华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书

华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书
基金管理人：华夏基金管理有限公司
基金托管人：兴业银行股份有限公司
华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书
重要提示
华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国
证监会 2024 年 12 月 31 日证监许可[2024]1967 号文准予注册。
基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会注
册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的投资价值和市场前景作出实
质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投资者根据所
持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。本基金投资中的风险包括：因整
体政治、经济、社会等环境因素对证券市场价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特
有的非系统性风险，由于基金份额持有人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人
在基金管理实施过程中产生的积极管理风险，本基金的特定风险等。本基金为指数基金，投
资者投资于本基金面临跟踪误差控制未达约定目标、指数编制机构停止服务、成份券停牌等
潜在风险。此外，本基金作为交易型开放式指数证券投资基金，还将面临该类基金的特有风
险。本基金属于债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，
高于货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，具有与标的指数相似
的风险收益特征。本基金采用抽样复制策略跟踪标的指数，由于基金费用、交易成本、组合
持仓与标的指数成份券之间存在差异、基金估值方法与指数成份券取价规则之间存在差异
等因素，可能造成本基金实际收益率与指数收益率存在偏离。根据 2017 年 7 月 1 日施行的
《证券期货投资者适当性管理办法》，基金管理人和销售机构已对本基金重新进行风险评级，
风险评级行为不改变基金的实质性风险收益特征，但由于风险分类标准的变化，本基金的风
险等级表述可能有相应变化，具体风险评级结果应以基金管理人和销售机构提供的评级结
果为准。
本基金可投资于国债期货，可能面临的风险包括市场风险、信用风险、流动性风险、操
作风险和法律风险等。为对冲信用风险，本基金可能投资于信用衍生品，信用衍生品的投资
可能面临流动性风险、偿付风险以及价格波动风险等。本基金可投资于资产支持证券，可能
面临的风险包括流动性风险、证券提前赎回风险、再投资风险、SPV 违约风险等。
投资有风险，投资者在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书、基金合同、
基金产品资料概要，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承
受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。投资者应当认真阅读并完全理解基金合同第二
十二部分规定的免责条款、第二十三部分规定的争议处理方式。
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基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证
基金一定盈利，也不保证最低收益。
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目录
一、绪言...........................................................................................................................................5
二、释义...........................................................................................................................................6
三、基金管理人.............................................................................................................................11
四、基金托管人.............................................................................................................................20
五、相关服务机构.........................................................................................................................23
六、基金的募集.............................................................................................................................25
七、基金合同的生效.....................................................................................................................33
八、基金份额折算和变更登记.....................................................................................................34
九、基金份额的上市交易.............................................................................................................35
十、基金份额的申购与赎回.........................................................................................................37
十一、基金的投资.........................................................................................................................47
十二、基金的财产.........................................................................................................................53
十三、基金资产的估值.................................................................................................................54
十四、基金的收益与分配.............................................................................................................59
