基金管理人:申万菱信基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期: 二〇一四年八月二十六日重要提示及目录
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年8月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。
基金简介
基金基本情况
基金简称
申万菱信定期开放债券(LOF)
场内简称
申万债券
基金主代码
163112
交易代码
163112
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2013年3月29日
基金管理人
申万菱信基金管理有限公司
基金托管人
中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
106,028,662.86份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
深圳证券交易所
上市日期
2013年5月6日
基金产品说明
投资目标
本基金在追求基金资产长期稳健增值的基础上,力争为投资者获取高于业绩比较基准的投资收益。
投资策略
本基金以中长期利率趋势分析为基础,结合经济周期、宏观政策方向及收益率曲线分析,在封闭期内原则上遵循组合久期与封闭期适当匹配的原则,在严格控制流动性风险和信用风险等风险的基础上,实施积极的债券投资组合管理,以获取较高的债券组合投资收益。同时通过适当参与新股申购和增发来获取更高的超额收益。
业绩比较基准
在每个封闭期,本基金的业绩比较基准为该封闭期起始日的一年期金融机构人民币存款基准利率(税后)+0.6%。
风险收益特征
本基金为债券型基金,其长期预期风险和预期收益低于股票型基金和混合型基金,但高于货币市场基金。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
申万菱信基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
来肖贤
赵会军
联系电话
021-23261188
010-66105799
电子邮箱
service@swsmu.com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话
4008808588
95588
传真
021-23261199
010-66105798
信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.swsmu.com
基金半年度报告备置地点
申万菱信基金管理有限公司
中国工商银行股份有限公司
主要财务指标和基金净值表现
主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2014年1月1日至2014年6月30日)
本期已实现收益
-26,046,238.96
本期利润
3,619,277.11
加权平均基金份额本期利润
0.0042
本期基金份额净值增长率
3.03%
3.1.2 期末数据和指标
报告期末(2014年6月30日)
期末可供分配基金份额利润
0.0051
期末基金资产净值
108,248,867.75
期末基金份额净值
1.021
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、上述基金业绩指标已扣除了基金的管理费、托管费和各项交易费用,但不包括持有人认/申购或交易基金的各项费用(例如:申购费、赎回费等),计入认/申购或交易基金的各项费用后,实际收益水平要低于所列数字。
基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去一个月
1.39%
0.17%
0.31%
0.00%
1.08%
0.17%
过去三个月
3.03%
0.11%
0.90%
0.00%
2.13%
0.11%
过去六个月
3.03%
0.10%
1.79%
0.00%
1.24%
0.10%
过去一年
1.79%
0.09%
3.60%
0.00%
-1.81%
0.09%
自基金成立起至今
2.10%
0.09%
4.58%
0.00%
-2.48%
0.09%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2013年3月29日至2014年6月30日)
注:本基金在封闭期开始3个月和封闭期最后3个月不受投资组合比例的限制,在开放期间也不受前述投资组合比例的限制。本报告期末,本基金处于本运作周年的第4个月,已达到基金合同约定的投资组合比例。
管理人报告
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
申万菱信基金管理有限公司原名申万巴黎基金管理有限公司,是由国内大型综合类券商申银万国证券股份有限公司和三菱UFJ信托银行株式会社共同设立的一家中外合资基金管理公司。公司成立于2004年1月15日,注册地在中国上海,注册资本金为1.5亿元人民币。其中,申银万国证券股份有限公司持有67%的股份,三菱UFJ信托银行株式会社持有33%的股份。
公司成立以来业务增长迅速,在北京、广州先后建立了分公司。截至2014年6月30日,公司旗下管理了包括股票型、混合型、债券型、指数型和货币型在内的17只开放式基金,形成了完整而丰富的产品线。公司旗下基金管理资产规模超过120.2亿元,客户数超过208万户。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
古平
本基金基金经理
2013-03-29
-
4年
古平先生,特文特大学硕士。曾任职于上海红顶金融工程研究中心,太平资产管理有限公司。2008年加入本公司,历任债券分析师,申万菱信添益宝债券型证券投资基金、申万菱信盛利强化配置混合型证券投资基金基金经理助理,申万菱信沪深300指数增强型证券投资基金基金经理,现任申万菱信稳益宝债券型证券投资基金、申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理。
邱伟
本基金基金经理
2013-12-09
-
邱伟先生,上海财经大学经济学硕士,曾先后任职于新华人寿、南京银行等公司,在南京银行任职期间主要从事债券投资交易等工作,2013年8月加入本公司,现任申万菱信收益宝货币市场基金、申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理。
注:1、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
2、任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》及其配套法规的规定,严格遵守基金合同约定,本着诚实信用、勤勉尽责等原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。
本基金投资运作符合法律法规和基金合同的规定,信息披露及时、准确、完整;本基金资产与本基金管理人与公司资产之间严格分开;没有发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为。在基金资产的管理运作中,无任何损害基金持有人利益的行为,并通过稳健经营、规范运作、规避风险,保护了基金持有人的合法权益。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司制定了《公平交易制度》,通过组织结构的设置、工作制度、流程和技术手段全面落实公平交易原则在具体业务(包括研究分析、投资决策、交易执行等)环节中的实现,在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;同时,通过对投资交易行为的日常监控和事后分析评估来加强对公平交易过程和结果的监督。
