信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）(由信诚双盈分级债券型证券投资基金封闭期届满转换而来)更新招募说明书（2020年6月）

信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）
(由信诚双盈分级债券型证券投资基金封闭期届满转换而来)
更新招募说明书（2020年6月）
重要提示
信诚基金管理有限公司经中国证监会批准于2005年9月30日注册成立。因业务发展需要，
经国家工商总局核准，公司名称由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有
限公司”（以下简称“我司”），并由上海市工商行政管理局于2017年12月18日核发新的营业执
照。
根据《中华人民共和国合同法》第七十六条的规定，合同当事人名称变动不影响合同义
务的履行。本次我司名称变更后，以“信诚基金管理有限公司”或“中信保诚基金管理有限
公司”签署的的法律文件（包括但不限于公司合同、公告等，以下简称“原法律文件”）不受
任何影响，我司将按照约定履行权利义务。如原法律文件件对生效条件、有效期限进行特别
说明的，以原法律文件的说明为准。
信诚双盈分级债券型证券投资基金经2012年1月19日中国证监会证监许可【2012】88号文
核准募集。
根据基金合同的有关规定，信诚双盈分级债券型证券投资基金的基金合同生效后三年期
届满，无需召开基金份额持有人大会，已转换为上市开放式基金（LOF），基金名称已变更为
“信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）”，基金代码为：“165517”，基金简称为“信诚双盈
债券（LOF）”，双盈A、双盈B的基金份额已转换为上市开放式基金（LOF）份额。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核
准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断
或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
证券投资基金是一种长期投资工具，其主要功能是分散投资，降低投资单一证券所带来
的个别风险。基金不同于银行储蓄和债券等能够提供固定收益预期的金融工具，投资人购买
基金，既可能按其持有份额分享基金投资所产生的收益，也可能承担基金投资所带来的损失。
基金投资人应当充分了解基金定期定额投资和零存整取等储蓄方式的区别。定期定额投
资是引导投资人进行长期投资、平均投资成本的一种简单易行的投资方式，但并不能规避基
金投资所固有的风险，不能保证投资人获得收益，也不是替代储蓄的等效理财方式。
基金分为股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场基金等不同类型，投资人投
资不同类型的基金将获得不同的收益预期，也将承担不同程度的风险。一般来说，基金的收
益预期越高，投资人承担的风险也越大。
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的低风险品种，其预期风险与预期收益高于
货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。
本基金投资于证券市场，基金份额（参考）净值会因证券市场波动等因素产生波动。投
资人在投资本基金前，应仔细阅读本基金的招募说明书及基金合同，全面认识本基金的风险
收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对认购/申购基金的意
愿、时机、数量等投资行为做出独立、谨慎决策，获得基金投资收益，亦承担基金投资中出
现的各类风险，包括：因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产生影响而形成的系统性
风险、个别证券特有的非系统性风险、由于基金投资人连续大量赎回基金产生的流动性风险、
基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险、本基金的特定风险等。
投资人应当认真阅读基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等基金法律文件，了解
本基金的风险收益特征，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等判断基
金是否和投资人的风险承受能力相适应。投资人应当通过本基金管理人或代销机构购买本基
金，基金代销机构名单详见发售公告。
基金产品资料概要的编制、披露及更新要求，自《信息披露办法》实施之日起一年后开
始执行。
基金管理人承诺依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金资产，但由
于证券投资具有一定的风险，因此不保证投资于本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人
的最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现，基金管理人管理的
其他基金的业绩也不构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人提醒投资人基金投资“买者自
负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行
负担。
本更新招募说明书所载内容截止日若无特别说明为2020年4月25日，有关财务数据和
净值表现截止日为2020年3月31日（未经审计）。
基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
目 录
一、绪言........................................................................................................................................... 1
二、释义........................................................................................................................................... 1
三、基金管理人............................................................................................................................... 6
四、基金托管人............................................................................................................................. 13
五、相关服务机构......................................................................................................................... 14
六、基金份额的分级..................................................................................................................... 16
七、基金的募集............................................................................................................................. 19
八、基金合同的生效..................................................................................................................... 19