十五、基金的费用与税收.............................................................................................................60
十六、基金的会计与审计.............................................................................................................62
十七、基金的信息披露.................................................................................................................63
十八、风险揭示.............................................................................................................................69
十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算.....................................................................77
二十、基金合同的内容摘要.........................................................................................................79
二十一、基金托管协议的内容摘要.............................................................................................80
二十二、对基金份额持有人的服务.............................................................................................81
二十三、招募说明书存放及查阅方式.........................................................................................82
二十四、备查文件.........................................................................................................................83
附件一：基金合同摘要.................................................................................................................84
附件二：基金托管协议摘要.........................................................................................................84
附件三：标的指数编制方案.......................................................................................................120
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一、绪言
《华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》（以下简称“本
招募说明书”）依据《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《中华人民共和国
证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办
法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作
办法》”）、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《“ 流动性风险管理规定》”）、
《公开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》（以下简称“《指数基金指引》”）
及其他有关规定以及《华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》
（以下简称“基金合同”）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集
的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本
招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金
合同当事人之间基本权利义务的法律文件，其他与本基金相关的涉及基金合同当事人之间权
利义务关系的任何文件或表述，均以基金合同为准。基金合同的当事人包括基金管理人、基
金托管人和基金份额持有人。基金投资者自依基金合同取得本基金基金份额，即成为基金份
额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接
受。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。基金合
同当事人按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了
解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。
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二、释义
本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金
2、基金管理人：指华夏基金管理有限公司
3、基金托管人：指兴业银行股份有限公司
4、基金合同、《基金合同》：指《华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资
基金基金合同》及对基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华夏上证基准做市公司债
交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券
投资基金招募说明书》及其更新
7、基金产品资料概要：指《华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金
基金产品资料概要》及其更新
8、基金份额发售公告：指《华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金
基金份额发售公告》
9、上市交易公告书：指《华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金上
市交易公告书》
10、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
11、《基金法》：指《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《销售办法》：指《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其
不时做出的修订
13、《信息披露办法》：指《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其
不时做出的修订
14、《运作办法》：指《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出
的修订
