基金管理人:南方基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2016年8月29日
重要提示及目录
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2016年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2016年1月1日起至6月30日止。
目录
§1 重要提示及目录 2
1.1 重要提示 2
1.2 目录 3
§2 基金简介 5
2.1 基金基本情况 5
2.2 基金产品说明 5
2.3 基金管理人和基金托管人 6
2.4 信息披露方式 6
2.5 其他相关资料 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 6
3.1 主要会计数据和财务指标 6
3.2 基金净值表现 7
§4 管理人报告 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 10
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 10
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 11
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 11
§5 托管人报告 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 11
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 11
§6 半年度财务会计报告(未经审计) 12
6.1 资产负债表 12
6.2 利润表 13
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 14
6.4 报表附注 15
§7 投资组合报告 31
7.1 期末基金资产组合情况 31
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 31
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 32
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 45
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 47
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 48
7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 48
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 48
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 48
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 48
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 48
7.12 投资组合报告附注 48
§8 基金份额持有人信息 49
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 49
8.2 期末上市基金前十名持有人 50
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 50
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 50
§9 开放式基金份额变动 50
§10 重大事件揭示 51
10.1 基金份额持有人大会决议 51
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 51
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 51
10.4 基金投资策略的改变 51
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 51
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 51
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 51
10.8 其他重大事件 53
§11 备查文件目录 53
11.1 备查文件目录 53
11.2 存放地点 54
11.3 查阅方式 54
基金简介
基金基本情况
基金名称
深证成份交易型开放式指数证券投资基金
基金简称
南方深证成份ETF
场内简称
深成ETF
基金主代码
159903
基金运作方式
交易型开放式
基金合同生效日
2009年12月4日
基金管理人
南方基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
484,154,507.00份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2010年2月2日
注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“深成ETF”
基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
本基金为完全被动式指数基金,原则上采用完全复制法,按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整,从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数为深证成份指数。如果指数编制单位变更或停止深证成份指数的编制及发布、或深证成份指数由其他指数替代、或由于指数编制方法等重大变更导致深证成份指数不宜继续作为标的指数,或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的指数推出时,本基金管理人可以依据维护投资者合法权益的原则,变更本基金的标的指数。
风险收益特征
本基金属股票基金,风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金,主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现,具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
南方基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
鲍文革
洪渊
联系电话
0755-82763888
010-66105799
电子邮箱
manager@southernfund.com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-889-8899
95588
传真
0755-82763889
010-66105798
注册地址
深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层
北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址
深圳市福田中心区福华一路六号免税商务大厦塔楼31、32、33层整层
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码
518048
100140
法定代表人
吴万善
易会满
信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.nffund.com