在投资和研究方面,本公司投资和研究部门不断完善研究方法和投资决策流程,提高投资决策的科学性和客观性,确保各投资组合享有公平的投资决策机会,建立公平交易的制度环境。
在交易执行方面,本公司的投资管理职能和交易执行职能相隔离,通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在日常监控和事后分析评估方面,本公司风险管理总部开展日内和定期的工作对公平交易执行情况作整体监控和效果评估。风险管理总部通过对不同组合之间同向交易的价差率的假设检验、价格占优的次数百分比统计、价差交易模拟贡献与组合收益率差异的比较等方法对本报告期以及连续四个季度期间内、不同时间窗口下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行了分析;对于场外交易,还特别对比了组合之间发生的同向交易的市场公允价格和交易对手,判断交易是否公平且是否涉及利益输送。
本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估,严格执行了公平交易制度,公平对待了旗下各投资组合。本报告期内,未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司制定了《异常交易监控报告制度》,明确定义了在投资交易过程中出现的各种可能导致不公平交易和利益输送的异常交易类型,并规定且落实了异常交易的日常监控、识别以及事后的分析流程。
本报告期,未发生我司旗下投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况以及其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2014年上半年,中国经济经历了探底回升的过程。一季度比较严峻的经济形势使得央行的货币政策从2013年年底的紧张回归到了难得一见的宽松,但是经济下滑的惯性使得政策的重心在上半年不得不从“调结构”再次回到了“稳增长”,包括定向降准在内的诸多货币及财政政策使得二季度依然延续了这样的宽松的环境,稳定了资本市场对于资金价格的预期,经济总体开始稳定。
总体上,上半年在资金预期稳定的背景下,债券交易盘和配置盘积极参与,债券迎来了一波“小牛市”的行情,各类债券的收益率在经历2013年的大幅上升后快速下行,大部分债券的收益率下行的幅度超过50个基点,部分券种的下行幅度甚至超过了100个基点。
本基金组合在一季度末进入开放期,组合在此期间积极调整结构,卖出部分债券,提高流动性水平。再次进入封闭期后,组合操作注重把握债券收益率下行的趋势,积极把握长端利率债的波段机会,同时精选高收益的城投债进行配置,增加组合收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
本基金报告期内表现为3.03%,同期业绩比较基准表现为1.79%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2014年下半年,由于经济基本面的反弹回升,资金面总体可能保持宽松,但是相较于上半年的资金面可能总体并不太乐观。同时由于基本面的改善,“调结构”的步伐有可能再度启动,债券市场可能难现上半年的大牛市局面,总体看,基金下阶段将以息差收入为主,兼顾把握市场交易型机会,同时关注转债市场,把握经济企稳带来的转债投资机会。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人、本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所参与本基金的估值流程,上述各方不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人按照有关法规确定的原则进行估值,将导致基金资产净值的变化在0.25%以上的,即就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性征求本基金托管人和本基金聘请的会计师事务所的意见。本基金聘请的会计师事务所对相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。
本基金管理人设立资产估值委员会,负责根据法规要求,尽可能科学、合理地制定估值政策,审议批准估值程序,并在特定状态下就拟采用的相关估值模型、假设及参数的适当性进行确认,以保护基金份额持有人的利益。
资产估值委员会由本基金管理人的总经理,分管基金运营的副总经理,基金运营总部、监察稽核总部、基金投资管理总部、风险管理总部等各总部总监组成。其中,总经理过振华先生,拥有近10年基金公司高级管理人员经验。基金运营由公司总经理过振华先生分管。基金投资管理总部总监欧庆铃先生,拥有近12年的基金公司研究和投资管理经验。基金运营总部总监李濮君女士,拥有13年的基金会计经验。监察稽核总部总监王菲萍女士,拥有10年的基金合规管理经验。风险管理总部总监王瑾怡女士,拥有近9年的基金风险管理经验。
基金经理不参与决定本基金估值的程序。本公司已与中央国债登记结算有限责任公司签订协议,采用其提供的估值数据对银行间债券进行估值。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金的管理人——申万菱信基金管理有限公司在申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金未进行利润分配。
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对申万菱信基金管理有限公司编制和披露的申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金2014年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
半年度财务会计报告(未经审计)
资产负债表
会计主体:申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金
报告截止日:2014年6月30日
单位:人民币元
资 产
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
资 产:
银行存款
1,004,269.69
456,752,149.50
结算备付金
148,824.02
1,620,049.51
存出保证金
90,092.90
35,786.90
交易性金融资产
136,254,961.60
1,343,516,141.30
其中:股票投资
-
-
基金投资
-
-
债券投资
136,254,961.60
1,343,516,141.30
资产支持证券投资
-
-
贵金属投资
-
-
衍生金融资产
-
-
买入返售金融资产
-
-
应收证券清算款
-
-
应收利息
794,163.83
25,778,794.81
应收股利
-
-
应收申购款
-
-
递延所得税资产
-
-
其他资产
30,247.07
-
资产总计
138,322,559.11
1,827,702,922.02
负债和所有者权益
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
29,799,770.30
220,000,000.00
应付证券清算款
10,986.08
10,191,666.47
应付赎回款
-
-
应付管理人报酬
53,010.87
812,423.81
应付托管费
15,903.25
243,727.13
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
2,229.52
9,241.00
应交税费
-
-
应付利息
8,311.64
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
183,479.70
270,000.00
负债合计
30,073,691.36