15、《流动性风险管理规定》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同年 10 月 1 日实
施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修订
16、《指数基金指引》：指中国证监会 2021 年 1 月 22 日颁布、同年 2 月 1 日实施的《公
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开募集证券投资基金运作指引第 3 号——指数基金指引》及颁布机关对其不时做出的修订
17、交易型开放式指数证券投资基金：指《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务
实施细则》定义的“交易型开放式指数基金”
18、联接基金：指将其绝大多数基金财产投资于本基金，紧密跟踪标的指数表现，追求
跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金
19、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
20、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或国家金融监督管理总局
21、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主
体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
22、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
23、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织
24、合格境外投资者：指符合《合格境外机构投资者和人民币合格境外机构投资者境内
证券期货投资管理办法》及相关法律法规规定，可以使用来自境外的资金投资于在中国境内
依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者，包括合格境外机构投资者和人民币合格
境外机构投资者
25、投资人、投资者：指个人投资者、机构投资者、合格境外投资者以及法律法规或中
国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
26、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人
27、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金
份额的申购、赎回等业务
28、销售机构：指直销机构和代销机构
29、直销机构：指华夏基金管理有限公司
30、代销机构：指发售代理机构和/或申购赎回代理机构
31、发售代理机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金管理人
指定的、在募集期间代理本基金发售业务的机构
32、申购赎回代理机构：指基金管理人指定的代理本基金申购、赎回业务的机构
33、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建
立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等
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34、登记机构：指办理登记业务的机构。本基金的登记机构为中国证券登记结算有限责
任公司
35、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期
36、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕，
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
37、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3
个月
38、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
39、工作日：指上海证券交易所的正常交易日
40、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日
41、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日(不包含 T 日)
42、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
43、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
44、《业务规则》：指基金管理人、上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、
销售机构的相关业务规则和规定及颁布机关对其不时做出的修订
45、认购：指在基金募集期内，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
46、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为
47、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要
求将基金份额兑换为赎回对价的行为
48、申购赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告申购对价、赎回对价等信息的文件
49、申购对价：指投资者申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应交付的组合
证券、现金替代、现金差额和/或其他对价
50、赎回对价：指投资者赎回基金份额时，基金管理人按基金合同和招募说明书规定应
交付给赎回人的组合证券、现金替代、现金差额和/或其他对价
51、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券
52、标的指数：指中证指数有限公司编制并发布的上证基准做市公司债指数及其未来可
能发生的变更
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53、现金替代：指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替
代组合证券中部分证券的一定数量的现金
54、现金差额：指最小申购、赎回单位的资产净值与按基金合同约定的估值方法计算的
最小申购、赎回单位中的组合证券价值和现金替代之差；投资人申购、赎回时应支付或应获
得的现金差额根据最小申购、赎回单位对应的现金差额、申购或赎回的基金份额数计算
55、最小申购赎回单位：指基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资者申购、赎回的
基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍
56、预估现金部分：指由基金管理人估计并在 T 日申购赎回清单中公布的当日现金差
额的估计值，预估现金部分由申购赎回代理机构预先冻结
57、元：指人民币元
58、基金收益：指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其
他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约
59、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其
他资产的价值总和
60、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
61、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
62、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份
额净值的过程
