基金管理人:华富基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2017年 3月 29日
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017年 3月 28日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2016年 01月 01日起至 2016年 12月 31日止。
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 15
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 15
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 16
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 44
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 46
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 46
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 47
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 47
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 48
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 48
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 51
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 51
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 55
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 56
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 56
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 56
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华富强化回报债券型证券投资基金
基金简称 华富强化回报债券
场内简称 华富强债
基金主代码 164105
交易代码 164105
基金运作方式 契约型,本基金合同生效后三年内封闭运作,在深圳
证券交易所上市交易,基金合同生效满三年后,转为
上市开放式基金(LOF)
基金合同生效日 2010年 9月 8日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 480,869,664.29份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010年 10月 11日
2.2 基金产品说明
投资目标 在控制风险的基础上,力争为持有人创造稳定的当期
收益和长期回报。
投资策略 本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、法规政策、
利率走势、资金供求关系、证券市场走势、流动性风
险、信用风险等因素,研判各类固定收益类资产以及
参与新股申购、股票增发、可转换债券转股、要约收
购类股票等非固定收益类资产投资的预期收益和预期
风险,以确定各类金融资产的配置比例。
业绩比较基准 中证全债指数
风险收益特征 本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险
品种,预期风险和预期收益高于货币市场基金,低于
混合型基金和股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 满志弘 田青
联系电话 021-68886996 010-67595096
电子邮箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-700-8001 010-67595096
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传真 021-68887997 010-66275853
注册地址 中国(上海)自由贸易试验
区陆家嘴环路 1000号 31层
北京市西城区金融大街 25号
办公地址 上海市浦东新区陆家嘴环
路 1000号 31层
北京市西城区闹市口大街 1号
院 1号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 章宏韬 王洪章
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 浙江省杭州市钱江路 1366号华润大
厦 B座 31层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2016年 2015年 2014年
本期已实现收益 16,321,259.74 57,157,120.58 35,827,405.40
本期利润 6,505,409.11 38,289,782.39 80,147,428.94
加权平均基金份额本期利润 0.0289 0.2292 0.1665
本期加权平均净值利润率 1.99% 15.53% 15.80%
本期基金份额净值增长率 4.49% 13.31% 31.22%
3.1.2 期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润 102,528,777.46 93,245,871.87 29,551,176.27
期末可供分配基金份额利润 0.2132 0.5065 0.1863
期末基金资产净值 583,398,441.75 280,631,491.48 213,409,601.06
期末基金份额净值 1.213 1.524 1.345
3.1.3 累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 70.49% 63.17% 44.01%
注:1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
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除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2)以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎
回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3)期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数,
表中的“期末”均指报告期最后一日,即 12月 31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 1.17% 0.12% -1.79% 0.15% 2.96% -0.03%
过去六个月 3.60% 0.10% 0.37% 0.11% 3.23% -0.01%
过去一年 4.49% 0.11% 2.00% 0.09% 2.49% 0.02%
过去三年 55.35% 0.43% 22.91% 0.09% 32.44% 0.34%
过去五年 75.40% 0.35% 25.87% 0.09% 49.53% 0.26%
自基金合同
生效起至今
70.49% 0.33% 30.19% 0.10% 40.30% 0.23%
注:业绩比较基准收益率=中证全债指数,业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:根据《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》的规定,本基金投资于国债、央行票据、
金融债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转债、分离交易可转债、债券回购等
固定收益类证券的比例不低于基金资产的 80%。本基金还可以参与新股申购、股票增发和要约收
购类股票投资,并可持有因可转债转股所形成的股票、持有股票所派发的权证和因投资可分离债
券所产生的权证。本基金投资于非固定收益类证券的比例不超过基金资产的 20%。在封闭期结束
后,本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值
的 5%。本基金建仓期为 2010年 9月 8日到 2011年 3月 8日,建仓期结束时各项资产配置比例符
合合同约定。
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年
度
每 10份基金份
