基金管理人:融通基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2017年 3月 30日
融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)(以下简
称“本基金”)基金合同规定,于 2017年 3月 24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利
润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了
无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2016年 1月 1日起至 12月 31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................... 2
1.1 重要提示 .................................................................. 2
1.2 目录 ...................................................................... 3
§2 基金简介 ..................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................ 8
§4 管理人报告 ................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................. 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................... 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................... 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................. 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................... 11
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............... 11
§5 托管人报告 .................................................................. 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ... 11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............. 12
§6 审计报告 .................................................................... 12
§7 年度财务报表 ................................................................ 13
7.1 资产负债表 ............................................................... 13
7.2 利润表 ................................................................... 14
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................. 15
7.4 报表附注 ................................................................. 16
§8 投资组合报告 ................................................................ 38
8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................... 38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................. 38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................... 43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................... 46
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............. 47
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ....... 47
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ....... 47
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............. 47
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8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ 47
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ 47
8.12 投资组合报告附注 ........................................................ 48
§9 基金份额持有人信息 .......................................................... 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................... 49
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................. 49
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................. 49
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............... 49
§10 开放式基金份额变动 ......................................................... 50
§11 重大事件揭示 ............................................................... 50
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................. 50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................. 50
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................ 50
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................... 50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................ 50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................ 50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................... 51
11.8 其他重大事件 ............................................................ 52
§12 备查文件目录 ............................................................... 54
12.1 备查文件目录 ............................................................ 54
12.1 存放地点 ................................................................ 54