63、规定媒介：指符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国性报刊及《信息
披露办法》规定的互联网网站（包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电
子披露网站）等媒介
64、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协
议约定有条件提前支取的银行存款）、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交
易的债券等
65、信用衍生品：指符合证券交易所或银行间市场相关业务规则，专门用于管理信用风
险的信用衍生工具
66、信用保护买方：亦称信用保护购买方，指接受信用风险保护的一方
67、信用保护卖方：亦称信用保护提供方，指提供信用风险保护的一方
68、信用衍生品名义本金：亦称交易名义本金，指一笔信用衍生品交易提供信用风险保
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护的金额，各项支付和结算以此金额为计算基准
69、不可抗力：指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件。
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三、基金管理人
（一）基金管理人概况
名称：华夏基金管理有限公司
住所：北京市顺义区安庆大街甲3号院
办公地址：北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座8层
设立日期：1998年4月9日
法定代表人：张佑君
联系人：邱曦
客户服务电话：400-818-6666
传真：010-63136700
华夏基金管理有限公司注册资本为23800万元，公司股权结构如下：
持股单位 持股占总股本比例
中信证券股份有限公司 62.2%
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION 27.8%
天津海鹏科技咨询有限公司 10%
合计 100%
（二）主要人员情况
1、基金管理人董事、监事、经理及其他高级管理人员基本情况
张佑君先生：董事长、党委书记，硕士。现任中信证券股份有限公司党委书记、执行董
事、董事长；兼任中信集团、中信股份及中信有限总经理助理，中信金控副董事长。曾任中
信证券交易部总经理、襄理、副总经理，中信证券董事，长盛基金管理有限公司总经理，中
信证券总经理，中信建投总经理、董事长，中信集团董事会办公室主任，中证国际有限公司
董事，中信证券国际、中信里昂（即 CLSA B.V. 及其子公司）董事长，中信里昂证券、赛
领资本管理有限公司董事，金石投资董事长，中信证券投资董事长等。
J Luke Gregoire Gould先生：董事，学士。现任迈凯希金融公司（Mackenzie Financial
Corporation）总裁兼首席执行官。曾任IGM Financial Inc. 的执行副总裁兼首席财务官、
Mackenzie Investments的首席财务官、Investors Group的高级副总裁兼首席财务官等。
李星先生：董事，硕士。现任春华资本集团执行董事，负责春华在金融服务行业的投
资。曾任职于高盛集团北京投资银行部、春华资本集团分析师、投资经理等。
史本良先生：董事，硕士，注册会计师。现任中信证券股份有限公司党委委员、执行委
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员、财富管理委员会主任、财富管理党委书记。曾任中信证券股份有限公司计划财务部B角、
总监、联席负责人、行政负责人、公司副财务总监、公司财务总监等。
薛继锐先生：董事，博士。现任中信证券股份有限公司执行委员。曾任中信证券股份有
限公司金融产品开发小组经理、研究部研究员、交易与衍生产品业务线产品开发组负责人、
股权衍生品业务线行政负责人、证券金融业务线行政负责人、权益投资部行政负责人等。
李一梅女士：董事、总经理，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委副书记。兼任华夏
基金（香港）有限公司董事长，华夏股权投资基金管理（北京）有限公司执行董事。曾任华
夏基金管理有限公司副总经理、营销总监、市场总监、基金营销部总经理、数据中心行政负
责人（兼），上海华夏财富投资管理有限公司执行董事、总经理，华夏股权投资基金管理（北
京）有限公司总经理（兼）、证通股份有限公司董事等。
刘霞辉先生：独立董事，硕士。现任中国社会科学院经济研究所国务院特殊津贴专家，
二级研究员，博士生导师。兼任中国战略研究会经济战略专业委员会主任、山东大学经济社
会研究院特聘兼职教授及广西南宁政府咨询专家。曾任职于国家人社部政策法规司综合处。
殷少平先生：独立董事，博士。现任中国人民大学法学院副教授、硕士生导师。曾任最
高人民法院民事审判第三庭审判员、高级法官，湖南省株洲市中级人民法院副院长、审判委
员会委员,北京同仁堂股份有限公司、河北太行水泥股份有限公司独立董事，广西壮族自治
区南宁市西乡塘区政府副区长，北京市地石律师事务所兼职律师等。
伊志宏女士：独立董事，博士。教授，博士生导师，主要研究方向为财务管理、资本市
场、消费经济，曾任中国人民大学副校长，中国人民大学商学院院长，中国人民大学中法学
院院长，享受国务院政府特殊津贴。兼任国务院学位委员会第七届工商管理学科评议组召集
人、国务院学位委员会第八届工商管理学科评议组成员、第五届全国MBA教育指导委员会
副主任委员、教育部工商管理专业教学指导委员会副主任委员、中国金融会计学会副会长、
欧洲管理发展基金会（EFMD）理事会理事、国际高等商学院协会（AACSB）首次认证委员
会委员。
侯薇薇女士：监事长，学士。现任鲍尔太平有限公司（Power Pacific Corporation Ltd）
总裁兼首席执行官，兼任加拿大鲍尔集团旗下Power Pacific Investment Management董事、投
资管理委员会成员，加中贸易理事会国际董事会成员。曾任嘉实国际资产管理公司(HGI)的
全球管理委员会成员、首席业务发展官和中国战略负责人等。
西志颖女士：监事，硕士，注册会计师。现任中信证券股份有限公司计划财务部行政负
责人。曾任中信证券股份有限公司计划财务部统计主管、总账核算跨级主管、B角、B角（主
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持工作）等。
唐士超先生：监事，博士。现任中信证券股份有限公司风险管理部B角。曾在中信证券
股份有限公司风险管理部从事风险分析、风险计量、市场风险和流动性风险管理等工作。
宁晨新先生：监事，博士，高级编辑。现任华夏基金管理有限公司办公室执行总经理、
行政负责人，董事会秘书。兼任证通股份有限公司董事。曾任中国证券报社记者、编辑、办
公室主任、副总编辑，中国政法大学讲师等。
陈倩女士：监事，硕士。现任华夏基金管理有限公司市场部执行总经理、行政负责人，
客户运营服务部行政负责人（兼）。曾任中国投资银行业务经理，北京证券有限责任公司高
级业务经理，华夏基金管理有限公司北京分公司副总经理、市场推广部副总经理等。
朱威先生：监事，硕士。现任华夏基金管理有限公司基金运作部执行总经理、行政负责
人。曾任华夏基金管理有限公司基金运作部B角等。
刘义先生：副总经理，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员。曾任中国人民银行
总行计划资金司副主任科员、主任科员，中国农业发展银行总行信息电脑部信息综合处副处
长（主持工作），华夏基金管理有限公司监事、党办主任、养老金业务总监，华夏资本管理
有限公司执行董事、总经理等。
阳琨先生：副总经理、投资总监，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员。曾任中
国对外经济贸易信托投资有限公司财务部部门经理，宝盈基金管理有限公司基金经理助理，
益民基金管理有限公司投资部部门经理，华夏基金管理有限公司股票投资部副总经理等。
郑煜女士：副总经理，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委副书记、基金经理等。曾
任华夏证券高级分析师，大成基金高级分析师、投资经理，原中信基金股权投资部总监，华