额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2016年度 3.8000 886,545,245.53 970,703.68 887,515,949.21 注:-
2015年度 - - - - 注:-
2014年度 - - - - 注:-
合计 3.8000 886,545,245.53 970,703.68 887,515,949.21 注:-
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字 [2004]47
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号文核准开业,4月 19日在上海正式注册成立,注册资本 2亿元,公司股东为华安证券股份有限
公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰金融控股(集团)有限公司。截止 2016年 12月
31日,本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长
趋势股票型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证
券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证券投资基金、华
富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力混合型证券投资基金、华富中小板指数增强型
证券投资基金、华富保本混合型证券投资基金、华富灵活配置混合型证券投资基金、华富恒富分
级债券型证券投资基金、华富恒财分级债券型证券投资基金、华富智慧城市灵活配置混合型证券
投资基金、华富恒稳纯债债券型证券投资基金、华富国泰民安灵活配置混合型证券投资基金、华
富旺财保本混合型证券投资基金、华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富健康文娱灵活配
置混合型证券投资基金、华富恒利债券型证券投资基金、华富物联世界灵活配置混合型证券投资
基金、华富安享保本混合型证券投资基金、华富安福保本混合型证券投资基金、华富诚鑫灵活配
置混合型证券投资基金、华富元鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富益鑫灵活配置混合型证券
投资基金、华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富弘鑫灵活配置混合型证券投资基金、华
富天鑫灵活配置混合型证券投资基金共三十只基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助
理)期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
尹培俊
华富强化
回报债券
型基金基
金经理、
华富货币
市场基金
基 金 经
理、华富
安享保本
混合型基
金基金经
理、华富
诚鑫灵活
配置混合
型基金基
金经理、
华富华鑫
2014年 3月 6
日
- 十年
华东师范大学经济学学士,
本科学历。曾任上海君创财
经顾问有限公司顾问部项目
经理、上海远东资信评估有
限公司集团部高级分析师、
新华财经有限公司信用评级
部高级分析师、上海新世纪
资信评估投资服务有限公司
高级分析师、德邦证券有限
责任公司固定收益部高级经
理,2012 年加入华富基金管
理有限公司,曾任固定收益
部信用研究员。
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灵活配置
混合型基
金基金经
理、固定
收益部总
监助理、
公司公募
投资决策
委员会成
员
注:这里的任职日期指公司作出决定之日,证券从业年限的计算标准上,证券从业的含义遵从行
业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、
基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,基金运作合法合规,不存在损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《华富基金管
理有限公司公平交易管理制度》,在投资管理活动中公平对待不同投资组合,公司的公平交易制度
所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同
时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体
控制措施如下:
在研究分析和投资决策环节,公司通过建立规范、完善的研究管理平台,为所有的投资组合
经理提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合,在保证其决策相对独立的同时,在获取
投资信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合
的投资风格和投资策略,制定客观、完整的交易决策规则,并按照这些规则进行投资决策,保证
各投资组合投资决策的客观性和独立性。
在交易执行环节,公司设立独立的集中交易部门,通过实行集中交易制度和公平的交易分配
制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则:“价格优先、时间优先、
综合平衡、比例实施”,保证交易在各投资组合间的公正实施,保证各投资组合间的利益公平对待。
公司通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度,确保各投资
组合获得公平的交易机会。
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在行为监控和分析评估环节,公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容,加强对投
资交易行为的监察稽核力度,公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交
易的界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后,集
中交易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记,逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实
际执行结果,由具体执行的交易员签字确认留档,并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于
每季度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析,
对连续四个季度期间内、不同时间窗下(如 1日内、3日内、5日内)同向交易的交易价差进行分
析。本报告期内,根据纳入样本内的数据分析结果,未发现明显异常情况。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规
要求,结合实际情况,制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》,对证券的一级市场申
购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部
纳入公平交易管理中,实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上
确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。
本报告期内,公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2016年中国经济出现逐步企稳的迹象,GDP 增速平稳,工业生产增速稳定,固定资产投资增
速与消费增速平稳;CPI 温和抬升,PPI 快速上行。2016 年人民币贬值压力较大,尤其是年末美
联储加息落地,美元指数强势上行,人民币承压较重。债券市场在 2016年前三季度仍然在相对宽
松的资金面和对经济相对悲观预期的情况下收益率趋势下行,但随着经济基本面的恢复和外汇贬
值压力,以及对金融市场杠杆监管的要求,央行货币政策从 9月份开始的锁短放长操作策略在第
四季度开始显现效果,整体资金面偏紧,并且随着 10月末理财纳入 MPA考核的传闻以及 11月特朗
普美版“四万亿”财政政策的提出,全年债券收益率从低点开始反弹。11-12 月,全球通胀预期
再起,国内债券市场资金成本不断上升,银行与非银机构同业资金链脆弱,监管层“去杠杆”态
度趋严,随后美联储加息为债市带来最后一击,而之后的代持违约事件彻底冲击了市场情绪,11
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月底至 12月上旬,整个债券市场出现大幅度调整。
债市在大动荡中结束了 2016年。这波繁荣于 2014年初的牛市行情,整体上是对宏观经济的
悲观预期催动的,进入 2016年以后,银行委外和表外理财的爆发式增长,倒逼了资产荒现象的加
剧,而央行以公开市场操作作为新的基础货币投放渠道,让机构形成了稳定负债预期,市场陷入
了“集体加杠杆挣央妈钱”的诡异怪圈。但最终,央行抽紧流动性,抬升资金利率成本,打破流
动性宽松预期,使得这波牛市最终终结于 2016年末的债市大调整。本基金全年采取相对谨慎的操