231,527,058.41
所有者权益:
实收基金
106,028,662.86
1,611,383,742.33
未分配利润
2,220,204.89
-15,207,878.72
所有者权益合计
108,248,867.75
1,596,175,863.61
负债和所有者权益总计
138,322,559.11
1,827,702,922.02
注:报告截止日2014年06月30日,基金份额净值1.021元,基金份额总额106,028,662.86份。
利润表
会计主体:申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年6月30日
单位:人民币元
项 目
本期2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间2013年3月29日(基金合同生效日)至2013年6月30日
一、收入
8,012,478.74
8,336,850.97
1.利息收入
17,725,543.02
14,136,066.90
其中:存款利息收入
6,232,025.03
7,081,685.86
债券利息收入
11,003,392.44
4,771,969.81
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
490,125.55
2,282,411.23
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
-39,378,580.35
-15,478.57
其中:股票投资收益
-
-
基金投资收益
-
-
债券投资收益
-39,378,580.35
-15,478.57
资产支持证券投资收益
-
-
贵金属投资收益
-
-
衍生工具收益
-
-
股利收益
-
-
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
29,665,516.07
-5,783,858.59
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
-
121.23
减:二、费用
4,393,201.63
3,369,855.95
1.管理人报酬
2,563,240.11
2,469,403.90
2.托管费
768,971.97
740,821.19
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
21,001.56
8,047.03
5.利息支出
799,724.04
-
其中:卖出回购金融资产支出
799,724.04
-
6.其他费用
240,263.95
151,583.83
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
3,619,277.11
4,966,995.02
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
3,619,277.11
4,966,995.02
注:本基金为上年度合同生效基金,上年度可比期间为2013年3月29日至2013年6月30日。
所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年6月30日
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
1,611,383,742.33
-15,207,878.72
1,596,175,863.61
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
3,619,277.11
3,619,277.11
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-1,505,355,079.47
13,808,806.50
-1,491,546,272.97
其中:1.基金申购款
-
-
-
2.基金赎回款
-1,505,355,079.47
13,808,806.50
-1,491,546,272.97
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
106,028,662.86
2,220,204.89
108,248,867.75
项目
上年度可比期间
2013年3月29日(基金合同生效日)至2013年6月30日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
1,611,383,742.33
-
1,611,383,742.33
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
4,966,995.02
4,966,995.02
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
其中:1.基金申购款
-
-
-
2.基金赎回款
-
-
-
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
1,611,383,742.33
4,966,995.02
1,616,350,737.35
注:本基金为上年度合同生效基金,上年度可比期间为2013年3月29日至2013年6月30日。报告附注为财务报表的组成部分。
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人:过振华,主管会计工作负责人:过振华,会计机构负责人:李濮君
报表附注
6.4.1 基金基本情况
申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]第1744号核准,由申万菱信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,610,759,599.65元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第179号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,本基金基金合同于2013年03月29日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为1,611,383,742.33份基金份额,其中认购资金利息折合624,142.68份基金份额。本基金的基金管理人为申万菱信基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和本基金基金合同的有关规定,本基金主要投资于固定收益类品种,包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债(包括创业板上市公司非公开发行公司债券)、中小企业私募债、中期票据、央行票据、短期融资券、次级债、资产支持证券、可转换债券、分离交易可转债、债券回购、同业存款等以及法律法规或监管机构允许基金投资的其它金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票或权证等权益类资产,但可以投资通过首次发行股票、增发新股、可转换债券转股以及权证行权等方式获得的股票资产,并可投资因股票派发或因投资分离交易可转债所产生的权证等资产。本基金对固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%,对中小企业私募债的投资比例不高于基金资产的10%;对非固定收益类资产的投资比例不高于基金资产的20%。其中在封闭期开始3个月和封闭期最后3个月不受前述投资组合比例的限制,在开放期间也不受前述投资组合比例的限制。开放期内现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的5%。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩基准指数=该封闭期起始日的一年期金融机构人民币存款基准利率(税后)+0.6%。
