基金管理人:东吴基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期:二〇一七年三月二十七日
重要提示
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
根据《东吴鼎利分级债券型证券投资基金基金合同》的约定,基金分级运作周期届满,无需召开基金份额持有人大会,自动转换为上市开放式基金(LOF),2016年4月26日东吴鼎利分级债券型证券投资基金正式更名为“东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF)”。
原东吴鼎利分级债券型证券投资基金本报告期自2016年1月1日起至4月25日止,东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF)本报告期自2016年4月26日起至12月31日止。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
基金简介
基金基本情况(转型前)
基金简称
东吴鼎利分级债券
场内简称
东吴鼎利
基金主代码
165807
交易代码
165807
基金运作方式
契约型。
基金合同生效日起3年内,鼎利A每满6个月开放一次,接受申购、赎回,第六个开放日只接受赎回,不接受申购;鼎利B封闭运作并上市交易。鼎利A和鼎利B的基金资产合并运作。
基金分级运作周期届满后,本基金转型为上市开放式基金(LOF)
基金合同生效日
2013年4月25日
基金管理人
东吴基金管理有限公司
基金托管人
交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
537,286,206.33份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2013年6月25日
下属分级基金的基金简称
鼎利优先
鼎利进取
下属分级基金的场内简称
鼎利优先
鼎利进取
下属分级基金的交易代码
165808
150120
报告期末下属分级基金的份额总额
0份
0份
注:1、《基金合同》生效之日起3年内,深圳证券交易所上市交易并封闭运作的基金份额简称为鼎利进取。
2、上表中“报告期末”为2016年4月25日。东吴鼎利分级债券型证券投资基金根据《基金合同》的有关规定,《基金合同》生效后3年分级运作期届满进行转换,转换基准日为2016年4月25日,转换日日终,东吴鼎利优先、东吴鼎利进取按照各自基金份额净值转换成东吴鼎利(LOF)份额分别为6,841,900.95 份、530,444,305.38份。
基金基本情况(转型后)
基金简称
东吴鼎利(LOF)
场内简称
东吴鼎利
基金主代码
165807
交易代码
165807
基金运作方式
上市契约型开放式(LOF)
基金转型生效日
2016年4月26日
基金管理人
东吴基金管理有限公司
基金托管人
交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
540,897,469.79份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2016年5月20日
基金产品说明(转型前)
投资目标
在控制风险和保持资产流动性的前提下,通过对债券组合久期、期限结构、债券品种的主动式管理,力争提供稳健的投资收益。
投资策略
本基金为纯债基金,在控制风险和保持资产流动性的前提下,通过对债券组合久期、期限结构、债券品种的主动式管理,力争提供稳健的投资收益。
业绩比较基准
中国债券综合全价指数。
风险收益特征
本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金,高于货币市场基金。
鼎利优先
鼎利进取
下属分级基金的风险收益特征
鼎利A份额将表现出低风险、低收益的明显特征,其预期收益和预期风险要低于普通的债券型基金份额。
鼎利B份额则表现出高风险、高收益的显著特征,其预期收益和预期风险要高于普通的债券型基金份额。
基金产品说明(转型后)
投资目标
在控制风险和保持资产流动性的前提下,通过对债券组合久期、期限结构、债券品种的主动式管理,力争提供稳健的投资收益。
投资策略
本基金为纯债基金,在控制风险和保持资产流动性的前提下,通过对债券组合久期、期限结构、债券品种的主动式管理,力争提供稳健的投资收益。
业绩比较基准
中国债券综合全价指数。
风险收益特征
本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金,高于货币市场基金。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
东吴基金管理有限公司
交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
徐军
陆志俊
联系电话
021-50509888-8308
95559
电子邮箱
xuj@scfund.com.cn
luzj@bankcomm.com
客户服务电话
021-50509666/400-821-0588
95559
传真
021-50509888-8211
021-62701216
注:基金管理人于2016年2月3日发布法定代表人变更公告,经工商行政管理部门核准,法定代表人变更为王炯先生。