作策略,同时在第四季度较为及时地降低了债券仓位和久期,较好地控制了年末时点基金净值的
大幅回撤,获取了较为稳定的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金于 2010 年 9 月 8 日正式成立。截止 2016 年 12 月 31 日,本基金份额净值为 1.2130
元,累计份额净值为 1.6640元。本报告期,本基金净值增长率为 4.49%,同期业绩比较基准收益
率为 2.00%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017年,基本面面临着较大的不确定性。国内基本面最大的不确定因素在于由于房地产
投资增速的大概率下行对整体经济增速的影响,经济基本面将更大程度上依赖财政政策托底。国
际方面最大的不确定性在于特朗普执政后的政策推行效果以及美国经济能否继续保持复苏态势。
海外经济的复苏态势将很大程度上影响国内人民币将面临的贬值和输入性通胀压力,进而影响央
行货币政策。相比于 2016 年,市场对于长期经济的过度悲观预期可能需要有所修正,预计 2017
年经济基本面对债券市场的影响为中性。政策层面,2017年货币政策总基调稳健中性,而对于金
融自由化的监管将延续,资金面维持紧平衡状态,货币政策对债市的影响偏负面。整体来看,短
期债券市场难以出现趋势性的行情,基本面、去杠杆压力以及海外因素都使得债券市场承压,预
计债券市场将处于震荡行情,区间波动加大。因此在整体资产配置上本基金将继续适度杠杆和久
期,严控信用风险,弱化资本利得,风险资产及时做好波段操作和结构调整。本基金将在较低风
险程度下,认真研究各个潜在投资领域的机会,稳健地做好配置策略,均衡投资,降低业绩波动,
力争为基金持有人获取合理的投资收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2016年度,为加强公司内部控制,监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持续
发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序,独立、客观、公正地开展基金
运作和公司管理的合规性监察,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
1、加强内部控制制度建设,完善内部控制环境。2016 年,为构建和完善员工常规管理的制
度框架,促进公司各项工作有序运作,对《员工手册》进行了修订;为规范公司旗下基金产品投
资中小企业私募债的行为,制定了《中小企业私募债投资管理办法》;为规范公司参与股指期货交
易的行为,明确股指期货交易的投资决策流程和风险控制措施,制定了《股指期货投资管理办法》;
为更好地规范投资决策流程、有效控制交易风险,制定了《国债期货投资管理办法》;为更好地规
范费用报销流程、合理控制经营成本,对《费用报销管理办法》进行了修订。进一步健全和完善
了公司制度体系建设。
2、多方位开展监察稽核工作,不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核
工作的开展,公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高,各部门及时发
现和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷,实际业务操作流程更加科学有效。
3、加强风险监控,严格控制投资风险,通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行
监控和跟踪,及时报告异常情况,确保基金投资规范运作。
4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理,从公司运营整体规范要
求,风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门,每月定时向风险控制委员会报告,进行及时的
风险揭示。
在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,提高内部监察稽核工作的
科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为了有效控制基金估值流程,按照相关法律法规的规定,成立了估值委员会,
并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保
基金估值的公允、合理,保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金
估值政策由天健会计师事务所(特殊普通合伙)进行审核并出具报告,由托管银行进行复核。公
司估值委员会主席为公司总经理,成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部
负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富
的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被
歪曲或有失公允的情况,可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益
冲突,一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《 华富强化回报债券型证券投资基金
基金合同》的有关规定,本期利润 6,505,409.11元,本报告内分配利润 887,515,949.21元,符
合基金合同相关约定。期末可供分配利润 60,228,295.15元,滚存至下一期进行分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金
资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽
责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监
督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金实施利润分配的金额为 887,515,949.21元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 天健审【2017】6-49号
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华富强化回报债券型证券投资基金全体持有人
引言段 我们审计了后附的华富强化回报债券型证券投资基金(以下简
称“华富强化回报基金”)财务报表,包括 2016 年 12 月 31 日
的资产负债表,2016 年度的利润表、所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是华富强化回报基金的基金管理人华
富基金管理有限公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照
企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以
设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出
会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制,在所有重大方面公允反映了华富
强化回报基金 2016年 12月 31日的财务状况以及 2016年度的
经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 张建华 林晶
会计师事务所的名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 浙江省杭州市钱江路 1366号华润大厦 B座 31层
审计报告日期 2017年 3月 20日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:华富强化回报债券型证券投资基金
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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报告截止日: 2016年 12月 31日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 20,543,340.01 4,938,351.89
结算备付金 3,515,990.17 2,868,815.01
存出保证金 9,591.58 18,648.24
交易性金融资产 7.4.7.2 559,225,163.74 316,903,840.80
其中:股票投资 4,071,790.00 10,655,820.00
基金投资 - -
债券投资 555,153,373.74 306,248,020.80
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 11,800,000.00 -
应收证券清算款 36,134,566.19 13,429,117.77