本财务报表由本基金的基金管理人申万菱信基金管理有限公司于2014年8月26日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注6.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2014年01月01日至2014年06月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2014年06月30日的财务状况以及2014年01月01日至2014年06月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本报告期,本基金未发生会计差错更正事项。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的股票股息红利收入、企业债券利息收入,由上市公司、债券发行企业在向基金派发股息红利、债券利息时代扣代缴个人所得税。自2013年1月1日起,对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内,基金管理人的全资子公司——申万菱信(上海)资产管理有限公司正式注册成立。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
申银万国证券股份有限公司(以下简称“申银万国”)
基金管理人的股东、基金代销机构
三菱UFJ信托银行株式会社
基金管理人的股东
中国工商银行股份有限公司
基金托管人、基金代销机构
申万菱信基金管理有限公司
基金管理人、基金销售机构
申万菱信(上海)资产管理有限公司
基金管理人的全资子公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1股票交易
本报告期内,本基金未通过关联方交易单元进行交易,无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年3月29日(基金合同生效日)至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费
2,563,240.11
2,469,403.90
其中:支付销售机构的客户维护费
1,880,724.89
1,883,843.50
注:支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值*0.60%/当年天数。
6.4.8.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年3月29日(基金合同生效日)至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费
768,971.97
740,821.19
注:支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.18%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值*0.18%/当年天数。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.8.4各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年3月29日(基金合同生效日)至2013年6月30日
基金合同生效日(2013年3月29日)持有的基金份额
-
10,003,600.36
期初持有的基金份额
10,003,600.36
-
期间申购/买入总份额
-
-
期间因拆分变动份额
-
-
减:期间赎回/卖出总份额
-
-
期末持有的基金份额
10,003,600.36
10,003,600.36
期末持有的基金份额占基金总份额比例
9.43%
0.62%
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本期末和上年度末,除基金管理人之外的其他关联方未发生投资本基金的情况。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年3月29日(基金合同生效日)至2013年6月30日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国工商银行
1,004,269.69
616,838.08
24,787,070.17
543,489.54
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
6.4.9 期末(2014年6月30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限股票。
6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
债券代码
债券名称
回购到期日
期末估值
单价
数量(张)
期末估值
总额
1082084
10中色MTN1
2014-07-04
99.67
100,000
9,967,000.00
1022002
10华融02
2014-07-04
99.80
100,000
9,980,000.00
合计
-
-
200,000
19,947,000.00
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2014年06月30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额10,000,000.00元,于2014年7月7日10,000,000.00元到期。该类交易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
于2014年06月30日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为57,628,094.64 元,属于第二层级的余额为80,673,838.77 元,无属于第三层级的余额。本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。
对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级转入第二层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级。
(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
投资组合报告
期末基金资产组合情况
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
-
-
其中:股票
-
-
2
固定收益投资
136,254,961.60
98.51
其中:债券
136,254,961.60
98.51
资产支持证券
-
-
3
贵金属投资
-
-
4
金融衍生品投资
-
-
5
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
6
银行存款和结算备付金合计
1,153,093.71
0.83
7
其他各项资产
914,503.80
0.66
8
合计
138,322,559.11
100.00
期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本报告期本基金未参与股票交易。
期末按债券品种分类的债券投资组合
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
国家债券
-
-
2
央行票据
-
-
3
金融债券
9,980,000.00
