0.5319% 基金管理人：信诚基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2016 年 3 月 25 日
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2016 年 3 月 24 日复核了本报告中的财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
自 2015 年 4 月 13 日信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈 B 份额终止上市起,原信诚双盈分级
债券型证券投资基金名称变更为信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)。原信诚双盈分级债券型证券投资
基金本报告期自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 4 月 13 日止,信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)本报告期
自 2015 年4月 14 日至 2015年 12 月31 日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况（转型后）
基金名称 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)
基金简称 信诚双盈债券(LOF)
场内简称 信诚双盈
基金主代码 165517
基金运作方式 契约型，基金合同生效后 3 年期届满，本基金不再进行基金
份额分级，并已转换为上市开放式基金（LOF）
基金合同生效日 2012年 4月13 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 115,225,504.84 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015年 4月23 日
2.1 基金基本情况（转型前）
基金名称 信诚双盈分级债券型证券投资基金
基金简称 信诚双盈分级债券
场内简称 信诚双盈 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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基金主代码 165517
基金运作方式
契约型,本基金合同生效后三年内,双盈 A 份额每满 6 个月开
放申购和赎回一次,但在第六个开放日仅开放赎回,不开放申
购;双盈B份额封闭运作,不开放申购和赎回,但可在深圳证券
交易所上市交易;基金合同生效后 3 年期届满,本基金不再进
行基金份额分级，并转换为上市开放式基金（LOF）。
基金合同生效日 2012年 4月13 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 166,060,887.75 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年 7月12 日
下属分级基金的基金简称 信诚双盈分级债券 A 信诚双盈分级债券 B
下属分级基金的场内简称 双盈 A 双盈 B
下属分级基金的交易代码 165518 150081
注:根据基金合同,本基金在份额转换基准日(2015 年 4 月 13 日)日终,以份额转换后 1.000 元的基
金份额净值为基准,双盈 A 和双盈 B 以各自的基金份额参考净值为基准已转换为信诚双盈债券型证券投
资基金(LOF)的份额。双盈 B 份额自2015年 4月13 日起终止上市。
2.2 基金产品说明（转型后）
投资目标 本基金在严格控制风险的基础上,通过主动管理,追求超越业
绩比较基准的投资收益,力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金投资组合中债券、股票、现金各自的长期均衡比重,依
照本基金的特征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基
金,其战略性资产配置以债券为主,并不因市场的中短期变化
而改变。在不同的市场条件下,本基金将综合考虑宏观环境、
市场估值水平、风险水平以及市场情绪,在一定的范围内作战
术性资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的影响。
业绩比较基准 中证综合债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其
预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和
股票型基金。
注:本基金管理人2015年9月28日发布公告,自2015年10月1日本基金业绩比较基准由“中信标
普全债指数收益率”变更为“中证综合债指数收益率”。
2.2 基金产品说明（转型前）
投资目标 本基金在严格控制风险的基础上,通过主动管理,追求超越业
绩比较基准的投资收益,力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金投资组合中债券、股票、现金各自的长期均衡比重,依
照本基金的特征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基
金,其战略性资产配置以债券为主,并不因市场的中短期变化
而改变。在不同的市场条件下,本基金将综合考虑宏观环境、
市场估值水平、风险水平以及市场情绪,在一定的范围内作战信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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术性资产配置调整,以降低系统性风险对基金收益的影响。
业绩比较基准 中信标普全债指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其
预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和
股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
基金合同生效之日起 3 年内,
本基金经过基金份额分级后,
双盈 A 份额为低风险、收益相
对稳定的基金份额。
基金合同生效之日起 3 年内,
本基金经过基金份额分级后,
双盈 B 份额为中高风险、中高
收益的基金份额。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 周浩 王永民
联系电话 021-68649788 010-66594896
电子邮箱 Hao.zhou@citicpru.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 400-666-0066 95566
传真 021-50120888 010-66594942