基金半年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人的办公地址
其他相关资料
项目
名称
办公地址
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
北京市西城区太平桥大街17号
主要财务指标和基金净值表现
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2016年1月1日 - 2016年6月30日 )
本期已实现收益
-31,209,439.65
本期利润
-100,559,401.71
加权平均基金份额本期利润
-0.2039
本期加权平均净值利润率
-18.98%
本期基金份额净值增长率
-16.27%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末( 2016年6月30日 )
期末可供分配利润
-115,053,022.97
期末可供分配基金份额利润
-0.2376
期末基金资产净值
541,105,446.03
期末基金份额净值
1.1176
3.1.3 累计期末指标
报告期末( 2016年6月30日 )
基金份额累计净值增长率
-17.54%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
3.44%
1.42%
3.25%
1.44%
0.19%
-0.02%
过去三个月
0.79%
1.49%
0.33%
1.52%
0.46%
-0.03%
过去六个月
-16.27%
2.34%
-17.17%
2.39%
0.90%
-0.05%
过去一年
-24.36%
2.63%
-26.84%
2.70%
2.48%
-0.07%
过去三年
40.92%
1.99%
36.33%
2.03%
4.59%
-0.04%
自基金合同生效起至今
-17.54%
1.74%
-24.45%
1.78%
6.91%
-0.04%
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
1998年3月6日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立,成为我国“新基金时代”的起始标志。
南方基金总部设在深圳,注册资本3亿元人民币。股东结构为:华泰证券股份有限公司(45%);深圳市投资控股有限公司(30%);厦门国际信托有限公司(15%);兴业证券股份有限公司(10%)。目前,公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司,在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本管理有限公司(深圳子公司)。其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末,南方基金管理有限公司(不含子公司)管理资产规模超过5,600亿元,旗下管理96只开放式基金,多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
柯晓
本基金基金经理
2013年4月22日
-
19年
美国纽约大学工商管理硕士,具有基金从业资格。曾先后担任美国美林证券公司助理副总裁、招商证券首席产品策略师。2006年加入南方基金,任首席产品设计师;2010年8月至今,任小康ETF及南方小康基金经理;2013年4月至今,任南方深成及南方深成ETF的基金经理;2013年5月至今,任南方上证380ETF及联接基金的基金经理;2015年7月至今,任南方互联基金的基金经理。
注:1. 对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规、中国证监会和《深证成份交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内,两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。
异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为1次,是由于指数型基金根据标的指数成份股结构被动调仓所致。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
我们认为,指数化投资不同于主动式投资,后者强调通过各自不同的投资理念去寻找超越市场的投资机会,而前者的宗旨是尽量拟合标的指数的走势,为投资者提供一个跟踪指数的投资工具。同时,ETF基金又不同于普通指数基金,由于ETF的可上市交易属性,全市场的投资者都将根据基金管理人每日公告的申购赎回清单进行申赎及跨市场操作,这就使得ETF基金管理人必须更加注重风险控制,一丝疏漏都可能导致严重的后果。也正因为深知此理,我们专门针对ETF的投资管理制定了科学、严谨的操作流程,使得流程中的每位人员,都清楚的知道自己在什么时点需要完成什么工作。ETF管理团队除基金经理之外,还由数量投资分析师、交易管理人员、IT人员等组成,为ETF基金的投资管理提供研究、交易、系统及其相关工作的快速支持响应。
对于本基金而言,本报告期跟踪误差的主要来源包括:①大额申购赎回(如联接基金的大比例换购)所带来的成份股权重偏离,对此我们采取了优化的“再平衡”操作进行应对;②指数成份股调整所带来的跟踪误差是不容忽视的,是本基金跟踪误差的另一主要来源,尤其是本次成份股扩容改造带来了一定的跟踪误差。为此,本基金管理组提前进行了全面模拟测算,并制定了周密的调仓方案,从实施结果来看,本基金成份股调仓较为成功。
报告期内基金的业绩表现
本基金自上市日至本报告期末的指数跟踪期间,相对于标的指数的年化跟踪误差为0.862%,较好的完成了基金合同中控制年化跟踪误差不超过2%的投资目标。
截至报告期末,本基金份额净值为1.1176元,报告期内,份额净值增长率为-16.27%,同期业绩基准增长率为-17.17%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2016年下半年,全球资本市场的不稳定性因素对于国内的宏观经济以及A股的影响增大,国内经济转型进入攻坚期。受制于美联储的加息和人民币汇率的波动,我们认为货币政策进一步放松的空间有限。但在央行的灵活操作下,市场流动性还是比较宽裕的。A股在过去3年,以创业板为代表的新兴成长板块是明显跑赢以沪深300为代表的价值蓝筹,但在今年价值蓝筹的表现是稍好于新兴成长板块的,体现了均值回归的理念。
本基金为指数化产品,作为基金管理人,我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨,实现对标的指数的有效跟踪,为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格,借助投资本基金参与市场。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中,超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验,且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定,本基金的收益分配原则为:当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时,可进行收益分配。基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率的计算方法参见《招募说明书》;本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值;在符合基金收益分配条件的前提下,本基金收益分配每年最多12次,每次基金收益分配比例不低于基金收益分配基准日可供分配利润的5%。基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日;本基金收益分配采取现金分红方式;《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配;每一基金份额享有同等分配权;法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