夏基金管理有限公司总经理助理、纪委书记等。
孙彬先生：副总经理，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员、投资经理等。曾任
华夏基金管理有限公司行业研究员、基金经理助理、基金经理、公司总经理助理等。
张德根先生：副总经理，北京分公司总经理（兼）、广州分公司总经理 （兼），硕士。
曾任职于北京新财经杂志社、长城证券，曾任华夏基金管理有限公司深圳分公司总经理助理、
副总经理、总经理，广州分公司总经理，上海华夏财富投资管理有限公司副总经理，华夏基
金管理有限公司总经理助理、研究发展部行政负责人（兼）等。
李彬女士：督察长，硕士。现任华夏基金管理有限公司党委委员、纪委书记、法律部行
政负责人。曾任职于中信证券股份有限公司、原中信基金管理有限责任公司。曾任华夏基金
管理有限公司监察稽核部总经理助理，法律监察部副总经理、联席负责人，合规部行政负责
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人等。
孙立强先生：财务负责人，硕士。现任华夏基金管理有限公司财务部行政负责人、华夏
资本管理有限公司监事、上海华夏财富投资管理有限公司监事、华夏基金（香港）有限公司
董事。曾任职于深圳航空有限责任公司计划财务部，曾任华夏基金管理有限公司基金运作部
B角、财务部B角等。
桂勇先生：首席信息官，学士。兼任华夏基金管理有限公司金融科技部行政负责人。曾
任职于深圳市长城光纤网络有限公司、深圳市中大投资管理有限公司，曾任中信基金管理有
限责任公司信息技术部负责人，华夏基金管理有限公司信息技术部总经理助理、副总经理、
行政负责人等。
2、本基金基金经理
文世伦先生，硕士。曾任华夏基金管理有限公司交易员，中融基金管理有限公司投资
经理。2022年8月加入华夏基金管理有限公司，历任华夏鼎旺三个月定期开放债券型发起式
证券投资基金基金经理（2023年3月21日至2024年4月9日期间）、华夏鼎誉三个月定期开放债
券型证券投资基金基金经理（2023年3月21日至2024年4月9日期间）等，现任华夏永利一年
持有期混合型证券投资基金基金经理（2023年3月21日起任职）、华夏上证基准做市国债交易
型开放式指数证券投资基金基金经理（2023年12月13日起任职）、华夏鼎昭利率债债券型证
券投资基金基金经理（2024年2月6日起任职）、华夏鼎安一年定期开放债券型发起式证券投
资基金基金经理（2024年2月26日起任职）、华夏鼎祥三个月定期开放债券型发起式证券投资
基金基金经理（2024年4月9日起任职）、华夏鼎庆一年定期开放债券型发起式证券投资基金
基金经理（2024年11月19日起任职）、华夏鼎英债券型证券投资基金基金经理（2024年11月
19日起任职）。
3、本公司固定收益投资决策委员会
主任：范义先生，华夏基金管理有限公司总经理助理，固定收益总监，基金经理、投资
经理。
成员：李一梅女士，华夏基金管理有限公司董事、总经理。
阳琨先生，华夏基金管理有限公司副总经理、投资总监，基金经理。
孙彬先生，华夏基金管理有限公司副总经理，投资经理。
曲波先生，华夏基金管理有限公司货币市场投资总监，基金经理。
刘明宇先生，华夏基金管理有限公司总经理助理，公募固定收益投资总监，基金经理。
柳万军先生，华夏基金管理有限公司投资研究部联席行政负责人，基金经理。
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张驰先生，华夏基金管理有限公司投资研究部总监。
4、上述人员之间不存在近亲属关系。
（三）基金管理人的职责
1、依法募集资金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。
2、办理基金备案手续。
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资。
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益。
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。
6、编制季度报告、中期报告和年度报告。
7、计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对价。
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。
9、召集基金份额持有人大会。
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。
12、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
（四）基金管理人承诺
1、本基金管理人将根据基金合同的规定，按照招募说明书列明的投资目标、策略及限
制等全权处理本基金的投资。
2、本基金管理人不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为，并建立健全内部控制
制度，采取有效措施，防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生。
3、本基金管理人不从事违反《基金法》的行为，并建立健全内部控制制度，采取有效
措施，保证基金财产不用于下列投资或者活动：
（1）承销证券。
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保。
（3）从事承担无限责任的投资。
（4）向其基金管理人、基金托管人出资。
（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动。
（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
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与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
法律法规或监管部门修改或取消上述限制，如适用于本基金，在基金管理人履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，自动遵守届时有效的法律法规
或监管规定。
4、本基金管理人将加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、
法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下行为：
（1）将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。
（2）不公平地对待其管理的不同基金财产。
（3）利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。
（4）向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。
（5）侵占、挪用基金财产。
（6）泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相
关的交易活动。
（7）玩忽职守，不按照规定履行职责。
（8）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。
5、基金经理承诺
（1）依照有关法律、法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取
利益。
（2）不利用职务之便为自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人谋取不
当利益。
（3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资
内容、基金投资计划等信息。
（五）基金管理人的内部控制制度
基金管理人根据全面性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、防火墙原则和
成本收益原则建立了一套比较完整的内部控制体系。该内部控制体系由一系列业务管理制度