应收利息 7.4.7.5 8,020,663.65 7,494,520.77
应收股利 - -
应收申购款 11,437.57 1,201,074.92
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 639,260,752.91 346,854,369.40
负债和所有者权益 附注号
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 50,000,000.00
应付证券清算款 - 15,005,656.44
应付赎回款 54,451,208.70 626,335.10
应付管理人报酬 624,256.00 136,465.25
应付托管费 208,085.33 45,488.39
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 17,881.85 8,462.51
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 560,879.28 400,470.23
负债合计 55,862,311.16 66,222,877.92
所有者权益:
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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实收基金 7.4.7.9 480,869,664.29 184,105,169.01
未分配利润 7.4.7.10 102,528,777.46 96,526,322.47
所有者权益合计 583,398,441.75 280,631,491.48
负债和所有者权益总计 639,260,752.91 346,854,369.40
注:本报告截止日 2016年 12月 31日,基金份额净值 1.213元,基金份额总额 480,869,664.29
份。
7.2 利润表
会计主体:华富强化回报债券型证券投资基金
本报告期: 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2016年 1月 1日至
2016年 12月 31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至
2015年 12月 31日
一、收入 11,147,723.48 42,656,747.52
1.利息收入 16,664,336.22 13,925,084.59
其中:存款利息收入 7.4.7.11 380,377.13 163,128.78
债券利息收入 14,773,684.22 13,761,955.81
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 1,510,274.87 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 3,720,814.16 47,539,660.62
其中:股票投资收益 7.4.7.12 1,158,143.92 16,563,957.53
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 2,441,280.24 30,771,529.22
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 121,390.00 204,173.87
3.公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
7.4.7.17 -9,815,850.63 -18,867,338.19
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 578,423.73 59,340.50
减:二、费用 4,642,314.37 4,366,965.13
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,918,496.47 1,473,028.34
2.托管费 7.4.10.2.2 639,498.81 491,009.47
3.销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4.交易费用 7.4.7.19 22,568.39 261,783.49
5.利息支出 1,540,928.55 1,628,111.37
其中:卖出回购金融资产支出 1,540,928.55 1,628,111.37
6.其他费用 7.4.7.20 520,822.15 513,032.46
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
6,505,409.11 38,289,782.39
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
6,505,409.11 38,289,782.39
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:华富强化回报债券型证券投资基金
本报告期:2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
单位:人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
184,105,169.01 96,526,322.47 280,631,491.48
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 6,505,409.11 6,505,409.11
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
296,764,495.28 887,012,995.09 1,183,777,490.37
其中:1.基金申购款 2,253,439,955.71 1,337,990,556.44 3,591,430,512.15
2.基金赎回款 -1,956,675,460.43 -450,977,561.35 -2,407,653,021.78
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -887,515,949.21 -887,515,949.21
五、期末所有者权益(基
金净值)
480,869,664.29 102,528,777.46 583,398,441.75
项目
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
158,616,677.07 54,792,923.99 213,409,601.06
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 38,289,782.39 38,289,782.39
三、本期基金份额交易产 25,488,491.94 3,443,616.09 28,932,108.03
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 205,951,443.83 92,189,502.28 298,140,946.11
2.基金赎回款 -180,462,951.89 -88,745,886.19 -269,208,838.08
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
184,105,169.01 96,526,322.47 280,631,491.48
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署:
______章宏韬______ ______余海春______ ____陈大毅____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华富强化回报债券型证券投资基金(以下简称本基金或基金)经中国证券监督管理委员会(以
下简称中国证监会)(证监许可【2010】989 号)2010 年 7 月 23 日核准,基金合同于 2010 年 9
月 8 日生效。本基金为创新型封闭式,本基金合同生效后三年内封闭运作,在深圳证券交易所上
市交易,基金合同生效满三年后,转为上市开放式基金(LOF)。设立时募集资金到位情况经天健
正信会计师事务所审验,并出具《验资报告》(天健正信验(2010)综字第 020119号)。有关基金
设立文件已按规定向中国证监会备案。本基金的管理人为华富基金管理有限公司,基金份额登记
机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的投资范围为具有良好
流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券
以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以持续经营为编制基础。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,同时参照中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资