九、基金份额的上市与交易 ......................................................................................................... 20
十、双盈A的基金份额折算 ........................................................................................................ 21
十一、基金份额的申购、赎回 ..................................................................................................... 22
十二、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押 ..................................................................... 35
十三、基金合同生效后3年期届满时的基金份额转换 ............................................................. 37
十四、基金的投资......................................................................................................................... 38
十五、基金的业绩......................................................................................................................... 48
十六、基金的融资、融券 ............................................................................................................. 49
十七、基金财产............................................................................................................................. 49
十八、基金资产估值..................................................................................................................... 50
十九、基金收益与分配 ................................................................................................................. 53
二十、基金的费用与税收 ............................................................................................................. 54
二十一、基金的会计与审计 ......................................................................................................... 56
二十二、基金的信息披露 ............................................................................................................. 56
二十三、风险揭示......................................................................................................................... 60
二十四、基金合同的变更、终止与基金财产清算 ..................................................................... 62
二十五、基金合同内容摘要 ......................................................................................................... 64
二十六、基金托管协议内容摘要 ................................................................................................. 64
二十七、对基金份额持有人的服务 ............................................................................................. 65
二十八、其他应披露事项 ............................................................................................................. 66
二十九、招募说明书的存放及查阅方式 ..................................................................................... 68
三十、备查文件............................................................................................................................. 68
附件一、基金合同内容摘要 ......................................................................................................... 70
附件二、基金托管协议内容摘要 ................................................................................................. 83
一、绪言
《信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）(由信诚双盈分级债券型证券投资基金封闭期
届满转换而来)招募说明书》（以下简称“招募说明书”或“本招募说明书”）依据《中华人民
共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简
称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集
开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性风险管理规定》）及其他有关
法律法规与《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金系根据本招募说明书所载明的资料申请募集。
本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募
说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金
当事人之间权利、义务的法律文件。投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额持
有人和基金合同的当事人，直至其不再持有本基金的基金份额，其持有基金份额的行为本身
即表明其对基金合同的完全承认和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有
权利、承担义务。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章或签字
为必要条件。投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
