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大成基金管理有限公司
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
基金合同
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
二〇二一年三月
目 录
第一部分 前言 ............................................................................................................................... 1
第二部分 释义 ................................................................................................................................. 3
第三部分 基金的基本情况 ........................................................................................................... 9
第四部分 基金份额的发售 ......................................................................................................... 11
第五部分 基金备案 ..................................................................................................................... 13
第六部分 基金份额的申购与赎回 ............................................................................................. 14
第七部分 基金份额的上市交易 ................................................................................................... 24
第八部分 基金合同当事人及权利义务 ..................................................................................... 26
第九部分 基金份额持有人大会 ................................................................................................. 34
第十部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ......................................................... 42
第十一部分 基金的托管 ............................................................................................................. 45
第十二部分 基金份额的登记 ..................................................................................................... 46
第十三部分 基金的投资 ............................................................................................................. 48
第十四部分 基金的财产 ............................................................................................................. 55
第十五部分 基金资产估值 ......................................................................................................... 56
第十六部分 基金费用与税收 ..................................................................................................... 62
第十七部分 基金的收益与分配 ................................................................................................. 65
第十八部分 基金的会计与审计 ................................................................................................. 67
第十九部分 基金的信息披露 ..................................................................................................... 68
第二十部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................... 75
第二十一部分 违约责任 ............................................................................................................. 77
第二十二部分 争议的处理和适用的法律 ................................................................................. 79
第二十三部分 基金合同的效力 ................................................................................................. 80
第二十四部分 其他事项 ............................................................................................................. 81
第二十五部分 基金合同内容摘要 ............................................................................................. 82
第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的
权利义务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同
法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售
管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办
法》(以下简称“《信息披露办法》”) 、《合格境内机构投资者境外证券投资管理
试行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关于实施＜合格境内机构投资者境外
证券投资管理试行办法〉有关问题的通知》（以下简称“《通知》”）、《沪港股票
市场交易互联互通机制试点若干规定》、《公开募集证券投资基金参与沪港通交易
指引》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动
性风险管理规定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指
引》（以下简称“《指数基金指引》”）和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其
他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与
基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投
资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事
人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、大成恒生指数证券投资基金（LOF）由基金管理人依照《基金法》、基
金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)注册。
中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实
质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
投资者应当认真阅读基金招募说明书、基金合同、基金产品资料概要等信息
披露文件，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。
本基金合同约定的基金产品资料概要编制、披露与更新要求，自《信息披露
办法》实施之日起一年后开始执行。
本基金基金资产可通过港股通机制投资于其规定范围内的香港联合交易所
上市的股票，本基金将面临港股通特定业务风险，具体详见招募说明书。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，
但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其
内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基
金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效的
法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
六、本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目
标、指数编制机构停止服务、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募说明书。