基金会计核算业务指引》和中国证监会允许的基金行业实务操作,真实、完整地反映了基金的财
务状况、经营成果和净值变动等有关信息。
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期会计报表的实际编制期间为 2016
年 1月 1日至 2016年 12 月 31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币;记账本位币单位为元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投
资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产,其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至
到期投资。
(2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债)、其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入
初始确认金额。
本基金按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余
成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
本基金采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债
时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者
进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额;2) 初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法
处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;
处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的
利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该
金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
(1) 估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使
用的输入值分以下层级,并依次使用:
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包
括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以
外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入
值等;
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
做出的财务预测等。
(2) 估值方法及关键假设
华富强化回报债券型证券投资基金 2016年年度报告
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根据本基金的估值原则和中国证监会允许的估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和
债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
1) 对于特殊事项停牌股票,本基金根据中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》(证监会公告〔2008〕38号),参考《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股
票估值的参考方法》进行估值。
2) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会《关于进一步加强基金投资非公开发
行股票风险控制有关问题的通知》(基金部通知〔2006〕37号),若在证券交易所挂牌的同一股票
的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的
市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的
初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部
分确认为估值增值。
3) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会《关于证券投资基金执行<企业会计
准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(证监会计字〔2007〕21号)采用估值技术确定
公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结
果由中央国债登记结算有限公司独立提供。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回
分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例
计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利
润/(累计亏损)。
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7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的按
直线法近似计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认;
卖出回购金融资产支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利
率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提;
其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响
基金份额净值小数点后第三位的,则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式及红利再投资形式分配。 期末可供分
配利润指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。经宣告的拟分配基
金收益于分红除权日从持有人权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金会计政策无变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期本基金会计估计无变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期本基金无重大会计差错。
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7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)、《关
于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税〔2012〕85 号)、《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税〔2015〕101号)、《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36 号)、《关于进一步明确全面推开营改增试点
金融业有关政策的通知》(财税〔2016〕46 号)、《关于金融机构同业往来等增值税补充政策的通
知》(财税〔2016〕70号)及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
7.4.6.1 2016 年 5 月 1 日前,发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业
税。对基金买卖股票、债券的差价收入,暂免征收营业税。
7.4.6.2 2016 年 5 月 1 日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理
人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对金融同业往来利息收入亦免征增值税。
7.4.6.3 对基金买卖股票、债券的差价收入,暂免征收企业所得税;
7.4.6.4 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1个月以内
(含 1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1个月以上至 1年(含 1
年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上