二、释义
在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
基金或本基金： 指信诚双盈分级债券型证券投资基金。基金合同生效后3年
期届满并转换为上市开放式基金（LOF）后，指信诚双盈债券
型证券投资基金（LOF）；
基金合同： 指《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金合同》及对该基
金合同的任何有效修订和补充；
招募说明书或本招募说明指《信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）招募说明书》及
书： 其更新；
发售公告： 指《信诚双盈分级债券型证券投资基金基金份额发售公告》；
托管协议： 指《信诚双盈分级债券型证券投资基金托管协议》及其任何
有效修订和补充；
上市交易公告书： 指《信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈B份额上市交
易公告书》及《信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）上市交
易公告书》；
中国证监会： 指中国证券监督管理委员会；
中国银监会： 指中国银行业监督管理委员会；
《基金法》： 指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会
第五次会议通过，2012年12月28日第十一届全国人民代表
大会常务委员会第三十次会议修订，自2013年6月1日起实
施并经2015年4月24日第十二届全国人民代表大会常务委
员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改＜
中华人民共和国港口法＞等七部法律的决定》修改的的《中华
人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修
订；
《销售办法》： 指2013年3月15日由中国证监会公布并于同年6月1日起
实施的《证券投资基金销售管理办法》及不时做出的修订；
《运作办法》： 指2014年7月7日由中国证监会公布并于同年8月8日起实
施的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及不时做出的
修订；
《信息披露办法》： 指中国证监会2019年7月26日颁布、同年9月1日实施的
《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对
其不时做出的修订；
《流动性风险管理规定》： 指中国证监会2017年8月31日发布并于2017年10月1日
实施的《流动性风险管理规定》及不时作出的修订；
《业务规则》： 指中信保诚基金管理有限公司的相关业务规则、注册登记机
构及深圳证券交易所的相关业务规则；
流动性受限资产： 指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理
价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在10个交易日以
上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的
银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、
资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交易的债
券等；
元： 指人民币元；
基金管理人： 指中信保诚基金管理有限公司；
基金托管人： 指中国银行股份有限公司；
基金份额分级： 指基金合同生效之日起3年内，本基金的基金份额分为双盈
A份额和双盈B份额；
双盈A： 指信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈A份额。双盈A
根据基金合同的规定获取约定收益，并自基金合同生效之日
起每满6个月开放一次；
双盈B： 指信诚双盈分级债券型证券投资基金之双盈B份额。双盈B
自基金合同生效之日起3年内封闭运作，并在深圳证券交易
所上市交易。本基金在扣除双盈A的应计收益后的全部剩余
收益归双盈B享有，亏损以双盈B的资产净值为限由双盈B
首先承担；
双盈A的开放日： 指双盈A开放申购与赎回之日（第六个开放日仅开放赎回，
不开放申购），即自基金合同生效之日起每满6个月的最后
一个工作日。因不可抗力或其他情形致使双盈A无法按时开
放申购与赎回的，其开放日为该影响因素消除之日的下一个
工作日；
基金合同生效后3年期届满指自基金合同生效之日起满3年的对应日。若该对应日为非
日： 工作日，则顺延至下一个工作日；
基金合同生效后3年期届满指基金合同生效后3年期届满时，本基金将按照基金合同的
时的基金份额转换： 约定转换为上市交易的开放式基金的行为。转换后的基金名
称变更为“信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）”；
登记业务： 指本基金登记、存管、清算和交收业务，具体内容包括投资
人基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、
发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等；
登记机构： 指办理本基金登记业务的机构。本基金的登记机构为中信保
诚基金管理有限公司或接受中信保诚基金管理有限公司委托
代为办理登记业务的机构；
证券登记结算系统： 指中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券登记结算
系统；
注册登记系统： 指中国证券登记结算有限责任公司开放式基金登记结算系
统；
投资人： 指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和法律法
规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的总
称；
个人投资者： 指年满18周岁，合法持有现时有效的中华人民共和国居民身
份证、军人证件等有效身份证件的中国公民，以及中国证监
会批准的其他可投资于证券投资基金的自然人；
机构投资者： 指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有
效存续并依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法
人、社会团体或其他组织；
合格境外机构投资者： 指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资
基金的中国境外的机构投资者；
基金份额持有人大会： 指按照基金合同第十二部分之规定召集、召开并由基金份额
持有人或其合法的代理人进行表决的会议；
基金募集期： 指基金合同和招募说明书中载明，并经中国证监会核准的基
金份额募集期限，自基金份额发售之日起最长不超过3个月；
基金合同生效日： 指募集结束，基金募集的基金份额总额、募集金额和基金份
额持有人人数符合相关法律法规和基金合同规定的，基金管
理人依据《基金法》聘请法定机构验资并向中国证监会办理
备案手续后，获得中国证监会的书面确认之日；
存续期： 指基金合同生效至终止之间的不定期期限；
工作日： 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日；
销售场所： 指场外销售场所和和场内交易场所，分别简称场外和场内；
场外： 指以交易所开放式基金交易系统以外的方式、通过销售机构
办理基金销售业务的场所；
场内： 指以交易所开放式基金交易系统的方式、通过销售机构办理
基金销售业务的场所；
发售： 指在基金募集期内，销售机构向投资人销售本基金基金份额
的行为；
认购： 指在基金募集期内，投资人按照基金合同的规定申请购买本
基金基金份额的行为；
申购： 指在基金合同生效后的存续期间，投资人按照基金合同的规
定申请购买本基金基金份额的行为；
赎回： 指在基金合同生效后的存续期间，基金份额持有人按基金合
同规定的条件要求基金管理人购回本基金基金份额的行为；
巨额赎回： 指基金合同生效之日起3年内，在双盈A的单个开放日，经
过申购与赎回申请的成交确认后，双盈A的净赎回金额超过
本基金前一日基金资产净值的10%时的情形；基金合同生效
