基金管理人:鹏华基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期:2014年3月27日
§1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2014年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本基金系原封闭式基金普惠证券投资基金转型而来。2013年11月19日,普惠证券投资基金基金份额持有人大会以现场方式召开,大会讨论通过了普惠基金转型议案,内容包括普惠证券投资基金由封闭式基金转为开放式基金、调整存续期限、终止上市、调整投资目标、范围和策略以及修订基金合同等。依据中国证监会2013年12月3日基金部函[2013]1025号文备案,持有人大会决议生效。自2013年12月23日起,原《普惠证券投资基金基金合同》终止,《鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金基金合同》生效,基金正式转型为开放式基金,存续期限调整为无限期,基金投资目标、范围和策略调整,同时基金更名为"鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金"。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师对本基金出具了"标准无保留意见"的审计报告。
本报告中,原普惠证券投资基金报告期自2013年1月1日至2013年12月22日止,鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金报告期自2013年12月23 日(基金合同生效日)至2013年12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况(转型前)
基金简称 鹏华普惠封闭
基金主代码 184689
交易代码 184689
基金运作方式 契约型封闭式
基金合同生效日 1999年1月6日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,000,000,000.00份
基金合同存续期 至2013年12月22日止
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 1999年1月27日
注:本基金在交易所行情系统净值提示等其他信息披露场合下,可简称为"基金普惠"。
2.1 基金基本情况(转型后)
基金简称 鹏华消费领先混合
基金交易代码 160624
基金主代码 160624
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年12月23日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,000,000,000.00份
基金合同存续期 不定期
注:本基金在交易所行情系统净值提示等其他信息披露场合下,可简称为"鹏华领先"。
2.2 基金产品说明(转型前)
投资目标 为投资者减少和分散投资风险,确保基金资产的安全并谋求基金长期稳定的投资收益。
投资策略 本基金采取自上而下与自下而上相结合的投资思路,以宏观经济、政策研究和行业研究作为投资方向的指导,以市场、技术、管理、机制等为主体内容的核心竞争力作为成长性企业的选择标准,同时兼顾具有稳固基础但被市场低估的质优和绩优个股。本基金在投资组合构建中注意引入投资组合理论思想和辅助工具,根据市场变化灵活调整各类财产的投资比例,注重基金财产的流动性,以优化投资组合的风险和收益特征。
业绩比较基准 无
风险收益特征 无
2.2 基金产品说明(转型后)
投资目标 本基金为混合型基金,通过积极灵活的资产配置,并精选优质的消费服务行业上市公司,在有效控制风险前提下,力求超越业绩比较基准的投资回报,争取实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略 本基金将通过跟踪考量通常的宏观经济变量(包括GDP增长率、CPI走势、M2的绝对水平和增长率、利率水平与走势等)以及各项国家政策(包括财政、税收、货币、汇率政策等)来判断经济周期目前的位置以及未来将发展的方向,在此基础上对各大类资产的风险和预期收益率进行分析评估,制定股票、债券、现金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围。
业绩比较基准 沪深300指数收益率×60%+中证综合债指数收益率×40%
风险收益特征 本基金属于混合型基金,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金,低于股票型基金,属于证券投资基金里中高风险、中高预期收益的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 张戈 裴学敏
联系电话 0755-82825720 95559
电子邮箱 zhangge@phfund.com.cn peixm@bankcomm.com
客户服务电话 4006788999 95559
传真 0755-82021126 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点 深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司
上海市浦东新区银城中路188号交通银行股份有限公司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2013年1月1日-2013年12月22日(基金合同失效前日) 2013年12月23日(基金合同生效日)-2013年12月31日 2012年 2011年
转型前 转型后
本期已实现收益 25,503,142.66 -7,148,663.92 -199,795,396.85 -57,794,702.01
本期利润 -46,675,105.96 17,600,987.60 63,064,098.54 -549,371,989.61
加权平均基金份额本期利润 -0.0233 0.0088 0.0315 -0.2747
本期基金份额净值增长率 -2.45% 0.86% 3.43% -22.93%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末
2013年12月22日(基金合同失效前日) 报告期末
2013年12月31日 2012年末 2011年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0974 -0.1010 -0.1101 -0.0776
期末基金资产净值 1,861,279,465.28 1,878,880,452.88 1,907,954,571.24 1,844,890,472.70
期末基金份额净值 0.9306 0.9390 0.9540 0.9224
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎回费、基金转换费、封闭式基金交易佣金等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3)表中的"期末"均指报告期最后一日,即12月31日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
(4)转型前基金本报告期自2013年1月1日起至2013年12月22日止,转型后基金本报告期自2013年12月23日(基金合同生效日)起至2013年12月31日止。
3.2 基金净值表现(转型前)