9.22
其中:政策性金融债
-
-
4
企业债券
39,829,000.00
36.79
5
企业短期融资券
-
-
6
中期票据
57,888,000.00
53.48
7
可转债
28,557,961.60
26.38
8
其他
-
-
9
合计
136,254,961.60
125.87
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
序号
债券代码
债券名称
数量(张)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
124692
14嘉公路
200,000
20,000,000.00
18.48
2
1382228
13雨润MTN1
200,000
19,820,000.00
18.31
3
1182127
11天威MTN2
200,000
18,266,000.00
16.87
4
113005
平安转债
100,000
10,682,000.00
9.87
5
113003
重工转债
90,860
10,318,061.60
9.53
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
根据本基金基金合同,本基金不得参与股指期货交易。
7.10.2本基金投资股指期货的投资政策
根据本基金基金合同,本基金不得参与股指期货交易。
报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本基金投资国债期货的投资政策
根据本基金基金合同,本基金不得参与国债期货交易。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
根据本基金基金合同,本基金不得参与国债期货交易。
7.11.3 本基金投资国债期货的投资评价
根据本基金基金合同,本基金不得参与国债期货交易。
投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3期末其他各项资产构成
序号
名称
金额
1
存出保证金
90,092.90
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
794,163.83
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
30,247.07
8
其他
-
9
合计
914,503.80
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
113005
平安转债
10,682,000.00
9.87
2
113003
重工转债
10,318,061.60
9.53
3
110015
石化转债
7,557,900.00
6.98
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
基金份额持有人信息
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额
比例
1,500
70,685.78
16,055,920.36
15.14%
89,972,742.50
84.86%
期末上市基金前十名持有人
序号
持有人名称
持有份额(份)
占上市总份额比例
1
东航集团财务有限责任公司
4,857,803.00
61.37%
2
广发证券-广发-广发金管家多添利集合资产管理计划
994,512.00
12.56%
3
王世新
223,013.00
2.82%
4
潘蓉
221,903.00
2.80%
5
上海杨浦水电安装工程有限公司
200,005.00
2.53%
6
李先平
178,000.00
2.25%
7
方志雄
162,103.00
2.05%
8
吴慧玲
100,008.00
1.26%
9
叶进声
100,006.00
1.26%
10
陈绍州
100,005.00
1.26%
注:以上数据由中国证券登记结算有限责任公司提供。
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金
-
-
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目
持有份额总数(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
发起式基金发起资金持有份额情况
项目
持有份额总数
持有份额占基金总份额比例
发起份额总数
发起份额占基金总份额比例
发起份额承诺持有期限
基金管理人固有资金
10,003,600.36
9.43%
10,003,600.36
9.43%
三年
基金管理人高级管理人员
-
-
-
-
基金经理等人员
-
-
-
-
基金管理人股东
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
合计
10,003,600.36
9.43%
10,003,600.36
9.43%
开放式基金份额变动
单位:份
本报告期期初基金份额总额
1,611,383,742.33
本报告期基金总申购份额
-
减:本报告期基金总赎回份额
1,505,355,079.47
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
106,028,662.86
重大事件揭示
基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经本基金管理人股东会决议,同意外方股东提名的监事由代田秀雄先生变更为杉崎干雄先生;
2、本报告期内,因中国工商银行股份有限公司(以下简称“该行”)工作需要,周月秋同志不再担任该行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前,由副总经理王立波同志代为行使该行资产托管部总经理部分业务授权职责。
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
基金投资策略的改变
报告期内本基金管理人的基金投资策略严格遵循本基金《招募说明书》中披露的基本投资策略,未发生显著的改变。
报告期内改聘会计师事务所情况
报告期内本基金聘用普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)负责基金审计事务,未发生改聘会计师事务所事宜。
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人、托管人及其高级人员未出现受稽查或处罚等情况。
基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例
招商证券
2
-
-
-
-
-
申银万国
2
-
-
-
-
-
注:1、本基金报告期未发生股票交易,无相关佣金。
2、交易单元选择的标准:1、经营行为规范,在近一年内无重大违规行为;2、公司财务状况良好;3、有良好的内控制度,在业内有良好的声誉;4、有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;5、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯和服务。
影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内,根据《申万菱信定期开放债券型发起式证券投资基金基金合同》的约定,本基金的第一个封闭运作期(自2013年3月29日至2014年3月30日)结束,于2014年3月31日(含该日)至2014 年4月4日(含该日)进入首个开放期,自2014 年4月5日起,本基金进入第二个封闭运作期。针对本基金开放期和封闭期有关申购、赎回等注意事项,本公司已发布相关公告提醒投资者注意。详见本基金管理人于2014年3月26日发布的公告。
申万菱信基金管理有限公司
二〇一四年八月二十六日