后3年期届满并转换为上市开放式基金（LOF）后，在单个开
放日，本基金的基金份额净赎回申请（赎回申请总份额扣除
申购总份额后的余额）与净转出申请（转出申请总份额扣除
转入申请总份额后的余额）之和超过上一日基金总份额的
10%时的情形；
会员单位： 指具有基金代销业务资格的深圳证券交易所会员单位；
日常交易： 指场外申购和赎回、转换等场外基金交易，以及场内申购和
赎回及上市交易等场内基金交易；
上市交易： 指基金合同生效后投资人通过场内会员单位以集中竞价的方
式买卖基金份额的行为；
系统内转托管： 指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同
销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位
（交易单元）之间进行转托管的行为；
跨系统转托管： 指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统和证券
登记结算系统间进行转托管的行为；
基金转换： 指基金份额持有人按基金管理人规定的条件，申请将其持有
的基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管理人
管理的其他基金的基金份额的行为；
指令： 指基金管理人在运用基金财产进行投资时，向基金托管人发
出的资金划拨及实物券调拨等指令；
代销机构： 指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基
金代销业务资格并接受基金管理人委托，代为办理基金认购、
申购、赎回和其他基金业务的机构；
销售机构： 指基金管理人及本基金代销机构；
基金销售网点： 指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点；
指定媒介： 指中国证监会指定的用以进行信息披露的全国性报刊及指定
互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国
证监会基金电子披露网站）等媒介；
基金账户： 指注册登记机构为基金投资人开立的记录其持有的由该注册
登记机构办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账
户；
交易账户： 指销售机构为投资人开立的记录投资人通过该销售机构办理
认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额
的变动及结余情况的账户；
日/天： 指公历日；
月： 指公历月；
工作日： 指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日；
开放日： 指为投资人办理基金申购、赎回等业务的工作日；
T 日： 指投资人向销售机构提出申购、赎回或其他业务申请的开放
日；
T+n日： 指T日后（不包括T日）第n个工作日，n指自然数；
T-n日： 指T日前（不包括T日）第n个工作日，n指自然数；
基金利润： 指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入
扣除相关费用后的余额；
基金资产总值： 指基金持有的各类有价证券、银行存款本息、应收款项以及
以其他资产等形式存在的基金资产的价值总和；
基金资产净值： 指基金资产总值减去基金负债后的价值；
基金份额净值： 指以计算日基金资产净值除以计算日基金份额余额所得的单
位基金份额的价值；
基金份额参考净值 指基金合同生效之日起3年内（包括基金合同生效后3年期
届满日），基金管理人在计算基金资产净值的基础上，采用
“虚拟清算”原则分别计算并公告的双盈A和双盈B的基金
份额参考净值；
基金资产估值： 指计算、评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值
和基金份额净值的过程；
法律法规： 指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、司法解释、
地方法规、地方规章、部门规章及其他规范性文件以及对于
该等法律法规的不时修改和补充；
不可抗力： 指任何基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客
观事件；
基金产品资料概要： 指《信诚双盈债券型证券投资基金（LOF）基金产品资料概
要》及其更新。
三、基金管理人
（一）基金管理人概况
名称：中信保诚基金管理有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9
层
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9
层
法定代表人：张翔燕
成立时间：2005年9月30日
批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会证监基金字【2005】142号
组织形式：有限责任公司（中外合资）
注册资本：2亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、境外证券投资管理和中国证监会许可的其
他业务。（涉及行政许可的凭许可证经营）
电话：（021）68649788
联系人：唐世春
股权结构：
股 东 出资额 （万元人民币） 出资比例 (%)
中信信托有限责任公司 9800 49
英国保诚集团股份有限公司 9800 49
中新苏州工业园区创业投资有限公司 400 2
合 计 20000 100
（二）主要人员情况
1．董事会成员
张翔燕女士，董事长，工商管理硕士。历任中信银行总行综合计划部总经理，中信银行
北京分行副行长、中信银行总行营业部副总经理，中信证券股份有限公司副总经济师，中信
控股有限责任公司副总裁，中国中信集团有限公司业务协同部主任，中信信托有限责任公司
副董事长。现任中信保诚基金管理有限公司董事长。
王道远先生，董事，工商管理硕士。历任中信信托有限责任公司综合管理部总经理、信
托管理部总经理、总经理助理、董事会秘书、副总经理。现任中信信托有限责任公司副总经
理、董事会秘书、固有业务审查委员会主任兼天津信唐货币经纪有限责任公司董事长。
Wai Kwong SECK（石怀光）先生，董事，新加坡籍，工商管理硕士。历任新加坡星展
银行常务董事、美国宾夕法尼亚大学沃顿商学院资深院士、新加坡交易所执行副总裁兼首席
财务官、道富银行和信托公司亚太区首席执行官。现任瀚亚投资首席执行官、瀚亚投资管理
(上海)有限公司董事、瀚亚海外投资基金管理(上海)有限公司董事。
魏秀彬女士，董事，新加坡籍，工商管理硕士。历任施罗德国际商业银行东南亚区域合
规经理、施罗德投资管理(新加坡)有限公司亚太地区风险及合规总监。现任瀚亚投资首席风
险官、瀚亚投资管理(上海)有限公司监事、瀚亚海外投资基金管理(上海)有限公司监事。
唐世春先生，董事，总经理，法学硕士。历任北京天平律师事务所律师，国泰基金管理
有限公司监察稽核部法务主管，友邦华泰基金管理有限公司总经理助理兼董事会秘书，中信
保诚基金管理有限公司督察长兼董事会秘书、副总经理兼首席市场官。现任中信保诚基金管
理有限公司总经理。
金光辉先生，独立董事，澳大利亚籍，商科硕士。历任汇丰银行资本市场总监，香港机
场管理局财务总经理、战略规划与发展总经理、航空物流总经理，南华早报集团首席财务官，
信和置业集团集团财务和家庭办公室主任。现任中信保诚基金管理有限公司独立董事。
夏执东先生，独立董事，经济学硕士。历任财政部财政科学研究所副主任、中国建设银
行总行国际部副处长、安永华明会计师事务所副总经理、北京天华会计师事务所首席合伙人。
现任致同会计师事务所管委会副主席。
杨思群先生，独立董事，经济学博士。历任中国社会科学院财贸经济研究所副研究员，
现任清华大学经济管理学院经济系副教授。
注：原“英国保诚集团亚洲区总部基金管理业务”自2012年2月14日起正式更名为瀚
亚投资，其旗下各公司名称自该日起进行相应变更。瀚亚投资为英国保诚集团成员。
2．监事
於乐女士，执行监事，经济学硕士。历任日本兴业银行上海分行营业管理部主管、通用
电气金融财务（中国）有限公司人力资源经理。 现任中信保诚基金管理有限公司首席人力
资源官。
3．经营管理层人员情况
张翔燕女士，董事长，工商管理硕士。历任中信银行总行综合计划部总经理，中信银行
北京分行副行长，中信银行总行营业部副总经理，中信证券股份有限公司副总经济师，中信
控股有限责任公司副总裁，