注册地址 上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9层 北京市西城区复兴门内大街 1 号
办公地址 上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9层 北京市西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张翔燕 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标（转型后）
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年 4 月14 日至 2015 年 12 月31 日)
本期已实现收益 23,169,126.49
本期利润 20,470,646.54
加权平均基金份额本期利润 0.1519
本期加权平均净值利润率 14.06%
本期基金份额净值增长率 10.04% 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015年 12 月31 日)
期末可供分配利润 57,244,384.51
期末可供分配基金份额利润 0.4968
期末基金资产净值 126,762,182.36
期末基金份额净值 1.100
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015年 12 月31 日)
基金份额累计净值增长率 10.04%
3.1 主要会计数据和财务指标（转型前）
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2015年 1 月1 日至 2015 年4月 13 日)
本期已实现收益 22,863,796.31
本期利润 14,015,108.72
加权平均基金份额本期利润 0.0786
本期加权平均净值利润率 5.16%
本期基金份额净值增长率 5.27%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2015年 4月 13日)
期末可供分配利润 98,209,063.39
期末可供分配基金份额利润 0.5914
期末基金资产净值 263,324,325.42
期末基金份额净值 1.586
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2015年 4月 13日)
基金份额累计净值增长率 46.69%
3.2 基金净值表现（转型后）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
（ 2015-12-1
至
2015-12-31）
1.57% 0.09% 1.38% 0.05% 0.19% 0.04%
过去三个月
（ 2015-10-1
至
2015-12-31）
3.19% 0.11% 2.41% 0.06% 0.78% 0.05%
过去六个月
（2015-7-1至
2015-12-31）
1.95% 0.23% 4.26% 0.06% -2.31% 0.17%
过去一年 10.04% 0.80% 5.46% 0.05% 4.58% 0.75% 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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（ 2015-4-14
至
2015-12-31）
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、本基金转型日期为2015年4月13日,截止报告期末,本基金转型未满一年。
2、本基金建仓日自2012年4月13日至2012年10月13日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合
同规定。
3、自 2015年 10 月1 日起,本基金的业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率”变更为“中证综合债
指数收益率”。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注: 2015 年的净值增长率按照基金转型后当年的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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3.2 基金净值表现（转型前）
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一年
（2015-1-1至
2015-4-13）
5.27% 0.41% 0.67% 0.09% 4.60% 0.32%
过去三年
（2013-1-1至
2015-4-13）
34.07% 0.31% 12.10% 0.12% 21.97% 0.19%
自基金合同生
效起至今
（ 2012-4-13
至2015-4-13）
46.69% 0.28% 15.44% 0.10% 31.25% 0.18%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:本基金建仓日自2012年4月13日至2012年10月13日,建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同
规定。
3.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。2015年的净值增长率按照基金转
型前当年的实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.4 过去三年基金的利润分配情况
本基金合同生效日为 2012 年4 月13日,本基金自基金合同生效以来未进行过利润分配。
§4 管理人报告
4.2 基金管理人及基金经理情况
4.2.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2
亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏州工业
园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。截至 2015年 12 月 31日,本基金管理人
共管理 38 只基金, 分别为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长混合型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信诚深度价值混合型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极配置证券投资基金(LOF)、信诚
中证 500 指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300 指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投