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及相应的业务处理、控制程序组成，具体包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、
内部监控等要素。公司已经通过了ISAE3402（《鉴证业务国际准则第3402号》）认证，获得无
保留意见的控制设计合理性及运行有效性的报告。
1、控制环境
良好的控制环境包括科学的公司治理、有效的监督管理、合理的组织结构和有力的控制
文化。
（1）公司引入了独立董事制度，目前有独立董事3名。董事会下设审计委员会等专门委
员会。公司管理层设立了投资决策委员会、风险管理委员会等专业委员会。
（2）公司各部门之间有明确的授权分工，既互相合作，又互相核对和制衡，形成了合
理的组织结构。
（3）公司坚持稳健经营和规范运作，重视员工的合规守法意识和职业道德的培养，并
进行持续教育。
2、风险评估
公司各层面和各业务部门在确定各自的目标后，对影响目标实现的风险因素进行分析。
对于不可控风险，风险评估的目的是决定是否承担该风险或减少相关业务；对于可控风险，
风险评估的目的是分析如何通过制度安排来控制风险程度。风险评估还包括各业务部门对日
常工作中新出现的风险进行再评估并完善相应的制度，以及新业务设计过程中评估相关风险
并制定风险控制制度。
3、控制活动
公司对投资、会计、技术系统和人力资源等主要业务制定了严格的控制制度。在业务管
理制度上，做到了业务操作流程的科学、合理和标准化，并要求完整的记录、保存和严格的
检查、复核；在岗位责任制度上，内部岗位分工合理、职责明确，不相容的职务、岗位分离
设置，相互检查、相互制约。
（1）投资控制制度
①投资决策与执行相分离。投资管理决策职能和交易执行职能严格隔离，实行集中交易
制度，建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
②投资授权控制。建立明确的投资决策授权制度，防止越权决策。投资决策委员会负责
制定投资原则并审定资产配置比例；基金经理在投资决策委员会确定的范围内，负责确定与
实施投资策略、建立和调整投资组合并下达投资指令，对于超过投资权限的操作需要经过严
格的审批程序；交易管理部负责交易执行。
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③警示性控制。按照法规或公司规定设置各类资产投资比例的预警线，交易系统在投资
比例达到接近限制比例前的某一数值时自动预警。
④禁止性控制。根据法律、法规和公司相关规定，基金禁止投资受限制的证券并禁止从
事受限制的行为。交易系统通过预先的设定，对上述禁止进行自动提示和限制。
⑤多重监控和反馈。交易管理部对投资行为进行一线监控；风险管理部进行事中的监控；
监察稽核部门进行事后的监控。在监控中如发现异常情况将及时反馈并督促调整。
（2）会计控制制度
①建立了基金会计的工作制度及相应的操作和控制规程，确保会计业务有章可循。
②按照相互制约原则，建立了基金会计业务的复核制度以及与托管人相关业务的相互核
查监督制度。
③为了防范基金会计在资金头寸管理上出现透支风险，制定了资金头寸管理制度。
④制定了完善的档案保管和财务交接制度。
（3）技术系统控制制度
为保证技术系统的安全稳定运行，公司对硬件设备的安全运行、数据传输与网络安全管
理、软硬件的维护、数据的备份、信息技术人员操作管理、危机处理等方面都制定了完善的
制度。
（4）人力资源管理制度
公司建立了科学的招聘解聘制度、培训制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，确
保人力资源的有效管理。
（5）监察制度
公司设立了监察部门，负责公司的法律事务和监察工作。监察制度包括违规行为的调查
程序和处理制度，以及对员工行为的监察。
（6）反洗钱制度
公司设立了反洗钱工作小组作为反洗钱工作的专门机构，指定专门人员负责反洗钱和反
恐融资合规管理工作；各相关部门设立了反洗钱岗位，配备反洗钱负责人员。除建立健全反
洗钱组织体系外，公司还制定了《反洗钱工作内部控制制度》及相关业务操作规程，确保依
法切实履行金融机构反洗钱义务。
4、信息沟通
公司建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息交流渠道，
公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职责相关的信息，信息及时送交适当的人员进行
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处理。目前公司业务均已做到了办公自动化，不同的人员根据其业务性质及层级具有不同的
权限。
5、内部监控
公司设立了独立于各业务部门的稽核部门，通过定期或不定期检查，评价公司内部控制
制度合理性、完备性和有效性，监督公司各项内部控制制度的执行情况，确保公司各项经营
管理活动的有效运行。
6、基金管理人关于内部控制的声明
（1）本公司确知建立、实施和维持内部控制制度是本公司董事会及管理层的责任。
（2）上述关于内部控制的披露真实、准确。
（3）本公司承诺将根据市场环境的变化及公司的发展不断完善内部控制制度。
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四、基金托管人
（一）基金托管人基本情况
1、基本情况
名称：兴业银行股份有限公司
注册地址：福建省福州市台江区江滨中大道 398 号兴业银行大厦
办公地址：上海市银城路 167 号
邮政编码：200120
法定代表人：吕家进
成立日期：1988 年 8 月 22 日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行，银复[1988]347 号
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字[2005]74 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：207.74 亿元人民币
存续期间：持续经营
2、发展概况及财务状况
兴业银行成立于 1988 年 8 月，是经国务院、中国人民银行批准成立的首批股份制商业
银行之一，总行设在福建省福州市，2007 年 2 月 5 日正式在上海证券交易所挂牌上市（股
票代码：601166），注册资本 207.74 亿元。截至 2024 年 6 月 30 日，兴业银行资产总额达
10.35 万亿元，实现营业收入 1130.43 亿元，同比增长 1.80%，实现归属于母公司股东的净利
润 430.49 亿元。开业三十多年来，兴业银行始终坚持“真诚服务，相伴成长”的经营理念，
致力于为客户提供全面、优质、高效的金融服务。
（二）托管业务部部门设置及员工情况
兴业银行股份有限公司总行设资产托管部，下设综合管理处、证券基金处、信托保险处、
理财私募处、需求支持处、稽核监察处、投资监督处、运行管理处，共有员工 100 余人，业
务岗位人员均具有基金从业资格。
（三）基金托管业务经营情况
兴业银行股份有限公司于 2005 年 4 月 26 日取得基金托管资格。基金托管业务批准文
号：证监基金字[2005]74 号。截至 2024 年 9 月 30 日，兴业银行共托管证券投资基金 743
只，托管基金的基金资产净值合计 25025.72 亿元，基金份额合计 23824.75 亿份。
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（四）基金托管人的内部控制制度
1、内部控制目标
严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和行内有关管理规定，守法经营、
规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金资产的安全完整，确保有关信息的真
实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。
2、内部控制组织结构
兴业银行基金托管业务内部控制组织架构由总行内部控制委员会、总行风险管理部门、
总行审计部、总行资产托管部、总行运营管理部及分行托管运营机构共同组成。各级内部控
制组织依照本行相关制度对本行托管业务风险管理和内部控制实施管理。
3、内部控制原则
（1）全面性原则：内部控制贯穿资产托管业务的全过程，覆盖各项业务和产品，以及