12.2 查阅方式 ................................................................ 54
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)
基金简称 融通巨潮 100指数(LOF)
场内简称 融通巨潮
基金主代码 161607
前端交易代码 161607
后端交易代码 161657
基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)
基金合同生效日 2005年 5月 12日
基金管理人 融通基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 780,158,852.72份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2005年 6月 16日
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为增强型指数基金。在控制股票投资组合相对巨潮 100目标指数跟踪误
差的基础上,力求获得超越巨潮 100目标指数的投资收益,追求长期的资本增
值。本基金谋求分享中国经济的持续、稳定增长和中国证券市场发展的成果,
实现基金财产的长期增长,为投资者带来稳定的回报。
投资策略 基金以指数化分散投资为主要投资策略,在此基础上进行适度的主动调整,在
数量化投资技术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合在偏离风险及
超额收益间的最佳匹配。为控制基金偏离目标指数的风险,本基金力求将基金
份额净值增长率与目标指数增长率间的日跟踪误差控制在 0.5%。
业绩比较基准 巨潮 100指数收益率×95%+银行同业存款利率×5%。
风险收益特征 风险和预期收益率接近市场平均水平。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 融通基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 涂卫东 郭明
联系电话 (0755)26948666 (010)66105799
电子邮箱 service@mail.rtfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-883-8088、(0755)26948088 95588
传真 (0755)26935005 (010)66105798
注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14
层
北京市西城区复兴门内大街 55
号
邮政编码 518053 100140
法定代表人 高峰 易会满
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2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.rtfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处、深圳证券交易所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊普通
合伙)
上海市湖滨路 202号普华永道中心 11
楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区金融街 27 号投资广场
22、23 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年
本期已实现收益 -15,129,624.64 630,039,565.32 -30,866,040.69
本期利润 -54,739,542.43 164,491,144.65 810,661,706.91
加权平均基金份额本期利润 -0.0674 0.1212 0.3667
本期加权平均净值利润率 -6.93% 10.35% 50.56%
本期基金份额净值增长率 -5.97% -3.20% 56.76%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润 -32,850,022.00 -24,611,733.12 -897,545,652.28
期末可供分配基金份额利润 -0.0421 -0.0298 -0.4354
期末基金资产净值 798,044,831.60 897,536,897.17 2,317,847,796.28
期末基金份额净值 1.023 1.088 1.124
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 240.75% 262.38% 274.36%
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 4.07% 0.80% 2.86% 0.69% 1.21% 0.11%
过去六个月 8.03% 0.81% 5.35% 0.71% 2.68% 0.10%
过去一年 -5.97% 1.33% -7.75% 1.23% 1.78% 0.10%
过去三年 42.68% 1.77% 39.36% 1.68% 3.32% 0.09%
过去五年 42.88% 1.60% 44.27% 1.53% -1.39% 0.07%
自基金合同
生效起至今
240.75% 1.84% 262.08% 1.74% -21.33% 0.10%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
融通基金管理有限公司(以下简称“本公司”)经中国证监会证监基字[2001]8号文批准,于
2001 年 5 月 22 日成立,公司注册资本 12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比例为:新时
代证券股份有限公司 60%、日兴资产管理有限公司(Nikko AssetManagement Co., Ltd.)40%。
截至 2016年 12月 31日,公司共管理六十二只开放式基金:即融通新蓝筹混合基金、融通债
券基金、融通深证 100指数基金、融通蓝筹成长混合基金、融通行业景气混合基金、融通巨潮 100
指数基金(LOF)、融通易支付货币基金、融通动力先锋股票基金、融通领先成长混合基金(LOF)、
融通内需驱动混合基金、融通深证成份指数基金、融通四季添利债券基金、融通创业板指数基金、
融通医疗保健混合基金、融通岁岁添利定期开放债券基金、融通丰利四分法(QDII-FOF)基金、
融通汇财宝货币市场基金、融通可转债债券基金、融通通泰保本混合基金、融通通泽混合基金、
融通通福分级债券基金、融通通源短融债券基金、融通通瑞债券基金、融通月月添利基金、融通
健康产业混合基金、融通转型三动力混合基金、融通互联网传媒混合基金、融通新区域新经济混
合基金、融通通鑫混合基金、融通新能源混合基金、融通军工分级指数基金、融通证券分级指数
基金、融通中证大农业指数基金(LOF)、融通跨界成长混合基金、融通新机遇混合基金、融通成
长 30混合基金、融通中国风 1号混合基金、融通通盈保本混合基金、融通增利债券基金、融通增
裕债券基金、融通增鑫债券基金、融通增益债券基金、融通增祥债券基金、融通新消费混合基金、
融通增丰债券基金、融通通安债券基金、融通通优债券基金、融通通乾研究精选混合基金、融通
新趋势混合基金、融通通景混合基金、融通国企改革新机遇混合基金、融通通尚混合基金、融通
新优选混合基金、融通通裕债券基金、融通通和债券基金、融通沪港深智慧生活混合基金、融通
现金宝货币市场基金、融通通祺债券基金、融通稳利债券基金、融通通宸债券基金、融通通玺债
券基金和融通通穗债券基金。其中,融通债券基金、融通深证 100 指数基金和融通蓝筹成长混合
基金同属融通通利系列证券投资基金。此外,公司还开展了特定客户资产管理业务。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金
经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日
期
离任日
期
李勇 本基金的基 2015年 - 11 李勇先生,厦门大学经济学硕士、安徽大学数学
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金经理 1月 9日 学士,11 年证券投资从业经历,具有基金从业
资格。2005年 1月入职融通基金管理有限公司,
历任金融工程研究员、基金经理助理职务。现任
融通深证成份指数、融通创业板指数、融通巨潮
100指数(LOF)基金的基金经理。
蔡志伟
本基金的基
金经理
2015年
2月 11
日
- 5
蔡志伟先生,华南师范大学计算机硕士、广州大
学计算机学士,金融风险管理师(FRM),5年证
券投资从业经历,具有基金从业资格。曾就职于
汇丰软件开发广东有限公司任高级软件工程师
(SSE)。2011年 6月加入融通基金管理有限公司,
历任风险管理专员、金融工程研究员,现任融通
巨潮 100指数(LOF)、融通深证成份指数、融通
创业板指数基金的基金经理。
注:任免日期指根据基金管理人对外披露的任免日期填写;证券从业年限以从事证券业务相