资基金（LOF）、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财 7 日盈债券型证券投资基金、信诚
添金分级债券型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基
金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证 800 医药指数分级证券投资基金、信诚中证 800 有色
指数分级证券投资基金、信诚季季定期支付债券性证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证券投
资基金、信诚中证 800金融指数分级证券投资基金、信诚月月定期支付债券型证券投资基金、信诚幸福
消费混合型证券投资基金、信诚薪金宝货币市场基金、信诚中证 TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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信诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回
报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、信诚新鑫回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚中证信息安
全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金和信诚中证基建工程指数分级证券
投资基金。
4.2.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
期限
证券
从业
年限
说明
任职日期 离任日期
曾丽琼
本基金基金经
理，信诚货币市
场基金、信诚新
双盈分级债券
基金、信诚季季
定期支付债券
基金和信诚月
月定期支付债
券基金的基金
经理、固定收益
总监。
2012年 4
月 13 日 - 13
金融学硕士,13 年金融、基金从业经验;
拥有丰富的债券投资和流动性管理经验;
曾任职于杭州银行和华宝兴业基金管理
有限公司,历任华宝兴业现金宝货币市场
基金和华宝兴业增强收益债券基金的基
金经理。2010 年 7 月加入信诚基金管理
有限公司, 现任信诚基金管理有限公司
固定收益总监、信诚货币市场基金、信诚
双盈债券基金（LOF）、信诚新双盈分级债
券基金、信诚季季定期支付债券基金和信
诚月月定期支付债券基金的基金经理。
杨立春
本基金基金经
理，信诚新双盈
分级债券基金、
信诚新鑫回报
灵活配置混合
基金的基金经
理
2015年 4
月 9 日 - 4
复旦大学经济学博士。2005年7月至2011
年 6 月期间于江苏省社会科学院担任助
理研究员，从事产业经济和宏观经济研究
工作。2011 年 7 月加入信诚基金管理有
限公司，担任固定收益分析师。现任信诚
双盈债券基金（LOF）、信诚新双盈分级债
券基金、信诚新鑫回报灵活配置混合基金
的基金经理。
注:1.曾丽琼女士因个人职业发展原因于2016年1月20日起不再担任本基金基金经理;截至本报告
披露日,本基金基金经理为杨立春先生。
2.本基金管理人于 2015 年 4 月 30 日发布公告,基金经理曾丽琼女士因个人原因(休产假)无法正常履行
职务,本公司根据有关法规和公司制度批准曾丽琼女士自2015年4月30日至2015年10月10日休产假。
在曾丽琼女士休假期间,其所管理的信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)由该基金的另一基金经理杨立
春先生单独管理。
3.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
4.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
双盈分级债券型证券投资基金基金合同》、《信诚双盈分级债券型证券投资基金招募说明书》的约定,本
着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控
制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利
益的行为。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度和控制方法
为使公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,根据中国证监会颁布的《证券投
资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司已制订了《信诚基金管理有限公司公平交易及异常交易
管理制度》(“公平交易制度”)作为开展公平交易管理的规则指引,制度适用公司管理所有投资组合(包
括公募基金、特定客户资产管理组合),对应的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的公平交易管理贯彻落实中,公司在公平交易制度的指引下采用事前、事中、事后的全流程
控制方法。事前管理主要包括:已搭建了合理的资产管理业务之间及资产管理业务内的组织架构,健全投
资授权制度,设立防火墙,确保各块投资业务、各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立;同时让各
业务组合共享必要的研究、投资信息等,确保机会公平。在日常操作上明确一级市场、非集中竞价市场
投资的要求与审批流程;借助系统建立投资备选库、交易对手库、基金风格维度库,规范二级市场、集中
竞价市场的操作,建立公平交易的制度流程文化环境。事中监控主要包括:公司管理的不同投资组合执行
集中交易制度,确保一般情况下不同投资组合同向买卖同一证券时需通过交易系统对组合间的交易公平
性进行自动化处理,按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量;同时原则上禁止同
日反向交易,如因流动性等问题需要反向交易须经过严格审批和留档。一级市场、非集中竞价市场等的
投资则需要经过合理询价、逐笔审批与公平分配。事后管理主要包括:定期对公司管理的不同投资组合
的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间
窗下(日内、3 日内、5 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差,对反向交易等进行价差分析。
同时,合规、审计会对公平交易的执行情况做定期检查。相关人员对事后评估报告、合规审计报告进行
审阅,签字确认,如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.4.2 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司整