信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.scfund.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人及托管人办公处
主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2016年1月1日-2016年12月31日
2015年
2014年
转型前
转型后
本期已实现收益
8,040,800.15
24,087,275.81
83,771,336.57
29,268,601.14
本期利润
3,904,224.68
12,476,734.14
90,611,173.43
61,056,024.65
加权平均基金份额本期利润
0.0084
0.0165
0.1426
0.0816
本期基金份额净值增长率
2.48%
2.30%
20.00%
8.58%
3.1.2 期末数据和指标
2016年末
2015年末
2014年末
期末可供分配基金份额利润
0.2711
0.2965
0.2965
0.0736
期末基金资产净值
537,286,208.54
553,271,847.10
566,920,862.60
737,483,930.46
期末基金份额净值
1.000
1.023
1.221
1.033
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如基金的认购、申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
基金净值表现(转型前)
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
转型前
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月2016/4/1-2016/4/25
1.49%
0.44%
-1.21%
0.09%
2.70%
0.35%
过去六个月2016/1/1-2016/4/25
2.48%
0.20%
-0.91%
0.08%
3.39%
0.12%
过去一年2015/7/1-2016/4/25
14.80%
0.38%
2.02%
0.08%
12.78%
0.30%
过去三年2013/7/1-2016/4/25
30.42%
0.25%
5.00%
0.10%
25.42%
0.15%
自基金合同生效起至今2013/4/25-2016/4/25
31.21%
0.25%
4.78%
0.10%
26.43%
0.15%
注:比较基准=中国债券综合全价指数。
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、本基金合同于2013年4月25日生效,本基金于2016年4月25日三年封闭届满,封闭期届满后基金自动转换为上市开放式基金(LOF),基金名称变更为”东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF)“,封闭期届满日为本基金份额转换基准日。
2、本报告期内,本基金的各项投资比例达到基金合同约定的各项比例要求。
3、比较基准=中国债券综合全价指数。
过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:1.本基金合同生效日为2013年4月25日,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
2.本基金于2016年4月26日进行了转型,2016年数据为2016年1月1日至2016年4月25日的数据。
基金净值表现(转型后)
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
转型后
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
-0.78%
0.14%
-2.32%
0.15%
1.54%
-0.01%
过去六个月
1.29%
0.11%
-1.42%
0.11%
2.71%
0.00%
自基金转型生效起至今(2016/04/26-2016/12/31)
2.30%
0.09%
-0.73%
0.10%
3.03%
-0.01%
注:比较基准=中国债券综合全价指数。
自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、比较基准=中国债券综合全价指数。
2、本基金转型日为2016年4月26日,图示日期为2016年4月26日至2016年12月31日;自本基金转型起至报告期末不满一年。
3、转型后的投资范围及投资比例与转型前一致;本报告期内,转型后本基金的各项投资比例符合基金合同约定的各项投资范围及比例要求。
自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:本基金于2016年4月26日进行了转型,2016年度数据为2016年4月26日至2016年12月31日数据。
过去三年基金的利润分配情况
转型前
过去三年未进行过利润分配。
转型后
本基金自转型起未进行利润分配。
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
东吴基金管理有限公司于2004年8月27日获证监基字[2004]32号开业批文,并于2004年9月2日正式成立。注册资本1亿元人民币,公司所在地为上海市浦东新区源深路279号,统一社会信用代码913100007664967591。目前由东吴证券股份有限公司和上海兰生(集团)有限公司分别控股70%和30%。公司主要从事基金募集、基金销售、资产管理和经中国证监会批准的其他业务。
