基金管理人:广发基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一八年三月二十七日§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2018年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金简称
广发深证100指数分级
场内简称
深100基
基金主代码
162714
交易代码
162714
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2012年5月7日
基金管理人
广发基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
77,806,995.38份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2012年6月12日
下属分级基金的基金简称
广发深证100指数分级A
广发深证100指数分级B
广发深证100指数分级
下属分级基金的场内简称
深证100A
深证100B
深100基
下属分级基金的交易代码
150083
150084
162714
报告期末下属分级基金的份额总额
2,551,488.00份
2,551,489.00份
72,704,018.38份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用指数化投资方式,通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段,力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度小于0.35%,年跟踪误差不超过4%,实现对深证100指数的有效跟踪。
投资策略
本基金为指数型基金,主要采用完全复制法,即按照标的指数成份股的构成及其权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调整。当成份股发生调整和成份股发生分红、增发、配股等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪业绩比较基准的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或因其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人会对实际投资组合进行适当调整,以便实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准
95%×深证100价格指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。
风险收益特征
本基金为完全复制指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期收益的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。从本基金所分离的两类基金份额来看,广发深证100 A份额具有低风险、收益相对稳定的特征;广发深证100 B份额具有高风险、高预期收益的特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
广发基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
段西军
田青
联系电话
020-83936666
(010)6759 5096
电子邮箱
dxj@gffunds.com.cn
tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话
95105828,020-83936999
010-67595096
传真
020-89899158
010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2017年
2016年
2015年
本期已实现收益
5,781,745.23
-50,177.41
27,006,083.78
本期利润
21,576,586.02
-9,549,440.94
19,519,404.73
加权平均基金份额本期利润
0.2732
-0.1600
0.3135
本期基金份额净值增长率
28.54%
-14.06%
16.02%
3.1.2 期末数据和指标
2017年末
2016年末
2015年末
期末可供分配基金份额利润
0.3608
0.1100
0.2776
期末基金资产净值
96,851,012.70
59,723,237.63
67,905,551.67
期末基金份额净值
1.2448
0.9934
1.1871
注:(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(3)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
5.66%
1.08%
5.57%
1.09%
0.09%
-0.01%
过去六个月
12.95%
0.93%
11.44%
0.93%
1.51%
0.00%
过去一年
28.54%
0.85%
25.10%
0.86%
3.44%
-0.01%
过去三年
28.17%
1.91%
27.12%
1.75%
1.05%
0.16%
过去五年
58.96%
1.68%
58.66%
1.57%
0.30%
0.11%
自基金合同生效起至今
44.34%
1.63%
38.18%
1.54%
6.16%
0.09%
注:(1)业绩比较基准:95%×深证100价格指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)。
(2)业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
广发深证100指数分级证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2012年5月7日至2017年12月31日)
/
3.2.3基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
广发深证100指数分级证券投资基金
基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
/
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准,于2003年8月5日成立,注册资本1.2688亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理(QDII)等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和29个部门:权益投资一部、权益投资二部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产配置部、数据策略投资部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老金与战略业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外,还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国际资产管理有限公司(香港子公司),参股了证通股份有限公司。
截至2017年12月31日,本基金管理人管理161只开放式基金,管理资产规模为2799亿元。同时,公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资和养老基金投资组合。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
罗国庆
本基金的基金经理;广发医疗指数分级基金的基金经理;广发中证全指汽车基金的基金经理;广发中证全指建筑材料基金的基金经理;广发家用电器指数基金的基金经理;广发中证传媒ETF基金的基金经理;广发中证传媒ETF联接基金的基金经理;指数投资部副总经理
2015-10-13
-
9年
