华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)招募说明书（更新）2025年临时更新

华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)
招募说明书（更新）
2025年临时更新
基金管理人：华宝基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
【重要提示】
本基金根据2015年5月21日中国证券监督管理委员会《关于准予华宝标普美国品质消费股票指
数证券投资基金（LOF）注册的批复》（证监许可［2015］955号）和2016年1月20日《关于华宝标
普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）延期募集备案的回函》（机构部函［2016］126号）进
行募集。
基金管理人保证《华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)招募说明书》(以下简称
“招募说明书”或“本招募说明书”)的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，但
中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表
明投资于本基金没有风险。中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。
本基金为指数基金，投资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目标、指数编制机构停止服
务、成份券停牌等潜在风险。
本基金的标的指数为标普美国品质消费股票指数（S&P Consumer Discretionary Select Sector
Index），指数编制方法如下：
1、指数构建
标普500指数成分股先按GICS分类，标普美国品质消费指数由非日常生活消费品（GICS代码
25）行业的所有股票组成。
2、加权
按流通市值对每家公司进行加权，但任一公司的流通市值权重不超过25%，权重超过4.8%的公司
总和不得超过总指数权重的50%。
3、有有关标的指数具体编制方案及成份股信息详见：www.spdji.com。
本基金主要投资于美国证券市场，基金净值会因为美国证券市场波动等因素产生波动。投资者在
投资本基金前，需充分了解本基金的产品特性，并承担基金投资中出现的各类风险，包括：政治风
险、海外市场风险、政府管制风险、汇率风险、法律风险、利率风险、税务风险、境外上市公司经营
风险，开放式基金的一般风险，如：流动性风险、管理风险、操作或技术风险、合规性风险、交易对
手的信用风险、大宗交易风险等。另外，本基金为指数基金，其特定风险包括指数化投资的风险、标
的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的指数波动的风险、标的指数编制的风险、跟踪误差
控制未达约定目标的风险、标的指数变更的风险、指数编制机构停止服务的风险、成份股停牌的风
险、股指期货及其他衍生品投资的风险等。本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合
基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具
有与标的指数相似的风险收益特征。
投资有风险，投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的招募说明书、基金合同及基金产品
资料概要等信息披露文件，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基金是否
和投资者的风险承受能力相适应，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风
险。
基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩也不构成对本基金业绩
表现的保证。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资于本
基金一定盈利，也不保证最低收益。
基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况
与基金净值变化导致的投资风险，由投资者自行负担。
本次更新招募说明书仅对本基金标的指数许可使用费相关信息进行相应更新，相关内容截止日为
2025年3月20日；基金托管费率、基金托管人法定代表人相关信息截至日期为2025年2月14日；
其他所载内容截止日为2024年10月31日；有关财务数据和净值表现截止日为2024年9月30日，数
据未经审计。
目录
一、绪言...............................................................................1
二、释义...............................................................................2
三、风险揭示...........................................................................8
四、基金的投资........................................................................14
五、基金的业绩........................................................................26
六、基金管理人........................................................................28
七、基金的募集........................................................................36
八、基金合同生效......................................................................37
九、基金份额的上市交易................................................................38
十、基金份额的申购与赎回..............................................................40
十一、基金的费用与税收................................................................54
十二、基金的财产......................................................................57
十三、基金资产估值....................................................................58
十四、基金的收益与分配................................................................63
十五、基金的会计与审计................................................................65
十六、基金的信息披露..................................................................66
十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算............................................72
十八、基金托管人......................................................................74
十九、境外托管人......................................................................77
二十、相关服务机构....................................................................80
二十一、基金合同的内容摘要............................................................82
二十二、基金托管协议的内容摘要........................................................97
二十三、对基金份额持有人的服务.......................................................106
二十四、其他应披露事项...............................................................108
二十五、招募说明书存放及查阅方式.....................................................112
二十六、备查文件.....................................................................113
一、绪言
本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集
证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简
称“《销售办法》”)、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办
法》”)、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（以下简称“《试行办法》”）、《关
于实施＜合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法＞有关问题的通知》（以下简称“《通
知》”）、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性规
定》”）、《公开募集证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指
引》”）、其他有关规定及《华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》(以下简
称“基金合同”)编写。
本招募说明书阐述了华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)的投资目标、策略、风
险、费率等与投资者投资决策有关的必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。
本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、
准确性、完整性承担法律责任。
本基金是根据本招募说明书所载明资料申请募集的。本招募说明书由本基金管理人解释。本基金
管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作出任何
解释或者说明。
本招募说明书根据基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金合同当事人之间权
利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的
当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合
同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查
阅基金合同。
二、释义
本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）
2、基金管理人：指华宝基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国建设银行股份有限公司
4、境外托管人：指符合法律法规规定的条件，根据基金托管人与其签订的合同，为本基金提供境
外资产托管服务的境外金融机构
5、基金合同：指《华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）基金合同》及对基金合
同的任何有效修订和补充
6、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华宝标普美国品质消费股票指数证券
投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
7、招募说明书或本招募说明书：指《华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）招募
说明书》及其更新
8、基金产品资料概要：指《华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）基金产品资料
概要》及其更新（本招募说明书关于基金产品资料概要的编制、披露及更新等内容，将不晚于2020年
9月1日起执行）
9、基金份额发售公告：指《华宝兴业标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）基金份额
发售公告》
10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、行政规
章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
11、《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，
2012年12月28日经第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订，并自2013年6月1
日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《销售办法》：指中国证监会2013年3月15日颁布、同年6月1日实施的《证券投资基金
销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《信息披露办法》：指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施，并经2020年
3月20日中国证监会《关于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开募集证券投资基金信息披露
管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《运作办法》：指中国证监会2014年7月7日颁布、同年8月8日实施的《公开募集证券投
资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
15、《试行办法》：指中国证监会2007年6月18日颁布、同年7月5日实施的《合格境内机构
投资者境外证券投资管理试行办法》及颁布机关对其不时做出的修订
16、《通知》：指中国证监会2007年6月18日颁布、同年7月5日实施的《关于实施＜合格境内
机构投资者境外证券投资管理试行办法＞有关问题的通知》
17、《流动性规定》：指中国证监会于2017年8月3日公布、同年10月1日起实施的《公开募
集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
18、《指数基金指引》：指中国证监会2021年1月22日颁布、同年2月1日实施的《公开募集
证券投资基金运作指引第3号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订
19、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以变现
的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前
支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违
约无法进行转让或交易的债券等
20、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
21、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会
22、外管局：指国家外汇管理局或其授权的代表机构
23、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体，包括
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
24、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
25、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并存续或经
有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
26、合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法
规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
27、投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许
以人民币、美元购买证券投资基金相应币种份额的其他投资者的合称
28、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资者
29、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金份额的申
购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
30、销售机构：指华宝基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，
取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机
构，以及可通过深圳证券交易所交易系统办理基金销售业务的会员单位。其中可通过深圳证券交易所
交易系统办理本基金销售业务的机构必须是具有基金销售业务资格、并经深圳证券交易所和中国证券
登记结算有限责任公司认可的深圳证券交易所会员单位
31、场外：指通过深圳证券交易所交易系统外的销售机构进行基金份额认购、申购和赎回等业务
的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购、赎回也称为场外认购、场外申购、场外赎回
32、场内：指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交易系统办理基金份额认
购、申购、赎回和上市交易等业务的场所。通过该等场所办理基金份额的认购、申购、赎回也称为场
内认购、场内申购、场内赎回
33、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资者基金账户和/或
深圳证券账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建
立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
34、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为华宝基金管理有限公司和接受华宝基
金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构。本基金A类人民币份额的登记机构为中国证券登记结
算有限责任公司，C类人民币份额和A类美元份额的登记机构为华宝基金管理有限公司
35、登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系统。通过场外销售
机构认购、申购的A类人民币份额登记在本系统
36、证券登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记系统。通过场内会员
单位认购、申购或买入的A类人民币份额登记在本系统
37、基金账户：指投资者通过场外销售机构在登记机构注册的开放式基金账户，用于记录其持有
的、基金管理人所管理的场外基金份额余额及其变动情况，其中场外A类人民币份额记录在中国证券
登记结算有限责任公司开立的基金账户并登记在登记结算系统，C类人民币份额和A类美元份额记录
在华宝基金管理有限公司开立的基金账户并登记在华宝基金管理有限公司的注册登记系统
38、深圳证券账户：指在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开设的深圳证券交易所人民
币普通股票账户（即A股账户）或证券投资基金账户，本基金的场内A类人民币份额记录在该账户并
登记在证券登记系统
39、基金交易账户：指销售机构为投资者开立的、记录投资者通过该销售机构办理认购、申购、
赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务导致基金份额变动及结余情况的账户
40、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理人向中国
证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
41、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，清算结
果报中国证监会备案并予以公告的日期
42、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过3个月
43、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
44、工作日：指深圳证券交易所的正常交易日
45、T日：指销售机构在规定时间受理投资者申购、赎回或其他业务申请的开放日
46、T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日)
47、开放日：指为投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务申请的工作日（即深圳证券交易
所、美国纽约证券交易所和美国纳斯达克证券交易所同时开放交易的工作日）
48、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他业务申请的时间段
49、《业务规则》：指本基金管理人、深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司及销售
机构的相关业务规则及其不时做出的修订
50、认购：指在基金募集期内，投资者根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行
为
51、申购：指基金合同生效后，投资者根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金份额的行
为
52、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要求将基金
份额兑换为现金的行为
53、上市交易：指基金存续期间，投资者通过深圳证券交易所会员单位以集中竞价的方式买卖本
基金A类人民币份额的行为
54、基金转换：指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件，申请将
其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
55、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额销售机构
的操作，包括系统内转托管和跨系统转托管
56、系统内转托管：指基金份额持有人将持有的A类人民币份额在登记结算系统内不同销售机构
之间或证券登记系统内不同会员单位之间进行转托管的行为或者基金份额持有人将持有的C类人民币
份额和A类美元份额在华宝基金管理有限公司注册登记系统内销售机构之间进行转托管的行为
57、跨系统转托管：指基金份额持有人将持有的A类人民币份额在登记结算系统和证券登记系统
间进行转托管的行为，除非基金管理人另行公告，本基金不支持基金份额持有人将持有的基金份额在
中国证券登记结算有限责任公司的登记结算系统或证券登记系统与华宝基金管理有限公司注册登记系
统之间进行转托管
58、定期定额投资计划：指投资者通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款金额及扣
款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资者指定银行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的
一种投资方式
59、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申
请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总
份额的10%
60、标的指数：指标普美国品质消费股票指数及其未来可能发生的变更
61、基金份额类别：指本基金根据申购、赎回所使用的货币、销售服务费及申购费收取方式的不
同，将基金份额分为A类人民币份额、C类人民币份额和A类美元份额三个类别。不从本类别基金资
产中计提销售服务费，收取申购费且以人民币计价并进行申购、赎回或上市交易的基金份额类别，称
为A类人民币份额；从本类别基金资产中计提销售服务费，但不收取申购费且以人民币计价并进行申
购、赎回的基金份额类别，称为C类人民币份额类别；不从本类别基金资产中计提销售服务费，收取
申购费且以美元计价并进行申购、赎回的基金份额类别，称为A类美元份额。三类基金份额分设不同
的基金代码，并分别公布基金份额净值和基金份额累计净值
62、销售服务费：指从基金资产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务
的费用
63、基准货币：指基金资产估值的记账本位币。本基金的基准货币为人民币
64、人民币：指中国法定货币及法定货币单位
65、美元：指美国法定货币及法定货币单位
66、元：如无特指，指人民币元
67、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现
的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
68、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资产的
价值总和
69、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
70、基金份额净值：某类人民币份额的基金份额净值指计算日该类份额的资产净值除以计算日该
类份额余额所得的基金单位份额的价值。为避免歧义，计算日该类份额的资产净值为计算日该类份额
的各币种份额对应的资产净值，计算日该类份额余额为计算日该类份额的各币种份额余额的合计数
（即计算A类人民币份额的基金份额净值时，该类份额的资产净值为A类人民币份额和A类美元份额
对应的资产净值的合计数，该类份额余额为A类人民币份额和A类美元份额余额的合计数）；A类美
元份额的基金份额净值以A类人民币份额的基金份额净值为基础，按照计算日中国人民银行公布的人
民币对美元汇率中间价进行计算
71、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净值的
过程
72、公司行为信息：指证券发行人所公告的会或将会影响到基金资产的价值及权益的任何未完成
或已完成的行动，及其他与本基金持仓证券所投资的发行公司有关的重大信息，包括但不限于权益派
发、配股、股本变动等信息
73、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊及《信息披露办
法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站）等
媒介
74、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件
三、风险揭示
（一）本基金特有的风险
1、指数化投资的风险
本基金作为股票指数基金，在日常投资管理中会至少维持80%的股票投资比例，具有对股票市场
的系统性风险，不能规避市场下跌的风险和个股风险。
2、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个目标股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整个目标股票市场
的平均回报率可能存在偏离。
3、标的指数波动的风险
标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、投资者心理和交易制
度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。
4、标的指数编制的风险
本基金的标的指数由指数提供商负责日常管理。指数提供商在编制、计算相关指数时没有义务顾
及到本基金管理人和投资者的利益。指数提供商不保证标的指数的准确性和正确性，亦不保证在指数
编制和计算时不会损害到本基金投资者和基金管理人的利益。
5、跟踪误差控制未达约定目标的风险
跟踪误差反映的是投资组合与跟踪基准之间的偏离程度，是控制投资组合与基准之间相对风险的
重要指标，跟踪误差的大小是衡量指数化投资成功与否的关键。以下原因可能会影响到基金的跟踪误
差扩大，与业绩基准产生偏离：
1）标的指数成份股的配股、增发、分红等公司行为；
2）标的指数成份股的调整；
3）基金现金资产的拖累；
4）基金的管理费、托管费和证券交易费用等带来的跟踪误差；
5）指数成份股停牌、摘牌等因素带来的偏差；
6）由于缺少衍生金融工具，基金建仓期间无法实现对指数的有效跟踪所带来的偏差。
7）特殊情况下，如果本基金采取成份股替代策略，基金投资组合与标的指数构成的差异可能导致
基金收益率与标的指数收益率产生偏离。
8）其他因素产生的偏离。如因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误
等。本基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控制在0.5%以内，年化跟踪误差控制在5%以内，但因上述
原因或其他因素可能导致跟踪误差超过上述范围，本基金净值表现与指数价格走势可能发生较大偏
离。
6、标的指数变更的风险
根据基金合同的约定，如出现变更本基金标的指数的情形，经基金份额持有人大会同意本基金将
变更标的指数。基于原标的指数的投资策略将会改变，投资组合将随之调整，本基金的风险收益特征
将与新的标的指数保持一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。
7、指数编制机构停止服务的风险
本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由于各种原因停止
对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个工作日向中国证监会报
告并提出解决方案，如对基金份额持有人利益有实质性影响，则在6个月内召集基金份额持有人大会
进行表决。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基金管理人应按照指数编
制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金投资运作，该期
间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相关市场表现存在差异，影响投资收益。
8、成份股停牌的风险
标的指数成份股可能因各种原因临时或长期停牌，发生成份股停牌时可能面临如下风险：
1）基金可能因无法及时调整投资组合而导致跟踪偏离度和跟踪误差扩大。
2）若成份股停牌时间较长，在约定时间内仍未能及时买入或卖出的，由此可能影响投资者的投资
损益并使基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。
3）在极端情况下，标的指数成份股可能大面积停牌，基金可能无法及时卖出成份股以获取足额的
符合要求的赎回款项，由此基金管理人可能采取暂停赎回的措施，投资者将面临无法赎回全部或部分
基金份额的风险。
9、股指期货投资的风险
本基金可能投资于同一标的指数股指期货合约，用以替代跟踪标的指数的成份股，因此本基金可
能面临如下风险：
（1）杠杆风险：因股指期货采用保证金交易而存在杠杆，基金财产可能因此产生更大的收益波
动。
（2）流动性风险：由于股指期货合约无法及时变现所带来的风险。
（3）基差风险：是指股指期货合约价格和指数价格之间的价格变动方向不同所造成的风险。因存
在基差风险，在股指期货合约展期操作时，基金资产可能因股指期货合约之间价差的异常变动而遭受
展期风险。
（4）保证金风险：股指期货采取盯市结算制度，如果未能在规定的时间内补足保证金，可能面临
被强制平仓的风险。
（6）信用风险：是指期货经纪公司违约而产生损失的风险。
（7）操作风险：是指由于内部流程的不完善、业务人员出现差错或者疏漏、或者系统出现故障等
原因造成损失的风险。
10、其他衍生品投资的风险
本基金还可投资于期权以及外汇远期合约等其他衍生品。尽管本基金将谨慎地使用衍生品进行投
资，但衍生品仍可能给基金带来额外风险，包括杠杆风险、交易对手的信用风险、衍生品价格与其基
础品种的相关度降低带来的风险等，由此可能会增加基金净值的波动幅度。本基金衍生品的投资将仅
用于避险和进行组合的有效管理。
11、上市交易风险
本基金A类人民币份额已深圳证券交易所上市交易，由于上市期间可能因各种原因导致停牌，投
资者在停牌期间不能买卖本基金人民币份额，产生风险；同时，可能因上市后流动性不足导致人民币
份额产生流动性风险。
（二）海外投资的风险
1、政治风险
政治风险是指本基金所投资的国家出现大的政治变化，例如政府更迭、国内动乱、政策调整、对
外政治关系发生危机等，以及财政、货币、产业和地区发展政策等宏观政策发生变化等，这些事件甚
至可能造成市场剧烈波动，从而带来投资风险，影响基金的投资收益。
2、海外市场风险
海外市场风险是指由于市场因素如基础利率、汇率、股票价格和商品价格的变化或由于这些市场
因素的波动率的变化而引起的证券价格的非预期变化，并产生损失的可能性。
由于本基金将投资于美国证券市场，因此一方面基金净值会因美国证券市场的整体变化而出现价
格波动。另一方面由于美国所特有的政治因素、法律法规、市场状况、经济发展趋势等也将对基金的
业绩产生影响。另外由于美国的证券交易市场对每日证券交易价格并无涨跌幅上下限的规定，使得证
券的每日涨跌幅空间相对较大。以上所述因素可能会带来市场的急剧下跌，从而导致投资风险的增
加。
3、政府管制风险
政府管制风险是指国家政府机关通过制定相关法律法规或采用行政干预手段对社会经济行为实施
直接控制而使基金资产有遭受损失的风险。在境外证券投资过程中，基金所投资的国家/地区（对本基
金而言，主要是美国）可能会不时采取某些管制措施，如资本或外汇管制、对公司或行业的国有化、
没收资产以及征收高额税收等，造成相应的财产受损、交易延误等相关风险，从而对基金收益以及基
金资产带来不利影响。
4、汇率风险
本基金每日的基金资产净值以人民币计价，但本基金所投资的资产大部分以美元计价，因此当美
元与人民币汇率发生变动时，将会影响到人民币计价的基金资产净值。
5、法律风险
由于美国所适用法律法规与中国法律法规有所不同的原因，可能导致本基金的某些投资行为在美
国受到限制或合同不能正常执行，从而使得基金资产面临损失的可能性。
6、利率风险
金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。利率直接影响着债券的价格和收益
率，影响着企业的融资成本和利润。本基金可投资于债券和股票，其收益水平可能会受到利率变化的
影响。
7、境外上市公司经营风险
境外上市公司的经营状况受多种因素影响，如管理能力、财务状况、市场前景、行业竞争、人员
素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的上市公司经营不善，其股票价格可能
下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。虽然本基金通过指数化投资可以尽可能
分散这种非系统风险，但不能完全规避。
8、税务风险
本基金在美国市场进行投资时，需按照当地税务法律法规就股息、利息、资本利得等收益向税务
机构缴纳税金，包括预扣税，该行为可能会使得资产回报受到一定影响。美国税收法律法规的规定可
能变化，或者加以具有追溯力的修订，所以可能须向该国缴纳本基金销售、估值或者出售投资当日并
未预计的额外税项。
（三）一般风险
1、管理风险
基金管理人、基金托管人及境外托管人等相关当事人的业务发展状况、人员配备、管理水平与内
部控制等对基金收益水平存在影响。
2、操作或技术风险
在开放式基金的各种交易行为或者后台运作中，可能因为技术系统的故障或者操作失误而影响交
易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响。这种风险可能来自基金管理人、登记机构、销售机
构、证券交易所、证券登记结算机构等。
3、合规性风险
指基金管理或运作过程中，违反国家法律法规的规定，或者基金投资违反法规及基金合同有关规
定的风险。
4、流动性风险
开放式基金要随时应对投资者的赎回，如果基金资产不能迅速转变成现金，或者变现为现金时使
资金净值产生不利的影响，都会影响基金运作和收益水平。尤其是在发生巨额赎回时，如果基金资产
变现能力差，可能会产生基金仓位调整的困难，导致流动性风险，从而影响基金份额净值。由于境外
市场的交易日、交易时间、结算规则等与国内存在一定的差异，本基金有关申购、赎回的开放与交易
确认的安排不同于国内一般开放式基金。本基金赎回款项到达投资者指定账户需要更长的时间。
5、交易对手的信用风险
基金交易对手方发生交易违约或者基金持仓债券的发行人出现违约、拒绝支付债券本息，或者债
券发行人信用质量下降导致债券价格下降，造成基金资产损失的风险。
6、会计核算风险
主要是指由于会计核算及会计管理上违规操作形成的风险，如经常性的串户，账务记重，透支、
过失付款，资金汇划系统款项错划，日终轧帐假平，会计备份数据丢失，利息计算错误等。通过双会
计制以及基金会计核算、托管方会计复核的方法可以有效控制会计核算风险。
7、大宗交易风险
大宗交易是指单笔交易规模远大于市场平均单笔交易规模的交易。大宗交易价格的形成并非完全
是由市场供求关系决定的，可能与市场价格存在一定差异，从而导致大宗交易参与者的非正常损益。
8、证券借贷、正回购／逆回购风险
证券借贷、正回购／逆回购的主要风险在于交易对手风险，具体讲，对于证券借贷，作为证券借
出方，如果交易对手方（即证券借入方）违约，则基金可能面临到期无法获得证券借贷收入甚至借出
证券无法归还的风险，从而导致基金资产发生损失；对于正回购，交易期满时，可能会出现交易对手
方未如约卖回已买入证券未如约支付售出证券产生的所有股息、利息和分红的风险；对于逆回购，交
易期满时，可能会出现交易对手方未如约买回已售出证券的风险。
9、交易结算风险
基金在证券交割或现金交割过程中,由于交易对手违约而引发的风险。
10、其他风险
(1)因人为因素而产生的风险，如内幕交易、欺诈行为等产生的风险；
(2)对主要业务人员如基金经理的依赖而可能产生的风险；
(3)因业务竞争压力可能产生的风险；
(4)战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金财产的损失，影响基金收益水平，从而带来风险；
(5)其他意外导致的风险。
（四）声明
1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金，须自行承担投资风
险。
2、除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还通过其他销售机构销售，但是，基金并不是
销售机构的存款或负债，也没有经销售机构担保或者背书，销售机构并不能保证其收益或本金安全。
四、基金的投资
（一）投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。正常情况下，本基金力争控制净值增长
率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差不超过5%。
（二）投资范围
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成分股、备选成分股、在已与中
国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的公
募基金(包括ETF)、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的
其他股票、固定收益类证券、银行存款、货币市场工具、回购、证券借贷、跟踪同一标的指数的股指
期货等金融衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关
规定)。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳
入投资范围。
基金的投资组合比例为：
投资于标的指数成分股、备选成分股的资产不低于基金资产的80%，投资于跟踪同一标的指数的
公募基金(包括ETF)的比例不超过基金资产净值的10%。本基金持有现金（不包括结算备付金、存出保
证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
（三）投资策略
本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组
合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。但在因特殊情况（如股票停牌、流动性不
足）导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将使用其他合理方法进行适当的替代，追求尽可能
贴近目标指数的表现。
本基金还可能将一定比例的基金资产投资于与标的指数相关的公募基金(包括ETF)，以优化投资
组合的建立，达到节约交易成本和有效追踪标的指数表现的目的。
本基金在投资的过程中，造成跟踪误差的原因主要有以下几方面：
1、基金日常运作过程中必须保有一定比例的现金资产；
2、基金投资组合的权重与目标指数的成分股的权重可能在调整周期当中出现不一致；
3、基金补券过程中股票买卖价格与股票收盘价存在差异；
4、各种交易费用及基金运作过程中所产生的费用和开支；
5、成分股红利再投资等。
本基金运作过程中，当标的指数成份股发生明显负面事件面临退市，且指数编制机构暂未作出调
整的，基金管理人应当按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份股进行调
整。
基金管理人会定期对跟踪误差进行归因分析，为基金投资组合下一步的调整及跟踪目标指数偏离
风险的控制提供量化决策依据。同时，为更好地实现本基金的投资目标，本基金还将在条件允许的情
况下，适当开展证券借贷业务，以期降低跟踪误差水平。
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将适当投资于债券和货币市场工具，固定收益投资
的目的是在保证基金资产流动性的同时有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。
同时，为更好地实现本基金的投资目标，本基金还将在条件允许的情况下，开展证券借贷业务以
及投资于股指期货等金融衍生品，以期降低跟踪误差水平。本基金投资于金融衍生品的目标是替代跟
踪标的指数的成份股，使基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数。不得应用于投机交易目的，或用作
杠杆工具放大基金的投资。
正常情况下，本基金力争控制净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.5%，年化跟踪误差不超过5%。
未来，随着全球证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可相应调整和更新相关投资策略，并在
更新的招募说明书中公告。
（四）投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于标的指数成分股、备选成分股的资产不低于基金资产的80%，投资于跟踪同一
标的指数的公募基金(包括ETF)的比例不超过基金资产净值的10%；
（2）保持不低于基金资产净值5%的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或
者到期日在一年以内的政府债券；
（3）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%。本款所称银行应当是中资商业银
行在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行，但
在基金托管账户的存款可以不受上述限制；
（4）本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证
券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产
不得超过基金资产净值的3%；
（5）本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%。前述非流动性资产是指法律或基金
合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；
（6）本基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的10%。持有货币市场基金可以不受上述
限制；
（7）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的20%；
（8）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的10%；
（9）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因证券市场波
动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述比例限制的，基
金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。
2、金融衍生品投资
本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同时应当严
格遵守下列规定：
（1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100%。
（2）本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支
付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10%。
（3）本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：
1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构
评级。
2）交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价值终止交
易。
3）任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%。
（4）基金管理人应当在本基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会提交包括衍生品头寸
及风险分析年度报告。
（5）本基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品。
3、本基金可以参与证券借贷交易，并且应当遵守下列规定：
（1）所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构评
级。
（2）应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的102%。
（3）借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。一旦借方
违约，本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要。
（4）除中国证监会另有规定外，担保物可以是以下金融工具或品种：
1）现金；
2）存款证明；
3）商业票据；
4）政府债券；
5）中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构（作为交易对手
方或其关联方的除外）出具的不可撤销信用证。
（5）本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还任一或所
有已借出的证券。
（6）基金管理人应当对基金参与证券借贷交易中发生的任何损失负相应责任。
4、基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规定：
（1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机
构信用评级。
（2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已售出证券
市值的102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要。
（3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分红。
（4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值不低于
支付现金的102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔
需要。
（5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应责任。
（6）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的，
可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。
5、基金参与证券借贷交易、正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而未回购
证券总市值均不得超过基金总资产的50%。前述比例限制计算，基金因参与证券借贷交易、正回购交
易而持有的担保物、现金不得计入基金总资产。
6、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约
定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。若基金超过上述除第1
点的第（2）项及第（9）项、第4点的第（6）项外的其他投资比例限制，应当在超过比例后30个工
作日内采用合理的商业措施以符合投资比例限制要求。基金托管人根据《托管协议》对基金的投资进
行监督和检查，对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则
本基金投资不再受相关限制或按变更后的规定执行。
7、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）购买不动产；
（5）购买房地产抵押按揭；
（6）购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；
（7）购买实物商品；
（8）除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。临时用途借入现金的比例不得超过基金
资产净值的10%；
（9）利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；
（10）参与未持有基础资产的卖空交易；
（11）购买证券用于控制或影响发行该证券的机构或其管理层；
（12）直接投资与实物商品相关的衍生品；
（13）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（14）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定，如适用于本基金，本基金管理人在履行适当
程序后可不受上述规定的限制。
（五）标的指数与业绩比较基准
本基金的标的指数为标普美国品质消费股票指数（S&P Consumer Discretionary Select Sector
Index）。
本基金的业绩比较基准为经人民币汇率调整的标普美国品质消费股票指数收益率×95%+人民币活
期存款利率（税后）×5%。
未来若出现标的指数不符合要求（不包括因成份股价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使
标的指数不符合要求的情形）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形发生之日起十个
工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如对基金份额持有人利益有实质性影响，则在6个月内
召集基金份额持有人大会进行表决。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指数编制机
构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金投资运作。
（六）风险收益特征
本基金为股票型基金，预期风险与预期收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基
金为指数基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。
（七）经基金管理人公告有关规则及事项，本基金可以依据法律法规的规定参与融资、融券。
（八）未来条件许可情况下的基金模式转换
若将来基金管理人推出同一标的指数的交易型开放式指数基金（ETF），则基金管理人可在履行适
当程序后使本基金采取ETF联接基金模式进行运作并相应修改基金合同，届时无须召开基金份额持有
人大会，但须与基金托管人协商一致后向中国证监会履行相关手续并提前公告。
（九）基金管理人代表基金行使股东和债权人权利的处理原则及方法
1、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；
2、有利于基金资产的安全与增值；
3、基金管理人按照有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额持有人的利益；
4、基金管理人按照有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金份额持有人的利益。
（十）代理投票
基金管理人应作为基金份额持有人的代理人，行使所投资股票的投票权。基金管理人将本着维护
持有人利益的原则，勤勉尽职地代理基金份额持有人行使投票权。在履行代理投票职责过程中，基金
管理人可根据操作需要，委托境外资产托管人或其他专业机构提供代理投票的建议、协助完成代理投
票的程序等，基金管理人应对代理机构的行为进行必要的监督，并承担相应责任。
（十一）证券交易管理
1、经纪商选择标准
（1）交易执行能力：能够公平对待所有客户，实现最佳价格成交，可靠、诚信、及时成交，具备
充分流动性，交易差错少等；
（2）研究支持服务：能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务，包括
举办推介会、拜访公司、及时沟通市场情况、承接专项研究、协助交易评价等；
（3）财务实力：净资产、总市值、受托资产等指标处于行业前列，或具有明显的安全边际；
（4）后台便利性和可靠性：交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等；
（5）组织框架和业务构成：具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动
整体资源，为基金投资赢取机会；
（6）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、交易量分配
基金管理人将根据上述标准对经纪商进行综合考察，选取最适合基金投资业务的经纪商合作，并
根据综合考察结果分配基金在各个经纪商的交易量。
3、佣金管理
基金管理人将根据经纪商提供的服务内容和服务质量，按照最佳市场惯例原则确定佣金费率。交
易佣金如有折扣或返还，应归入基金资产。
（十二）基金投资组合报告
本基金投资组合报告所载数据截至2024年9月30日，本报告中所列财务数据未经审计。
1、报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额（人民币元） 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 695,535,970.12 91.46
其中：普通股 695,535,970.12 91.46
优先股 - -
存托凭证 - -
房地产信托凭证 - -
2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 50,447,635.28 6.63
8 其他资产 14,504,584.45 1.91
9 合计 760,488,189.85 100.00

