基金管理人:中海基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2017 年 8 月 29 日
中海消费混合 2017 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司(以下简称“农业银行”)根据本基金合同规定,于
2017 年 8 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 8
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 8
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 9
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 14
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 14
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ................................................................................................. 15
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 15
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 16
6.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 17
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18
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§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 36
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 36
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 36
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 37
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 38
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 41
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 41
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 41
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 41
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 41
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 41
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 41
7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 41
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 43
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 43
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43
§9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 44
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 45
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 45
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 45
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 45
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 45
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 45
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 45
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 45
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 47
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 49
11.2 存放地点 .................................................................................................................................. 49
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11.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 49
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中海消费主题精选混合型证券投资基金
基金简称 中海消费混合
基金主代码 398061
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年 11月 9日
基金管理人 中海基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 177,269,860.59 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
通过投资于消费主题行业及其中的优势上市公司,分
享其发展和成长的机会,力争获取超越业绩比较基准
的中长期稳定收益。
投资策略
本基金是一只采用主题投资方法的股票型基金产品,
主要投资于消费主题行业及其中的优势上市公司。
1、消费主题行业范畴的界定
本基金采用的行业分类基准是万得资讯发布的行业分
类标准。本基金拟投资的消费主题行业主要包括工业、
可选消费、日常消费和医疗保健等 8个一级行业和 19
个二级行业。
如果万得资讯调整或停止行业分类,或者基金管理人
认为有更适当的消费主题行业划分标准,基金管理人
可对消费主题行业的界定方法进行调整。
2、大类资产配置
大类资产配置主要采取自上而下的方式。在资产配置
中,本基金主要考虑如下因素:
宏观经济,政策层面,市场估值, 市场情绪。
本基金将深入分析上述四方面的情况,通过对各种因
素的综合分析,增加该阶段下市场表现优于其他资产
类别的资产的配置,减少市场表现相对较差的资产类
别的配置,以规避或分散市场风险,提高基金经风险
调整后的收益。
3、股票投资策略
本基金 80%以上的股票资产投资于消费主题类股票。
本基金对消费主题行业内的个股将采用定量分析与定
性分析相结合的方法,选择其中具有优势的上市公司
进行投资。
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(1)定量分析
本基金通过综合考察上市公司的成长优势、财务优势
和估值优势来进行个股的筛选。
本基金综合考察上市公司的成长指标、财务指标和估
值指标,通过归一化等量化处理,对入选的上市公司
按照其在每项指标的高低顺序进行打分,得到一个标