第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指大成恒生指数证券投资基金（LOF）
2、基金管理人：指大成基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国工商银行股份有限公司
4、境外资产托管人：指符合法律法规规定的条件，接受基金托管人委托，
负责本基金境外资产托管业务的境外金融机构
5、基金合同或本基金合同：指《大成恒生指数证券投资基金（LOF）基金
合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《大成恒生指数
证券投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
7、招募说明书：指《大成恒生指数证券投资基金（LOF）招募说明书》及
其更新
8、基金份额发售公告：指《大成恒生指数证券投资基金（LOF）基金份额
发售公告》
9、基金产品资料概要：指《大成恒生指数证券投资基金（LOF）基金产品
资料概要》及其更新
10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
11、《基金法》：指2012年12月28日经第十一届全国人民代表大会常务委
员会第三十次会议通过，自2013年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投
资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1
日实施的《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出
的修订
14、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
15、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017年8月31日颁布、同年
10月1日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
机关对其不时做出的修订
16、《试行办法》：指中国证监会2007年6月18日颁布、同年7月5日实施
的《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及颁布机关对其不时做出
的修订
17、《通知》：指中国证监会2007年6月18日颁布、同年7月5日实施的《关
于实施＜合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法〉有关问题的通知》及
颁布机构对其不时做出的修订
18、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1
日实施的《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机
关对其不时做出的修订
19、沪港通：即沪港股票市场交易互联互通机制，指两地投资者委托上交所
会员或者香港联交所参与者，通过上交所或者香港联交所在对方所在地设立的证
券交易服务公司，买卖规定范围内的对方交易所上市股票。沪港通包括沪股通和
港股通两部分
20、沪股通：是指投资者委托香港联交所参与者，通过香港联交所证券交易
服务公司，向上交所进行申报，买卖规定范围内的上交所上市股票
21、港股通：是指投资者委托上交所会员，通过上交所证券交易服务公司，
向香港联交所进行申报，买卖规定范围内的香港联交所上市股票
22、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
23、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委
员会
24、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
25、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
26、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
27、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理
办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中
国境外的机构投资者
28、人民币合格境外机构投资者：是指经主管部门批准，运用在境外募集的
人民币资金开展境内证券投资业务的相关主体
29、投资人：指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合
格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投
资人的合称
30、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
31、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，
办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务。
32、销售机构：指大成基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监
会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务
代理协议，代为办理基金销售业务的机构
33、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括
投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结
算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
34、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为中国证券登记结
算有限责任公司
35、会员单位：指具有开放式基金代销资格的深圳证券交易所会员单位
36、场外：指销售机构不使用深圳证券交易所交易系统而通过自身的柜台或
其他交易系统办理基金份额申购和赎回等业务的场所。通过该种方式办理的申
购、赎回亦称场外申购、场外赎回
37、场内：指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易
所交易系统办理基金份额申购、赎回和上市交易等业务的场所。通过该种方式办
理基金份额的申购、赎回亦称场内申购、场内赎回
38、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所
管理的基金份额余额及其变动情况的账户
39、证券账户：指注册登记机构为投资者开立的用于记录投资者持有证券的
账户，包括人民币普通股票账户（A股账户）和证券投资基金账户，记录在该账
户下的基金份额登记在注册登记机构的证券登记结算系统
40、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机
构买卖基金的基金份额变动及结余情况的账户
41、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的
日期
42、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
43、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长
不得超过3个月
44、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
45、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
46、T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日
47、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
48、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
49、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
50、沪股通交易日：指联交所证券交易服务公司公布的沪股通交易日
51、港股通交易日：指上交所证券交易服务公司公布的港股通交易日
52、《业务规则》：指深圳证券交易所发布实施的《深圳证券交易所证券投资
基金交易和申购赎回实施细则》、《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》，中
国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国证券登记结算有限责任公司上市
开放式基金登记结算业务实施细则》及销售机构业务规则等相关业务规则和实施
细则
53、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为
54、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
55、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求
将基金份额兑换为现金的行为
56、上市交易：指在本基金合同生效后的存续期间，投资者通过场内会员单
位以集中竞价的方式买卖基金份额的行为
57、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公
告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基
金管理人管理的其他基金基金份额的行为
58、系统内转托管：指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内
不同销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（席位）之间进
行转托管的行为
59、跨系统转登记：指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和
证券登记结算系统之间进行转登记的行为
60、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申
购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账
户内自动完成扣款及基金申购申请的一种投资方式
61、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%
62、元：指人民币元
63、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银