公司自成立以来,始终坚守“待人忠、办事诚、以德兴业”的东吴文化,追求为投资者奉献可持续的长期回报。近年来,在泛资管大背景下,公司推进公募基金、专户业务以及子公司业务协同发展,尤其在公募及专户领域大刀阔斧地进行了事业部制改革和平台化战略尝试,进一步加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。
截至2016年12月31日,公司整体资产管理规模为631.46亿元,其中公募基金148.47亿元,专户业务101.51亿元,子公司381.48亿元;旗下管理着25只公募基金,33只存续专户资产管理计划,101只存续专项资产管理计划(子公司),涵盖了高中低不同风险层次的多元化产品线,可满足不同类型投资者的投资需求。
2015年以来,公司在成长股投资的传统优势基础上,进一步引入了量化投资策略,并在业内率先成立了绝对收益部,谋求穿越牛熊的正回报。目前已发行多只量化公募产品,其中东吴安盈量化基金、东吴安鑫量化基金为“量化策略+全市场选股”;东吴智慧医疗基金为“量化策略+热门主题”。从实战检验角度看,该系列基金经受住了市场反复震荡的考验,尤其在严控回撤、优化收益方面成效显著,初步实现了“下跌时回撤小,上涨时不掉队”的目标。
经过多年积累和布局,公司的公募业务已形成三大投研“特色”:1.权益投资坚持自下而上精选优质成长股,把握中国经济转型升级机遇;2.绝对收益提倡“用权益投资做绝对收益”的理念,借助量化模型进行择时和选股;3.固定收益以稳健为本,兼顾流动性与收益率,为大类资产配置提供基础性工具。
2016年,公司的固定收益投资能力跃居行业“第一梯队”。据海通证券2016年基金公司固定收益投资能力排行榜显示,东吴基金固收团队以3.81%的综合收益率,位列85家入选基金公司的第六位。
近年来,公司凭借扎实的投资团队、出色投资业绩,斩获了诸多奖项,比如2016年度最受欢迎债券类基金*东吴鼎利债券基金LOF(东方财富风云榜)、2015年度十大风云基金公司(《大众证券报》)、2014年度最佳投资风格*金蝉奖(东吴新经济股票型基金,《华夏理财》杂志) 、2014年度新财富最智慧投资机构(《新财富》杂志)等。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型前)
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
杨庆定
固定收益部总经理、本基金基金经理
2013年6月25日
-
11年
博士,上海交通大学管理学专业毕业。历任大公国际资信评估有限责任公司上海分公司研究员与结构融资部总经理、上海证券有限公司高级经理、太平资产管理有限公司高级投资经理;2007年7月至2010年6月期间任东吴基金管理有限公司研究员、基金经理助理;2013年4月再次加入东吴基金管理有限公司,现担任公司固定收益部总经理,其中自2015年6月8日起担任东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF)(原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)基金经理、自2014年5月9日起担任东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金基金经理、自2014年6月28日起担任东吴优信稳健债券型证券投资基金基金经理、自2015年8月19日起担任东吴配置优化混合型证券投资基金基金经理,自2016年5月19日起担任东吴鼎元双债债券型证券投资基金基金经理。
陈晨
本基金基金经理
2015年6月8日
-
5.5年
硕士,2011年6月获厦门大学硕士学位。2011年6月至2013年2月就职于华泰(联合)证券研究所任固定收益研究员,自2013年3月起加入东吴基金管理有限公司,一直从事债券投资研究工作,曾任固定收益部研究员、基金经理助理,自2015年6月8日起担任东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF)(原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)基金经理,自2016年11月7日担任东吴增鑫宝货币市场基金基金经理。
注:1、此处的任职日期为公司对外公告之日;
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型后)
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
杨庆定
固定收益部总经理、本基金基金经理
2013年6月25日
-
11年
博士,上海交通大学管理学专业毕业。历任大公国际资信评估有限责任公司上海分公司研究员与结构融资部总经理、上海证券有限公司高级经理、太平资产管理有限公司高级投资经理;2007年7月至2010年6月期间任东吴基金管理有限公司研究员、基金经理助理;2013年4月再次加入东吴基金管理有限公司,现担任公司固定收益部总经理,其中自2015年6月8日起担任东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF)(原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)基金经理、自2014年5月9日起担任东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金基金经理、自2014年6月28日起担任东吴优信稳健债券型证券投资基金基金经理、自2015年8月19日起担任东吴配置优化混合型证券投资基金基金经理,自2016年5月19日起担任东吴鼎元双债债券型证券投资基金基金经理。