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
转型前
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 -3.34% 1.63% - - - -
过去六个月 2.62% 1.52% - - - -
过去一年 -2.45% 1.92% - - - -
过去三年 -22.24% 1.99% - - - -
过去五年 32.20% 2.31% - - - -
自基金合同生效起至今 356.45% 2.58% - - - -
注:基金合同中未规定业绩比较基准。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、本基金合同于1999年1月6日生效。
2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按照实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.2 基金净值表现(转型后)
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
转型后
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 - - - - - -
过去六个月 - - - - - -
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效起至今 0.86% 0.62% 1.43% 0.67% -0.57% -0.05%
注:业绩比较基准=沪深300指数收益率×60%+中证综合债指数收益率×40%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
1、本基金合同于2013年12月23日生效,截至报告期末,本基金合同生效未满一年且仍处于建仓期。
2、按基金合同规定,本基金自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定,本基金管理人将严格按照本基金合同的约定,于本基金建仓期届满后确保各项投资比例符合基金合同的约定。
3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:合同生效当年按照实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2013 - - - -
2012 - - - -
2011 1.7600 352,000,000.00 - 352,000,000.00
合计 1.7600 352,000,000.00 - 352,000,000.00
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于1998 年12 月22 日,业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末,公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司(Eurizon Capital SGR S.p.A.)、深圳市北融信投资发展有限公司组成,公司性质为中外合资企业。公司原注册资本8,000 万元人民币,后于2001 年9 月完成增资扩股,增至15,000 万元人民币。截止本报告期末,公司管理1只封闭式基金、45只开放式基金和7只社保组合,经过15年投资管理基金,在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型前)
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
杨俊 本基金基金经理、研究部总经理 2011年12月10日 2013年10月19日 11 杨俊先生,国籍中国,澳大利亚麦考瑞大学商学硕士,11年证券从业经验。2002年10月至2013年11月任职于鹏华基金管理有限公司,先后担任行业研究员、社保基金组合投资经理助理、投资经理、研究部总经理、投资决策委员会委员,2011年12月至2013年10月担任鹏华普惠基金基金经理。杨俊先生具备基金从业资格。本报告期内本基金基金经理发生变动,杨俊不再担任本基金基金经理。
刘苏 本基金基金经理 2013年10月19日 - 8 刘苏先生,国籍中国,北京大学理学硕士,8年证券从业经验。曾任职于深圳国际信托投资有限责任公司(现公司更名为:华润深国投信托有限公司)证券信托部,担任信托经理;2008年10月加盟鹏华基金管理有限公司,从事研究分析工作,历任研究部高级研究员、基金经理助理;2011年12月起至今担任鹏华精选成长股票型证券投资基金基金经理,2013年10月至2013年12月担任原鹏华普惠基金(2013年12月已转型为鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金)基金经理,2013年12月起兼任鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金基金经理。刘苏先生具备基金从业资格。本报告期内本基金基金经理发生变动,杨俊不再担任本基金基金经理,改由刘苏担任本基金基金经理。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理的,任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型后)
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
刘苏 本基金基金经理 2013年12月23日 - 8年 刘苏先生,国籍中国,北京大学理学硕士,8年证券从业经验。曾任职于深圳国际信托投资有限责任公司(现公司更名为:华润深国投信托有限公司)证券信托部,担任信托经理;2008年10月加盟鹏华基金管理有限公司,从事研究分析工作,历任研究部高级研究员、基金经理助理;2011年12月起至今担任鹏华精选成长股票型证券投资基金基金经理,2013年10月至2013年12月担任原鹏华普惠基金(2013年12月已转型为鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金)基金经理,2013年12月起兼任鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金基金经理。刘苏先生具备基金从业资格。本报告期内本基金基金经理未发生变动。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理的,任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同和损害基金份额持有利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《鹏华基金管理有限公司公平交易管理规定》,将公司所管理的封闭式基金、开放式基金、社保组合、特定客户资产管理组合等不同资产组合的授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动均纳入公平交易管理,在业务流程和岗位职责中制定公平交易的控制规则和控制活动,建立对公平交易的执行、监督及审核流程,严禁在不同投资组合之间进行利益输送。
