-0.1205%
工银瑞信基金管理有限公司
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中信建投证券股份有限公司
二〇一八年三月工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
目 录
第一部分 前言 ................................................................................................................................1
第二部分 释义 ................................................................................................................................3
第三部分 基金的基本情况 ............................................................................................................8
第四部分 基金份额的发售 ..........................................................................................................10
第五部分 基金备案 ......................................................................................................................12
第六部分 基金份额的上市交易 ..................................................................................................13
第七部分 基金份额的申购与赎回 ..............................................................................................15
第八部分 基金合同当事人及权利义务 ......................................................................................25
第九部分 基金份额持有人大会 ..................................................................................................32
第十部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ..........................................................40
第十一部分 基金的托管 ..............................................................................................................43
第十二部分 基金份额的登记 ......................................................................................................44
第十三部分 基金的投资 ..............................................................................................................46
第十四部分 基金的财产 ..............................................................................................................54
第十五部分 基金资产估值 ..........................................................................................................55
第十六部分 基金费用与税收 ......................................................................................................61
第十七部分 基金的收益与分配 ..................................................................................................64
第十八部分 基金的会计与审计 ..................................................................................................66
第十九部分 基金的信息披露 ......................................................................................................67
第二十部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ..........................................................73
第二十一部分 违约责任 ..............................................................................................................75
第二十二部分 争议的处理和适用的法律 ..................................................................................76
第二十三部分 基金合同的效力 ..................................................................................................76
第二十四部分 其他事项 ..............................................................................................................77 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
1
第一部分 前言
一、订立本基金合同的目的、依据和原则
1、订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的
权利义务，规范基金运作。
2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同
法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募
集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销
售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》
(以下简称“《信息披露办法》”)、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管
理规定》（以下简称“《流动性风险规定》”）和其他有关法律法规。
3、订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权
益。
二、基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，
其他与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，
如与基金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基
金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。
基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金
投资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的
当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。
三、工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF）由基金管理人依照《基
金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)注册。
中国证监会不对基金的投资价值及市场前景等作出实质性判断或者保证。
中国证监会对本基金募集申请的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出
实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财
产，但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。
投资者应当认真阅读基金合同、基金招募说明书等信息披露文件，自主判工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
2
断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险。
四、基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，
其内容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，
以基金合同为准。
五、本基金按照中国法律法规成立并运作，若基金合同的内容与届时有效
的法律法规的强制性规定不一致，应当以届时有效的法律法规的规定为准。
六、本基金单一投资者持有基金份额数不得达到或超过基金份额总数的
50%，但在基金运作过程中因基金份额赎回、基金上市交易、基金管理人委托
的登记机构技术条件不允许等基金管理人无法予以控制的情形导致被动达到或
超过 50%的除外。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
3
第二部分 释义
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF）
2、基金管理人：指工银瑞信基金管理有限公司
3、基金托管人：指中信建投证券股份有限公司
4、基金合同或本基金合同：指《工银瑞信深证成份指数证券投资基金
（LOF）基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《工银瑞信深证
成份指数证券投资基金（LOF）托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和
补充
6、招募说明书：指《工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF）招募说
明书》及其定期的更新
7、基金份额发售公告：指《工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF）
基金份额发售公告》