陈晨
本基金基金经理
2015年6月8日
-
5.5年
硕士,2011年6月获厦门大学硕士学位。2011年6月至2013年2月就职于华泰(联合)证券研究所任固定收益研究员,自2013年3月起加入东吴基金管理有限公司,一直从事债券投资研究工作,曾任固定收益部研究员、基金经理助理,自2015年6月8日起担任东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF)(原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)基金经理,自2016年11月7日担任东吴增鑫宝货币市场基金基金经理。
注:1、此处的任职日期为公司对外公告之日;
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规定及其他有关法律规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度和控制方法
本报告期内,公司根据证监会2011年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的具体要求,持续完善公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时,公司合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
公平交易制度的执行情况
公司建立了严格的投资决策内部控制:1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时,在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;2、公司研究策划部的研究工作实行信息化管理,研究成果在统一的信息平台发布,对所有产品组合经理开放;3、坚持信息保密,禁止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告,禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研究成果信息。同时,公司还建立了严格的投资交易行为监控制度,对投资交易行为进行事前、事中和事后的全程监控,保证公平交易制度的执行和实现。
本报告期内,公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,对公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行了分析,并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的样本,对其进行95%置信区间下的假设检验分析,同时结合组合互相之间的输送金额总额、贡献度等因素综合判断是否存在不公平交易、利益输送的可能。分析未发现异常情况。
异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
2016年开年经济悲观预期强烈,春节后经济托底预期上升,随后2季度权威人士定调中国经济“L”型走势,全年经济保持低位平稳,GDP同比增速录得6.7%。从固定资产投资来看,基建投资继续发挥托护作用,始自2015年的房地产政策放松带动地产投资增速小幅回升,下半年主动补库存阶段带动制造业投资低位回升。全年通胀保持低位,CPI月度同比增速位于1.3%-2.3%之间,但受国际油价回升以及国内供给侧改革带动,9月PPI同比增速结束了持续54个月的负增,并在4季度大幅回升。2016年新增社会融资总量17.8万亿,新增信贷规模12.4万亿,有利的融资环境对经济企稳发挥了重要作用。
货币政策方面,2月份在经济下滑压力较大、外汇占款持续流出及年初以来权益市场急速下挫的背景下,央行下调一次法定存款准备金率。2016年外汇占款累计流出2.9万亿,基础货币负增,但受制于国内资产价格高企,以及全球货币政策转向的国际环境,央行仅以公开市场和定向工具进行流动性投放,并于3季度重启较长期限的逆回购操作,逐步拉长定向操作工具期限,政策基调趋于收紧。在3季度及4季度货币政策执行报告中也明确了防风险、去杠杆的政策重心。监管政策方面,随着理财大发展以及银行负债结构的转变,央行重提将表外理财纳入MPA广义信贷指标,并将加强对同业存单等负债品种的监管。
债券市场来看,年初利率债收益率快速下行至历史低位,4月受信用风险事件影响,固定收益类产品被大量赎回触发债市快速下跌,5月恐慌情绪逐步缓解后,配置压力下收益率重新转为下行。3季度利率债窄区间波动,收益率最低点在7月较弱的经济金融数据发布前达到,随后央行重启较长期限逆回购操作使得货币政策宽松预期明显降低,收益率有所上行,信用债则在强大的资产配置需求下表现为信用利差与期限利差双双收窄;11月特朗普当选后触发债券市场大幅调整,12月央行流动性投放不足导致资金面持续紧张,央行监管政策收紧以及相关机构的负面信息对市场情绪形成明显打压,债券市场出现踩踏,债券收益率超大幅上行。