罗国庆先生,经济学硕士,持有中国证券投资基金业从业证书。曾任深圳证券信息有限公司研究员,华富基金管理有限公司产品设计研究员,广发基金管理有限公司产品经理及量化研究员。现任广发基金管理有限公司指数投资部副总经理、广发深证100指数分级证券投资基金基金经理(自2015年10月13日起任职)、广发中证医疗指数分级证券投资基金基金经理(自2015年10月13日起任职)、广发中证全指汽车指数型发起式证券投资基金基金经理(自2017年7月31日起任职)、广发中证全指建筑材料指数型发起式证券投资基金基金经理(自2017年8月2日起任职)、广发中证全指家用电器指数型发起式证券投资基金基金经理(自2017年9月13日起任职)、广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金基金经理(自2017年12月29日起任职)、广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理(自2018年1月2日起任职)。
注:1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发深证100指数分级证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,基金运作合法合规,无损害基金持有人利益的行为,基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过实时的行为监控与及时的分析评估,保证公平交易原则的实现。
在投资决策的内部控制方面,公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库,重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中,中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则,公平分配投资指令。公司原则上禁止不同组合间的同日反向交易(指数型基金除外);对于不同投资组合间的同时同向交易,公司可以启用公平交易模块,确保交易的公平。
公司金融工程与风险管理部对非公开发行股票申购和以公司名义进行的债券一级市场申购方案和分配过程进行审核和监控,保证分配结果符合公平交易的原则;对银行间债券交易根据市场公认的第三方信息,对投资组合和交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查,并由相关投资组合经理对交易价格异常情况进行合理性解释;公司开发了专门的系统对不同投资组合同日、3日内和5日内的股票同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析,发现异常情况再做进一步的调查和核实。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内,上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的同日、3日内和5日内的同向交易价差进行专项分析,未发现本组合与其他组合在不同的时间窗口下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于0的情况,表明报告期内该组合未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间(完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合除外)或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的,则需经公司领导严格审批并留痕备查。
本投资组合为完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合。本报告期内,本投资组合与本公司管理的其他投资组合发生过同日反向交易的情况,但成交较少的单边交易量不超过该证券当日成交量的5%。这些交易不存在任何利益输送的嫌疑。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
运作期间内,本基金的申购赎回及本基金的分级份额的交易、分拆、合并运作正常,运作过程中未发生风险事件。本基金按照指数结构进行复制指数的方法投资,指数样本采用完全复制方法进行投资运作,尽量降低跟踪误差。
基金投资运作方面,报告期内,本基金在做好跟踪标的指数的基础上,认真应对投资者日常申购、赎回等工作。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本报告期内,本基金的净值增长率为28.54%,同期业绩比较基准收益率为25.10%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从2017年各指数表现来看,上证指数上涨6.56%,深成指上涨8.48%,创业板指下跌10.67%。按照成份股市值规模股票大小,几个规模指数的走势分化明显。其中上证50指数和沪深300全年分别大涨了25.08%和21.78%,与之相对的是中证1000跌幅达到了17.35%。综观2017年全年,A股市场呈现出剧烈的分化和快速的轮动特征,以白马股为代表的蓝筹股表现抢眼,同时周期、金融和消费等领涨板块的来回切换也多次上演,而中小市场为代表的股票表现较差。
2018年一季度受美股市场下跌、资管产品清理、股权质押风险等事件等因素影响,A股市场短期调整幅度较大,这并不改变其长期看好权益资产的核心判断。短期来看,国内宏观的特征为经济平稳、通胀温和抬升,宏观环境有利于权益资产表现。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会,按照相关法律法规和证监会的相关规定,负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序,并选取适当的估值方法,经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括:公司分管投研、估值的副总经理、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行,并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出估值建议,确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查,确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立,基金经理不参与估值的具体流程,但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况,可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突,一切以维护基金持有人利益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定,本基金本报告期内未进行利润分配,符合合同规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本报告期的基金财务会计报告经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师 洪锐明 江丽雅签字出具了德师报(审)字(18)第P01514号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:广发深证100指数分级证券投资基金
报告截止日:2017年12月31日
单位:人民币元
资产
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
资产:
-
-
银行存款
6,232,767.61
3,742,854.88
结算备付金
57,828.11
5,418.38
存出保证金
3,018.71
1,320.34
交易性金融资产
90,945,266.13
56,051,427.18
其中:股票投资
90,945,266.13
56,051,427.18
基金投资
-
-
债券投资
-
-
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
-
-
应收证券清算款
165,297.45
224,170.42
应收利息
1,839.67
858.62
应收股利
-
-
应收申购款
19,358.60
10,494.01
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
97,425,376.28
60,036,543.83
负债和所有者权益
本期末
2017年12月31日
上年度末
2016年12月31日