注：本基金本报告期末“固定收益投资”、“买入返售金融资产”、“银行存款和结算备付金合
计”等项目的列报金额已包含对应的“应计利息”和“减值准备”（若有），“其他资产”中的“应
收利息”指本基金截至本报告期末已过付息期但尚未收到的利息金额（下同）。
2、报告期末在各个国家（地区）证券市场的股票及存托凭证投资分布
国家（地区） 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例（%）
美国 695,535,970.12 94.34
合计 695,535,970.12 94.34

3、报告期末按行业分类的股票及存托凭证投资组合
（1）报告期末指数投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
行业类别 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例(%)
能源 - -
公用事业 - -
房地产 - -

原材料 - -
半导体产品与设备 - -
家庭与个人用品 - -
能源 - -
技术硬件与设备 - -
资本品 - -
消费者服务 - -
媒体与娱乐 - -
公用事业 - -
运输 - -
工业 - -
非必需消费品经销与零售业 - -
保险 - -
电信业务 - -
房地产投资信托（REITs） - -
商业和专业服务 - -
日常消费品经销与零售 - -
银行 - -
原材料 - -
汽车与汽车零部件 - -
医疗保健设备与服务 - -
非日常生活消费品 695,535,970.12 94.34
房地产管理和开发 - -
耐用消费品与服装 - -
食品、饮料与烟草 - -
制药、生物科技和生命科学 - -
金融服务 - -

软件与服务 - -
日常消费品 - -
医疗保健 - -
金融 - -
信息技术 - -
通信服务 - -
合计 695,535,970.12 94.34

注：本基金对以上行业分类采用全球行业分类标准。
（2）报告期末积极投资按行业分类的股票及存托凭证投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票及存托凭证投资。
4、期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的权益投资明细
（1）报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票及存托凭证投资
明细
序号 公司名称(英文) 公司名称(中文) 证券代码 所在证券市场 所属国家（地区） 数量(股) 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例(%)
1 Amazon.com Inc 亚马逊公司 AMZN US 美国 美国 117,365 153,242,170.94 20.79
2 Tesla Inc 特斯拉公司 TSLA US 美国 美国 55,662 102,047,708.50 13.84
3 Home Depot Inc/The 家得宝 HD US 美国 美国 19,893 56,484,153.96 7.66
4 McDonald's Corp 麦当劳 MCD US 美国 美国 14,441 30,814,543.34 4.18
5 Lowe's Cos Inc 劳氏 LOW US 美国 美国 15,624 29,653,637.83 4.02
6 Booking Booking BKNG 美国 美国 919 27,125,212.90 3.68

Holdings Inc 控股股份有限公司 US
7 TJX Cos Inc/The TJX公司 TJX US 美国 美国 30,987 25,522,436.23 3.46
8 Starbucks Corp 星巴克 SBUX US 美国 美国 31,071 21,226,197.96 2.88
9 NIKE Inc 耐克公司 NKE US 美国 美国 32,943 20,406,678.39 2.77
10 Chipotle Mexican Grill Inc Chipotle Mexican Grill股份有 CMG US 美国 美国 37,549 15,161,024.10 2.06

（2）报告期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票及存托凭证投资
明细
本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票及存托凭证投资。
5、报告期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
6、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
7、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
9、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金投资。
10、投资组合报告附注
（1）本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形
基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，也没
有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
（2）基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
（3）其他资产构成
序号 名称 金额（人民币元）
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 7,401,603.46
3 应收股利 149,494.25
4 应收利息 -
5 应收申购款 6,953,486.74
6 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 14,504,584.45

（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
1）报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
2）报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资部分的股票投资。
（6）投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，合计数可能不等于分项之和。
五、基金的业绩
基金业绩截止日为2024年9月30日，基金过往业绩不代表未来表现，本报告中所列数据未经审
计。
本基金A类份额净值增长率与同期比较基准收益率比较：
阶段 净值增长 率 ① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④
2016/03/18 - 2016/12/31 10.10% 0.71% 10.99% 0.74% -0.89% -0.03%
2017/01/01 - 2017/12/31 12.90% 0.54% 13.47% 0.54% -0.57% 0.00%
2018/01/01 - 2018/12/31 5.47% 1.20% 5.30% 1.20% 0.17% 0.00%
2019/01/01 - 2019/12/31 27.31% 0.85% 27.26% 0.85% 0.05% 0.00%
2020/01/01 - 2020/12/31 18.09% 2.13% 19.27% 2.07% -1.18% 0.06%
2021/01/01 - 2021/12/31 22.22% 1.14% 22.98% 1.14% -0.76% 0.00%
2022/01/01 - 2022/12/31 -29.22% 2.02% -29.48% 2.02% 0.26% 0.00%
2023/01/01 - 2023/12/31 38.48% 1.21% 38.55% 1.21% -0.07% 0.00%
2024/01/01 - 2024/09/30 9.57% 1.08% 10.42% 1.09% -0.85% -0.01%
2016/03/18 - 2024/09/30 158.70% 1.33% 167.06% 1.32% -8.36% 0.01%

本基金C类份额净值增长率与同期比较基准收益率比较：
阶段 净值增长 率 ① 净值增长 率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④
2020/07/31 - 2020/12/31 9.70% 1.08% 9.26% 1.10% 0.44% -0.02%
2021/01/01 - 2021/12/31 21.76% 1.14% 22.98% 1.14% -1.22% 0.00%
2022/01/01 - 2022/12/31 -29.60% 2.01% -29.48% 2.02% -0.12% -0.01%

2023/01/01 - 2023/12/31 37.84% 1.21% 38.55% 1.21% -0.71% 0.00%
2024/01/01 - 2024/09/30 9.21% 1.08% 10.42% 1.09% -1.21% -0.01%
2020/07/31 - 2024/09/30 41.55% 1.40% 44.96% 1.41% -3.41% -0.01%