关工作的时间为计算标准。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和本基金合同的规定,
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人
谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为,本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金
合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了保证旗下的不同投资组合得到公平对待,本基金管理人制定了《融通基金管理有限公司
公平交易制度》,公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场
交易等所有投资管理活动,并涵盖授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理
活动相关的各个环节。
本基金管理人通过建立科学的投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制
度、流程和技术手段来保证公平交易原则的实现。同时,本基金管理人通过对投资交易行为的监
控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则,在授权、研究分析、投资决策、
交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。
本基金管理人对报告期内不同时间窗下(日内、3日内、5日内)公司管理的不同投资组合同
向交易的交易价差进行了分析,各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。
报告期内,本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金报告期内未发生异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在严格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的核心思想,并将此原
则贯彻于基金的运作之中。本基金运用指数化投资方式,采取量化策略进行指数增强和风险管理,
在控制基金相对巨潮 100 指数基金基准的跟踪误差下,力求最终为投资者带来超越基金基准的收
益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内本基金份额净值增长率为-5.97%,基金业绩比较基准收益率为-7.75%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017年,全球经济偏弱,中国宏观经济基本面总体偏稳,经济边际改善与结构隐忧并存,
积极财政政策仍将是明年总基调,PPP项目将持续发力。在 16年政策持续发力供给端下,已经引
起原材料价格的波动,明年石油价格有望上行,人民币汇率下跌也带来输入性通胀,明年温和通
胀的可能性加大,而从历史经验上看,温和通胀阶段企业盈利向好,但企业基本面根本性的好转
仍需时日。未来经济增速保持平稳较高水平需要依靠推进改革转型,比如高新技术产业、消费、
服务业,正在经济缓慢触底过程中不断得到加强。而传统增长引擎像房地产、汽车行业也有望在
行业制度建设完善、供给结构改善后迎来持续健康的增长。在此经济环境下,本基金将积极寻找
行业景气度上行,企业基本面向好的优质蓝筹股。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
基金管理人坚持一切从保护基金持有人利益出发,继续致力于内控制度与机制的完善,加强
合规控制与风险防范,确保基金运作符合法律法规和基金合同的要求。公司监察稽核部门通过合
规审核、实时监控及专项检查等方法,对基金运作和公司管理进行独立的监察稽核,及时发现风
险隐患,提出整改建议,并督促跟踪业务部门进行整改。
在专项稽核方面,公司监察稽核部门针对不同业务环节的风险特点,制定年度检查计划,并
结合对各风险点风险程度的实时判断和评估,按照不同的检查频率,对投资决策、研究支持、交
易执行、基金销售、后台运营、信息披露及员工职业操守管理等方面的重点业务环节进行专项检
查,检查有关业务执行的合规性和风险控制措施的有效性,检查项目覆盖了相关业务的主要风险
点。本报告期内,特别加大了对投资管理人员管控措施、投资决策流程及决策依据、交易执行及
后台运作风险等敏感、重点项目的关注,确保基金运作的稳健合规。本基金管理人全年未发生合
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规及风险事故。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则
和程序》进行,公司设立由研究部、风险管理部、登记清算部、固定收益部、国际业务部和监察
稽核部共同组成的估值委员会,通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一
种或多种方式的有效结合,减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具备相应的专
业胜任能力和相关工作经历,估值委员会成员不包含基金经理。
估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大
事件以及估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及
时修订估值方法,以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方
可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研
究部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以
及估值政策和程序进行评价,金融工程小组负责估值方法的研究、价格的计算及复核,登记清算
部进行具体的估值核算并计算每日基金净值,每日对基金所投资品种的公开信息、基金会计估值
方法的法规等进行搜集并整理汇总,供估值委员会参考,监察稽核部负责基金估值业务的事前、
事中及事后的审核工作。基金经理不参与估值决定,参与估值流程各方之间亦不存在任何重大利
益冲突,截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配,符合法律法规和基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)的托管过程中,严格遵
守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人
利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)的管理人——融通基金管理有限公司在融
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通巨潮100指数证券投资基金(LOF)的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、
基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。本报告期内,融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的融通巨潮100指数证券投资基金
(LOF)2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内
容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2017)第 21213号
融通巨潮 100指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人:
我们审计了后附的融通巨潮 100 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“融通巨潮 100 指数基金
(LOF)”)的财务报表,包括 2016年 12月 31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是融通巨潮 100 指数基金(LOF)的基金管理人融通基金管理有限公
司管理层的责任。这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资
基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务
报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程
序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
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性和作出会计估计的合理