体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.4.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在经历了连续两年的债券大牛市之后，各债券品种收益率已基本处于历史低位。在中国经济处于动
能转换、新旧交替时期，经济增长乏力的基本面会长期保持，支撑债市的主要中期因素仍在发挥作用，
但在信贷数据大幅超预期、政策从宽货币向宽信用转换的背景下，市场观点已经开始出现分歧，债券市
场走势特征将以窄幅波动为主。
4.5.2 报告期内基金业绩的表现
本报告期内,原信诚双盈分级债券型证券投资基金(2015-1-1 至 2015-4-13)基金份额净值增长率为
5.27%,同期业绩比较基准收益率为 0.67%,基金超越业绩比较基准 4.60%。信诚双盈债券型证券投资基金
(LOF)(2015-4-14 至 2015-12-31)基金份额净值增长率为 10.04%,同期业绩比较基准收益率为 5.46%,基
金超越业绩比较基准 4.58%。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2016 年，中央经济工作会议确定了“去产能”的基调，在经济调结构、清理过剩产能的主旋
律下，经济增长的内生增长动力不强，宏观经济低位运行乃至下滑为债牛提供了坚实基础。与此同时
CPI仍面临进一步下行的压力，央行的宽松货币政策为收益率曲线下移腾出空间。2016 年债市维持牛市
的概率较大，但几大风险点将影响债市走势并加大市场波动，包括：（1）汇率风险，2016 年美联储多
次加息为大概率事件，中美利差将缩窄甚至倒挂，国内资本流出压力仍然存在，汇率风险上升短期内仍
是利率进一步宽松的重大制约；（2）信用风险，随着去产能进程的继续，信用风险将成为债市最为担忧
的风险点；（3）货币宽松边际收紧的风险，无论是资本流出，还是基本面好于预期，都可能导致流动性
宽松程度低于预期，进而加大市场波动或抑制债市收益率下行空间。
针对当前的市场格局，结合基金合同要求，信诚双盈基金在 2015 年下半年大幅减仓了权益资产，
资产配置重归纯债券，权益资产维持在较低仓位水平，仅配置了少量转债品种，增持了国债和中高等级
信用债，运用适度资金杠杆以获取稳定的票息和息差收益。目前基金的基本仓位以信用债投资为主，基
于债券牛市和信用风险加大的基本判断，2016 年本基金将重点投资高评级产业债和优质城投债，采取
票息和适度杠杆息差操作，同时通过分散化投资和加大信用风险筛查力度，规避评级较低、产能过剩行
业的债券品种，通过精细化信用分析，谨慎甄选投资标的。利率债方面可适当关注长久期国债的波段性
交易机会；权益资产投资相对谨慎，积极参与一级市场的新股和转债网下申购，谨慎参与二级市场转债
投资。
2016 年以来，随着上市公司进入了业绩预告发布的密集期，行业风险的关注度有所上升，本基金
将重点关注仓内的信用品种，密切跟踪行业的基本面变化，排除可能的信用风险雷区。从行业角度看，
预警为负面（预减、续亏、首亏、略减）的行业主要集中在钢铁、采掘、有色金属等强周期且产能过剩
的行业。根据过往经验，盈利能力出现明显恶化的主体，随着 2015 年年报的陆续发布，可能会面临较
大的信用评级调降风险。此外，除了产能过剩行业的信用风险外，民营企业的实际控制人风险也在上升，
与企业业绩等因素相比，民企发行人不确定性更高且更难预判，信用债防踩雷压力增大。
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2015 年度内,依据相关法律法规的规定及公司内部监察稽核制度,公司督察长和监察稽核部门充分
发挥其职能作用,开展了一系列监察稽核工作,取得了较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1、对公司规章制度体系不断补充和完善。
公司监察稽核部组织各业务部门对公司相关规章制度进行梳理补充和完善,主要包括投资、研究、
风控、行政、人力资源、财务、反洗钱等业务范畴。推进了公司规章制度建设，完善了公司规章制度体
系。
2、开展各类合规监察工作。
监察稽核部严格遵照法律法规和公司制度，对基金运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况进
行监督检查，防范内幕交易，确保基金运作的独立性、公平性及合规性。2015 年 3 月底至 4 月初，中
国证监会对我公司进行了现场监督检查，监察稽核部对本次现场检查积极配合。通过本次现场检查，能
更客观地发现公司各项内控中的薄弱环节，有助于督促公司不断加强制度和风控措施，提高经营效率。
3、强化合规培训教育,提高全员合规意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的监管法规传递给公司相关业务部门,并对具体的执行和合
规要求进行提示。在日常工作中通过多种形式加强对员工职业操守的教育和监督,并开展法规培训。本
年度,监察稽核部根据监管部门的要求,结合自身实际情况,主要采取课堂讲授的方式为员工提供多种形
式的培训。
4、开展各类内外部审计工作,包括 4 次常规审计、13 项专项审计、协助外部审计师开展审计、配
合监管机构完成现场检查及多项自查工作等。
5、完成各只基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)(原信诚双盈分级债券型证券投资基金转型) 2015年年度报告摘要
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监察稽核部严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》、《信息披露内容与格式准则》、《信息披露
编报规则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等法规要求进行信息披露和公告,并按法律法规
规定报监管机构备案。
6、牵头开展反洗钱的各项工作,进一步完善修订了反洗钱制度,按照相关规定将相关可疑记录及时
上报反洗钱监测中心，根据中国人民银行通知要求组织开展反洗钱培训和宣传工作。
本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,继续加强内部控
制和风险管理,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了最严格的控
制。本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管
基金运营业务的领导(委员会主席)、风险管理部负责人、股票投资负责人、债券投资负责人、交易部负
责人、运营部负责人、基金会计主管(委员会秘书)。本基金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、流
动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上,综合运营部、稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略或投资
新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定