长信利鑫债券型证券投资基金(LOF)(原长信利鑫分级债券型证券投资基金转型)2016年年度报告

基金管理人：长信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期：2017年3月27日
长信利鑫债券（LOF）2016 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
根据《长信利鑫分级债券型证券投资基金基金合同》的约定，基金合同生效后5年期届满（2016年6月24日），无需召开基金份额持有人大会，长信利鑫分级债券型证券投资基金自动转换为上市开放式基金（LOF），基金名称变更为“长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）”，相关转换事宜已于2016年6月25日办理完毕。
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金基金合同的规定，于2017年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2016年1月1日起至2016年12月31日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 .............................................................................................................................................. 6
2.1 基金基本情况（转型后） .......................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况（转型前） .......................................................................................................... 6
2.2 基金产品说明（转型后） .......................................................................................................... 7
2.2 基金产品说明（转型前） .......................................................................................................... 7
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 8
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 9
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 10
3.1 主要会计数据和财务指标（转型后） .................................................................................... 10
3.1主要会计数据和财务指标（转型前） ..................................................................................... 10
3.2基金净值表现（转型后） ......................................................................................................... 11
3.2基金净值表现（转型前） ......................................................................................................... 13
3.3过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 15
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 16
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 16
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 17
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 18
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 19
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 20
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 20
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 21
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 21
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 22
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 23
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 23
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 23
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 23
§6 审计报告（转型后） ......................................................................................................................... 24
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 24
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 24
§6 审计报告（转型前） ......................................................................................................................... 26
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 26
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 26
§7 年度财务报表（转型后） ................................................................................................................. 28
7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 28
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 29
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 31
7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 32
§7 年度财务报表（转型前） ................................................................................................................. 58
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7.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 58
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 59
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 61
7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 63
§8 投资组合报告（转型后） ................................................................................................................. 91
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 91
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 91
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................................... 92
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................................... 92
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 92
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................. 93
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................. 93
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................. 93
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 93
8.11投资组合报告附注 ................................................................................................................... 93
§8 投资组合报告（转型前） ................................................................................................................. 95
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 95
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 95
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 95
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 96
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 96
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 96
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 97
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 97
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 97
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 97
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 97
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 99
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 99
9.2期末上市基金前十名持有人 ..................................................................................................... 99
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 100
9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 100
§10 开放式基金份额变动（转型后） ............................................................................................... 101
§10 开放式基金份额变动（转型前） ............................................................................................... 102
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................ 103
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................... 103
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................... 103
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................ 103
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................ 103