8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文
件、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、
通知等
9、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员
会第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员
会第三十次会议修订，自 2013 年 6 月 1 日起实施, 并经 2015 年 4 月 24 日第十
二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员
会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修改的《中华人民共
和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
10、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实
施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1
日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
4
施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《流动性风险规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10
月 1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机
关对其不时做出的修订
14、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
15、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员
会
16、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担
义务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
17、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然
人
18、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境
内合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、
社会团体或其他组织
19、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境
内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
20、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律
法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
21、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投
资人
22、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份
额，办理基金份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务
23、销售机构：指工银瑞信基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中
国证监会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金
销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构
24、场外：指不通过深圳证券交易所交易系统而通过自身的柜台或者其他
交易系统办理本基金份额的认购、申购和赎回的机构和场所
25、场内：指通过深圳证券交易所内具有相应业务资格的会员单位利用交
易所交易系统办理本基金份额的认购、申购、上市交易和赎回的机构和场所 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
5
26、场外份额：指登记在登记结算系统下的基金份额
27、场内份额：指登记在证券登记系统下的基金份额
28、登记结算系统：指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结
算系统，通过场外销售机构认购、申购的基金份额登记在登记结算系统
29、证券登记系统：指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登
记系统，通过场内会员单位认购、申购的本基金份额登记在证券登记系统
30、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包
括投资人基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算
和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
31、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为工银瑞信基金
管理有限公司或接受工银瑞信基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机
构，本基金的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司
32、开放式基金账户：指投资者通过场外销售机构在中国证券登记结算有
限责任公司注册的开放式基金账户，基金投资者办理场外认购、场外申购和场
外赎回等业务时需具有开放式基金账户，记录在该账户下的基金份额登记在登
记机构的登记结算系统
33、深圳证券账户：指在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开设
的深圳证券交易所人民币普通股票账户或证券投资基金账户，基金投资者通过
深圳证券交易所交易系统办理基金交易、场内申购和场内赎回等业务时需持有
深圳证券账户，记录在该账户下的基金份额登记在登记机构的证券登记系统
34、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售
机构办理认购、申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务而引起基金
份额变动及结余情况的账户
35、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条
件，基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面
确认的日期
36、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金
财产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
37、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
6
长不得超过 3 个月
38、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
39、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所及相关期货交易所的正
常交易日
40、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请
的开放日
41、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)
42、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
43、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
44、《业务规则》：指《中国证券登记结算有限责任公司上市开放式基金登
记结算业务实施细则》、《深圳证券交易所开放式基金申购赎回业务实施细则》、
《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》等相关业务规则和实施细则
45、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定
申请购买基金份额的行为
46、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定
申请购买基金份额的行为
47、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书
规定的条件要求将基金份额兑换为现金的行为
48、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效
公告规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换
为基金管理人管理的其他基金基金份额的行为
49、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更
所持基金份额销售机构的操作，包括系统内转托管及系统外转托管
50、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期
申购日、扣款金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银
行账户内自动完成扣款及受理基金申购申请的一种投资方式
51、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请(赎回申请份额总数
加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入
申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的 10% 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
7
52、元：指人民币元
53、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、
银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的
节约
54、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应
收款项及其他资产的价值总和
55、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
56、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
57、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产
净值和基金份额净值的过程
58、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网
站及其他媒介
59、不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客
观事件
60、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无
法以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆
回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流
通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行
转让或交易的债券等
61、摆动定价机制：指当开放式基金遭遇大额申购赎回时，通过调整基金
份额净值的方式，将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回
的投资者，从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响，确保投资者的合
法权益不受损害并得到公平对待
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
8
第三部分 基金的基本情况
一、基金名称
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF）
二、基金的类别
股票型证券投资基金
三、基金的运作方式
契约型，开放式
四、基金的投资目标
采用指数化投资，通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度，实现
对标的指数的有效跟踪。
五、标的指数
深证成份指数
如果深证成份指数被停止编制及发布，或深证成份指数由其他指数替代
（单纯更名除外），或由于指数编制方法等重大变更导致深证成份指数不宜继
续作为标的指数，或证券市场上出现其他更适合投资的指数作为本基金的标的
指数，本基金管理人可依据审慎原则，在充分考虑基金份额持有人利益及履行
适当程序的前提下，更换本基金的标的指数。若标的指数变更涉及本基金投资
范围或投资策略的实质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额
持有人大会，并报中国证监会备案。若标的指数变更对基金投资范围和投资策
略无实质性影响（包括但不限于指数编制单位变更、指数更名等事项），则基
金管理人可以在取得基金托管人同意后变更标的指数，基金管理人应在调整实
施前 3 个工作日在指定媒介上公告，并在更新的招募说明书中列示，而无需召
开基金份额持有人大会。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
9
六、上市交易所
深圳证券交易所
七、基金的最低募集份额总额
本基金的最低募集份额总额为 2 亿份。
八、基金份额发售面值和认购费用
本基金基金份额发售面值为人民币 1.00 元。
本基金具体认购费率按招募说明书的规定执行。
九、基金存续期限
不定期
十、基金份额类别
在不对份额持有人权益产生实质性不利影响的情况下，根据基金实际运作
情况，在履行适当程序后，基金管理人经与基金托管人协商一致，可以增加本
基金新的基金份额类别、调低现有基金份额类别的费率水平、或者停止现有基
金份额类别的销售等，此项调整无需召开基金份额持有人大会，但须报中国证
监会备案并提前公告。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
10
第四部分 基金份额的发售
一、基金份额的发售时间、发售方式、发售对象
1、发售时间
自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发
售公告。
2、发售方式
本基金将通过场外和场内两种方式公开发售。场外将通过基金销售机构
（包括基金管理人的直销机构及其他销售机构，各销售机构的具体名单见基金
份额发售公告）公开发售。场内将通过深圳证券交易所内具有基金销售业务资
格并经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司认可的会员单位发
售。本基金认购期结束前获得基金销售业务资格的证券公司也可代理场内基金
份额的发售。尚未取得基金销售业务资格，但属于深圳证券交易所会员的其他
机构，可在本基金份额上市后，通过深圳证券交易所交易系统办理本基金份额
的上市交易。
通过场外认购的基金份额登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金
账户下；通过场内认购的基金份额登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证
券账户下。
基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售
机构确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购
申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。
3、发售对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者和
合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他
投资人。
二、基金份额的认购
1、认购费用
本基金的认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。基金认购
费用不列入基金财产。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
11
2、募集期利息的处理方式
有效认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有人
所有，其中利息转份额以登记机构的记录为准。
3、基金认购份额的计算
基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。如本基金单个投资人
累计认购的基金份额数达到或者超过基金总份额的 50%，本基金可以采取比例
确认等方式对该投资人的认购申请进行限制。本基金接受某笔或者某些认购申
请有可能导致投资者变相规避前述 50%比例要求的，本基金有权拒绝该等全部
或者部分认购申请。投资人认购的基金份额数以基金合同生效后登记机构的确
认为准。
4、认购份额余额的处理方式
认购份额余额的处理在招募说明书中列示。
5、认购申请的确认
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构
确实接收到认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请
及认购份额的确认情况，投资人应及时查询。
三、基金份额认购金额的限制
1、投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款。
2、基金管理人可以对每个基金交易账户的单笔最低认购金额进行限制，具
体限制请参看招募说明书或相关公告。
3、基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制，具
体限制和处理方法请参看招募说明书或相关公告。
4、投资人在募集期内可以多次认购基金份额，但已受理的认购申请不得撤
销。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
12
第五部分 基金备案
一、基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿
份，基金募集金额不少于 2 亿元人民币且基金认购人数不少于 200 人的条件
下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书可以决定停止基
金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起 10 日
内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取
得中国证监会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中国证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公
告。基金管理人应将基金募集期间募集的资金存入专门账户，在基金募集行为
结束前，任何人不得动用。
二、基金合同不能生效时募集资金的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责
任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行
同期活期存款利息；
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。
基金管理人、基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自
承担。
三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200
人或者基金资产净值低于 5,000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予
以披露；连续 60 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净
值低于 5,000 万元情形的，则直接终止基金合同并进入基金财产的清算程序，
无须召开基金份额持有人大会审议；
法律法规或监管部门另有规定时，从其规定。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
13
第六部分 基金份额的上市交易
一、基金份额的上市交易
基金合同生效后，在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规定的上市条
件的情况下，基金管理人可以申请本基金份额上市交易。
1、上市交易的地点
深圳证券交易所。
2、上市交易的时间
基金合同生效后三个月内，在本基金符合法律法规和深圳证券交易所规定
的上市条件的情况下，本基金份额开始在深圳证券交易所上市交易。
在确定上市交易的时间后，基金管理人应依据法律法规规定在指定媒介上
刊登基金份额上市交易公告书。
基金的基金份额上市后，登记在证券登记系统中的基金份额可直接在深圳
证券交易所上市交易；登记在登记结算系统中的基金份额通过办理跨系统转托
管业务将基金份额转至证券登记系统后，方可上市交易。
二、上市交易的规则
本基金上市交易遵循《深圳证券交易所交易规则》及《深圳证券交易所证
券投资基金上市规则》等相关规定。
三、上市交易的费用
本基金上市交易的费用按照深圳证券交易所的有关规定办理。
四、上市交易的行情揭示
本基金在深圳证券交易所挂牌交易，交易行情通过行情发布系统揭示。行
情发布系统同时揭示前一交易日的基金份额净值。
五、上市交易的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市
本基金的停复牌、暂停上市、恢复上市和终止上市按照相关法律法规、中
国证监会及深圳证券交易所的相关业务规则执行。
六、相关法律法规、中国证监会及深圳证券交易所对基金上市交易的规则
等相关规定内容进行调整的，本基金基金合同相应予以修改，并按照新规定执
行，且此项修改无须召开基金份额持有人大会。 工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
14
七、若深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市
交易的新功能，本基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。
工银瑞信深证成份指数证券投资基金（LOF） 基金合
同
15
第七部分 基金份额的申购与赎回
本基金基金合同生效后，投资者可通过场外或场内两种方式对基金份额进
行申购与赎回。
一、申购和赎回场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。投资人可以使用开放式基金账
户，通过基金管理人的直销机构及场外其他