基金管理人:鹏华基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2015年3月26日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本基金系原鹏华理财21天债券型证券投资基金转型而来。2014年1月28日至2014年2月26日,鹏华理财21天债券型证券投资基金基金份额持有人大会以通讯方式召开。本次基金份额持有人大会中,出具有效书面表决意见的基金份额持有人及代理人所代表的基金份额占权益登记日鹏华理财21天债券型证券投资基金份额的59.0374%,达到法定表决条件,符合《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和《鹏华理财21天债券型证券投资基金基金合同》的相关规定。本次持有人大会审议通过了《鹏华理财21天债券型证券投资基金转型相关事项的议案》,并将会议结果报送中国证券监督管理委员会予以备案。2014年3月17日,取得中国证监会备案回函,修改后的《鹏华月月发短期理财债券型证券投资基金基金合同》正式生效。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)注册会计师对本基金出具了“标准无保留意见”的审计报告。
本报告中,原鹏华理财21天债券型证券投资基金报告期自2014年1月1日至2014年3月16日止,鹏华月月发短期理财债券型证券投资基金报告期自2014年3月17日(基金合同生效日)至2014年12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况(转型前) .......................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况(转型后) .......................................................................................................... 6
2.2 基金产品说明(转型前) .......................................................................................................... 6
2.2 基金产品说明(转型后) .......................................................................................................... 7
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标(转型前) ...................................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后) ...................................................................................... 9
3.2 基金净值表现(转型前) ........................................................................................................ 10
3.2 基金净值表现(转型后) ........................................................................................................ 14
3.3 过去三年基金的利润分配情况(转型前) ............................................................................ 16
3.3 过去三年基金的利润分配情况(转型后) ............................................................................ 17
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 17
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 17
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 19
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 19
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 21
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 21
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 22
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 23
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 23
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 23
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 24
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 24
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 24
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 24
§6 审计报告(转型前) ......................................................................................................................... 24
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 24
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 24
§6 审计报告(转型后) ......................................................................................................................... 26
6.2 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 26
6.3 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 26
§7 年度财务报表(转型前) ................................................................................................................. 27
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 27
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 28
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 29
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 30
§7 年度财务报表(转型后) ................................................................................................................. 49
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 49
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 51
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 52
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 53
§8 投资组合报告(转型前) ................................................................................................................. 69
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 69
8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 69
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 70
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 70
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 71
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 71
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 71
8.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 71
§8 投资组合报告(转型后) ................................................................................................................. 72
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 72
8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 73
8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 73
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 74
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 74
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 74
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 74
8.8 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 74
§9 基金份额持有人信息(转型前) ..................................................................................................... 75
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 75
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 76
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 76
§9 基金份额持有人信息(转型后) ..................................................................................................... 76