准化的指标分数。再将指标分数进行等权相加,得到
一个总分。按照总分的高低进行排序,选取排名靠前
的股票。
(2)定性分析
本基金主要通过实地调研等方法,综合考察评估公司
的管理水平,并坚决规避那些管理水平差的公司,以
确保最大程度地规避投资风险。
4、债券投资策略
本基金债券投资以降低组合总体波动性从而改善组合
风险构成为目的,在对利率走势和债券发行人基本面
进行分析的基础上,采取积极主动的投资策略,投资
于国债、金融债、企业债、可转债、央票、短期融资
券以及资产证券化产品,在获取较高利息收入的同时
兼顾资本利得,谋取超额收益。
本基金通过数量分析,在剩余期限、久期、到期收益
率基本接近的同类债券之间,确定最优个券。个券选
择遵循相对价值原则和流动性原则。
业绩比较基准
中证内地消费指数涨跌幅×80%+中国债券总指数涨
跌幅×20%
风险收益特征
本基金是一只主动投资的股票型基金,其预期风险与
收益水平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基
金,属于较高预期风险、较高预期收益特征的基金品
种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中海基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 王莉 林葛
联系电话 021-38429808 010-66060069
电子邮箱 wangl@zhfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-888-9788、
021-38789788
95599
传真 021-68419525 010-68121816
注册地址
中国(上海)自由贸易试验
区银城中路 68号
2905-2908室及 30层
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址 上海市浦东新区银城中路 北京市西城区复兴门内大街 28
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68号 2905-2908室及 30层 号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 200120 100031
法定代表人 黄鹏 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券日报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.zhfund.com
基金半年度报告备置地点
上海市浦东新区银城中路 68号 2905-2908 室及 30
层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中海基金管理有限公司
上海市浦东新区银城中路 68号
2905-2908室及 30层
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017 年 1月 1日 - 2017年 6月 30日 )
本期已实现收益 -717,257.10
本期利润 20,380,112.13
加权平均基金份额本期利润 0.1076
本期加权平均净值利润率 5.22%
本期基金份额净值增长率 5.39%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017年 6月 30日 )
期末可供分配利润 -54,400,409.99
期末可供分配基金份额利润 -0.3069
期末基金资产净值 380,865,903.31
期末基金份额净值 2.149
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017年 6月 30日 )
基金份额累计净值增长率 156.65%
注 1:以上所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用(例如,申购、
赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
注 2:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 10.21% 1.00% 7.21% 0.93% 3.00% 0.07%
过去三个月 1.61% 1.09% 10.61% 0.77% -9.00% 0.32%
过去六个月 5.39% 0.95% 19.75% 0.68% -14.36% 0.27%
过去一年 -2.94% 1.19% 24.58% 0.73% -27.52% 0.46%
过去三年 85.10% 2.25% 68.70% 1.40% 16.40% 0.85%
自基金合同
生效起至今
156.65% 1.93% 53.68% 1.24% 102.97% 0.69%
注 1:“自基金合同生效起至今”指 2011年 11月 9日(基金合同生效日)至 2017年 6月 30日。
注 2:本基金的业绩比较基准为中证内地消费指数涨跌幅×80%+中国债券总指数涨跌幅×20%,
由于本基金为消费主题基金,我们选取市场认同度很高的中证内地消费指数、中国债券总指数作
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为计算业绩基准指数的基础指数。本基金投资股票的比例为 60%-95%,在一般市场状况下,本基
金股票投资比例会控制在 80%左右,债券投资比例控制在 20%左右。我们根据本基金在一般市场状
况下的资产配置比例来确定本基金业绩基准指数加权的权重,以使业绩比较更加合理。本基金业
绩基准指数每日按照 80%、20%的比例对基础指数进行再平衡,然后得到加权后的业绩基准指数的
时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人自 2004 年 3 月 18 日成立以来,始终坚持“诚实信用、勤勉尽责”的原则,严格
履行基金管理人的责任和义务,依靠强大的投研团队、规范的业务管理模式、严密科学的风险管
理和内部控制体系,为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至 2017 年 6 月
30日,共管理证券投资基金 33只。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
姚晨曦
本基金
基金经
理、中海
能源策
略混合
型证券
投资基
金基金
经理、中
海沪港
深价值
优选灵
活配置
混合型
证券投
资基金
基金经
理
2015年 4月 17
日
- 10年
姚晨曦先生,复旦大学金
融学专业硕士。曾任上海
申银万国证券研究所二级
分析师。2009年 5月进入
本公司工作,历任分析师、
分析师兼基金经理助理。
2015年 4月至今任中海消
费主题精选混合型证券投
资基金基金经理,2015年
4月至今任中海能源策略
混合型证券投资基金基金
经理,2016年 4月至今任
中海沪港深价值优选灵活
配置混合型证券投资基金
基金经理。
注 1:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外批露的任免日期填写。
注 2:证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
基金管理人在报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、
《基金合同》的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持有人利益
的行为,不存在违法违规或未履行基金合同承诺。
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度,公司从研究、投资、
交易、风险管理事后分析等环节,对股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动
的全程公平交易进行了明确约定。公司通过制定研究、交易等相关制度,要求公司各组合研究成
果共享,投资交易指令统一下达至交易室,由交易室通过启用公平交易模块并具体执行相关交易,
使公平交易制度中要求的时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡得以落实;同时,根据公司
