基金管理人:华夏基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一七年三月二十九日
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017年 3
月 27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2016年 1月 1日起至 12月 31日止。
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 .................................................................................................................. 1
§2 基金简介 .............................................................................................................................. 3
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................. 4
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................... 4
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................. 5
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................. 6
§4 管理人报告 .......................................................................................................................... 6
§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 11
§6 审计报告 ............................................................................................................................ 12
§7 年度财务报表 .................................................................................................................... 13
7.1 资产负债表 ............................................................................................................... 13
7.2 利润表 ....................................................................................................................... 15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................... 16
7.4 报表附注 ................................................................................................................... 17
§8 投资组合报告 .................................................................................................................... 39
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................... 39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................... 39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................... 49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................... 51
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........... 51
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 51
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 52
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........... 52
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................. 52
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................. 52
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................. 52
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................ 53
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................... 53
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................... 54
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................... 54
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 54
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 54
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 55
§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 57
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华夏沪深 300ETF
场内简称 华夏 300
基金主代码 510330
交易代码 510330
基金运作方式 交易型开放式
基金合同生效日 2012年 12月 25日
基金管理人 华夏基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,576,749,828份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2013年 1月 16日
2.2 基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最
小化。
投资策略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略
以更好的跟踪标的指数,实现基金投资目标。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为沪深 300指数。
风险收益特征
本基金属于股票基金,风险与收益高于混合基金、
债券基金与货币市场基金。基金主要投资于标的指
数成份股及备选成份股,在股票基金中属于较高风
险、较高收益的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华夏基金管理有限公司
中国工商银行股份有限
公司
信息披露
负责人
姓名 张静 郭明
联系电话 400-818-6666 010-66105799
电子邮箱 service@ChinaAMC.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-818-6666 95588
传真 010-63136700 010-66105798
注册地址
北京市顺义区天竺空港工业区
A区
北京市西城区复兴门内
大街 55号
办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通 北京市西城区复兴门内
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
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泰大厦 B座 8层 大街 55号
邮政编码 100033 100140
法定代表人 杨明辉 易会满
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙)
上海市湖滨路 202号企业天地 2号