在投资研究环节:1、公司使用唯一的研究报告发布平台"研究报告管理平台",确保各投资组合在获得投资信息、研究支持、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;2、公司严格按照《股票库管理规定》、《信用产品投资管理规定》,执行股票及信用产品出入库及日常维护工作,确保相关证券入库以内容严谨、观点明确的研究报告作为依据;3、在公司股票库基础上,各涉及股票投资的资产组合根据各自的投资目标、投资风格、投资范围和防范关联交易的原则分别建立资产组合股票库,基金经理在股票库基础上根据投资授权以及基金合同择股方式构建具体的投资组合;4、严格执行投资授权制度,明确投资决策委员会、分管投资副总裁、基金经理等各主体的职责和权限划分,合理确定基金经理的投资权限,超过投资权限的操作,应严格履行审批程序。
在交易执行环节:1、所有公司管理的资产组合的交易必须通过集中交易室完成,集中交易室负责建立和执行交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;2、针对交易所公开竞价交易,集中交易室应严格启用恒生交易系统中的公平交易程序,交易系统则自动启用公平交易功能,由系统按照"未委托数量"的比例对不同资产组合进行委托量的公平分配;如果相关基金经理坚持以不同的价格进行交易,且当前市场价格不能同时满足多个资产组合的指令价格要求时,交易系统自动按照"价格优先"原则进行委托;当市场价格同时满足多个资产组合的指令价格要求时,则交易系统自动按照"同一指令价格下的公平交易"模式,进行公平委托和交易量分配;3、银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易需依据公司《股票投资交易流程》和《固定收益投资管理流程》的规定执行;银行间市场交易、交易所大宗交易等以公司名义进行的交易,各投资组合经理应在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;4、新股、新债申购及非公开定向增发交易需依据公司《新股申购流程》、《固定收益投资管理流程》和《非公开定向增发流程》的规定执行,对新股和新债申购方案和分配过程进行审核和监控。
在交易监控、分析与评估环节:1、为加强对日常投资交易行为的监控和管理,杜绝利益输送、不公平交易等违规交易行为,防范日常交易风险,公司明确了关注类交易的界定及对应的监控和评估措施机制;所监控的交易包括但不限于:交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差、不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差、关联交易、债券交易收益率偏离度、成交量和成交价格异常、银行间债券交易对手交易等;2、将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容,发现的异常情况由金融工程师进行分析;3、监察稽核部分别于每季度和每年度编写《公平交易执行情况检查报告》,内容包括关注类交易监控执行情况、不同投资组合的整体收益率差异分析和同向交易价差分析;《公平交易执行情况检查报告》需经公司基金经理、督察长和总经理签署。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金未发生违法违规且并对基金财产造成损失的异常交易行为。
本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为3次,主要原因在于指数成份股交易不活跃导致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013年A股市场呈现明显的结构分化行情:在经济转型预期下,成长型行业如传媒、计算机、通信、电子、环保、医药生物等行业大幅跑赢,全年持续表现强劲,而传统行业如银行、地产等周期性行业整体表现较差,这种背离在历史上都是比较罕见的。本基金在1季度延续了上一年年末的操作思路,在经济复苏延续的背景下,以早周期和低估值品种做为重点持仓品种,增持汽车、家电等低估值行业。二季度后,由于国内经济数据恶化,我们减持了与经济相关性较高的一些周期性行业,并增加了行业景气度较高的电力设备行业配置。下半年,国内经济形势波动不大,但由于优质成长股上半年已经有较大涨幅,因此本基金在品种选择上略显保守。4季度,由于基金面临契约变更,本基金选择降低股票仓位,减少净值波动。回顾全年操作,本基金在面临成长股井喷行情时选股思路偏向于稳健,操作不够积极。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
原鹏华基金普惠投资基金2013年1月1日至12月22日期间的净值增长率为-2.45%;鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金2013年12月23日至12月31日期间的净值增长率为 0.86%,同期业绩基准为1.43%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2014年的投资环境,我们认为,首先,从目前的情况看,可能2014年国内经济增长形势和2013年相仿,一方面,中央继续传递出"上有(通胀)顶,下有(增长)底"的政策预期,另一方面,传统行业去产能、新兴产业快速发展的大格局不变。其次,由于2013年新兴产业股票整体涨幅较大,在此基础上继续获得高收益的难度增加。第三,当经济转型和结构调整进行到一定阶段,可能一些传统行业会重新进入景气周期,在低预期下可能反而有不错的投资回报。在这样的市场情况下,我们将继续致力于寻找:所处市场空间广阔、具备相对竞争优势、尚处于较快增长阶段、估值合理的公司,尽量回避预期过高的公司,以及经营前景恶化的公司,以期为投资者获取较好的收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.6.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述:
4.6.1.1 日常估值流程
基金的估值由基金会计负责,基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算,保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理;每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式,每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行进行核对;每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计核算岗外,还设有基金会计复核岗位,负责基金会计核算的日常事后复核工作,确保基金净值核算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格,在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验,熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
4.6.1.2 特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的相关规定,本公司成立停牌股票、债券不活跃市场报价等投资品种估值小组,成员由基金经理、行业研究员、债券研究员、监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
4.6.2基金经理参与或决定估值的程度:
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对长期停牌股票估值的讨论,发表相关意见和建议,与估值小组成员共同商定估值原则和政策。
4.6.3本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.6.4本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