六、基金管理人
（一）基金管理人概况
基金管理人：华宝基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼
法定代表人：黄孔威
总经理：向辉
成立日期：2003年3月7日
注册资本：1.5亿元人民币
电话：021-38505888
联系人：章希
股权结构：中方股东华宝信托有限责任公司持有51%的股份，外方股东Warburg Pincus Asset
Management,L.P.持有29%的股份，中方股东江苏省铁路集团有限公司持有20%的股份。
(二)主要人员情况
1、董事会信息
黄孔威先生，董事长，硕士。曾任职于宝钢集团计财部和资产经营部、宝武集团下属公司，曾兼
任中国太保非执行董事、兴业银行监事、兴业银行董事、长江养老保险董事等。现任华宝基金管理有
限公司党委书记、董事长。
向辉先生，董事，硕士。曾在武汉长江金融审计事务所任副所长、在长盛基金管理有限公司市场
部任职。2002年加入华宝基金管理有限公司，先后担任公司清算登记部总经理、营运副总监、营运总
监、副总经理等职务。现任华宝基金管理有限公司总经理。
朱莉丽女士，董事，硕士。曾就职于美林投资银行部、德意志银行投资银行部。现任上海华平私
募基金管理有限公司董事总经理，兼任河南中原消费金融股份有限公司董事，神策网络科技（北京）
有限公司董事。
卢余权先生，董事，学士。曾任江苏省交通厅公路局副局长、江苏省铁路办公室规划计划处处
长。现任江苏省铁路集团有限公司副总经理、党委委员、总法律顾问，新陆桥（连云港）码头有限公
司董事、副董事长，宁杭铁路有限责任公司董事、副董事长。
王灿先生，独立董事，硕士。曾先后任复星国际有限公司及复星集团执行董事、高级副总裁兼首
席发展官(CGO)、首席财务官(CFO)及投资管理中心总经理等职务，并曾任职于金蝶软件（中国）有限
公司、普华永道中天会计师事务所、渣打银行（中国）有限公司、华住酒店集团。现任新希望集团有
限公司首席财务官、新希望财务有限公司董事长、中国总会计师协会副会长；兼任亚朵生活控股有限
公司独立董事、重庆小米消费金融有限公司独立非执行董事、清晰医疗集团控股有限公司独立非执行
董事。
许多奇女士，独立董事，博士。曾先后任中南财经政法大学法学院助教、讲师，上海交通大学法
学院讲师、副教授、教授、博导，美国哈佛大学法学院富布莱特高级访问学者，纽约大学法学院
“Hauser”全球研究员，杜克大学、新南威尔士大学等国际顶尖法学院的高级访问学者。现任复旦大
学法学院教授、博士生导师，复旦大学数字经济法治研究中心主任和智慧法治重点实验室负责人，上
海交通大学上海高级金融学院兼聘教授；兼任桂林银行股份有限公司独立董事、中储发展股份有限公
司独立董事，法律与国际事务委员会（FLIA）委员及项目主任、东南大学兼职博导、中国科学技术法
学会常务理事、中国法学会财税法学会常务理事、最高人民法院中国司法大数据研究院互联网司法研
究中心专家库成员、上海市政府首批立法专家、中共浦东新区委员会法律顾问、中国（上海）自贸试
验区管委会法律顾问等职务。
周波女士，独立董事，博士。曾任上海财经大学会计学院助理教授、会计学院院长助理。现任上
海财经大学会计学院副教授、博士生导师，会计学院副院长。并为中国总会计师协会财务管理专业委
员会委员、中国商业会计学会智能财务分会副会长；兼任上海汉钟精机股份有限公司、上海新相微电
子股份有限公司等公司独立董事。
2、监事会信息
丘键先生，监事会主席，硕士。曾先后就职于中国银行间市场交易商协会、中国银联股份有限公
司、金融网关信息服务有限公司、国网英大投资管理有限公司。现任北京华平投资咨询有限公司战略
总监。
黄洪永先生，监事，硕士。曾任宝钢集团规划部、管理创新部综合主管，宝钢工程党委组织部、
人力资源部部长，广东钢铁集团规划部副部长，广东宝钢置业副总经理，宝钢集团人事效率总监、领
导力发展总监，中国宝武集团领导力发展总监，中国宝武钢铁集团产业金融党工委副书记、纪工委书
记。现任华宝投资有限公司总经理、党委副书记，兼任华宝信托有限责任公司监事，长江养老保险股
份有限公司董事。
陆晓霞女士，职工监事，本科。曾任华宝信托计财部副总经理、总经理，华宝投资审计监察法务
部部长、审计监察部部长。现任华宝基金管理有限公司风险管理部资深风险分析师。
胡孟超先生，职工监事，硕士。曾任永赢基金管理有限公司、永赢资产管理有限公司监察稽核助
理。现任华宝基金管理有限公司合规审计部法务主管。
3、总经理及其他高级管理人员
向辉先生，总经理，简历同上。
周雷先生，督察长，硕士。曾任职于中国机械设备进出口总公司、北京证监局、中国证监会，曾
任华宝证券有限责任公司首席风险官、合规总监。现任华宝基金管理有限公司督察长。
李孟恒先生，首席信息官，硕士。曾在T.A.Consultanted LTD.从事开发及技术管理工作。
2002年参与华宝基金管理有限公司筹备工作，后历任信息技术部资深系统工程师、部门副总经理，营
运副总监兼信息技术部总经理，现任华宝基金管理有限公司首席信息官。
周晶先生，首席投资官，博士。先后在德亚投资(美国)、华宝基金、汇丰证券(美国)从事风险管
理、投资研究等工作。2011年6月再次加入华宝基金管理有限公司，历任首席策略分析师、策略部
总经理、海外投资部总经理、公司总经理助理兼国际业务部总经理，现任华宝基金管理有限公司首席
投资官。
4、本基金基金经理
周晶，博士。先后在德亚投资(美国)、华宝基金、汇丰证券(美国)从事风险管理、投资研究等工
作。2011年6月再次加入华宝基金管理有限公司，历任首席策略分析师、策略部总经理、海外投资部
总经理、公司总经理助理兼国际业务部总经理，现任华宝基金管理有限公司首席投资官兼国际业务部
总经理。2013年6月至2015年11月任华宝兴业成熟市场动量优选证券投资基金基金经理，2014年9
月起任华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)基金经理，2015年9月至2017年8月任
华宝兴业中国互联网股票型证券投资基金基金经理，2016年3月起任华宝标普美国品质消费股票指数
证券投资基金(LOF)基金经理，2016年6月起任华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)
基金经理，2017年4月起任华宝港股通恒生中国(香港上市)25指数证券投资基金(LOF)基金经理，
2018年3月至2023年3月任华宝港股通恒生香港35指数证券投资基金(LOF)基金经理，2018年10月
起任华宝标普沪港深中国增强价值指数证券投资基金(LOF)基金经理，2019年11月起任华宝致远混合
型证券投资基金（QDII）基金经理，2020年11月至2023年11月任华宝英国富时100指数发起式证
券投资基金基金经理，2022年2月起任华宝中证港股通互联网交易型开放式指数证券投资基金基金经
理，2022年9月起任华宝海外中国成长混合型证券投资基金基金经理，2022年12月起任华宝中证港
股通互联网交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金基金经理，2023年3月起任华宝纳斯达克
精选股票型发起式证券投资基金（QDII）基金经理，2023年4月起任华宝海外科技股票型证券投资基
金（QDII-LOF）基金经理，2023年5月起任华宝海外新能源汽车股票型发起式证券投资基金（QDII）
基金经理。
杨洋，硕士。曾在法兴银行、东北证券从事证券交易、研究、投资管理工作。2014年6月加入华
宝基金管理有限公司，先后担任高级分析师、投资经理等职务，现任国际投资助理总监。2021年5月
起任华宝标普香港上市中国中小盘指数证券投资基金(LOF)、华宝港股通恒生中国(香港上市)25指数
证券投资基金(LOF)、华宝标普石油天然气上游股票指数证券投资基金(LOF)、华宝标普沪港深中国增
强价值指数证券投资基金(LOF)、华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)基金经理，2021
年5月至2023年11月任华宝英国富时100指数发起式证券投资基金基金经理，2021年5月至2023
年3月任华宝港股通恒生香港35指数证券投资基金(LOF)基金经理，2022年1月起任华宝致远混合型
证券投资基金（QDII）基金经理，2022年9月起任华宝海外中国成长混合型证券投资基金基金经理，
2023年3月至2024年11月任华宝纳斯达克精选股票型发起式证券投资基金（QDII）基金经理，2023
年4月起任华宝海外科技股票型证券投资基金（QDII-LOF）基金经理，2023年5月至2024年11月任
华宝海外新能源汽车股票型发起式证券投资基金（QDII）基金经理。
5、跨境公募基金权益投决会信息
周晶先生，华宝基金管理有限公司首席投资官、国际业务部总经理、基金经理。
孙鸾女士，华宝基金管理有限公司创新研究发展中心副总经理。
杨洋先生，华宝基金管理有限公司国际投资助理总监、基金经理。
6、上述人员之间不存在近亲属关系。
（三）基金管理人职责
基金管理人应严格依法履行下列职责：
1、依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、
赎回和登记事宜；
2、办理本基金备案手续；
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6、编制季度报告、中期报告和年度报告；
7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回价格；
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
9、按照规定召集基金份额持有人大会；
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
12、中国证监会规定的其他职责。
（四）基金管理人承诺
1、基金管理人将遵守《基金法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的相关规定，并建立健
全内部控制制度，采取有效措施，防止违法违规行为的发生。
2、基金管理人不得有下列行为：
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产；
（3）利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益；
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；
（5）侵占、挪用基金财产；
（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活
动；
（7）玩忽职守，不按照规定履行职责；
（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
3、基金经理承诺
（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益；
（2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人牟取不当利益；
（3）不泄漏在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密、尚未依法公开的基金投资内容、基金
投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；
（4）不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。
（五）基金管理人内部控制制度
1、风险管理体系
本基金在运作过程中面临的风险主要包括政治风险、海外市场风险、政府管制风险、汇率风险、
法律风险、利率风险、税务风险、境外上市公司经营风险，开放式基金的一般风险，如：流动性风
险、管理风险、操作或技术风险、合规性风险、交易对手的信用风险、大宗交易风险等。本基金特定
风险包括指数化投资的风险、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险、标的指数波动的风险、
标的指数编制的风险、跟踪误差的风险、标的指数变更的风险、股指期货及其他衍生品投资的风险
等。
针对上述各种风险，基金管理人建立了一套完整的风险管理体系，具体包括以下内容：
（1）搭建风险管理环境。具体包括制定风险管理战略、目标，设置相应的组织机构、建立清晰的
责任线路和报告渠道、配备适当的人力资源、开发适用的技术支持系统等内容。
（2）识别风险。辨识公司运作和基金管理中存在的风险。
（3）分析风险。检查存在的控制措施，分析风险发生的可能性及其引起的后果并将风险归类。
（4）度量风险。评估风险水平的高低，既有定性的度量手段，也有定量的度量手段。定性的度量
是把风险水平划分为若干级别，每一种风险按其发生的可能性与后果的严重程度分别进入相应的级
别。定量的方法则是设计一些风险指标，测量其数值的大小。
（5）处理风险。将风险水平与既定的标准相对比，对于那些级别较低、在公司所定标准范围以内
的风险，控制相对宽松一点，但仍加以定期监控，以防其超过预定标准；而对较为严重的风险，则制
定适当的控制措施；对于一些后果可能极其严重的风险，则除了严格控制以外，还准备了相应的应急
处理措施。
（6）监视与检查。对已有的风险管理系统进行实时监视，并定期评价其管理绩效，在必要时结合
新的需求加以改变。
（7）报告与咨询。建立风险管理的报告系统，使公司股东、公司董事会、公司高级管理人员及监
管部门及时而有效地了解公司风险管理状况，并寻求咨询意见。
2、内部控制制度
（1）内部风险控制原则
健全性原则。内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门和各级岗位，并渗透到决策、执
行、监督、反馈等各个环节；
有效性原则。通过设置科学清晰的操作流程，结合程序控制，建立合理的内控程序，维护内部控
制制度的有效执行；
独立性原则。公司必须在精简高效的基础上设立能充分满足公司经营运作需要的部门和岗位，各
部门和岗位在职能上保持相对独立性；公司固有财产、各项委托基金财产、其他资产分离运作，独立
进行；
相互制约原则。内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制约，并通过切实可行的相互制衡措
施来消除内部控制中的盲点；
防火墙原则。公司基金管理、交易、清算登记、信息技术、研究、市场营销等相关部门，应当在
物理上和制度上适当隔离；对因业务需要必须知悉内幕信息的人员，应制定严格的批准程序和监督防
范措施；
成本效益原则。公司应当充分发挥各部门及每位员工的工作积极性，尽量降低经营运作成本，保
证以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果；
合法合规性原则。公司内控制度应当符合国家法律、法规、规章制度和各项规定，并在此基础上
遵循国际和行业的惯例制订；
全面性原则。内部控制制度必须涵盖公司经营管理的各个环节，并普遍适用于公司每一位员工，
不留有制度上的空白或漏洞；
审慎性原则。公司内部控制的核心是风险控制，内部控制制度的制订要以审慎经营、防范和化解
风险为出发点；
适时性原则。内部控制制度的制订应当具有前瞻性，并且必须随着公司经营战略、经营方针、经
营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变及时进行相应的修改或完善。
（2）内部风险控制的要求和内容
内部风险控制要求不相容职务分离、建立完善的岗位责任制和规范的岗位管理措施、建立完整的
信息资料保全系统、建立授权控制制度、建立有效的风险防范系统和快速反应机制。
内部风险控制的内容包括投资管理业务控制、市场管理业务控制、信息披露控制、信息技术系统
控制、会计系统控制、档案管理控制、建立保密制度以及内部稽核控制等。
（3）督察长制度
公司设督察长，督察长由公司总经理提名，董事会聘任，并应当经全体独立董事同意。督察长的
任免须报中国证监会核准。
督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相关专门委员
会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。督察长发现基金及公司
运作中存在问题时，应当及时告知公司总经理和相关业务负责人，提出处理意见和整改建议，并监督
整改措施的制定和落实；公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董
事会、中国证监会及相关派出机构报告。
（4）监察稽核及风险管理制度
合规审计部和风险管理部依据公司的内部控制制度，在所赋予的权限内，按照所规定的程序和适
当的方法，进行公正客观的检查和评价。
合规审计部和风险管理部负责调查评价公司内控制度的健全性、合理性；负责调查、评价公司有
关部门执行公司各项规章制度的情况；评价各项内控制度执行的有效性，对内控制度的缺失提出补充
建议；进行日常风险监控工作；协助评价基金财产风险状况；负责包括基金经理离任审查在内的各项
内部审计事务等。
3、基金管理人关于内部控制制度的声明书
（1）基金管理人承诺以上关于内部控制制度的披露真实、准确；
（2）基金管理人承诺根据市场变化和基金管理人发展不断完善内部控制制度。
七、基金的募集
本基金经中国证券监督管理委员会证监许可［2015］955号《关于准予华宝标普美国品质消费股
票指数证券投资基金（LOF）注册的批复》注册，由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销
售办法》、基金合同及其他有关规定募集，募集期从2016年2月29日起，至2016年3月11日止，
共募集258,353,634.47份基金份额，有效认购户数为1,854户。
八、基金合同生效
本基金《基金合同》于2016年3月18日生效。本基金《基金合同》生效后，连续20个工作日出
现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值（美元份额所对应的基金资产净值需按计算日中
国人民银行公布的人民币对美元汇率中间价折算为人民币）低于5000万元的，基金管理人应当在定期
报告中予以披露；连续60个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方
案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。
法律法规另有规定时，从其规定。
九、基金份额的上市交易
（一）上市交易的基金份额
根据有关规定，本基金基金合同生效后，本基金A类人民币份额（二级市场交易代码：162415）
具备上市条件，于2016年4月6日起在深圳证券交易所上市交易。
在条件成熟后，基金管理人在履行相关程序后也可申请本基金A类美元份额上市交易，基金管理
人可根据需要修改基金合同相关内容，无须召开基金份额持有人大会，但应在实施日前依照《信息披
露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
（二）上市交易的地点
深圳证券交易所。
（三）上市交易的时间
基金合同生效后，本基金A类人民币份额于2016年4月6日起在深圳证券交易所上市交易。
在确定上市交易的时间后，基金管理人应依据法律法规规定在规定媒介上刊登《上市交易公告
书》。
（四）上市交易的规则
1、本基金A类人民币份额上市首日的开盘参考价为上市前最新公布的A类人民币份额的基金份额
净值；
2、本基金A类人民币份额上市交易遵循《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》、《深圳证券
交易所交易规则》及其他相关规定。
（五）上市交易的费用
本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所相关规则及有关规定执行。
（六）上市交易的行情揭示
本基金在深圳证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布系统揭示。行情发布系统同时揭示最
新公布的A类人民币份额的基金份额净值。
（七）上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市
本基金A类人民币份额的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市按照相关法律法规、中国证监
会及深圳证券交易所的相关规定执行。
（八）其他事项
相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定内容进行调整
的，本基金《基金合同》相应予以修改，且此项修改无须召开基金份额持有人大会，并在本基金更新
的招募说明书中列示。
（九）若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功能，基金
管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。
十、基金份额的申购与赎回
本基金同时设立人民币份额和美元份额。人民币份额以人民币计价并进行申购、赎回；美元份额
以美元计价并进行申购、赎回。基金管理人可以在不违反法律法规规定的情况下，增设以其它销售币
种计价的基金份额以及接受其它销售币种基金份额的申购、赎回，其他销售币种基金份额申购、赎回
的原则、费用等届时由基金管理人确定并提前公告。
基金合同生效后，投资者可通过场外、场内两种方式对本基金A类人民币份额进行申购与赎回，
投资者仅可通过场外方式对A类美元份额和C类人民币份额进行申购与赎回。
（一）申购与赎回的场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。各类基金份额的销售机构或有不同。具体的销售网点
将由基金管理人在基金份额发售公告或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售
机构，并在基金管理人网站公示。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售
机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。
投资者可使用基金账户，通过场外销售机构，办理本基金A类人民币份额、C类人民币份额和A
类美元份额的场外申购与赎回业务。
投资者也可使用深圳证券账户，通过深圳证券交易所系统办理A类人民币份额的场内申购与赎回
业务。场内申购和赎回业务的场所为具有基金销售业务资格、经深圳证券交易所和中国证券登记结算
有限责任公司认可的深圳证券交易所会员单位。
（二）申购与赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
深圳证券交易所、美国纽约证券交易所和美国纳斯达克证券交易所同时开放交易的工作日为本基
金的开放日，投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回。具体办理时间为深圳证券交易所的正常交
易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、
赎回时除外。如本基金境外主要投资场所遇节假日、休市或暂停交易，基金管理人将决定本基金是否
暂停申购或赎回。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管
理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有
关规定在规定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
本基金自2016年4月6日起开始办理日常申购、赎回业务。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》
的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资
者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额
申购、赎回价格为下一开放日对应份额类别的基金份额申购、赎回的价格。
（三）申购与赎回的原则
1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的对应份额类别的基金份额净值为
基准进行计算；
2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；
3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；
4、场外赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资者认购、申购、转托管时基金份额登记的先后次
序进行顺序赎回；
5、场内申购与赎回业务遵循深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定。
若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责任公司对场内申购、赎回
业务等规则有新的规定，按新规定执行；
6、“分币种申赎”原则，即以人民币申购获得人民币份额，赎回人民币份额获得人民币赎回款，
以美元申购获得美元份额，赎回美元份额获得美元赎回款，依此类推。
基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实
施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
（四）申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资者必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。
2、申购和赎回的款项支付
投资者申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资者交付申购款项，申购成立；登记机构确
认基金份额时，申购生效。
基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；登记机构确认赎回时，赎回生效。
投资者赎回申请成功后，基金管理人将在T＋10日(包括该日)内支付赎回款项。如遇外管局相关
规定有变更、本基金所投资市场或外汇市场暂停交易、延迟支付赎回款项或交易清算规则发生变更等
特殊情况，赎回款项支付时间可相应调整。在发生巨额赎回时，款项的支付办法参照基金合同有关条
款处理。
3、申购和赎回申请的确认
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T日)，
在正常情况下，本基金登记机构在T+2日内对该交易的有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资
者应在T+3日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若
申购不成功，则申购款项退还给投资者。
基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申
请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的确认情况，投资者应及时查询。
4、基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述业务的确认及办理的时间和程序进行调整，
并提前公告。
（五）申购与赎回的数量限制
1、申请申购基金的金额
申购本基金A类人民币份额和C类人民币份额时，单笔最低金额为1元人民币（含申购费）；申
购A类美元份额时，每笔申购最低金额为1,000美元（含申购费）。通过基金管理人直销柜台首次申
购本基金A类人民币份额和C类人民币份额的最低金额为10万元人民币（含申购费），追加申购最低
金额为每笔1元人民币（含申购费）。已在基金管理人直销柜台购买过基金管理人管理的其他基金的
投资者，不受直销柜台首次申购最低金额的限制，但受追加申购最低金额的限制。各销售机构对最低
申购限额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。
申购A类美元份额的投资者需注意，在现钞申购的情况下，投资者应将美元资金从现钞账户转入
现汇账户，相应费用（若有）由投资者自行承担。由于美元资金的划款时间较长，投资者申购A类美
元份额时，其申购申请的提交日和申购申请受理日可能有所不同。通过已开通美元份额申购赎回业务
的销售机构申购本基金美元份额时，单笔申购最低金额为1000美元（含申购费）。各销售机构对最低
申购限额及交易级差有其他规定的，以各销售机构的业务规定为准。
其他销售机构的投资者欲转入基金管理人直销柜台进行交易，要受直销柜台最低金额的限制。基
金管理人可根据市场情况，调整首次申购的最低金额。
2、申请赎回基金的份额
投资人可将其所持有的A类人民币份额和C类人民币份额全部或部分基金份额赎回。本基金场外
A类人民币份额和C类人民币份额按照份额进行赎回，单笔赎回份额不得低于1份，赎回份额精确到
小数点后两位；基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构（网点或网上交易系统）保留的场外A类
人民币份额和C类人民币份额余额不足1份的，在赎回时需一次全部赎回。本基金场内A类人民币份
额按照份额进行赎回，单笔赎回份额不得低于100份，赎回份额精确到整数位；基金份额持有人赎回
时或赎回后在销售机构（网点或网上交易系统）保留的场内A类人民币份额余额不足100份的，在赎
回时需一次全部赎回。本基金A类美元份额按照份额进行赎回，单笔赎回份额不得低于100份。基金
份额持有人赎回时或赎回后在销售机构保留的基金份额余额不足100份的，在赎回时必须一次全部赎
回。
3、投资者可多次申购，对单个投资者累计持有份额不设上限限制。
4、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应当采取设
定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实
保护存量基金份额持有人的合法权益。具体请参见相关公告。
5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数量限制、投资
者每个基金交易账户的最低基金份额余额限制、单个投资者累计持有的基金份额上限、单个投资者单
日或单笔申购金额上限、本基金或各类份额的总规模限额和单日净申购比例上限等。基金管理人必须
在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告并报中国证监会备案。
6、对于A类人民币份额场内申购、赎回及持有场内份额的数量限制，深圳证券交易所和中国证券
登记结算有限责任公司的相关业务规则有规定的，从其最新规定办理。
（六）申购费与赎回费
1、申购费用
投资者在一天之内如有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。
（1）A类人民币份额和C类人民币份额申购费用
本基金A类人民币份额在申购时收取申购费，C类人民币份额在申购时不收取申购费。
本基金A类人民币份额的场外申购费率如下，场内申购费率由场内销售机构参照场外申购费率执
行。
申购金额（M）（人民币） 申购费率
M＜100万元 1.20%
100万元≤M＜200万元 0.80%
200万元≤M＜500万元 0.40%

M≥500万元 按笔收取，1000元/笔


（2）A类美元份额申购费用
本基金A类美元份额的场外申购费率如下。
申购金额（M）（美元） 申购费率
M＜10万美元 1.20%
10万美元≤M＜30万美元 0.80%
30万美元≤M＜60万美元 0.40%
M≥60万美元 按笔收取，200美元/笔