从事资产托管业务的各机构和从业人员；
（2）重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领
域；
（3）独立性原则：开展托管业务的部门和岗位的设置应权责分明、相对独立、相互制
衡；
（4）审慎性原则：内控与风险管理必须以防范风险，保证托管资产的安全与完整为出
发点，“内控优先”，“制度优先”，审慎发展资产托管业务；
（5）制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面
形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；
（6）适应性原则：内部控制体系应同所处的环境相适应，以合理的成本实现内控目标，
内部制度的制订应当具有前瞻性，并应当根据国家政策、法律及经营管理的需要，适时进行
相应修改和完善；内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正；
（7）成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效
控制。
4、内部控制制度及措施
（1）制度建设：建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的
人员行为规范等一系列规章制度。
（2）建立健全的组织管理结构：前后台分离，不同部门、岗位相互牵制。
（3）风险识别与评估：稽核监察处指导业务处室进行风险识别、评估，制定并实施风
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险控制措施。
（4）相对独立的业务操作空间：业务操作区相对独立，实施门禁管理和音像监控。
（5）人员管理：进行定期的业务与职业道德培训，使员工树立风险防范与控制理念，
并签订承诺书。
（6）应急预案：制定完备的《应急预案》，并组织员工定期演练；建立异地灾备中心，
保证业务不中断。
（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
基金托管人负有对基金管理人的投资运作行使监督权的职责。根据《基金法》、《运作办
法》、基金合同及其他有关规定，托管人对基金的投资对象和范围、投资组合比例、投资限
制、费用的计提和支付方式、基金会计核算、基金资产估值和基金净值的计算、收益分配、
申购赎回以及其他有关基金投资和运作的事项，对基金管理人进行业务监督、核查。
基金托管人发现基金管理人有违反《基金法》、《运作办法》、基金合同和有关法律法规
规定的行为，应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应及时核
对并以书面形式对基金托管人发出回函。在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复
查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，
基金托管人应报告中国证监会。基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，立即报告中国
证监会，同时，通知基金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人的指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金
合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。
基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其
他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报
告。
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五、相关服务机构
（一）基金份额发售机构
1、网上现金发售代理机构
网上现金发售通过具有基金代销业务资格的上海证券交易所会员单位办理，具体名单可
在上海证券交易所网站查询。
2、网下现金发售机构
（1）直销机构
名称：华夏基金管理有限公司
住所：北京市顺义区安庆大街甲 3 号院
办公地址：北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B 座 8 层
法定代表人：张佑君
客户服务电话：400-818-6666
传真：010-63136700
联系人：张德根
网址：www.ChinaAMC.com
（2）网下现金发售代理机构
基金管理人可根据有关法律、法规的要求，选择符合要求的机构代理销售本基金。网下
现金发售代理机构具体名单详见本基金的基金份额发售公告、后续发布的调整发售机构的公
告或基金管理人网站相关公示。发售机构的具体业务办理状况以其届时的规定为准。
3、网下债券发售代理机构
网下债券发售代理机构详见基金份额发售公告、后续发布的调整发售机构的公告或基金
管理人网站相关公示。
4、本公司可以根据情况变化增加或者减少基金份额网下发售机构。基金份额发售机构
可以根据情况增加或者减少其销售城市、网点。
（二）登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司
住所：北京市西城区太平桥大街 17 号
办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号
法定代表人：于文强
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电话：021-68419095
传真：021-68870311
联系人：陈文祥
（三）律师事务所
名称：上海源泰律师事务所
住所：上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼
办公地址：上海市浦东新区浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼
负责人：廖海
联系电话：021- 51150298
传真：021- 51150398
联系人：刘佳
经办律师：刘佳、黄丽华
（四）会计师事务所
本公司聘请的法定验资机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）。
名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室
办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层
法定代表人：毛鞍宁
联系电话：010-58153000
传真：010-85188298
联系人：蒋燕华
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六、基金的募集
（一）基金募集的依据
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关
规定募集。本基金募集申请已经中国证监会 2024 年 12 月 31 日证监许可[2024]1967 号文注
册。
（二）基金类型、运作方式和存续期间
1、基金的类别：债券型证券投资基金。
2、基金的运作方式：交易型开放式。
3、基金存续期间：不定期。
（三）募集方式
本基金通过基金份额发售机构向投资者公开发售。具体基金份额发售机构名单见本基金
发售公告、后续调整发售机构的公告或基金管理人网站相关公示。
投资者可选择网上现金认购、网下现金认购和网下债券认购 3 种方式认购本基金。具体
认购方式详见本基金基金份额发售公告或后续相关公告，基金管理人也可以根据具体情况调
整本基金的发售方式，并在基金份额发售公告或相关公告中列明。
网上现金认购是指投资者通过发售代理机构用上海证券交易所网上系统以现金进行的
认购。网下现金认购是指投资者通过基金管理人及其指定的发售代理机构以现金进行的认
购。网下债券认购是指投资人通过基金管理人和/或其指定的发售代理机构以债券进行的认
购。
投资人应当在基金管理人及发售代理机构办理基金发售业务的营业场所，或者按基金管
理人或发售代理机构提供的方式办理基金份额的认购。基金管理人、发售代理机构办理基金