制度,通过系统禁止公司组合之间(除指数组合外)的同日反向交易。对于发生在银行间市场的
债券买卖交易及交易所市场的大宗交易,由公司风控稽核部对相关交易价格进行事前审核,风控
的事前介入有效防范了可能出现的非公平交易行为。
本报告期,公司对不同组合不同时间段的同向交易价差进行了溢价率样本的采集,进行了相
关的假设检验,对于相关溢价金额对组合收益率的贡献进行了重要性分析,并针对交易占优次数
进行了时间序列分析。多维度的公平交易监控指标使公平交易事后分析更全面、有效。
本报告期,公司根据制度要求,对不同组合不同时间段的反向交易进行了统计分析,对于出
现的公司制度中规定的异常交易,均要求相关当事人和审批人按照公司制度要求予以留痕。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量不存
在超过该证券当日成交量的 5%的情况,对于一级市场证券申购、二级市场证券交易中出现的可能
导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况,风控稽核部均根据制度规定要求组合经理提供
相关情况说明予以留痕。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年,A 股市场整体呈现指数横盘宽幅震荡、板块轮动的结构性行情走势。在宏观经济相
对平稳、货币政策偏紧的背景下,价值投资继续主导市场,以“漂亮 50”为代表的白马股行情不
断演绎和扩算。
报告期内本基金的投资思路有比较大的调整,逐步减持了年初重仓持有的贵金属板块,转而
增加了电子、白酒、安防、通信、汽车等板块中白马股的持有比例,同时重点配置了我们中期看
好的新能源板块。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2017年 6月 30日,本基金份额净值 2.149元(累计净值 2.359元)。报告期内本基金净值
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增长率为 5.39%,低于业绩比较基准 14.36百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,流动性会是影响市场的最大不确定性因素。国内在不触发系统性风险的前提下
将继续推动金融去杠杆,海外在美联储之后更多地区开始加入货币宽松政策退出的队伍。在这个
大环境下,如果全球经济的中周期无法启动,金融市场很可能会再次遭遇冲击。
基于对宏观和微观环境的判断,我们判断下半年市场依然难有大机会,结构性行情也比上半
年更加有限。本基金的操作将继续延续上半年的投资思路,重点配置有业绩的白马股以及中长期
看好的新能源板块。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会,公司分管运营副总担任估值委员会主任委员,其他委员有风
险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值委员会负责组织制定和
适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基
金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的
专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值
委员会会议,提出基金估值流程及估值技术中存在的潜在问题,参与估值程序和估值技术的决策。
本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中证指数有限公司以及中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由
其按约定提供证券交易所及银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据法律法规以及本基金合同的相关规定,本基金本报告期内未发生利润分配。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—中海基金管理
有限公司 2017 年 1 月 1 日至 2017年 6月 30日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核
算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 中海基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的
行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,中海基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、
净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损
害基金持有人利益的行为。
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§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:中海消费主题精选混合型证券投资基金
报告截止日: 2017年 6月 30日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2017年 6 月 30日
上年度末
2016年 12 月 31日
资 产:
银行存款 6.4.7.1 50,490,799.29 66,978,641.34
结算备付金 1,139,474.88 3,048,709.16
存出保证金 274,760.75 412,426.43
交易性金融资产 6.4.7.2 333,176,040.83 341,629,186.16
其中:股票投资 333,176,040.83 341,629,186.16
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 1,026,956.82 4,926,488.11
应收利息 6.4.7.5 10,923.23 15,724.78
应收股利 - -
应收申购款 53,238.68 367,964.04
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 386,172,194.48 417,379,140.02
负债和所有者权益 附注号
本期末
2017年 6 月 30日
上年度末
2016年 12 月 31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 3,736,186.68 5,337,597.53
应付赎回款 191,163.34 573,857.32
应付管理人报酬 453,331.42 561,210.49
应付托管费 75,555.23 93,535.10
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 669,319.35 1,170,552.34
应交税费 - -
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应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 180,735.15 83,370.36
负债合计 5,306,291.17 7,820,123.14
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 177,269,860.59 200,901,723.49
未分配利润 6.4.7.10 203,596,042.72 208,657,293.39
所有者权益合计 380,865,903.31 409,559,016.88
负债和所有者权益总计 386,172,194.48 417,379,140.02
注 1:报告截止日 2017年 6 月 30日,基金份额净值 2.149元,基金份额总额 177,269,860.59份。
6.2 利润表
会计主体:中海消费主题精选混合型证券投资基金
本报告期:2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1月 1日至