申购费用由投资者承担，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用，不列入基金财
产。
2、赎回费用
本基金A类人民币份额的场内赎回费率为0.5%。本基金A类人民币份额和A类美元份额的场外赎
回费率表如下：
持有基金份额期限（Y） 赎回费率
Y＜7日 1.5%
7日≤Y＜1年 0.50%
1年≤Y＜2年 0.25%
Y≥2年 0

C类人民币份额场外赎回费率表如下：
持有C类人民币份额期限（Y） 赎回费率
Y＜7日 1.5%
Y≥7日 0

注：1年指365日，2年为730日
赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对持
续持有期少于7日的投资者收取的赎回费全额计入基金财产。对持续持有期大于或等于7日的投资者
收取的赎回费，不低于赎回费总额的25%计入基金财产，其余用于支付登记结算费和其他必要的手续
费。
3、基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费率或收费方
式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计
划，定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续
后，基金管理人可以适当调低申购费率和赎回费率。
5、办理A类人民币份额的场内申购、赎回业务应遵守深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责
任公司的有关业务规则。若相关法律法规、中国证监会、深圳证券交易所或中国证券登记结算有限责
任公司对场内申购、赎回业务规则有新的规定，基金合同相应予以修改，并按照新规定执行，且此项
修改无须召开基金份额持有人大会。
（七）申购份额、赎回金额与基金份额净值的计算
1、申购份额的计算方式
（1）申购人民币份额的计算方式
场外、场内申购本基金人民币份额均采用金额申购的方式，C类人民币份额在申购时不收取申购
费，A类人民币份额的申购金额包括申购费用和净申购金额。
1）A类人民币份额申购份额的计算方式如下：
申购费用适用比例费率的情形下：
净申购金额=申购金额/（1＋A类人民币份额申购费率）
申购费用=申购金额-净申购金额
申购份额=净申购金额/T日A类人民币份额的基金份额净值
申购费用适用固定金额的情形下：
申购费用=固定金额
净申购金额=申购金额-申购费用
申购份额=净申购金额/T日A类人民币份额的基金份额净值
2）C类人民币份额申购份额的计算方式如下：
申购份额=申购金额/T日C类人民币份额的基金份额净值
场外申购人民币份额的计算按四舍五入方法，留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金
财产承担；场内申购人民币份额的计算先按四舍五入方法保留到小数点后两位，再按截尾法保留到整
数位，小数部分对应的剩余金额由场内销售机构返还投资者。申购费用、净申购金额的计算按四舍五
入方法，保留到小数点后两位，由此误差产生的收益或损失由基金资产承担。
例1：某投资者投资100,000元通过场外申购本基金A类人民币份额，对应的申购费率为1.2%，
假定申购当日A类人民币份额净值为1.086元，该投资者可得到的基金份额为：
净申购金额=100,000/（1+1.2%）＝98,814.23元
申购费用=100,000-98,814.23＝1,185.77元
申购份额=98,814.23/1.086＝90,989.16份
即：投资者投资100,000元通过场外申购本基金A类人民币份额，假定申购当日人民币份额净值
为1.086元，可得到90,989.16份A类人民币份额。
例2：某投资者投资100,000元通过场内申购本基金A类人民币份额，对应的申购费率为1.2%，
假定申购当日A类人民币份额净值为1.090元，该投资者可得到的基金份额为：
净申购金额=100,000/（1+1.2%）＝98,814.23元
申购费用=100,000-98,814.23＝1,185.77元
申购份额=98,814.23/1.090＝90,655.26份=90,655份
返还给投资者的剩余金额=0.26×1.090=0.28元
即：投资者投资100,000元通过场内申购本基金A类人民币份额，假定申购当日A类人民币份额
净值为1.090元，可得到90,655份A类人民币份额，剩余0.28元返还投资者。
例3：某投资人投资6，000元通过场外申购本基金C类人民币份额，不收取申购费，假设申购当
日C类人民币份额净值为1.0601元，则其可得到的C类人民币份额为：
申购费用＝0元
申购份额＝6，000/1.0601＝5,659.84份
即：投资者投资6,000元申购本基金C类人民币份额，假定申购当日的C类人民币份额净值为
1.0601元，可得到5,659.84份C类人民币份额。
（2）申购A类美元份额的计算方式
申购本基金A类美元份额采用金额申购的方式，申购金额包括申购费用和净申购金额。
申购费用适用比例费率的情形下：
净申购金额=申购金额/（1＋A类美元份额申购费率）
申购费用=申购金额-净申购金额
申购份额=净申购金额/T日A类美元份额的基金份额净值
申购费用适用固定金额的情形下：
申购费用=固定金额
净申购金额=申购金额-申购费用
申购份额=净申购金额/T日A类美元份额的基金份额净值
例：某投资者投资10,000美元申购本基金A类美元份额，对应的申购费率为1.2%，假定申购当
日A类美元份额净值为0.183美元，该投资者可得到的基金份额为：
净申购金额=10,000/（1+1.2%）＝9,881.42美元
申购费用=10,000-9,881.42＝119.58美元
申购份额=9,881.42/0.183＝53,996.83份
即：投资者投资10,000美元申购本基金A类美元份额，假定申购当日A类美元份额净值为0.183
美元，可得到53,996.83份A类美元份额。
2、赎回金额的计算方式
本基金赎回均采用份额赎回的方式。赎回金额为赎回总额扣减赎回费用。其中，
赎回总额＝赎回份额×T日基金份额净值
赎回费用＝赎回总额×赎回费率
赎回金额=赎回总额－赎回费用
上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承
担。
例1：某投资者通过场外赎回本基金10,000份A类人民币份额，持有时间为一年三个月，对应的
赎回费率为0.25%，假设赎回当日A类人民币份额净值是1.152元，则其可得到的赎回金额为：
赎回总额=10,000×1.152=11,520元
赎回费用=11,520×0.25%=28.80元
赎回金额=11,520-28.80=11,491.20元
即：投资者通过场外赎回本基金10,000份A类人民币份额，持有期限为一年三个月，假设赎回当
日A类人民币份额净值是1.152元，则其可得到的赎回金额为11,491.20元。
例2：某投资者通过场内赎回本基金10,000份A类人民币份额，对应的赎回费率为0.5%，假设赎
回当日A类人民币份额净值是1.150元，则其可得到的赎回金额为：
赎回总额=10,000×1.150=11,500元
赎回费用=11,500×0.5%=57.50元
赎回金额=11,500-57.50=11,442.50元
即：投资者通过场内赎回本基金10,000份A类人民币份额，假设赎回当日A类人民币份额净值是
1.150元，则其可得到的赎回金额为11,442.50元。
例3：某投资者通过场外赎回本基金10,000份C类人民币份额，持有期限4个月，对应的赎回费
率为0，假设赎回当日C类人民币份额净值是1.150元，则其可得到的赎回金额为：
赎回总额=10,000×1.150=11,500元
赎回费用=11,500×0=0元
赎回金额=11,500-0=11,500元
即：投资者通过场外赎回本基金10,000份C类人民币份额，假设赎回当日C类人民币份额净值是
1.150元，则其可得到的赎回金额为11,500元。
3、本基金分别计算各类人民币份额和A类美元份额的基金份额净值。各类人民币份额净值的计算
精确到0.001元，小数点后第四位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担；A类美元份额
净值的计算精确到0.0001美元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。
基金份额净值应当在估值日后2个工作日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计
算或公告。
（八）申购与赎回的登记
1、投资者T日场外申购成功后，正常情况下，登记机构在T＋2日为投资者增加权益并办理登记
手续，投资者自T＋3日起有权赎回该部分基金份额。
2、投资者T日场外赎回成功后，正常情况下，登记机构在T＋2日为投资者扣除权益并办理相应
的登记手续。
3、本基金场内申购和赎回的登记业务，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的
有关规定处理。
4、基金管理人可在法律法规允许的范围内，对上述登记办理时间进行调整，并最迟于开始实施前
按照《信息披露办法》的有关规定在规定媒体上公告。
（九）拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资者的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资者的申购申请。当
前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价
值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停接受基金申购申请。
3、本基金投资所处的证券交易所或外汇市场正常或非正常停市，可能影响本基金投资，或导致基
金管理人无法计算当日基金资产净值。
4、指数编制单位或指数发布机构因异常情况使指数数据无法正常计算、计算错误或发布异常时。
5、基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
6、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产生负面
影响，或出现其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
7、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基金销售系统、注册登记
系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。
8、基金管理人管理的境外证券投资基金的资产规模达到监管机构核定的本基金管理人境外证券投
资额度。
9、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额数的比例达到或者
超过基金份额总数的50%，或者变相规避50%集中度的情形时。
10、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单一投资者单日或单笔申购
金额上限的。
11、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述第1-4、6-8、11项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资者的申购申请时，
基金管理人应当根据有关规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资者的申购申请被拒绝，被拒
绝的申购款项将退还给投资者。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
（十）暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延缓支付赎回款项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资者的赎回申请或延
缓支付赎回款项。当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停接受
基金赎回申请或延缓支付赎回款项。
3、基金投资所处的证券交易所或外汇市场正常或非正常停市，可能影响本基金投资，或导致基金
管理人无法计算当日基金资产净值。
4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。
5、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理人可暂停接受投资
者的赎回申请。
6、指数编制单位或指数发布机构因异常情况使指数数据无法正常计算、计算错误或发布异常时；
7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受基金份额持有人的赎回申请或延缓支付赎回款项
时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不
能足额支付，对于场外赎回申请，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申
请人，未支付部分可延期支付。若出现上述第4项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额
持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。对于场内赎回部分，按照深圳证
券交易所及中国证券登记结算有限责任公司有关规定办理。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应
及时恢复赎回业务的办理并公告。
（十一）巨额赎回的情形及处理方式
1、巨额赎回的认定
若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总
数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过前一开放日的份额总数的
10%，即认为发生了巨额赎回。
2、巨额赎回的处理方式
（1）巨额赎回的场外处理
当出现巨额赎回时，对于场外赎回申请，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额
赎回或部分延期赎回。
1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行。
2）部分延期赎回：
当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为因支付投资者的赎回申请而进行的财产变
现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总
份额的10%的前提下，可对其余赎回申请延期办理。
在单个基金份额持有人超过基金总份额20%以上的赎回申请情形下，本基金将按照以下规则实施
延期办理赎回申请：若发生巨额赎回，存在单个基金份额持有人超过基金总份额20%以上（“大额赎
回申请人”）的赎回申请情形，基金管理人可以按照保护其他赎回申请人（“普通赎回申请人”）利
益的原则，优先确认普通赎回申请人的赎回申请，在当日可接受赎回的范围内对普通赎回申请人的赎
回申请予以全部确认或按单个账户赎回申请量占普通赎回申请人赎回申请总量的比例确认；在普通赎
回申请人的赎回申请全部确认且当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的10%的前提下，在
仍可接受赎回申请的范围内对大额赎回申请人的赎回申请按比例确认。
对于未能受理部分，投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，
将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回
申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日该类别的
基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资者在提交赎回申请时未作
明确选择，投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限制。
3）暂停赎回：连续2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接
受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过20个工作日，并应当在
规定媒介上进行公告。
（2）巨额赎回的场内处理
巨额赎回的场内处理，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的有关规定办理。
3、巨额赎回的公告
当发生上述巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他
方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，并在2日内在规定媒介上刊登公告。
（十二）暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告
1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人应在规定期限内在规定媒介上刊登暂停公告。
2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应于重新开放日，在规定媒介上刊登基金重新开放申购
或赎回公告，并公布最近1个开放日各类基金份额的基金份额净值。如发生暂停的时间超过1日，基
金管理人可以按照《信息披露办法》的有关规定自行确定在规定媒介上刊登基金暂停公告的次数，并
应于重新开放日，在规定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近1个估值日各类基金
份额的基金份额净值。
（十三）基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定决定开办本基金与基金管理人管理的其他
基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法
规及基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。
除非基金管理人在未来条件成熟后另行公告开通相关业务，本基金不同基金份额类别之间不得互
相转换。
（十四）基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户
以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须
是依法可以持有本基金基金份额的投资者。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金份额持有
人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生
效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易
过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的
规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
（十五）基金份额的登记和转托管
1、基金份额的登记
（1）本基金的基金份额采用分系统登记的原则。场外认购或申购的A类人民币份额，登记在登记
结算系统中基金份额持有人的基金账户下；场内认购、申购或上市交易买入的A类人民币份额，登记
在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下；场外认购或申购的美元份额，由华宝基金管理有限
公司进行登记。场外申购的C类人民币份额登记在基金管理人登记系统的基金账户下。
（2）登记在证券登记系统中的A类人民币份额，可以直接申请场内赎回，也可在深圳证券交易所
上市交易。
（3）登记在登记结算系统中的A类人民币份额，可以直接申请场外赎回，也可以办理跨系统转托
管转至证券登记系统后，在深圳证券交易所上市交易。
2、基金份额的转托管
基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可以按照规
定的标准收取转托管费。本基金A类人民币份额的转托管包括系统内转托管和跨系统转托管。
（1）系统内转托管
1）系统内转托管是指基金份额持有人将持有的A类人民币份额在登记结算系统内不同销售机构
（网点）之间或证券登记系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转托管的行为。
2）A类人民币份额登记在登记结算系统的基金份额持有人在变更办理A类人民币份额赎回业务的
销售机构（网点）时，须办理已持有基金份额的系统内转托管。
3）A类人民币份额登记在证券登记系统的基金份额持有人在变更办理A类人民币份额场内赎回或
上市交易的会员单位（交易单元）时，须办理已持有基金份额的系统内转托管。
（2）跨系统转托管
1）跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的A类人民币份额在登记结算系统和证券登记系统之
间进行转托管的行为。
2）A类人民币份额跨系统转托管的具体业务按照中国证券登记结算有限责任公司及深圳证券交易
所的相关规定办理。
3）除非基金管理人另行公告，本基金不支持基金份额持有人将持有的基金份额在中国证券登记结
算有限责任公司的登记结算系统或证券登记系统与华宝基金管理有限公司注册登记系统之间进行转托
管。
（3）基金销售机构可以按照相关规定向A类人民币份额持有人收取转托管费。
（4）处于募集期内的人民币份额不能办理跨系统转托管。
（十六）定期定额投资计划
基金管理人可以为投资者办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规定。投资者在办
理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或
更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。
（十七）基金份额的冻结和解冻
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认可、符合
法律法规的其他情况下的冻结与解冻。
（十八）基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监会认可的
交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受
理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份
额转让业务。
十一、基金的费用与税收
（一）基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费，含境外托管代理行收取的费用；
3、从C类人民币份额的基金财产中计提的销售服务费；
4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、税务顾问费和诉讼费；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的证券交易或结算而产生的费用（包括但不限于在境外市场开户、交易、清算、登记、存
管等各项费用）；
8、基金的银行汇划费用和外汇兑换交易的相关费用；
9、基金依照有关法律法规应当缴纳的、购买或处置证券有关的任何税收、征费、关税、印花税、
交易及其他税收及预扣提税（以及与前述各项有关的任何利息、罚金及费用）以及相关手续费、汇款
费、基金的税务代理费；
10、基金的开户费用、账户维护费用；
11、除基金管理人和基金托管人因自身原因而导致的更换基金管理人、更换基金托管人及基金资
产由原任基金托管人转移至新任基金托管人以及由于境外托管人更换导致基金资产转移所引起的费
用；
12、为应付赎回和交易清算而进行临时借款所发生的费用；
13、A类人民币份额的上市费用；
14、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的1.00%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.00%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在
次月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若
遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。境外托管人的托管费从基金托管
人的托管费中扣除。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在
次月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若
遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
3、从C类人民币份额的基金财产中计提的销售服务费
本基金A类人民币份额和A类美元份额不收取销售服务费，C类人民币份额的销售服务费年费率
为0.40%。
本基金C类人民币份额的销售服务费按前一日C类人民币份额基金资产净值的0.40%的年费率计
提。销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年实际天数
H为C类人民币份额每日应计提的基金销售服务费
E为C类人民币份额前一日的基金资产净值
C类人民币份额的销售服务费每日计提，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的
财务数据，自动在次月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具
资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
上述“（一）基金费用的种类中第4－14项费用”，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际
支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调低基金管理费率和基金托管费率。基金管理人应
按照《信息披露办法》的规定在规定媒介上公告。
（三）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、标的指数许可使用费。标的指数许可使用费由基金管理人承担，不得从基金财产中列支；
5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
（四）基金税收
基金根据国家法律法规和基金投资所在地的法律法规规定，履行纳税义务。基金管理人对最终税
务的处理的真实准确负责。
基金份额持有人根据中国法律法规规定，履行纳税义务。
除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行为导致的基金在税收方面造成的损失外，基金管理人
和基金托管人不承担责任。
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规和境外市场的规定执
行。
十二、基金的财产
（一）基金资产总值
基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他
投资所形成的价值总和。
（二）基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
（三）基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资所需的其
他专用账户。基金托管人可委托境外托管人根据基金财产所在地法律法规、证券/期货交易所规则、市
场惯例以及其与基金托管人签订的协议为本基金在境外开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他
专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金销售机构和基金登记
机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
（四）基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人或境外托管
人保管。基金管理人、基金托管人、境外托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产
和收益归入基金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约定收取管理费、托管费以及其他
基金合同约定的费用。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担
其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和
《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金
财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务
相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。
基金份额持有人、基金管理人和基金托管人理解现金于存入托管账户时即构成基金托管人、境外
托管人的等额债务，该等现金归入其清算财产并不视为基金托管人违反基金合同的规定，除非法律法
规及撤销或清盘程序明文规定该等现金不得归于其清算财产。
十三、基金资产估值
（一）估值日
本基金的估值日为本基金的开放日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。
（二）估值对象
基金所拥有的股票、基金、债券、股指期货合约和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及
负债。
（三）估值方法
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证、存托凭证、ETF基金等），以其估值日在证券交
易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；
（2）交易所上市交易或挂牌转让的债券，以第三方估值机构提供的价格数据估值。
2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法
估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（2）首次公开发行未上市的股票和债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量
公允价值的情况下，按成本估值；
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的
估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3、开放式基金的估值以其在估值日公布的净值进行估值，开放式基金未公布估值日净值的，以估
值日前最新的净值进行估值。
4、因持有股票而享有的配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，若配股权证可以在交易所交
易，则按照1中确定的方法进行估值；不能在交易所交易的配股权证，如果收盘价高于配股价，则按
收盘价和配股价的差额进行估值，如果收盘价低于或等于配股价，则估值为零。
5、基金持有的衍生品等其他有价证券，上市交易的，按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；
估值日无交易的，以最近交易日的收盘价估值；未上市交易的，采用估值技术确定公允价值，在估值
技术难以可靠计量的情况下，按成本估值；停止交易、但未行权的有价证券，采用估值技术确定公允
价值。
6、汇率
（1）人民币对主要外汇的汇率应当以中国人民银行或其授权机构最新公布的人民币汇率中间价为
准。
（2）其他货币与人民币的汇率则以估值日伦敦时间下午四点（或能够取到的离下午四点最近时
点）由彭博信息(Bloomberg)提供的其他币种与美元的中间价套算。
若无法取得上述汇率价格信息时，以基金托管人或境外托管人所提供的合理公开外汇市场交易价
格为准。
7、税收
对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金，本基金将按权责发
生制原则进行估值；对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异
的，基金将在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。
对于非代扣代缴的税收，基金管理人可聘请税收顾问对相关投资市场的税收情况给予意见和建
议。境外托管人根据基金管理人的指示具体协调基金在海外税务的申报、缴纳及索取税收返还等相关
工作。基金根据国家法律法规和基金投资所在地的法律法规规定，履行纳税义务。基金管理人对最终
税务的处理的真实准确负责。
除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行为导致的基金在税收方面造成的损失外，基金管理人
和基金托管人不承担责任。
8、在任何情况下，基金管理人如采用上述第1-7项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为
采用了适当的估值方法。
9、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
10、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估
值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的
规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金
会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分
讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
（四）估值程序
1、本基金分别计算并披露各类别基金份额对应的基金份额净值。各类人民币份额净值的计算精确
到0.001元，小数点后第四位四舍五入；A类美元份额净值的计算精确到0.0001美元，小数点后第五
位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
2、基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个估值日的下一工作日内计算估值日的基金份
额净值，并将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约
定对外公布。
3、在法律法规和中国证监会允许的情况下，基金管理人与基金托管人可以各自委托第三方机构进
行基金资产估值，但不改变基金管理人与基金托管人对基金资产估值各自承担的责任。
（五）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。
当各类人民币份额净值小数点后三位以内(含第三位)或A类美元份额净值小数点四位以内（含第四
位）发生估值错误时，视为基金份额净值错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资者自
身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失
当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故
障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，及时进行
更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的
估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已
经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对估值错误的
有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责任方仍应
对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利
益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获
得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得
利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实
际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定估值错误的
责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构进行更正，
并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合
理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备
案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公告。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
（六）暂停估值与公告基金份额净值的情形
1、基金投资所涉及的证券交易市场、外汇市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导
致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，应当暂停基金估值；
4、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
（七）基金净值的确认
基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应
于每个开放日估值时间点计算基金资产净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对
净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人按约定对基金净值予以公布。
（八）特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第9项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值
错误处理。
2、对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与基金按照权责发生制进行估值的应交
税金有差异的，相关估值调整不作为基金资产估值错误处理。
3、由于时差、通讯或其他非可控的客观原因，在本基金管理人和本基金托管人协商一致的时间点
前无法确认的交易，导致的对基金资产净值的影响，不作为基金资产估值错误处理。
4、由于不可抗力原因，或由于证券交易所、登记结算公司、指数公司或数据供应商发送的数据错
误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现
该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人应免除赔偿责任。但基金管理人
和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。
十四、基金的收益与分配
（一）基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基
金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。
（二）基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。
（三）基金收益分配原则
1、在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配；
2、本基金同一类别每份基金份额享有同等分配权；
3、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，对某一基金份额类别，基金份额持有人
可自行选择收益分配方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利。如果基
金份额持有人选择或默认选择现金分红形式，则A类美元份额以美元进行现金分红，各类人民币份额
以人民币进行现金分红；如果选择红利再投资形式，则同一类别基金份额的分红资金将按除息日（具
体以届时的基金分红公告为准）该类别的基金份额净值转成相应的同一类别的基金份额；场内A类人
民币份额收益分配方式只能为现金分红；
4、基金收益分配后各类人民币份额的基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日各类人
民币份额的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；对于A类美元份额，由
于汇率因素影响，存在收益分配后A类美元份额的基金份额净值低于对应的基金份额面值的可能；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配对象、分配时
间、分配数额及比例、分配方式等内容。
（五）收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》的有关规
定在规定媒介公告。
基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间不得超过15个工作
日。
（六）基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于
一定金额，不足以支付银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自
动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。
十五、基金的会计与审计
（一）基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规
定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。