楼普华永道中心 11楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公
司
北京市西城区太平桥大街 17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年
本期已实现收益 127,416,644.65 11,594,695,737.72 1,154,138,981.61
本期利润 -1,511,650,040.52 4,671,968,981.99 10,069,235,716.43
加权平均基金份额本期利润 -0.3233 0.8866 1.1667
本期加权平均净值利润率 -9.53% 22.62% 48.75%
本期基金份额净值增长率 -8.59% 8.93% 53.53%
3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润 4,963,727,153.90 6,586,161,598.27 718,293,283.90
期末可供分配基金份额利润 1.0846 1.4162 0.0892
期末基金资产净值 16,144,916,148.87 17,947,647,043.39 28,538,124,789.06
期末基金份额净值 3.5276 3.8593 3.5428
3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 49.29% 63.33% 49.93%
注:①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰
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低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 1.83% 0.71% 1.75% 0.71% 0.08% 0.00%
过去六个月 6.58% 0.75% 4.95% 0.75% 1.63% 0.00%
过去一年 -8.59% 1.38% -11.28% 1.40% 2.69% -0.02%
过去三年 52.87% 1.78% 42.06% 1.79% 10.81% -0.01%
自基金合同生
效起至今
49.29% 1.69% 39.01% 1.70% 10.28% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2012年 12月 25日至 2016年 12月 31日)
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金
自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的对比图
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
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注:本基金合同于 2012年 12月 25日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整
个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放
总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配合
计
备
注
2016年 - - - - -
2015年 - - - - -
2014年 0.600 514,364,989.68 - 514,364,989.68 -
合计 0.600 514,364,989.68 - 514,364,989.68 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华夏基金管理有限公司成立于 1998年 4月 9日,是经中国证监会批准成立
的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京,在北京、上海、深圳、成
都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司,在香港、深圳、上海设有子公司。公
司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批 QDII基金
管理人、境内首只 ETF基金管理人、境内首只沪港通 ETF基金管理人、首批内
地与香港基金互认基金管理人、首批基本养老保险基金投资管理人资格,以及特
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定客户资产管理人、保险资金投资管理人,香港子公司是首批 RQFII基金管理人。
华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。
华夏基金是境内 ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一,在 ETF
基金管理方面积累了丰富的经验,目前旗下管理华夏沪深 300ETF、华夏MSCI
中国 A股 ETF、华夏中证 500ETF、华夏上证 50ETF、华夏中小板 ETF、华夏消
费 ETF、华夏金融 ETF、华夏医药 ETF、华夏恒生 ETF、华夏沪港通恒生 ETF、
华夏上证 50AH优选指数(LOF)和华夏快线 ETF,初步形成了覆盖宽基指数、
大盘蓝筹指数、中小盘指数、行业指数、海外市场指数等的产品线。
2016年,在《中国证券报》主办的第十三届中国基金业金牛奖的评选中,
华夏基金获得“2015年度被动投资金牛基金公司”奖;在《上海证券报》主办
的第十三届中国“金基金”奖评选中,华夏基金获得“2015年度金基金·债券
投资回报基金管理公司”奖。
在客户服务方面,2016年,华夏基金继续以客户需求为导向,努力提高客
户使用的便利性和服务体验:(1)改进业务流程,客户可通过网上交易系统自
助办理退款、重置密码、上传换卡资料等业务,还可自助办理资产证明和盖章对
账单,业务处理更加高效便捷;(2)增加交易渠道,与滴滴出行合作推出滴滴
金桔宝理财,并上线华夏财富网上交易系统,增加直销定投通等功能,为客户提
供更多优惠便捷的理财渠道,提高交易便利性;(3)开展“你定,我投”、“客
户个性化白皮书”、“2016活期通年底晒账单”、2016北京马拉松等系列宣传
活动,为客户提供多样化的关怀服务。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张弘弢
本基金的
基 金 经
理、董事
总经理
2012-12-25 - 16年
硕士。2000年 4月加
入华夏基金管理有限
公司,曾任研究发展
部总经理、数量投资
部副总经理、上证能
源交易型开放式指数
发起式证券投资基金
基金经理(2013年 3
月 28 日至 2016 年 3
月 28日期间)等。
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
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注:①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公
开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金
合同和其他有关法律法规,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运
用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,
没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规
制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决
策体系,加强交易分配环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证
公平交易原则的实现。同时,通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交
易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,制定并严格遵守相
应的制度和流程,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告
期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合,在不同时间窗下
(1日内、3日内、5日内)的本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现违
反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
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4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为沪深 300指数,沪深 300指数由沪深 A股中规模
大、流动性好、最具代表性的 300只股票组成,自 2005年 4月 8日起正式发布,
以综合反映沪深 A股市场整体表现。沪深 300指数是内地首只股指期货的标的
指数。本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好地跟踪标的指
数,实现基金投资目标。
2016年,国际方面,美国经济稳定增长,美联储年末将联邦基金利率提升
25 个基点至 0.5%-0.75%,美国总统大选也落下帷幕,特朗普获胜加强了美国基
建投资预期,使得全球通货膨胀预期提升;欧洲央行自年初降低三大利率后维持