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 76
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 76
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 77
§10 开放式基金份额变动(转型前) ................................................................................................... 77
§10 开放式基金份额变动(转型后) ................................................................................................... 77
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 78
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 78
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 78
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 78
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 79
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 79
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 79
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况(转型后) .......................................................... 79
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型前) ...................................................... 80
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 ............................................................................................. 81
11.9 其他重大事件(转型后) ...................................................................................................... 81
11.9 其他重大事件(转型前) ...................................................................................................... 85
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 87
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 87
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 87
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 88
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 88
§2 基金简介
2.1 基金基本情况(转型前)
基金名称
鹏华理财21天债券型证券投资基金
基金简称
鹏华理财21天债券
场内简称
-
基金主代码
206016
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2012年12月19日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
58,549,664.65份
基金合同存续期
不定期
下属分级基金的基金简称:
鹏华理财21天债券A
鹏华理财21天债券B
下属分级基金的交易代码:
206016
206017
报告期末下属分级基金的份额总额
8,460,631.73份
50,089,032.92份
2.1 基金基本情况(转型后)
基金名称
鹏华月月发短期理财债券型证券投资基金
基金简称
鹏华月月发理财
场内简称
-
基金主代码
206016
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2014年3月17日
基金管理人
鹏华基金管理有限公司
基金托管人
中国农业银行股份有限公司
基金合同存续期
不定期
报告期末基金份额总额
23,479,762.34份
下属分级基金的基金简称:
鹏华月月发理财A
鹏华月月发理财B
下属分级基金的交易代码:
206016
206017
报告期末下属分级基金的份额总额
23,479,762.34份
无
2.2 基金产品说明(转型前)
投资目标
在力保本金安全的基础上,以有效控制投资风险和保持高度流动性为前提,追求获得高于业绩比较基准的稳定收益。
投资策略
本基金采用积极管理型的投资策略,将投资组合的平均剩余期限控制在141天以内,在控制利率风险、尽量降低基金净值波动风险并满足流动性的前提下,提高基金收益。
业绩比较基准
七天通知存款利率(税后)
风险收益特征
本基金属于债券型基金,是证券投资基金中的较低风险较低预期收益品种。本基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金,高于货币市场基金。
鹏华理财21天债券A
鹏华理财21天债券B
下属分级基金的风险收益特征
风险收益特征同上
风险收益特征同上
2.2 基金产品说明(转型后)
投资目标
在力求本金安全的基础上,追求稳健的当期收益。
投资策略
本基金采用“运作期滚动”的方式运作。在运作期内,本基金将在坚持组合久期与运作期基本匹配的原则下,采用以持有至到期为主并结合市场情况进行相应调整的投资策略来构建投资组合,从而保持大类品种配置的比例的基本稳定。
本基金主要投资于银行定期存款及大额存单、债券回购和短期债券(包括短期融资券、即将到期的中期票据等)三类利率市场化程度较高的货币市场工具。在运作期,根据市场情况和可投资品种的市场规模,在严谨深入的研究分析基础上,综合考虑市场资金面走向、信用债券的信用评级、协议存款交易对手的信用资质以及各类资产的收益率水平等,确定各类货币市场工具的配置比例,并在运作期内执行以配置比例恒定和持有至到期为主的投资策略。
业绩比较基准
无
风险收益特征
本基金为采用固定组合策略的短期理财债券型基金,属于证券投资基金中较低风险、预期收益较为稳定的品种,其预期的风险水平低于股票基金、混合基金和普通债券基金。
鹏华月月发理财A
鹏华月月发理财B
下属分级基金的风险收益特征
风险收益特征同上
风险收益特征同上
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
鹏华基金管理有限公司
中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
张戈
林葛
联系电话
0755-82825720
010-66060069
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn
tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
4006788999
95599
传真
0755-82021126
010-68121816
注册地址
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层
北京市东城区建国门内大街69号
办公地址
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层
北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码
518048
100031
法定代表人
何如
刘士余
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.phfund.com
基金年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层鹏华基金管理有限公司
北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9中国农业银行股份有限公司
2.5 其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构
鹏华基金管理有限公司
深圳市福田区福华三路168号深圳国际商会中心第43层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标(转型前)
金额单位:人民币元
鹏华理财21天债券A
鹏华理财21天债券B
鹏华理财21天债券A
鹏华理财21天债券B
鹏华理财21天债券A
鹏华理财21天债券B
3.1.1 期间数据和指标
2014年1月1日-2014年3月16日(基金合同失效前日)
2013年
2012年12月19日(基金合同生效日)-2012年12月31日
本期已实现收益
92,700.92
436,354.56
3,525,101.07
2,595,582.19
1,799,201.30
1,411,538.31
本期利润
92,700.92
436,354.56
3,525,101.07
2,595,582.19
1,799,201.30
1,411,538.31
本期净值收益率
0.6585%
0.7187%
3.8785%
4.1510%
0.1496%
0.1591%
3.1.2
报告期末(2014年3月16日(基
2013年末
2012年末
期末数据和指标
金合同失效前日))
期末基金资产净值
8,460,631.73
50,089,032.92
10,347,028.26
20,131,831.93
1,202,798,320.82
887,242,048.95
期末基金份额净值
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
1.0000
3.1.3 累计期末指标
报告期末(2014年3月16日(基金合同失效前日))
2013年末
2012年末
累计净值收益率
4.7190%
5.0664%
4.0339%
4.3167%
0.1496%
0.1591%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3)表中的“期末”指转型前最后一日,即3月16日。
(4)基金收益分配按运作期结转份额。
3.1 主要会计数据和财务指标(转型后)
金额单位:人民币元
鹏华月月发理财A
鹏华月月发理财B
3.1.1 期间数据和指标
2014年3月17日(基金合同生效日)-2014年12月31日
本期已实现收益
4,392,503.12
-
本期利润
4,392,503.12
-
本期净值收益率
2.8032%
-
3.1.2 期末数据和指标
2014年末
期末基金资产净值
23,479,762.34
-
期末基金份额净值
1.0000
-
3.1.3 累计期末指标
2014年末
累计净值收益率
2.8032%
0.0000%
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3)表中的“期末”均指报告期最后一日,即12月31日,无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
(4)基金收益分配按运作期结转份额。
(5)本基金基金合同于2014年3月17日生效,至2014年12月31日未满一年,故2014年的数据和指标为非完整会计年度数据。
3.2 基金净值表现(转型前)
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鹏华理财21天债券A
阶段
份额净值收益率①