（二）基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《中华人民共和国证券法》规定的
会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事务所需按照
《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
十六、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基金合同》
及其他有关规定。
（二）信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有
人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律法规和中国证监会的
规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过符合中国证监
会规定条件的全国性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息披露办法》规定的互联网网站（以下简
称“规定网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者
复制公开披露的信息资料。
（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应保
证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
（五）公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要
（1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有人大会
召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件。
（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认购、申购
和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。《基金
合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金
招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一
次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。
（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权
利、义务关系的法律文件。
（4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金概要信息。
《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，
更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网点；基金产品资料概要其他
信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金产品资
料概要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的3日前，将基金招募说明书、
《基金合同》摘要登载在规定媒介上；基金管理人、基金托管人应当将《基金合同》、基金托管协议
登载在网站上。
2、基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日
登载于规定媒介上。
3、《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金合同》生效公告。
4、基金份额上市交易公告书
本基金A类人民币份额获准在深圳证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易
前至少3个工作日，将基金份额上市交易公告书登载在规定媒介上。
5、基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在规定网
站披露一次各类基金份额净值和基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日后的第二个工作日，
通过规定网站、销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日后的第二个工作日，在规定网站披露半年度和年
度最后一日的各类基金份额净值和基金份额累计净值。
6、基金份额申购、赎回价格
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明各类基金份额申购、赎回价
格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金销售机构网站或营业网点查阅或者复
制前述信息资料。
7、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载在规定网
站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报告应当经过符合
《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登载在规定
网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报告登载在规
定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报
告。
报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额20%的情形，为保障其他投资者利
益，基金管理人至少应当在定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、
报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本基金的特有风险，中国证监会认定的特殊
情形除外。
本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风
险分析等。
8、临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2日内编制临时报告书，并登载在规定报刊和
规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事
件：
（1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
（2）《基金合同》终止、基金清算；
（3）转换基金运作方式、基金合并；
（4）更换基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所；
（5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基金托管人委
托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
（6）基金管理人、基金托管人、境外托管人的法定名称、住所发生变更；
（7）基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变更；
（8）基金募集期延长或提前结束募集；
（9）基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生变动；
（10）基金管理人的董事在最近12个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托管人专门基
金托管部门的主要业务人员在最近12个月内变动超过百分之三十；
（11）涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；
（12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政处罚、刑
事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事
处罚；
（13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与
其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易事项，但
中国证监会另有规定的除外；
（14）基金收益分配事项；
（15）管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变
更；
（16）任一类基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；
（17）本基金开始办理申购、赎回；
（18）本基金发生巨额赎回并延期办理；
（19）本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项；
（20）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
（21）本基金变更标的指数；
（22）本基金A类人民币份额停复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市；
（23）本基金增设除人民币、美元以外币种的基金份额；
（24）基金推出新业务或服务；
（25）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
（26）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的
其他事项或中国证监会规定的和基金合同约定的其他事项。
9、澄清公告
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价
格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息披露义务人知
悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会和基金上市交易的证券交易
所。
10、基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
11、清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作出清算报
告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公告登载在规定报刊
上。
12、中国证监会规定的其他信息。
（六）信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人员负责管
理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则
等法规规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编
制的各类基金资产净值、各类基金份额净值、各类基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招
募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行
书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金管理人、基金托
管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信息的真实、准
确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共媒介披露
信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介、基金上市交易的证券交易所网站披露信息，并且在不同
媒介上披露同一信息的内容应当一致。为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法
律意见书的专业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策提供有用信息
的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提下，自主提升信息
披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定。前述自主披露如产生信息披
露费用，该费用不得从基金财产中列支。
（七）信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信息置备于
各自住所和基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。
（八）本基金信息披露事项以法律法规规定及本章节约定的内容为准。
十七、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项的，
应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理
人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效后两日内在
规定媒介公告，并在决议生效5日内报中国证监会备案。
（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的；
3、《基金合同》约定的其他情形；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算小组，基金
管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民
共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘
用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。
基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6个月。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财
产清算小组优先从基金财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳
所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额持有人持有的各类基金份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所
出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
十八、基金托管人
一、基金托管人情况
（一）基本情况
名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行)
住所：北京市西城区金融大街25号
办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
法定代表人：张金良
成立时间：2004年09月17日
组织形式：股份有限公司
注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
存续期间：持续经营
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]12号
联系人：王小飞
联系电话：(021)6063 7103
（二）主要人员情况
中国建设银行总行设资产托管业务部，下设综合处、基金业务处、证券保险业务处、理财信托业
务处、全球业务处、养老金业务处、新兴业务处、客户服务与业务协同处、运营管理处、跨境与外包
管理处、托管应用系统支持处、内控合规处等12个职能处室，在北京、上海、合肥设有托管运营中
心，共有员工300余人。自2007年起，托管部连续聘请外部会计师事务所对托管业务进行内部控制审
计，并已经成为常规化的内控工作手段。
（三）基金托管业务经营情况
作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国建设银行一直秉持“以客户为中心”
的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行托管人的各项职责，切实维护资产持有人的合
法权益，为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展，中国建设银行托管资产规模不断
扩大，托管业务品种不断增加，已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账
户、(R)QFII、(R)QDII、企业年金、存托业务等产品在内的托管业务体系，是目前国内托管业务品种
最齐全的商业银行之一。截至2024年三季度末，中国建设银行已托管1387只证券投资基金。中国建
设银行专业高效的托管服务能力和业务水平，赢得了业内的高度认同。中国建设银行多次被《全球托
管人》、《财资》、《环球金融》杂志及《中国基金报》评选为“最佳托管银行”、连续多年荣获中
央国债登记结算有限责任公司（中债）“优秀资产托管机构”、银行间市场清算所股份有限公司（上
清所）“优秀托管银行”奖项、并先后荣获《亚洲银行家》颁发的2017年度“最佳托管系统实施
奖”、2019年度“中国年度托管业务科技实施奖”、2021年度“中国最佳数字化资产托管银行”、以
及2020及2022年度“中国年度托管银行（大型银行）”奖项。2022年度，荣获《环球金融》“中
国最佳次托管银行”，并作为唯一中资银行获得《财资》“中国最佳QFI托管银行”奖项。2023年
度，荣获中国基金报“公募基金25年最佳基金托管银行”奖项。
二、基金托管人的内部控制制度
（一）内部控制目标
作为基金托管人，中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和本行内
有关管理规定，守法经营、规范运作、严格检查，确保业务的稳健运行，保证基金财产的安全完整，
确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。
（二）内部控制组织结构
中国建设银行设有风险内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，对托管业务风险管
理和内部控制的有效性进行指导。资产托管业务部配备了专职内控合规人员负责托管业务的内控合规
工作，具有独立行使内控合规工作职权和能力。
（三）内部控制制度及措施
资产托管业务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务
操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理严格实行复
核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保
管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露
人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。
三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
（一）监督方法
依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自行开发的
“新一代托管应用监督子系统”，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金
的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算
服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监
督。
（二）监督流程
1.每工作日按时通过新一代托管应用监督子系统，对各基金投资运作比例控制等情况进行监控，
如发现投资异常情况，向基金管理人进行风险提示，与基金管理人进行情况核实，督促其纠正，如有
重大异常事项及时报告中国证监会。
2.收到基金管理人的划款指令后，对指令要素等内容进行核查。
3.通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金管理人进行解释或举证，
如有必要将及时报告中国证监会。
十九、境外托管人
（一）基本情况
名称：布朗兄弟哈里曼银行（Brown Brothers Harriman & Co.）
地址：140 Broadway New York,NY 10005
法定代表人：William B.Tyree (Managing Partner)
组织形式：合伙制（Partnership）
存续期间：持续经营
成立于1818年的布朗兄弟哈里曼银行（“BBH”）是全球领先的托管银行之一。BBH自1928年起
已经开始在美国提供托管服务；1963年，BBH开始为客户提供全球托管服务，是首批开展全球托管业
务的美国银行之一。BBH的惠誉长期评级为A+，短期评级为F1。
（二）全球托管业务及主要人员情况
布朗兄弟哈里曼银行的全球托管业务隶属于本行的投资者服务部(Investor Services)。在全球
范围内，该部门由本行合伙人Seán Páircéir先生领导。在亚洲，该部门由本行合伙人Noriyasu
Sonobe先生领导。
作为一家全球化公司，BBH拥有服务全球跨境投资的专长，其全球托管网络覆盖近一百个市
场。截至2023年12月31日，全球托管资产规模为4.7万亿美元，其中超过70%是跨境投资资
产。亚洲是BBH业务增长最快的地区之一，我们投身于亚洲市场迄今已逾30年，亚洲区服务的资产
超8,000亿美元。
投资者服务部是公司最大的业务部门，拥有超过4,900名员工。我们致力为客户提供稳定优质
的服务，并根据客户具体需求提供定制化的全面解决方案，真正做到“以客户为中心”。由于坚持
长期提供优质稳定的客户服务，BBH多年来在行业评比中屡获殊荣，包括
（三）境外托管人的职责
1、安全保管受托财产；
2、计算境外受托资产的资产净值；
3、按照相关合同的约定，及时办理受托资产的清算、交割事宜；
4、按照相关合同的约定和所适用国家、地区法律法规的规定，开设受托资产的资金账户以及证券
账户；
5、按照相关合同的约定，提供与受托资产业务活动有关的会计记录、交易信息；
6、保存受托资产托管业务活动的记录、账册以及其他相关资料；
7、其他由基金托管人委托其履行的职责。
二十、相关服务机构
（一）基金份额发售机构
一）场外发售机构
1、直销机构
（1）直销柜台
华宝基金管理有限公司在上海开设直销柜台。
住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心57楼
法定代表人：黄孔威
直销柜台电话：021-38505731、021-38505732
直销柜台传真：021-50499663、021-50988055
网址：www.fsfund.com
（2）直销e网金
投资者可以通过华宝基金管理有限公司网上交易直销e网金系统办理本基金的认/申购、赎回等业
务，具体交易细则请参阅华宝基金管理有限公司网站公告。网上交易网址：www.fsfund.com。
2、其他销售机构
本基金的销售机构信息请详见基金管理人网站公示。基金管理人可根据有关法律法规的要求，选
择其他符合要求的机构销售基金，并在基金管理人网站公示。
二）场内发售机构
本基金场内将通过深圳证券交易所内具有基金销售业务资格并经深圳证券交易所和中国证券登记
结算有限责任公司认可的会员单位发售。本基金认购期结束前获得基金销售业务资格的证券公司也可
代理场内基金份额的发售。尚未取得基金销售业务资格，但属于深圳证券交易所会员的其他机构，可
在本基金份额上市后，通过深圳证券交易所交易系统办理本基金份额的上市交易。
（二）登记机构
本基金人民币份额的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，美元份额的登记机构为华宝基
金管理有限公司。
1、名称：中国证券登记结算有限责任公司
地址：北京市西城区太平桥大街17号
法定代表人：周明
联系人：朱立元
电话：010-59378839
传真：010-59378907
2、名称：华宝基金管理有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼
电话：021－38505888
传真：021－38505777
联系人：章希
（三）出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
办公地址：上海市银城中路68号时代金融中心19楼
负责人：韩炯
联系电话：021-31358666
传真:021-31358600
联系人：孙睿
经办律师：黎明、孙睿
（四）审计基金财产的会计师事务所
名称：安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
注册地址：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层
办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层
执行事务合伙人：毛鞍宁
联系电话：010-58153000
传真：010-85188298
联系人：许培菁
经办注册会计师：许培菁、张亚旎
二十一、基金合同的内容摘要
一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
（一）基金管理人
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：
（1）依法募集资金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基金合同》
及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和检查；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基金合同》规
定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行使因基金财产投
资于证券所产生的权利；
（13）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；
（14）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构；
（15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换和非交易
过户的业务规则，开通人民币、美元之外的其他销售币种基金份额的申购、赎回等业务；
（16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申
购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；基于谨慎
的原则，控制基金资产的流动性风险，保证基金资产正常运作；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作
基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产
和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三
人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基金合同》
等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定各类基金份额申购、赎回的价格；
（9）确保基金管理人发送的交易数据符合《基金法》、《试行办法》、基金合同及其他有关规
定，并保证该数据真实、准确、完整；
（10）确保基金管理人向基金托管人发送的基金认购、申购和赎回数据符合《基金法》、《试行
办法》、基金合同及其他有关规定，并保证该数据的真实、准确和完整；
（11）委托境外证券服务机构代理买卖证券的，应当严格履行受信责任，并按照有关规定对投资
交易的流程、信息披露、记录保存进行管理；
（12）与境外证券服务机构之间的证券交易和研究服务安排，应当严格按照《试行办法》第三十
条规定的原则进行；
（13）进行境外证券投资，应当遵守当地监管机构、交易所的有关法律法规规定；
（14）如需在基金托管人选择的机构之外保管、登记基金财产，应严格审查，保证基金财产的安
全，以及相关资产收益准确、按时归入基金财产；
（15）不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；
（16）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（17）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（18）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
（19）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及
其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露；
（20）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益；
（21）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；
（22）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管
人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（23）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年以上；
（24）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能够按照
《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得
到有关资料的复印件；
（25）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（26）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人；
（27）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当承担赔
偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（28）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违反《基金
合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿；
（29）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责
任；
（30）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；（31）
基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人承担全部募集
费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在基金募集期结束后30日内退还基金认购人；
（32）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（33）建立并保存基金份额持有人名册；
（34）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
（二）基金托管人
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管可以保管的基金财
产；
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及国家法律法
规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施
保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，在基金托管人、境外托管人处为基金开设资金账户、证券账户等投资所
需账户，为基金办理证券/期货交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）选择、更换或撤销境外托管人；
（8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管可以保管的基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业
务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，
保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金
分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相
互独立；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三
人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定在基金托管人、境外托管人处开设基金财产的资金账户和证券等投资所需账户，按照
《基金合同》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息
公开披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、各类基金份额申购、赎回
价格；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理人在各重
要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》规定的
行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上；
（12）保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合基金份
额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管机构，并
通知基金管理人；
（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免
除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管理人因违
反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）对基金的境外财产，基金托管人可授权境外托管人代为履行其承担的受托人职责。境外托
管人在履行职责过程中，因本身过错、疏忽等原因而导致基金财产受损的，基金托管人应当承担相应
责任；
（23）保护基金份额持有人利益，按照规定对基金日常投资行为和资金汇出入情况实施监督，如
发现投资指令或资金汇出入违法、违规，应当及时向中国证监会、外管局报告；
（24）准时将公司行为信息通知基金管理人，确保基金及时收取应得收入；
（25）每月结束后7个工作日内，向中国证监会和外管局报告基金管理人境外投资情况，并按相
关规定进行国际收支申报；
（26）办理基金的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务；
（27）保存基金的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇、资金往来、委托及成交记录等相关资
料，其保存的时间应当不少于20年；
（28）按照规定监督基金管理人的投资运作，确保基金按照有关法律法规和基金合同约定的投资
目标和限制进行管理；
（29）按照有关法律法规和基金合同的约定执行基金管理人的指令，及时办理清算、交割事宜；
（30）确保基金的份额净值按照有关法律法规和基金合同规定的方法进行计算；
（31）确保基金按照有关法律法规和基金合同的规定进行申购、认购、赎回等日常交易；
（32）确保基金根据有关法律法规和基金合同确定并实施收益分配方案；
（33）因基金管理人原因造成基金托管人无法正常履行上述义务，托管人不承担责任，由基金管
理人承担责任，并对造成的基金财产损失承担相关赔偿责任。
（34）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务以及外管局根据审慎监管原
则规定的基金托管人的其他职责。
（三）基金份额持有人
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资者自依据
《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，直至其不再持有本
基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基金合同》上书面签章或签字
为必要条件。
同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法申请赎回或转让其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限于：
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决
策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额
持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
本基金份额持有人大会不设日常机构。
（一）召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：
（1）终止《基金合同》；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式；
（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率；
（6）变更基金类别（《基金合同》另有约定的除外）；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规、中国证监会另有规定或《基金合同》另有约定
的除外）；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）终止A类人民币份额上市，但因基金不再具备上市条件而被深圳证券交易所终止上市的除
外；
（11）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（12）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人（以基金管理
人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会；
（13）对基金当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。
2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会：
（1）调低基金管理费、基金托管费；
（2）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率和销售服务
费率或在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下变更收费方式；
（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改；
（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》
当事人权利义务关系发生重大变化；
（6）按照基金管理人与标的指数许可方所签订的指数使用许可协议调整本基金的标的指数使用相
关费用；
（7）不违反法律法规规定且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，本基金通过指定
的销售机构开通除人民币、美元以外的其他销售币种基金份额的申购、赎回等业务；
（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的以外的其他情形。
（二）会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管
理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集
的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开
的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理
人应当配合。
4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人
大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召
集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具
书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额
持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日
起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定
召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大
会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权
自行召集，并至少提前30日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会
的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在规定媒介公告。基金份额持有人
大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限等）、送达
时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次基金份额持