主要政策利率不变,年末延长 QE至 2017年 12 月,报告期欧洲经济温和复苏,
但年内英国脱欧公投、意大利修宪公投失败都给全球市场带来不小波动。国内方
面,政府继续以推进供给侧结构性改革为主线,同时适度扩大总需求,全年经济
有所企稳,GDP同比增长 6.7%。PPI同比一举扭转数年以来的下降态势实现转
正,CPI也温和上涨。货币政策方面,为引导经济去杠杆,央行下半年持续锁短
放长,货币政策由相对宽松逐渐回归中性。
市场方面,年初在人民币短期快速贬值以及相关监管措施出台等诸多因素影
响下,A股经历了一波较大幅度的调整,之后在基本面企稳、工业品价格持续上
涨等因素带动下,市场走出一波震荡修复式行情,纵观全年,由于各种黑天鹅事
件频发,震荡可谓剧烈。
基金投资运作方面,报告期内,本基金在做好跟踪标的指数的基础上,认真
应对投资者日常申购、赎回及成份股调整等工作。
为进一步促进本基金的市场流动性和平稳运行,报告期内,本基金的流动性
服务商包括中信证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、中国国际金融
有限公司、招商证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、国信证券股份有限
公司、中信建投证券股份有限公司等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2016年 12月 31日,本基金份额净值为 3.5276元,本报告期份额净值
增长率为-8.59%,同期沪深 300指数增长率-11.28%。本基金本报告期跟踪偏离
度为+2.69%,与业绩比较基准产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作费
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
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用、指数结构调整、申购赎回等产生的差异。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017年,国际方面,美元的加息节奏仍是牵动市场神经的关键因素,
而特朗普政府的政策走向也成为市场的重大不确定因素;与此同时,英国脱欧流
程的启动、欧洲政治经济格局的重构,都使得我们将面临一个更加不确知的外部
世界。国内方面,为维持经济平稳增长,政府会继续展开供给侧改革尤其是“补
短板”行动,混合所有制等改革也将扎实推进,与此同时,也需密切关注美国新
一届政府的政策走向及我国政府的应对策略。财政政策方面,料将继续积极有为,
货币政策大概率会维持中性。如果经济企稳得到进一步验证或有超预期的改革举
措,沪深 300指数将会有较好的投资机会;反之,则可能呈震荡走势。
我们将继续有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差,以实现投资者获取指数
投资收益及其他模式盈利的投资目标。同时,我们也积极争取推动产品的进一步
创新,充分发挥 ETF的功能,为各类投资者提供更多、更好的投资机会。
珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行华夏基
金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念,规范运作,审慎投资,勤勉尽
责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,基金管理人持续加强合规管理、风险控制和监察稽核工作。在
合规管理方面,公司制定了合规风险管理制度、风险隔离制度、员工违规违纪处
理制度,修订了保密管理制度和员工培训制度,进一步完善合规制度建设;公司
开展多种形式的合规培训,重点加强了投资研究和基金销售业务条线的合规教
育,不断提升员工的合规守法意识;强化事前事中合规风险管理,严格审核信息
披露文件、基金宣传推介材料,加强了对微信等新媒体宣传材料的合规审核,防
范各类合规风险。在风险管理方面,公司秉承全员风险管理的理念,采取事前防
范、事中控制和事后监督等三阶段工作,加强对日常投资运作的管理和监控,督
促投研交易业务的合规开展;在监察稽核方面,公司定期和不定期开展多项内部
稽核,对投资研究、基金交易、市场销售、后台运作等关键业务和岗位进行检查
监督,促进公司业务合规运作、稳健经营。
报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
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继续以风险控制为核心,坚持基金份额持有人利益优先的原则,提高监察稽核工
作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准
则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种
进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会
计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相
关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照
商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,
建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括主管基金运营的公司
领导或其授权人、督察长、投资风控工作负责人、证券研究工作负责人、合规负
责人及基金会计工作负责人等,以上人员具有丰富的风控、证券研究、合规、会
计方面的专业经验。同时,根据基金管理公司制定的相关制度,估值工作决策机
构的成员中不包括基金经理。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲
突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同规定,本基金的收益分配原则为:每份基金份额享有同等分
配权。基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到
1%以上时,可进行收益分配。基金收益分配采用现金方式。在符合基金收益分
配条件的情况下,本基金收益每年最多分配 4次,每次基金收益分配数额的确定
原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。法律
法规或监管机关另有规定的,从其规定。
本基金本报告期未进行利润分配,符合相关法规及基金合同的规定。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内,本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人
或者基金资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 2016年年度报告
12
金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有
关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基
金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期内,华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金的管理人——华
夏基金管理有限公司在华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金的投资运
作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。
本报告期内,华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分
配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对华夏基金管理有限公司编制和披露的华夏沪深 300交易型
开放式指数证券投资基金 2016年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情
况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完
整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2017)第 20585号
华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的华夏沪深 300交易型开放式指数证券投资基金(以下简称
“华夏沪深 300ETF基金”)的财务报表,包括 2016年 12月 31日的资产负债表、
2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华夏沪深 300ETF 基金的基金管理人华夏基金管
理有限公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 按照企业会计准则和中国证券
监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称
“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,
并使其实现公允反映; (2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表
华夏沪深 300交易型开放