2016年本基金顺利完成转型,保持中性杠杆和久期水平,并适度参与可转债一级市场申购,实现了较好收益。
报告期内基金的业绩表现
截至2016年12月31日(2016年04月26日至2016年12月31日),本基金份额净值为1.023元,累计净值1.319元;本报告期份额净值增长率2.30%,同期业绩比较基准收益率为-0.73%。
截至2016年4月25日(2016年01月01日至2016年04月25日),本基金份额净值为1.000元,累计净值1.296元;本报告期份额净值增长率2.48%, 同期业绩比较基准收益率为-0.91 %。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
虽然中国经济已基本脱离失速风险,但经济结构并未有明显转变,仍然是投资作为主要支撑,尤其是对融资高度依赖的地产与基建投资。本轮补库存阶段的持续时间可能并不会很长,在下游需求难言明显好转的情况下,工业品价格上涨带来的上中游行业回暖,是否能够顺利传导至下游,有较大疑问。而资产价格高企、金融风险抬升以及美国加息周期的开启,对央行货币政策宽松构成明显掣肘,除非经济出现明显回落风险,否则稳健中性的货币政策基调可能会贯通全年。银行委外资金作为去年最重要的债券市场新增需求力量,今年大概率会弱化,只是弱化的程度需要看具体的监管政策实施。在经历了去年末以来市场的大幅调整后,目前债券已经跌出了价值,随着后续相关监管政策的落地,预计债券需求会有所好转,流动性也将明显改善。
操作策略方面,我们将灵活调整组合杠杆和久期,严控信用风险和流动性风险,力争为投资者实现良好收益。
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人坚持从规范运作、防范风险、保障基金份额持有人利益的角度出发,建立健全内部风险控制体系,完善内幕交易防控机制,确保各项法规和制度的落实,保证基金合同得到严格履行。加强对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,采取实时监控、定期检查、专项稽核等方式,推动内部控制机制的完善与优化。发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具相关报告。
本报告期内,本基金管理人监察稽核重点开展的工作包括:
(1)紧跟业务要求,完善风险控制手段。本基金管理人结合基金风险管理要求,事前做好系统风控设置,事中加强监控及跟踪提示,事后积极研究、探索风控手段的优化方案,规范流程,提升效率,构建多维度的风险管理层次,不断提升公司风险管理水平。
(2)以风险为导向,关键业务为重点开展专项稽核。本基金管理人找准业务重点及关键环节,抓住主要风险点,比照最新监管要求,扎实开展了多项专项稽核工作,取得了一定成效。稽核内容覆盖了多项业务领域,深入内控薄弱环节,发现问题后及时采取整改措施,化解风险隐患,加强了公司风险合规管理。
(3)梳理信批流程,促进信息披露规范化。本基金管理人持续关注最新出台的法律法规,根据产品的不同信息披露要求切实做好信息披露要点汇总、节点提示及对外披露等工作,加强流程化、日志化管理,保障了信息披露工作的及时性以及准确性。
(4)提升合规氛围,推动合规文化建设。本基金管理人及时根据新颁布的法律法规及监管要求开展合规宣传培训工作,通过专题培训、律师讲座、合规期刊等多种形式进一步加强了内部合规培训力度,深化基金从业人员风合规险意识,提升职业道德素养,营造良好合规氛围。
公司自成立以来,各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,完善内控制度,提高工作水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
公司设立基金资产估值委员会,成员由公司副总经理、基金会计、固定收益部总经理、绝对收益部总经理、权益投资部副总经理、金融工程相关业务人员、合规风控人员等组成,同时,督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。
公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上,由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及计算,并参与公司对基金的估值方法的计算;公司副总经理、基金会计等参与基金组合估值方法的确定,复核估值价格,并与相关托管行进行核对确认;督察长、合规风控业务相关人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估值的讨论,发表意见和建议,与估值委员会成员共同商定估值原则和政策,但不介入基金日常估值业务。
公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突;公司现没有进行任何定价服务的约定。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内,未出现连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元情形。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2016年,基金托管人在东吴鼎利债券型证券投资基金(LOF)(原东吴鼎利分级债券型证券投资基金)的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说