有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止
时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监
督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见的计票进行监督；
如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计
票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的
计票效力。
（四）基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式或通讯开会方式等法律法规或监管机构允许的其他方式
召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席，现场开会时
基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人或基金托管人不派代
表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及
委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并且持有基金份额
的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金份额不少于
本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登记日代表的基金份额
少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时
间的三个月以后、六个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额
持有人大会到会者在权益登记日代表的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一
（含三分之一）。
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决截至日以前
送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在两个工作日内连续公布相关提示性公
告；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）到指
定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为
基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见；基
金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持有的基金份额
不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若本人直接出具书面意见或授权他人代
表出具书面意见基金份额持有人所持有基金份额小于在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可
以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月以后、六个月以内，就原定审议事项重新召集基
金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份
额的持有人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见；
（4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理
人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证
及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机
构记录相符。
3、在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方
式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。
4、在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书面方式授权
其代理人出席基金份额持有人大会。
（五）议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终止《基金
合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他
事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份额持有人
大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，然后由大
会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的
代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如
果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代
理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有
人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持
有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、身
份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日期后2个工作日
内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。
（六）表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上
（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一
般决议的方式通过。
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上
（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合
同》、与其他基金合并以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均认为有充分的相反证据证明，否则
提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规
定的书面表决意见视为有效表决，表决意见模煳不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书
面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。
（七）计票
1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣
布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监
督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召
集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣
布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管
人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在宣布表决结
果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以一次为限。重新清点
后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不影响计票的
效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（若
由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以
公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结
果。
（八）生效与公告
基金份额持有人大会决定的事项自表决通过之日起生效。基金份额持有人大会按照《基金法》第
八十七条的规定表决通过的事项，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。
基金份额持有人大会决议自生效之日起2日内在规定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决，
在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。生效的
基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。
（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定，凡是
直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理人提前公告
后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。
三、基金合同解除和终止的事由、程序
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项的，
应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理
人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效后两日内在
规定媒介公告，并在决议生效5日内报中国证监会备案。
（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的；
3、《基金合同》约定的其他情形；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算小组，基金
管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民
共和国证券法》规定的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘
用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。
基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6个月。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财
产清算小组优先从基金财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳
所欠税款并清偿基金债务后，按各类基金份额持有人持有的各类基金份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所
出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备
案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。
四、争议解决方式
各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，可通过友好协商
解决，但若自一方书面提出协商解决争议之日起60日内争议未能以协商方式解决的，则任何一方有权
将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照其时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁地点为北京市。
仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定
的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
《基金合同》受中国法律管辖。
五、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所和营业场
所查阅。
二十二、基金托管协议的内容摘要
（一）基金托管协议当事人
1、基金管理人
名称：华宝基金管理有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道100号上海环球金融中心58楼
邮政编码：200122
法定代表人：黄孔威
成立日期：2003年3月7日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字[2003]19号
组织形式：有限责任公司
注册资本：1.5亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：基金管理业务、发起设立基金及中国证监会批准的其他业务
2、基金托管人
名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行)
住所：北京市西城区金融大街25号
办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码：100033
法定代表人：张金良
成立日期：2004年09月17日
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12号
组织形式：股份有限公司
注册资本：人民币贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整
存续期间：持续经营
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴
现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆
借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业
务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务。
（二）基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
1、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资范围、投资对象进行
监督。《基金合同》明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应按照基金托管人要求的
格式提供投资品种池，以便基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合《基金合同》关
于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成分股、备选成分股、在已与中
国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的跟踪同一标的指数的公
募基金(包括ETF)、已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的
其他股票、固定收益类证券、银行存款、货币市场工具、回购、证券借贷、跟踪同一标的指数的股指
期货等金融衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关
规定)。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳
入投资范围。
基金的投资组合比例为：
投资于标的指数成分股、备选成分股的资产不低于基金资产的80%，投资于跟踪同一标的指数的
公募基金(包括ETF)的比例不超过基金资产净值的10%。本基金持有现金（不包括结算备付金、存出保
证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
2、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金投资、融资比例进行监
督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
（1）组合限制：
1）本基金投资于标的指数成分股、备选成分股的资产不低于基金资产的80%，投资于跟踪同一标
的指数的公募基金(包括ETF)的比例不超过基金资产净值的10%；
2）保持不低于基金资产净值5％的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者
到期日在一年以内的政府债券；
3）基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%。本款所称银行应当是中资商业银行
在境外设立的分行或在最近一个会计年度达到中国证监会认可的信用评级机构评级的境外银行，但在
基金托管账户的存款可以不受上述限制；
4）本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券
市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不
得超过基金资产净值的3%；
5）本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的10%。前述非流动性资产是指法律或基金合
同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产；
6）本基金持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的10%。持有货币市场基金可以不受上述限
制；
7）为应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的10%；
8）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%；因证券市场波
动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述比例限制的，基
金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资。
（2）金融衍生品投资
本基金投资衍生品应当仅限于投资组合避险或有效管理，不得用于投机或放大交易，同时应当严
格遵守下列规定：
1）本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的100%；
2）本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易衍生品支付
的初始费用的总额不得高于基金资产净值的10%；
3）本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品，应当符合以下要求：
①所有参与交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有不低于中国证监会认可的信用评级机构
评级；
②交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值，并且基金可在任何时候以公允价值终止交
易；
③任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%。
4）基金管理人应当在本基金会计年度结束后60个工作日内向中国证监会提交包括衍生品头寸及
风险分析年度报告；
5）本基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品。
（3）基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易，并且应当遵守下列规定：
1）所有参与正回购交易的对手方（中资商业银行除外）应当具有中国证监会认可的信用评级机构
信用评级；
2）参与正回购交易，应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已售出证券市
值的102%。一旦买方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收益以满足索赔需要；
3）买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分红；
4）参与逆回购交易，应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市值不低于支
付现金的102%。一旦卖方违约，本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已购入证券以满足索赔需
要；
5）基金管理人应当对基金参与证券正回购交易、逆回购交易中发生的任何损失负相应责任；
6）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易的，可
接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致。
（4）基金参与正回购交易，所有已借出而未归还证券总市值或所有已售出而未回购证券总市值均
不得超过基金总资产的50%。前述比例限制计算，基金因参与正回购交易而持有的担保物、现金不得
计入基金总资产。
（5）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
如果法律法规对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。法律法规或监管部门
取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受相关限制。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约
定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。若基金超过上述除第1
点的第（2）项及第（8）项、第3点的第（6）项外的其他投资比例限制，应当在超过比例后30个工
作日内采用合理的商业措施以符合投资比例限制要求。如遇流动性问题等不可抗力影响，本基金无法
在规定时期内调整完毕，由基金管理人和基金托管人协商解决。
基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。
3、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对本托管协议第十五条第九款基
金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。
4、基金托管人履行本条第2项及第3项监督义务的方式为事后监督。于估值日结束且相关数据齐
备后，对基金管理人基金投资禁止行为进行交易后的投资监督和报告。即基金托管人履行上述监督义
务的方式仅限于在发现基金管理人已经执行完毕的投资指令违反上述约定后，按照本协议约定通知基
金管理人和/或监管部门。
5、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、各类基金
份额的基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披
露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
6、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、《基金合
同》和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠正。基金管理
人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书面通知后应在下一工作日前及时核
对并以书面形式给基金托管人发出回函，就基金托管人的合理疑义进行解释或举证，说明违规原因及
纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金托管人有权随时对通知事项进行
复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托
管人应报告中国证监会。
7、基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、《基金合同》和本托管协议对基金业
务执行核查。对基金托管人发出的书面提示，基金管理人应在规定时间内答复并改正，或就基金托管
人的疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、《基金合同》和本托管协议的要求需向中国
证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。
8、若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和其他有关规
定，或者违反《基金合同》约定的，应当立即通知基金管理人，由此造成的损失由基金管理人承担。
9、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基金管理人限
期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本托管协议规
定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金托管人提出警告
仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
（三）基金管理人对基金托管人的业务核查
1、基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人安全保管基金
财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额的
基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。
2、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执行或无故延
迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、《试行办法》、《基金合
同》、本协议及其他有关规定时，应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收到通知
后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因及纠正期限，并保证在规定期限内
及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人改正。基
金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管
财产的完整性和真实性，在规定时间内答复基金管理人并改正。
3、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基金托管人限
期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对方根据本协议规定行
使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重或经基金管理人提出警告仍不
改正的，基金管理人应报告中国证监会。
（四）基金财产的保管
1、基金财产保管的原则
（1）基金财产应保管于基金托管人或基金托管人委托或同意存放的机构处。
（2）基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
（3）基金托管人应安全保管可以保管的基金财产。
（4）基金托管人按照规定在基金托管人、境外托管人处开设基金财产的资金账户、证券账户等投
资所需账户。
（5）基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。
（6）基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，并按指令
进行结算，如有特殊情况双方可另行协商解决。
（7）基金托管人在因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告清盘或破产等原因进行终止清算时，
不得将托管证券及其收益归入其清算财产；基金管理人和基金托管人理解现金于存入现金账户时构成
基金托管人、境外托管人的等额债务，除非法律法规及撤销或清盘程序明文许可该等现金不归于清算
财产外，该等现金归入清算财产并不构成基金托管人违反托管协议的规定。
（8）基金托管人自身，并尽商业上的合理努力尽量确保境外托管人不得自行运用、处分、分配托
管证券。
（9）除非根据基金管理人书面同意，基金托管人自身，并应尽商业上的合理努力尽量确保境外托
管人不得在任何基金资产上设立任何担保权利，包括但不限于抵押、质押、留置等，但根据基金财产
所在地法律法规的规定而产生的担保权利除外。
2、基金募集期间及募集资金的验资
（1）基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人的营业机构开立的“基金募集专
户”。该账户由基金管理人开立并管理。
（2）基金募集期满或基金停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额持有人人
数符合《基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《试
行办法》等有关规定后，基金管理人应将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账
户，同时在规定时间内，聘请符合《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所进行验资，出具验
资报告。出具的验资报告由参加验资的2名或2名以上中国注册会计师签字方为有效。
（3）若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件，由基金管理人按规定办理退款等
事宜。
3、基金银行账户的开立和管理
（1）基金托管人应以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户，并根据基金管理人合法合
规的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人保管和使用。基金托管人可委托境外托
管人开立资金账户（境外），境外托管人根据基金托管人的指令办理境外资金收付。
（2）基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管理人不
得假借本基金的名义开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活
动。
（3）基金银行账户的开立和管理应符合账户所在国或地区监督管理机构的有关规定。
（4）在符合法律法规规定的条件下，基金托管人可以通过基金托管人专用账户办理基金资产的支
付。
4、基金证券账户的开立和管理
基金托管人委托境外托管人在境外，根据当地市场法律法规规定，开立和管理基金证券账户。
5、其他账户的开立和管理
（1）在本托管协议订立日之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合同》约定的其他
投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用，由基金管理人协助基金托管人或其委托机
构根据投资所在国家或地区有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关账户。
（2）投资所在国家或地区法律法规对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
6、基金财产投资的有关有价凭证等的保管
基金财产投资的境外有关实物证券、银行存款定期存单等有价凭证由基金托管人委托境外托管人
存放于保管库。基金托管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。
7、与基金财产有关的重大合同的保管
与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署的、与基金
财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定外，基金管理人
代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基
金投资业务中产生的重大合同，基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人，并在三十个工作日内将正本
送达基金托管人处。重大合同的保管期限为《基金合同》终止后15年。基金管理人与期货经纪商签订
的有关金融衍生产品的合同，应该发送复印件给基金托管人，以便基金托管人保存完整的基金档案资
料。
（五）基金资产净值计算与复核
1、基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序
（1）基金资产净值是指基金资产总值减去负债的金额。某类人民币份额的基金份额净值指计算日
该类份额的资产净值除以计算日该类份额余额所得的基金单位份额的价值。A类美元份额的基金份额
净值以A类人民币份额的基金份额净值为基础，按照计算日中国人民银行公布的人民币对美元汇率中
间价进行计算。各类人民币份额净值的计算精确到0.001元，小数点后第四位四舍五入；A类美元份
额净值的计算精确到0.0001美元，小数点后第五位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
（2）复核程序
基金资产净值和各类基金份额的基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复
核。基金管理人应于每个估值日估值时间点计算基金资产净值并发送给基金托管人，经基金托管人复
核无误后，由基金管理人按约定对外公布。但基金管理人根据法律法规或《基金合同》的规定暂停估
值时除外。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金
会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分
讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金净值信息的计算结果对外予以公布。
（六）基金份额持有人名册的登记与保管
基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持有人名册
由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持
有人名册，保存期不少于15年。如不能妥善保管，则按相关法规承担责任。
在基金托管人要求或编制中期报告和年报前，基金管理人应将有关资料送交基金托管人，不得无
故拒绝或延误提供，并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有
人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并应遵守保密义务,除非法律法规另有规定，有权机关另
有要求。
（七）争议解决方式
双方当事人同意，因本协议产生或与之相关的争议，可通过友好协商解决，但若自一方书面提出
协商解决争议之日起60日内未能以协商方式解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲
裁委员会，仲裁地点为北京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲
裁裁决是终局的，对当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、尽责地
履行《基金合同》和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
本协议受中国法律管辖。
（八）托管协议的修改与终止
1、托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与《基金合
同》的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案。
2、基金托管协议终止出现的情形
(1)《基金合同》终止；
(2)基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
(3)基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
(4)发生法律法规或《基金合同》规定的终止事项。
二十三、对基金份额持有人的服务
基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。基金管理人有权根据基金份额持有人的需
要和市场的变化，增加或变更服务项目及内容。主要服务内容如下：
（一）资料寄送
投资者更改个人信息资料，请及时到原开立华宝兴业基金账户的销售网点更改。
在从销售机构获取准确的客户地址、邮编和电子邮箱地址的前提下，基金管理人将负责寄送以下
资料：
1、基金投资者对账单
基金管理人将在每月度结束后的3个工作日内，向已经定制了电子对账单服务的基金份额持有人
提供电子对账单。如基金份额持有人因特殊原因需要获取指定期间的纸质对账单，可拨打基金管理人
客服电话400-700-5588（免长途话费）、400-820-5050（免长途话费），按“0”转人工服务，提供
姓名、开户证件号码或基金账号、邮寄地址、邮政编码、联系电话，客服人员核对信息无误后，为基
金份额持有人免费邮寄纸质对账单。
2、其他相关的信息资料
基金管理人以说明或电子形式向投资者寄送基金其他信息资料。
（二）红利再投资
本基金收益分配时，基金份额持有人可以选择将所获场外份额的红利再投资于本基金,登记机构将
其所获红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额。红利再投资免收申购费用。
（三）定期定额投资计划
本基金可通过销售机构为投资者提供定期定额投资的服务，即投资者可通过固定的渠道,采用定期
定额的方式申购基金份额。定期定额投资不受最低申购金额限制，具体实施时间和业务规则将在本基
金开放申购赎回后公告。
（四）基金转换
基金管理人可以根据相关法律法规以及基金合同的规定，在条件成熟的情况下提供本基金与基金
管理人管理的其他基金之间的转换服务。基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届
时根据相关法律法规及基金合同的规定制定并公告。
（五）在线服务
基金管理人利用基金管理人的网站（www.fsfund.com）为基金投资者提供网上查询、网上资讯服
务。
（六）资讯服务
1、投资者如果想了解申购与赎回的交易情况、基金账户份额、基金产品与服务等信息，可拨打基
金管理人如下电话：
电话呼叫中心：400-700-5588（免长途话费）、400-820-5050（免长途话费），该电话可转人工
座席。
直销柜台电话：021-38505731、021-38505732
传真：021－50499663、021-50988055
2、互联网站
公司网址：www.fsfund.com
电子信箱：fsf@fsfund.com
（七）客户投诉和建议处理
投资者可以通过基金管理人提供的呼叫中心人工座席、书信、电子邮件、传真等渠道对基金管理
人和销售机构所提供的服务进行投诉或提出建议。投资者还可以通过销售机构的服务电话对该销售机
构提供的服务进行投诉。
（八）如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系基金管理人客户服务热线。请
确保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。
二十四、其他应披露事项
本报告期内，本基金在指定媒介刊登的公告如下：
公告日期 公告名称
2024/10/25 华宝基金管理有限公司关于旗下基金改聘会计师事务所公告
2024/10/25 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2024年第3季度报告
2024/10/25 华宝基金管理有限公司旗下部分基金季度报告提示性公告
2024/10/25 华宝基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告
2024/10/09 华宝基金管理有限公司关于旗下基金持有的股票停牌后估值方法调整的公告
2024/09/27 华宝基金管理有限公司关于旗下基金持有的股票停牌后估值方法调整的公告
2024/09/27 华宝基金关于旗下部分基金新增中银国际证券股份有限公司为代销机构的公告
2024/09/19 华宝基金管理有限公司关于客服系统维护的通知
2024/08/30 华宝基金管理有限公司旗下部分基金中期报告提示性公告
2024/08/30 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2024年中期报告
2024/08/29 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2024/08/23 关于提醒投资者注意防范不法分子冒用华宝基金管理有限公司名义进行诈骗活动的特别提示公告
2024/08/21 华宝基金管理有限公司关于持续完善客户身份信息的公告
2024/08/19 华宝基金关于旗下部分基金新增东莞证券股份有限公司为代销机构的公告
2024/08/07 关于警惕冒用华宝基金管理有限公司名义进行诈骗活动的特别提示公告
2024/07/31 华宝基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告
2024/07/19 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2024年第2季度报告
2024/07/19 关于暂停办理相关销售业务的通知
2024/07/19 华宝基金管理有限公司旗下部分基金季度报告提示性公告
2024/07/18 华宝基金关于华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)新增方正证券股份有限公司为代销机构的公告

