金管理人认为,该公司上述被调查事项有利于公司加强内部管理,公司当前总体生产经营和财务状况保持稳定,事件对该公司经营活动未产生实质性影响,不改变该公司基本面。
本基金对上述证券的投资严格执行了基金管理人规定的投资决策程序。
除上述情况外,本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的,在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。
8.12.2本基金不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选库的情况。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
416,803.98
2
应收证券清算款
13,340,322.94
3
应收股利
-
4
应收利息
4,395,669.22
5
应收申购款
26,040.40
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
18,178,836.54
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
8.12.5投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
24,747
23,331.45
3,912,569.00
0.68%
573,470,781.17
99.32%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金
51,601.05
0.01%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目
持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
注:本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人,本基金基金经理于本报告期末均未持有本基金份额。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2004年4月29日)基金份额总额
2,195,838,983.26
本报告期期初基金份额总额
648,207,235.96
本报告期基金总申购份额
12,901,230.09
减:本报告期基金总赎回份额
83,725,115.88
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
577,383,350.17
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的,与本基金管理人、基金财产、基金托管业务相关的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略未发生变化。
11.5本报告期持有的基金发生的重大影响事件
本基金本报告期内未持有基金。
11.6为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内基金未更换会计师事务所,安永华明会计师事务所已为本基金连续提供审计服务14年。报告期内应支付给该事务所的报酬为70,000.00元。
11.7管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.8基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例
招商证券
1
1,071,208,279.23
23.25%
997,618.74
23.25%
-
广发证券
1
584,732,152.91
12.69%
544,559.11
12.69%
-
国都证券
1
550,082,882.60
11.94%
512,293.19
11.94%
-
西南证券
1
460,663,746.09
10.00%
429,017.54
10.00%
-
光大证券
1
366,330,751.42
7.95%
341,165.30
7.95%
-
中银国际
1
310,866,314.86
6.75%
289,509.62
6.75%
-
中信建投证券
1
224,740,961.14
4.88%
209,300.37
4.88%
-
万联证券
1
194,168,966.54
4.21%
180,828.08
4.21%
-
新时代证券
1
187,376,293.28
4.07%
174,504.02
4.07%
-
华泰证券
1
146,211,795.12
3.17%
136,167.00
3.17%
-
兴业证券
1
143,709,458.52
3.12%
133,836.37
3.12%
-
国盛证券
1
114,475,993.05
2.48%
106,611.98
2.48%
-
国信证券
1
95,466,591.36
2.07%
88,908.07
2.07%
-
爱建证券
1
75,231,570.32
1.63%
70,062.23
1.63%
-
方正证券
1
59,910,690.06
1.30%
55,794.96
1.30%
-
国泰君安
1
14,278,519.00
0.31%
13,297.71
0.31%
-
申银万国
2
7,757,175.30
0.17%
7,224.12
0.17%
-
11.8.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期回购成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
西南证券
-
-
16,000,000.00
44.44%
-
-
华泰证券
-
-
20,000,000.00
55.56%
-
-
注:1、本基金管理人在租用证券机构交易单元上符合中国证监会的有关规定。本基金管理人将证券经营机构的注册资本、研究水平、财务状况、经营状况、经营行为以及通讯交易条件作为基金专用交易单元的选择标准,由研究部、投资部及交易部对券商进行考评并提出交易单元租用及更换方案。根据董事会授权,由公司执行委员会批准。
2、本报告期本基金未发生交易所回购和权证交易。
3、本基金本报告期退租爱建证券、中投证券各1个交易单元。
§12影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
产品特有风险
投资者应关注本基金单一投资者持有份额比例过高时,可能出现以下风险:
1、赎回申请延期办理的风险
单一投资者大额赎回时易触发本基金巨额赎回的条件,中小投资者可能面临小额赎回申请也需要部分延期办理的风险。
2、基金净值大幅波动的风险
单一投资者大额赎回时,基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动;单一投资者大额赎回时,相应的赎回费归入基金资产以及赎回时的份额净值的精度问题均可能引起基金份额净值出现较大波动。
3、基金投资策略难以实现的风险
单一投资者大额赎回后,可能使基金资产净值显著降低,从而使基金在拟参与银行间市场交易等投资时受到限制,导致基金投资策略难以实现。
4、基金财产清算(或转型)的风险
根据本基金基金合同的约定,基金合同生效后的存续期内,若连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5000万元情形的,基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案,如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行表决。单一投资者大额赎回后,可能造成基金资产净值大幅缩减而导致本基金转换运作方式、与其他基金合并或基金合同终止等情形。
5、召开基金份额持有人大会及表决时可能存在的风险
由于单一机构投资者所持有的基金份额占比较高,在召开持有人大会并对重大事项进行投票表决时,单一机构投资者将拥有高的投票权重。
注:本基金本报告期无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据中国证监会2017年8月31日发布的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动性风险规定》”),经与基金托管人协商一致,基金管理人对本基金的基金合同有关条款进行修订。本次基金合同的修订内容包括前言、释义、基金份额的申购与赎回、基金的投资、基金的暂停估值和信息披露等条款,具体修订内容详见本基金于2018年3月23日发布的有关公告。
国投瑞银基金管理有限公司
二〇一八年三月二十七日