述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入,由上市公司和发行债券的企
业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
活期存款 543,340.01 4,938,351.89
定期存款 - -
其中:存款期限 1-3个月 - -
其他存款 20,000,000.00 -
合计: 20,543,340.01 4,938,351.89
注:“其他存款”所列金额为基金投资于有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的银
行存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
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项目
本期末
2016年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,904,420.00 4,071,790.00 167,370.00
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 229,976,021.66 226,776,173.74 -3,199,847.92
银行间市场 329,762,656.02 328,377,200.00 -1,385,456.02
合计 559,738,677.68 555,153,373.74 -4,585,303.94
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 563,643,097.68 559,225,163.74 -4,417,933.94
项目
上年度末
2015年 12月 31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 10,017,454.42 10,655,820.00 638,365.58
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 110,809,423.94 113,154,820.80 2,345,396.86
银行间市场 190,679,045.75 193,093,200.00 2,414,154.25
合计 301,488,469.69 306,248,020.80 4,759,551.11
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 311,505,924.11 316,903,840.80 5,397,916.69
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注:本基金本报告期末和上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券 11,800,000.00 -
合计 11,800,000.00 -
项目
上年度末
2015年 12月 31日
账面余额 其中;买断式逆回购
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合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金本报告期末和上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
应收活期存款利息 3,101.50 2,331.45
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 46,444.36 -
应收结算备付金利息 1,740.42 1,419.99
应收债券利息 7,969,073.43 7,485,815.67
应收买入返售证券利息 299.10 -
应收申购款利息 - 4,944.42
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 4.84 9.24
合计 8,020,663.65 7,494,520.77
注:本表列示的“应收其他存款利息”所列金额为应收基金投资于有存款期限、但根据协议可提
前支取且没有利息损失的银行存款利息;“其他”为应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
注:本基金本报告期末和上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
交易所市场应付交易费用 6,141.74 5,347.51
银行间市场应付交易费用 11,740.11 3,115.00
合计 17,881.85 8,462.51
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2016年 12月 31日
上年度末
2015年 12月 31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 40,879.28 470.23
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应付审计费 60,000.00 60,000.00
应付信息披露费 460,000.00 340,000.00
合计 560,879.28 400,470.23
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 184,105,169.01 184,105,169.01
本期申购 2,253,439,955.71 2,253,439,955.71
本期赎回(以“-”号填列) -1,956,675,460.43 -1,956,675,460.43
本期末 480,869,664.29 480,869,664.29
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 93,245,871.87 3,280,450.60 96,526,322.47
本期利润 16,321,259.74 -9,815,850.63 6,505,409.11
本期基金份额交易
产生的变动数
883,193,716.13 3,819,278.96 887,012,995.09
其中:基金申购款 1,338,715,742.30 -725,185.86 1,337,990,556.44
基金赎回款 -455,522,026.17 4,544,464.82 -450,977,561.35
本期已分配利润 -887,515,949.21 - -887,515,949.21
本期末 105,244,898.53 -2,716,121.07 102,528,777.46
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016年 12月
31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015年 12月 31
日
活期存款利息收入 162,197.17 45,499.06
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 46,444.36 -
结算备付金利息收入 81,391.45 109,379.76
其他 90,344.15 8,249.96
合计 380,377.13 163,128.78
注:“其他存款利息收入”所列金额为基金投资于有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息
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损失的银行存款利息收入。本期“其他”为直销申购款利息收入 90,209.30元及结算保证金利息
收入 134.85元;上年度可比期间“其他”为直销申购款利息收入 7,496.04元及结算保证金利息
收入 753.92元。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2016年 1月 1日至 2016
年 12月 31日
上年度可比期间
2015年 1月 1日至 2015
年 12月 31日
卖出股票成交总额 7,315,618.34 121,262,558.32
减:卖出股票成本总额 6,157,474.42 104,698,600.79
买卖股票差价收入 1,158,143.92 16,563,957.53
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位:人民币元
项目
本期
2016年1月1日至2016
年12月31日
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年
12月31日
债券投资收益——买卖债券(、债
转股及债券到期兑付)差价收入
2,441,280.24 30,771,529.22
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 2,441,280.24 30,771,529.22
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位:人民币元
项目
本期