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 103
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................ 104
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型后） ........................................................ 104
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况（转型前） ........................................................ 105
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................................ 106
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................................................................... 113
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§13 备查文件目录 ................................................................................................................................ 114
13.1 备查文件目录 ........................................................................................................................ 114
13.2 存放地点 ............................................................................................................................... 114
13.3 查阅方式 ............................................................................................................................... 114
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况（转型后）
基金名称
长信利鑫债券型证券投资基金（LOF）
基金简称
长信利鑫债券（LOF）
场内简称
长信利鑫
基金主代码
163003
交易代码
163003
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2011年6月24日
基金管理人
长信基金管理有限责任公司
基金托管人
中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
291,040,482.36份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2016年7月22日
2.1 基金基本情况（转型前）
基金名称
长信利鑫分级债券型证券投资基金
基金简称
长信利鑫分级债
场内简称
长信利鑫
基金主代码
163003
基金运作方式
契约型
基金合同生效日
2011年6月24日
基金管理人
长信基金管理有限责任公司
基金托管人
中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
382,306,241.59份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
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上市日期
2011年9月23日
下属分级基金的基金简称
长信利鑫分级债A
长信利鑫分级债B
下属分级基金的场内简称
利鑫A
利鑫B
下属分级基金的交易代码
163004
150042
报告期末下属分级基金的份额总额
0.00份
0.00份
注：1、上表中“报告期末”为2016年6月24日。长信利鑫分级债券型证券投资基金根据《基金合同》的有关规定，《基金合同》生效后5年分级运作期届满进行转换，转换基准日为2016年6月24日，转换日日终，长信利鑫分级债A、长信利鑫分级债B按照各自的基金份额净值转换成长信利鑫（LOF）份额。
2、长信利鑫分级债B基金于2016年6月24日终止上市。
2.2 基金产品说明（转型后）
投资目标
本基金的投资目标是在严格控制投资风险与追求基金资产稳定增值的前提下，力争为各级投资者谋求与其风险公正匹配的投资回报。
投资策略
本基金根据对宏观经济、宏观调控政策走向以及各类资产市场风险收益特征及其演变趋势的综合分析、比较，首先采用类属配置策略进行大类资产的配置，在此基础上，再根据对各类资产风险收益特征的进一步分析预测，制定各自策略。
业绩比较基准
中债综合指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于较低风险的证券投资基金品种，其预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
2.2 基金产品说明（转型前）
投资目标
本基金的投资目标是在严格控制投资风险与追求基金资产稳定增值的前提下，力争为各级投资者谋求与其风险公正匹配的投资回报。
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投资策略
本基金根据对宏观经济、宏观调控政策走向以及各类资产市场风险收益特征及其演变趋势的综合分析、比较，首先采用类属配置策略进行大类资产的配置，在此基础上，再根据对各类资产风险收益特征的进一步分析预测，制定各自策略。
业绩比较基准
中债综合指数
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于较低风险的证券投资基金品种，其预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
长信利鑫分级债A
低风险、收益稳定
长信利鑫分级债B
较高风险、较高收益
2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人
名称
长信基金管理有限责任公司
中国邮政储蓄银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
周永刚
田东辉
联系电话
021-61009999
010-68858113
电子邮箱
zhouyg@cxfund.com.cn
tiandonghui@psbcoa.com.cn
客户服务电话
4007005566
95580
传真
021-61009800
010-68858120
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区银城中路68号9楼
北京市西城区金融大街3号
办公地址
上海市浦东新区银城中路68号9楼
北京市西城区金融大街3号A座
邮政编码
200120
100808
法定代表人
成善栋
李国华
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券日报
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登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.cxfund.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市浦东新区银城中路68号9楼、北京市西城区金融大街3号A座
2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙)
北京东长安街1号东方广场东2座8层
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
北京市西城区太平桥大街17号
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标（转型后）
金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年6月25日(基金转型起始日)至2016年12月31日
本期已实现收益
11,921,157.88
本期利润
5,386,861.93
加权平均基金份额本期利润
0.0135
本期加权平均净值利润率
1.33%
本期基金份额净值增长率
1.03% 3.1.2 期末数据和指标 2016年12月31日
期末可供分配利润
114,307,588.37
期末可供分配基金份额利润
0.3928
期末基金资产净值
294,044,430.40
期末基金份额净值
1.0103 3.1.3 累计期末指标 2016年12月31日
基金份额累计净值增长率
1.03%
注：1、本基金转型生效日为2016年6月25日，截至本报告期末，转型后基金运作时间未满一年；
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
4、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.1主要会计数据和财务指标（转型前）
金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2016年1月1日至2016年6月24日 2015年 2014年
本期已实现收益
27,028,080.93
38,233,442.13
36,743,216.86
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本期利润
10,748,804.02
45,572,601.11
66,111,254.25
加权平均基金份额本期利润
0.0449
0.1787
0.1868
本期加权平均净值利润率
2.80%
12.27%
15.87%
本期基金份额净值增长率
3.72%
16.56%
27.00% 3.1.2 期末数据和指标 2016年6月24日 2015年末 2014年末
期末可供分配利润
138,898,054.27
112,441,057.81
74,485,200.60
期末可供分配基金份额利润
0.3633
0.4700
0.2840
期末基金资产净值
382,306,241.59
377,202,459.40
356,190,992.91
期末基金份额净值
1.0000
1.5767
1.3583 3.1.3 累计期末指标 2016年6月24日 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率
77.73%
71.35%
47.01%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现（转型后）
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月（2016年10月1日至2016年12月31日） -1.08% 0.10% -1.49% 0.15% 0.41% -0.05% 过去六个月（2016年7月1日至2016年12月31日） 0.89% 0.07% 0.27% 0.11% 0.62% -0.04% 自基金转型起始日起至今（2016年6月25日至2016年12月311.03% 0.07% 0.46% 0.11% 0.57% -0.04%
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日）
3.2.2自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：1、本基金转型起始日为2016年6月25日，图示日期为2016年6月25日至2016年12月31日；自本基金转型起至报告期末运作时间未满一年。
2、按基金合同规定，本基金自合同生效日起6个月内为建仓期，本基金基金合同生效日为2011年6月24日，转型起始日为2016年6月25日，转型后的投资范围及投资比例与转型前一致，转型后本基金的各项投资比例符合基金合同约定的各项投资范围及比例要求。
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3.2.3自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：2016年计算期间为自基金转型起始日2016年6月25日至2016年12月31日，2016年净值增长率按本基金实际存续期计算。
3.2基金净值表现（转型前）
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月（2016年4月1日至2016年6月24日） 1.49% 0.14% 0.23% 0.07% 1.26% 0.07% 过去六个月（2016年1月1日至2016年6月24日） 3.72% 0.11% 1.38% 0.07% 2.34% 0.04%
过去一年（2016年1月1日至2016年6月24日）
3.72%
0.11%
1.38%
0.07%
2.34%
0.04%
过去三年（2014年1
49.34%
0.32%
9.10%
0.01%
40.24%
0.31%
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注：1、本基金基金合同生效日为2011年6月24日，图示日期为2011年6月24日至2016年6月24日（基金分级运作届满日）；
2、按基金合同规定，本基金自合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结束时，本基金各项投资比例已符合基金合同的约定。
月1日至2016年6月24日）
自基金合同生效起至基金分级运作届满日（2011年6月24日至2016年6月24日）
77.73%
0.26%
30.20%
0.09%
47.53%
0.17%
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3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：2016年计算期间为自2016年1月1日至2016年6月24日转换基准日（基金分级运作届满日），2016年净值增长率按本基金实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
注：过去三年本基金未进行利润分配。
长信利鑫债券（LOF）20