2024/07/02 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2024/06/28 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)（A类份额）基金产品资料概要（更新）
2024/06/21 华宝基金关于旗下部分基金新增湘财证券股份有限公司为代销机构的公告
2024/06/17 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2024/06/03 华宝基金关于华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)新增星展银行（中国）有限公司为代销机构的公告
2024/05/23 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2024/05/08 华宝基金管理有限公司关于转让华宝资产管理（香港）有限公司股权的公告
2024/04/22 华宝基金管理有限公司关于终止深圳市金海九州基金销售有限公司办理旗下基金相关销售业务的公告
2024/04/19 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2024年第1季度报告
2024/04/19 华宝基金管理有限公司旗下部分基金季度报告提示性公告
2024/03/29 华宝基金管理有限公司旗下部分基金年度报告提示性公告
2024/03/29 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2023年年度报告
2024/03/27 关于华宝现金宝货币基金E类份额转换、赎回转申购、定期转换、定期赎回转申购业务费率优惠公告
2024/03/27 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2024/03/05 华宝基金关于旗下部分基金新增华源证券股份有限公司为代销机构的公告
2024/02/29 华宝基金管理有限公司关于公司董事变更的公告
2024/02/29 华宝基金关于旗下部分基金新增贵州省贵文文化基金销售有限公司为代销机构的通知
2024/02/07 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告