4.7.1截止本报告期末,本基金期末可供分配利润为-201,914,368.62元,期末基金份额净值0.939元。不符合利润分配条件,本基金本期将不进行利润分配。
4.7.2本基金基金合同生效未满3个月,本基金本报告期内未进行利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2013年度,基金托管人在鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金(原普惠证券投资基金转型)的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2013年度,鹏华基金管理有限公司在鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金(原普惠证券投资基金转型)投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2013年度,由鹏华基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关鹏华消费领先灵活配置混合型证券投资基金(原普惠证券投资基金转型)的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告(转型前)
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师对本基金出具了"标准无保留意见"的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§6 审计报告(转型后)
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师对本基金出具了"标准无保留意见"的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表(转型前)
7.1 资产负债表(转型前)
会计主体:普惠证券投资基金
报告截止日: 2013年12月22日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2013年12月22日(基金合同失效前日) 上年度末
2012年12月31日
资 产:
银行存款 27,649,858.59 41,533,990.63
结算备付金 293,308,506.15 4,934,995.56
存出保证金 525,513.30 596,633.60
交易性金融资产 1,528,113,756.41 1,882,134,499.65
其中:股票投资 1,121,271,937.51 1,493,998,749.65
基金投资 - -
债券投资 406,841,818.90 388,135,750.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 6,008,452.57 -
应收利息 8,326,851.94 8,430,379.52
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 1,479.82 -
资产总计 1,863,934,418.78 1,937,630,498.96
负债和所有者权益 附注号 本期末
2013年12月22日(基金合同失效前日) 上年度末
2012年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 15,250.00 25,625,991.35
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 1,705,883.31 2,276,607.10
应付托管费 284,313.91 379,434.52
应付销售服务费 - -
应付交易费用 246,250.20 1,043,894.75
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 403,256.08 350,000.00
负债合计 2,654,953.50 29,675,927.72
所有者权益:
实收基金 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00
未分配利润 -138,720,534.72 -92,045,428.76
所有者权益合计 1,861,279,465.28 1,907,954,571.24
负债和所有者权益总计 1,863,934,418.78 1,937,630,498.96
注:报告截止日2013年12月22日(基金合同失效前日),基金份额净值0.9306元,基金份额总额 2,000,000,000.00份。
7.2 利润表
会计主体:普惠证券投资基金
本报告期:2013年1月1日至2013年12月22日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2013年1月1日至2013年12月22日(基金合同失效前日) 上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
一、收入 -4,351,674.44 103,698,592.46
1.利息收入 16,960,723.08 17,391,986.77
其中:存款利息收入 2,045,042.54 1,805,671.90
债券利息收入 14,733,604.79 15,586,314.87
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 182,075.75 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以"-"填列) 50,788,615.06 -176,580,833.66
其中:股票投资收益 34,343,432.47 -196,468,476.05
基金投资收益 - -
债券投资收益 -387,250.00 -330,248.16
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 16,832,432.59 20,217,890.55
3.公允价值变动收益(损失以"-"号填列) -72,178,248.62 262,859,495.39
4. 汇兑收益(损失以"-"号填列) - -
5.其他收入(损失以"-"号填列) 77,236.04 27,943.96
减:二、费用 42,323,431.52 40,634,493.92
1.管理人报酬 7.4.8.2.1 28,067,544.87 27,622,721.68
2.托管费 7.4.8.2.2 4,677,924.07 4,603,786.91
3.销售服务费 - -
4.交易费用 9,113,422.66 7,926,792.41
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 464,539.92 481,192.92
三、利润总额 (亏损总额以"-"号填列) -46,675,105.96 63,064,098.54
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以"-"号填列) -46,675,105.96 63,064,098.54
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:普惠证券投资基金
本报告期:2013年1月1日至2013年12月22日
单位:人民币元
项目 本期