根据上述分配原则以及基金的实际运作情况,本报告期本基金未有分配事项。
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对深证成份交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,深证成份交易型开放式指数证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公司在深证成份交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,深证成份交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的深证成份交易型开放式指数证券投资基金2016年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
半年度财务会计报告(未经审计)
资产负债表
会计主体:深证成份交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日: 2016年6月30日
单位:人民币元
资 产
附注号
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
资 产:
银行存款
6.4.4.1
3,191,394.03
11,558,730.82
结算备付金
63,841.28
65,058.20
存出保证金
5,608.16
89,389.80
交易性金融资产
6.4.4.2
539,150,084.75
624,978,907.28
其中:股票投资
539,100,484.75
624,978,907.28
基金投资
-
-
债券投资
49,600.00
-
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
6.4.4.3
-
-
买入返售金融资产
6.4.4.4
-
-
应收证券清算款
25,198.98
-
应收利息
6.4.4.5
575.44
2,399.97
应收股利
-
-
应收申购款
-
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
6.4.4.6
-
-
资产总计
542,436,702.64
636,694,486.07
负债和所有者权益
附注号
本期末
2016年6月30日
上年度末
2015年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
6.4.4.3
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
721,513.74
9,927,903.35
应付赎回款
-
-
应付管理人报酬
219,702.52
272,948.92
应付托管费
43,940.51
54,589.77
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
6.4.4.7
19,422.74
9,051.96
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
6.4.4.8
326,677.10
240,648.71
负债合计
1,331,256.61
10,505,142.71
所有者权益:
实收基金
6.4.4.9
656,158,469.00
635,829,468.86
未分配利润
6.4.4.10
-115,053,022.97
-9,640,125.50
所有者权益合计
541,105,446.03
626,189,343.36
负债和所有者权益总计
542,436,702.64
636,694,486.07
注:报告截止日2016年6月30日,基金份额净值1.1176元,基金份额总额484,154,507.00份。
利润表
会计主体:深证成份交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2016年1月1日至2016年6月30日
单位:人民币元
项 目
附注号
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年6月30日
一、收入
-98,580,644.77
533,738,619.46
1.利息收入
22,256.22
73,608.57
其中:存款利息收入
6.4.4.11
22,243.72
73,608.57
债券利息收入
12.50
-
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-29,163,185.72
1,059,526,465.30
其中:股票投资收益
6.4.4.12
-32,254,171.41
1,053,184,870.80
基金投资收益
-
-
债券投资收益
6.4.4.13
-
-
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
6.4.4.14
-
-
衍生工具收益
6.4.4.15
-
-
股利收益
6.4.4.16
3,090,985.69
6,341,594.50
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
6.4.4.17
-69,349,962.06
-527,324,363.06
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
6.4.4.18
-89,753.21
1,462,908.65
减:二、费用
1,978,756.94
7,143,394.43
1.管理人报酬
6.4.7.2.1
1,319,054.91
4,079,724.49
2.托管费
6.4.7.2.2
263,810.98
815,944.94
3.销售服务费
6.4.7.2.3
-
-
4.交易费用
6.4.4.19
69,021.95
1,779,012.36
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用
6.4.4.20
326,869.10
468,712.64
三、利润总额 (亏损总额以“-”号填列)
-100,559,401.71
526,595,225.03
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
-100,559,401.71
526,595,225.03
所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:深证成份交易型开放式指数证券投资基金
本报告期:2016年1月1日至2016年6月30日
单位:人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
635,829,468.86
-9,640,125.50
626,189,343.36
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-100,559,401.71
-100,559,401.71
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
20,329,000.14
-4,853,495.76
15,475,504.38
其中:1.基金申购款
105,710,800.68
-22,545,394.97
83,165,405.71
2.基金赎回款
-85,381,800.54
17,691,899.21
-67,689,901.33
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
656,158,469.00