负债:
-
-
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
198,065.77
5,658.36
应付管理人报酬
88,600.04
52,392.79
应付托管费
19,492.01
11,526.41
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
17,649.00
23,707.34
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
250,556.76
220,021.30
负债合计
574,363.58
313,306.20
所有者权益:
-
-
实收基金
67,027,900.60
53,111,853.78
未分配利润
29,823,112.10
6,611,383.85
所有者权益合计
96,851,012.70
59,723,237.63
负债和所有者权益总计
97,425,376.28
60,036,543.83
注:报告截止日2017年12月31日,基金广发深证100份额净值人民币1.2448元,基金广发深证100A份额参考净值人民币1.0500元,广发深证100B份额参考净值人民币1.4396元,基金份额总额77,806,995.38份,其中:广发深证100份额72,704,018.38份,广发深证100A份额2,551,488.00份,广发深证100B份额2,551,489.00份。
7.2 利润表
会计主体:广发深证100指数分级证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
一、收入
23,219,038.00
-8,337,684.28
1.利息收入
44,340.87
39,462.20
其中:存款利息收入
44,340.87
39,457.98
债券利息收入
-
4.22
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
7,334,062.67
978,162.68
其中:股票投资收益
5,983,535.26
49,212.67
基金投资收益
-
-
债券投资收益
-
3,050.56
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
1,350,527.41
925,899.45
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
15,794,840.79
-9,499,263.53
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
45,793.67
143,954.37
减:二、费用
1,642,451.98
1,211,756.66
1.管理人报酬
867,278.13
587,915.84
2.托管费
190,801.20
129,341.53
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
102,147.27
41,992.72
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用
482,225.38
452,506.57
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
21,576,586.02
-9,549,440.94
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
21,576,586.02
-9,549,440.94
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:广发深证100指数分级证券投资基金
本报告期:2017年1月1日至2017年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
53,111,853.78
6,611,383.85
59,723,237.63
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
21,576,586.02
21,576,586.02
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
13,916,046.82
1,635,142.23
15,551,189.05
其中:1.基金申购款
43,793,446.15
11,421,312.60
55,214,758.75
2.基金赎回款
-29,877,399.33
-9,786,170.37
-39,663,569.70
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
67,027,900.60
29,823,112.10
96,851,012.70
项目
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
52,026,460.85
15,879,090.82
67,905,551.67
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-9,549,440.94
-9,549,440.94
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
1,085,392.93
281,733.97
1,367,126.90
其中:1.基金申购款
19,027,963.91
2,521,766.53
21,549,730.44
2.基金赎回款
-17,942,570.98
-2,240,032.56
-20,182,603.54
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
53,111,853.78
6,611,383.85
59,723,237.63
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码(序号)从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:孙树明,主管会计工作负责人:窦刚,会计机构负责人:张晓章
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
广发深证100指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 证监许可字[2012]200号文《关于同意广发深证100指数分级证券投资基金设立的批复》的批准,由基金发起人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《广发深证100指数分级证券投资基金基金合同》(以下简称基金合同) 和其他相关法律法规的规定发起,于2012年5月7日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金募集期间为2012年3 月27 日至2012 年4月26日,本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次募集资金为人民币567,698,320.60元,有效认购户数为2,064户。其中,认购款项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计人民币115,509.75元,折合基金份额 114,755.16份,折算差额人民币754.59元计入基金资产,按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本基金募集资金经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。基金合同于2012年5月7日生效,基金合同生效日的基金份额总额为567,698,320.60份。
本基金的基金份额包括广发深证100指数分级证券投资基金之基础份额(简称广发深证100份额,场内简称广发100,基金代码:162714)、广发深证100指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(场内简称广发100 A份额)与广发深证100指数分级证券投资基金之积极收益类份额(场内简称广发100 B份额)。其中,广发100 A份额、广发100 B份额的