2017 年 6月 30日
上年度可比期间
2016年 1 月 1日至
2016年 6 月 30日
一、收入 26,589,545.07 -45,233,034.85
1.利息收入 176,083.67 370,076.35
其中:存款利息收入 6.4.7.11 176,083.67 370,076.35
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 5,239,013.58 -23,880,739.58
其中:股票投资收益 6.4.7.12 3,450,060.66 -25,514,103.65
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 1,788,952.92 1,633,364.07
3.公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
6.4.7.17
21,097,369.23 -21,813,107.50
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 6.4.7.18 77,078.59 90,735.88
减:二、费用 6,209,432.94 5,747,953.82
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 2,900,687.13 2,831,945.32
2.托管费 6.4.10.2.2 483,447.90 471,990.88
3.销售服务费 6.4.10.2.3 - -
中海消费混合 2017 年半年度报告
第 17 页 共 49 页
4.交易费用 6.4.7.19 2,650,993.71 2,383,698.54
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 6.4.7.20 174,304.20 60,319.08
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
20,380,112.13 -50,980,988.67
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
20,380,112.13 -50,980,988.67
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:中海消费主题精选混合型证券投资基金
本报告期:2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1 日至 2017年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
200,901,723.49 208,657,293.39 409,559,016.88
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 20,380,112.13 20,380,112.13
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
-23,631,862.90 -25,441,362.80 -49,073,225.70
其中:1.基金申购款 12,349,281.41 13,133,645.32 25,482,926.73
2.基金赎回款 -35,981,144.31 -38,575,008.12 -74,556,152.43
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
177,269,860.59 203,596,042.72 380,865,903.31
项目
上年度可比期间
2016年 1月 1 日至 2016年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
中海消费混合 2017 年半年度报告
第 18 页 共 49 页
一、期初所有者权益(基
金净值)
174,527,277.34 264,432,437.50 438,959,714.84
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- -50,980,988.67 -50,980,988.67
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
12,344,322.33 13,337,753.61 25,682,075.94
其中:1.基金申购款 49,920,043.95 51,469,187.94 101,389,231.89
2.基金赎回款 -37,575,721.62 -38,131,434.33 -75,707,155.95
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值)
186,871,599.67 226,789,202.44 413,660,802.11
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
______黄鹏______ ______宋宇______ ____周琳____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中海消费主题精选混合型证券投资基金(原名为中海消费主题精选股票型证券投资基金,以下
简称“本基金”)由中海基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基
金运作管理办法》及有关法规规定,经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1112 号《关于核
准中海消费主题精选股票型证券投资基金募集的批复》核准,于 2011年 10月 10日至 2011年 11
月 4 日向社会公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金
利息共募集人民币 336,478,373.07 元,经江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)苏公
W[2011]B105号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《中海消费主题精选股票型证券投资基
金基金合同》于 2011年 11 月 9日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 336,549,461.88
份基金份额,其中认购资金利息折合 71,088.81 份基金份额。本基金的基金管理人为中海基金管
理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
中海消费混合 2017 年半年度报告
第 19 页 共 49 页
根据 2014 年中国证监会令第 104 号《公开募集证券投资基金运作管理办法》,中海消费主题
精选股票型证券投资基金于 2015 年 8 月 5 日公告后更名为中海消费主题精选混合型证券投资基
金。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括创业
板、中小板以及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、权证以及法律、法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资组合的资产配置比例
为:股票资产占基金资产的 60%-95%,债券资产占基金资产的 0%-35%,权证投资占基金资产净
值的 0%-3%,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金 80%以上的
股票资产投资于消费主题类股票。本基金业绩比较基准为:中证内地消费指数涨跌幅×80%+中国
债券总指数涨跌幅×20%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投
资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中海消费主题精选混合型证券