行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
64、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
申购款及其他资产的价值总和
65、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
66、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
67、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
68、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
69、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露
网站）等媒介
70、不可抗力：指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
71、标的指数：指恒生指数以及未来经履行适当的变更程序后确定的其他指
数
第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
大成恒生指数证券投资基金（LOF）
二、基金的类别
股票型证券投资基金、指数型基金
三、基金的运作方式
上市契约型开放式
四、基金的投资目标
本基金进行被动式指数化投资，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪
误差的最小化。
五、标的指数
恒生指数
如果指数编制单位变更或停止恒生指数的编制及发布，或恒生指数由其他指
数替代，或由于指数编制方法等重大变更导致恒生指数不宜继续作为标的指数，
或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的指数推出时，本基金管理人可以依
据维护基金份额持有人合法权益的原则，在履行适当的程序后，变更本基金的标
的指数。
六、基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为2亿份。
七、基金份额初始面值和认购费用
本基金基金份额发售初始面值为人民币1.00元。
本基金认购费率最高不超过5%，具体费率按招募说明书的规定执行。
八、基金存续期限
不定期
九、《基金合同》生效后，在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提
下，基金管理人经与基金托管人协商一致，在履行完证监会要求的基金变更注册
流程后，可以在现有基金份额的基础上增加两类分级份额，两类分级份额的详细
情况见基金管理人届时发布的公告，此事宜不需要召开基金份额持有人大会。
十、如今后本基金管理人募集并管理同一标的指数的交易型开放式指数基金
（ETF），在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人有权
决定将本基金变更为同一标的指数的交易型开放式指数基金（ETF）的联接基金
并相应变更基金类别、修改投资目标、投资范围和投资策略。此事宜不需要召开
基金份额持有人大会，并按照信息披露管理办法的要求及时在指定媒介上公告。
第四部分 基金份额的发售
一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自基金份额发售之日起最长不得超过3个月，具体发售时间见基金份额发售
公告。
2、发售方式
本基金将通过场外和场内两种方式公开发售，各销售机构的具体名单见基金
份额发售公告以及基金管理人届时发布的增加销售机构的相关公告。
3、发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合
格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允
许购买证券投资基金的其他投资人。
二、基金份额的认购
1、认购费用
本基金的认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。基金认购费
用不列入基金财产，认购费率不得超过认购金额的5%。
2、募集期利息的处理方式
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人
所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。
3、基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。
4、认购份额余额的处理方式
认购份额的计算保留到小数点后2位，小数点2位以后的部分四舍五入，由
此误差产生的收益或损失由基金财产承担。
三、基金份额认购金额的限制
1、投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。
2、基金管理人可以对每个基金交易账户的单笔最低认购金额进行限制，具
体限制请参看招募说明书。
3、单一投资者持有基金份额的比例不得达到或者超过50%，或者以其他方
式变相规避50%集中度限制的情形。
4、除前述外，基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进
行其他限制，具体限制和处理方法请参看招募说明书。
5、基金投资者在基金募集期内可以多次认购基金份额。认购申请一经受理
不得撤销。
四、认购申请的确认
基金销售机构对认购申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构
确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及
认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生
的投资人任何损失由投资人自行承担。
五、发售规模
本基金可根据国家外汇管理局核准的境外投资额度，对基金发售规模进行限
制。具体规模限制在招募说明书或基金份额发售公告中约定。
基金合同生效后，基金规模不受上述限制，但基金管理人有权根据基金的外
汇额度控制基金申购规模并暂停基金的申购。
第五部分 基金备案
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起3个月内，在基金募集份额总额不少于 2亿
份，基金募集金额不少于2亿元人民币且基金认购人数不少于200人的条件下，
基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基金发
售，并在10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中
国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得
中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基
金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。
基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束
前，任何人不得动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足募集生效条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同
期活期存款利息。
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。
基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承
担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
基金合同生效后，连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或
者基金资产净值低于五千万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；
连续六十个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解
决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份
额持有人大会进行表决。
法律法规、基金合同另有规定时，从其规定。
第六部分 基金份额的申购与赎回
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人
在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机
构，并在管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业
场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
投资人可以通过场外、场内两种方式申购赎回本基金份额。本基金场外申购
和赎回场所为场外销售机构的销售网点，场内申购和赎回场所为深圳证券交易所
内具有相应业务资格的会员单位。
办理本基金份额场内申购、赎回业务应遵守深圳证券交易所及中国证券登记
结算有限责任公司的有关业务规则。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，本基金的开放日为港股通交易
日，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂
停申购、赎回时除外。开放日的具体业务办理时间在招募说明书或相关公告中载
明。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其
他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但
应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，具体业务办
理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务办
理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购
或者赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或
转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金
份额申购、赎回的价格。
三、申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净
值为基准进行计算；
2、“金额申购、份额