2024/01/24 华宝基金关于华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)新增国融证券股份有限公司为代销机构的公告
2024/01/19 华宝基金管理有限公司旗下部分基金季度报告提示性公告
2024/01/19 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2023年第4季度报告
2024/01/11 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2023/12/21 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2023/12/19 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)招募说明书（更新）
2023/12/19 关于华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2024年开放日提示性公告
2023/12/19 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)（A类份额）基金产品资料概要（更新）
2023/11/21 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2023/10/25 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2023年第3季度报告
2023/10/25 华宝基金管理有限公司旗下部分基金季度报告提示性公告
2023/10/17 华宝基金关于旗下部分基金新增开源证券股份有限公司为代销机构的公告
2023/08/31 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2023年中期报告
2023/08/31 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2023/08/31 华宝基金管理有限公司旗下部分基金中期报告提示性公告
2023/07/24 华宝基金管理有限公司关于提醒投资者持续完善身份信息的公告
2023/07/21 华宝基金管理有限公司旗下部分基金季度报告提示性公告
2023/07/21 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2023年第2季度报告
2023/06/30 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告

2023/06/15 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2023/05/30 华宝基金关于旗下部分基金新增华西证券股份有限公司为代销机构的公告
2023/05/24 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2023/05/10 华宝基金关于旗下部分基金新增上海陆享基金销售有限公司为代销机构的公告
2023/04/26 华宝基金关于旗下部分基金新增兴业银行股份有限公司（银银平台）为代销机构的公告
2023/04/23 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2023年第1季度报告
2023/04/22 华宝基金管理有限公司旗下部分基金季度报告提示性公告
2023/04/18 关于华宝现金宝货币基金E类份额转换、赎回转申购、定期转换、定期赎回转申购业务费率优惠公告
2023/04/17 华宝基金关于旗下部分基金新增中邮证券有限责任公司为代销机构的公告
2023/04/04 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2023/03/31 华宝基金管理有限公司旗下部分基金年度报告提示性公告
2023/03/31 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2022年年度报告
2023/03/17 华宝基金关于旗下部分基金新增杭州银行股份有限公司为代销机构的公告
2023/02/16 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2023/01/19 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)2022年第4季度报告
2023/01/19 华宝基金管理有限公司旗下部分基金季度报告提示性公告
2023/01/12 华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金（LOF）因美国纽约证券交易所、美国纳斯达克证券交易所休市暂停申购、赎回及定期定额投资业务的公告
2023/01/09 华宝基金关于旗下部分基金新增东方财富证券股份有限公司为代销机构的公告

二十五、招募说明书存放及查阅方式
本招募说明书公布后，分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所，供公众查
阅、复制。
基金管理人和基金托管人保证文本的内容与公告的内容完全一致。
二十六、备查文件
以下文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
（一）中国证监会准予华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)注册的文件
（二）《华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)基金合同》
（三）《华宝标普美国品质消费股票指数证券投资基金(LOF)托管协议》
（四）法律意见书
（五）基金管理人业务资格批件和营业执照
（六）基金托管人业务资格批件和营业执照
（七）中国证监会要求的其他文件
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各种定
期和临时公告。
华宝基金管理有限公司
2025年3月20日