投资基金 基金合同》和在财务报表附注 6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金在本报告期内的会计报表遵循了企业会计准则及其他有关规定。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收
政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改
中海消费混合 2017 年半年度报告
第 20 页 共 49 页
征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、及其他相关财税
法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券
的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税 。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按
50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售
股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前
取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
活期存款 50,490,799.29
定期存款 -
其中:存款期限 1-3个月 -
其他存款 -
合计: 50,490,799.29
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
中海消费混合 2017 年半年度报告
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股票 306,565,007.09 333,176,040.83 26,611,033.74
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 306,565,007.09 333,176,040.83 26,611,033.74
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注:本基金在本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注:本基金在本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金在本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应收活期存款利息 10,350.56
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 461.43
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 111.24
合计 10,923.23
6.4.7.6 其他资产
注:本基金在本报告期末未持有其他资产。
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6.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 669,319.35
银行间市场应付交易费用 -
合计 669,319.35
6.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2017年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 491.40
预提费用 168,601.50
其他 11,642.25
合计 180,735.15
6.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 200,901,723.49 200,901,723.49
本期申购 12,349,281.41 12,349,281.41
本期赎回(以"-"号填列) -35,981,144.31 -35,981,144.31
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 177,269,860.59 177,269,860.59
注:其中本期申购包含红利再投、转换入份额,本期赎回包含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -60,623,987.21 269,281,280.60 208,657,293.39
本期利润 -717,257.10 21,097,369.23 20,380,112.13
中海消费混合 2017 年半年度报告
第 23 页 共 49 页
本期基金份额交易
产生的变动数
6,940,834.32 -32,382,197.12 -25,441,362.80
其中:基金申购款 -3,555,432.42 16,689,077.74 13,133,645.32
基金赎回款 10,496,266.74 -49,071,274.86 -38,575,008.12
本期已分配利润 - - -
本期末 -54,400,409.99 257,996,452.71 203,596,042.72
6.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
活期存款利息收入 157,443.94
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 15,321.74
其他 3,317.99
合计 176,083.67
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
卖出股票成交总额 968,806,444.35
减:卖出股票成本总额 965,356,383.69
买卖股票差价收入 3,450,060.66
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
注:本基金在本报告期无债券投资收益。
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
注:本基金在本报告期无债券投资收益-买卖债券差价收入。
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注:本基金在本报告期无债券投资收益-赎回差价收入。
中海消费混合 2017 年半年度报告
第 24 页 共 49 页
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注:本基金在本报告期无债券投资收益-申购差价收入。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
注:本基金在本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注:本基金在本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注:本基金在本报告期无贵金属投资收益-买卖贵金属差价收入。
6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注:本基金在本报告期无贵金属投资收益-赎回差价收入。
6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注:本基金在本报告期无贵金属投资收益-申购差价收入。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注:本基金在本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
注:本基金在本报告期无衍生工具收益-其他投资收益。
6.4.7.16 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
股票投资产生的股利收益 1,788,952.92
基金投资产生的股利收益 -
合计 1,788,952.92
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位:人民币元
中海消费混合 2017 年半年度报告
第 25 页 共 49 页
项目名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
1.交易性金融资产 21,097,369.23
——股票投资 21,097,369.23
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 21,097,369.23
6.4.7.18 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
基金赎回费收入 72,839.52
转出基金补偿收入 4,239.07
合计 77,078.59
注:根据《中海消费主题精选股票型证券投资基金合同》的规定,基金赎回(转出)时收取赎回
费,其中赎回费用的 25%归入基金资产,作为对其他基金份额持有人的补偿。
6.4.7.19 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
交易所市场交易费用 2,650,993.71
银行间市场交易费用 -
合计 2,650,993.71
6.4.7.20 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 138,848.72
银行费用 5,702.70
中海消费混合 2017 年半年度报告
第 26 页 共 49 页
合计 174,304.20
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中海基金管理有限公司(“中海基金”) 基金管理人、直销机构
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
国联证券股份有限公司 (“国联证券”) 基金管理人的股东、代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
国联证券 107,909,236.44 5.68% 43,422,069.56 2.63%
6.4.10.1.2 债券交易
注:本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.3 债券回购交易
注:本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
中海消费混合 2017 年半年度报告
第 27 页 共 49 页
6.4.10.1.4 权证交易
注:本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
当期佣金
占当期佣金总量
的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
国联证券 100,495.56 6.64% 100,495.56 15.01%
关联方名称
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
当期佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
国联证券 40,439.16 2.90% 36,520.88 5.14%
注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月
30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
当期发生的基金应支付
的管理费
2,900,687.13 2,831,945.32
其中:支付销售机构的客
户维护费
1,334,423.15 1,113,028.50
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5%的年费率计提,计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数(H为每日应支付的基金管理费,E为前一日的基金资产净值)
基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2017年1月1日至2017年6月30日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
中海消费混合 2017 年半年度报告
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当期发生的基金应支付
的托管费
483,447.90 471,990.88
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数(H为每日应支付的基金托管费,E为前一日的基金资产净值)
基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金在本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6
月 30日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30
日
基金合同生效日( 2011 年
11 月 9 日 )持有的基金份
额
- 0.00
期初持有的基金份额 - 0.00
期间申购/买入总份额 - 13,923,399.41
期间因拆分变动份额 - 0.00
减:期间赎回/卖出总份额 - 0.00
期末持有的基金份额 - 13,923,399.41
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- 7.4500%
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
关联
方名
称
本期末
2017年 6月 30日
上年度末
2016年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
中 海
信 托
股 份
11,107,312.33 6.2700% 11,107,312.33 5.5300%
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有 限
公司
注:本基金已按照招募说明书上列示的费率对关联方收取了基金投资的相关费用。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2017年 1月 1日至 2017年 6月 30日
上年度可比期间
2016年 1月 1日至 2016年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银
行股份有限
公司
50,490,799.29 157,443.94 93,890,330.27 354,038.96
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行股份有限公司保管,并按银行间同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金在本报告期及上年度可比期间未通过关联方购买其承销的证券。
6.4.11 利润分配情况
注:本基金在本报告期未发生利润分配。
6.4.12 期末( 2017 年 6 月 30 日 )本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:
股)
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
002879
长缆
科技
2017年
6月 5日
2017
年 7月
7日
新股流
通受限
18.02 18.02 1,313 23,660.26 23,660.26 -
002882
金龙
羽
2017年
6月 15
日
2017
年 7月
17日
新股流
通受限
6.20 6.20 2,966 18,389.20 18,389.20 -
603933
睿能
科技
2017年
6月 28
日
2017
年 7月
6日
新股流
通受限
20.20 20.20 857 17,311.40 17,311.40 -
603305
旭升
股份
2017年
6月 30
日
2017
年 7月
10日
新股流
通受限
11.26 11.26 1,351 15,212.26 15,212.26 -
300670
大烨
智能
2017年
6月 26
2017
年 7月
新股流
通受限
10.93 10.93