发售业务的具体情况和联系方式，请参见基金份额发售公告、后续调整发售机构的公告或基
金管理人网站相关公示。
销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到
认购申请。认购的确认以登记机构的确认结果为准。对于认购申请及认购数额的确认情
况，投资者应及时查询并妥善行使合法权利。
（四）募集期限
本基金的募集期限不超过 3 个月，自基金份额开始发售之日起计算。
本基金自 2025 年 1 月 7 日起至 2025 年 1 月 13 日（含当日）进行发售。具体业务办理
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时间遵循发售机构的相关规定。各发售机构具体业务办理时间遵循其各自规定。如果在此期
间未达到本招募说明书第七条第（一）款规定的基金备案条件，基金可在募集期限内继续销
售，直到达到基金备案条件。基金管理人也可根据基金销售情况在募集期限内适当延长或缩
短基金发售时间，并及时公告。基金管理人可适当调整发售期并公告。
（五）募集对象
符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外投资
者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。
（六）募集规模
本基金可设置首次募集规模上限，具体募集规模上限及规模控制的方案详见基金份额发
售公告或基金管理人发布的其他公告。若本基金设置首次募集规模上限，基金合同生效后不
受此募集规模的限制。
（七）募集场所
投资者应当在本基金的基金份额发售机构办理基金发售业务的营业场所或按其提供的
其他方式办理基金的认购。基金份额发售机构名单和联系方式等，请参见本基金基金份额发
售公告、基金管理人届时发布的调整发售机构的相关公告以及当地基金份额发售机构的公
告、基金管理人官网相关公示或上海证券交易所网站。各销售机构的业务办理状况以其各自
规定为准。
（八）基金份额初始面值、认购价格
本基金基金份额初始面值为1.00元，认购价格为1.00元。
（九）认购费用
认购费用由投资者承担，具体的认购费率如下：
认购份额（M） 认购费率
M＜50 万份 0.40%
50 万份≤M＜100 万份 0.20%
M≥100 万份 1000 元/笔
基金管理人办理网下现金认购和网下债券认购时按照上表所示费率收取认购费用。发售
代理机构办理网上现金认购、网下现金认购、网下债券认购时可参照上述费率结构收取一定
的认购费用/佣金。
（十）认购开户
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投资者认购本基金时需具有上海证券账户，上海证券账户是指上海证券交易所A股账户
或基金账户。
1、如投资者需新开立证券账户，则应注意：
（1）上海证券交易所基金账户只能进行基金的现金认购和二级市场交易，如投资人需
要参与网下债券认购或基金的申购、赎回，则应开立上海证券交易所A股账户。
（2）开户当日无法办理指定交易，建议投资者在进行认购前至少2个工作日办理开户手
续。
2、如投资者已开立证券账户，则应注意：
（1）如投资者未办理指定交易或指定交易在不办理本基金发售业务的证券公司，需要
指定交易或转指定交易在可办理本基金发售业务的证券公司。
（2）当日办理指定交易或转指定交易的投资者当日无法进行认购，建议投资者在进行
认购前至少1个工作日办理指定交易或转指定交易手续。
（十一）网上现金认购
1、认购时间：2025年1月7日起至2025年1月13日（含当日），具体业务办理时间详见基
金份额发售公告或后续相关公告。各销售机构具体业务办理时间遵循其规定执行。
2、通过发售代理机构进行网上现金认购的投资人，认购以基金份额申请，认购佣金和
认购金额的计算公式为：
认购佣金＝认购价格×认购份额×佣金比率
（或若适用固定费用的，认购佣金=固定费用）
认购金额＝认购价格×认购份额×（1＋佣金比率）
（或若适用固定费用的，认购金额＝认购价格×认购份额+固定费用）
认购佣金由发售代理机构收取，投资人需以现金方式交纳认购佣金。
例一：某投资者到某发售代理机构网点认购10,000份本基金基金份额（认购价格为1.00
元），假设该发售代理机构确认的佣金比率为0.40%，则需准备的认购资金金额计算如下：
认购佣金＝1.00×10,000×0.40%＝40.00元
认购金额＝1.00×10,000×（1+0.40%）＝10,040.00元
即该投资者若通过该发售机构认购本基金10,000份，需准备10,040.00元资金，一共可以
得到10,000份基金份额。
3、认购限额：网上现金认购以基金份额申请。单一账户每笔认购份额需为1000份或其
整数倍，最高不得超过99,999,000份。投资人可以多次认购，但需符合相关法律法规、业务
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规则以及本基金发售规模控制方案的规定。
4、认购手续：投资人在认购本基金时，需按发售代理机构的规定，备足认购资金，办
理认购手续。
5、清算交收：T日通过发售代理机构提交的网上现金认购申请，由该发售代理机构冻结
相应的认购资金，登记机构进行清算交收，并将有效认购数据发送发售协调人，发售协调人
于网上现金认购结束后的4个工作日内将实际到位的认购资金划往其预先开设的基金募集专
户。
6、认购确认：基金合同生效后，投资人可通过其办理认购的销售网点查询认购确认情
况。
（十二）网下现金认购
1、认购时间：2025年1月7日起至2025年1月13日（含当日），具体业务办理时间详见基
金份额发售公告或后续相关公告。各销售机构具体业务办理时间遵循其规定执行。
2、通过基金管理人进行网下现金认购的投资人，认购以基金份额申请，认购费用和认
购金额的计算公式为：
认购费用＝认购价格×认购份额×认购费率
（或若适用固定费用的，认购费用=固定费用）
认购金额＝认购价格×认购份额×（1＋认购费率）
（或若适用固定费用的，认购金额＝认购价格×认购份额+固定费用）
利息折算的份额=利息/认购价格
认购费用由基金管理人收取，投资人需以现金方式交纳认购费用。
例二：某位投资者到基金管理人直销网点认购50万份本基金基金份额（认购价格为1.00
元），认购产生的利息为50元，则需准备的资金金额和募集期间利息折算的份额计算如下：
认购费用=1.00×500,000×0.2%=1,000.00元
认购金额=1.00×500,000×（1+0.2%）=501,000.00元
利息折算份额=50.00/1.00=50份
即投资者若通过基金管理人直销网点认购本基金50万份，需准备501,000元资金，假定
该笔认购金额产生利息为50元，则投资人可得到500,050份本基金基金份额。
3、通过发售代理机构进行网下现金认购的认购金额的计算同通过发售代理机构进行网
上现金认购的认购金额的计算。
4、认购限额：网下现金认购以基金份额申请。投资人通过发售代理机构办理网下现金
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认购，每笔认购份额须为1,000份或其整数倍。投资人通过基金管理人办理网下现金认购的，
每笔认购份额须在5万份以上(含5万份)。投资人可以多次认购，但需符合相关法律法规、业
务规则以及本基金发售规模控制方案的规定。
5、认购手续：投资人在认购本基金时，需按销售机构的规定，到销售网点办理相关认
购手续，并备足认购资金。
6、清算交收：通过基金管理人提交的网下现金认购申请，由基金管理人进行有效认购
款项的清算交收。现金认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归投资者所有，其
中利息转份额的数额以登记机构的记录为准。
T日通过发售代理机构提交的网下现金认购申请，由该发售代理机构冻结相应的认购资
金。各发售代理机构将每一个投资人账户提交的网下现金认购申请汇总后，通过上海证券交
易所上网定价发行系统代该投资人提交网上现金认购申请。之后，登记结算机构进行清算交
收，并将有效认购数据发送发售协调人，发售协调人将实际到位的认购资金划往其预先开设
的基金募集专户。
7、认购确认:基金合同生效后，投资人可通过其办理认购的销售网点查询认购确认情况。
（十三）网下债券认购
1、认购时间：2025年1月7日起至2025年1月13日（含当日），具体业务办理时间详见基
金份额发售公告或后续相关公告。
2、认购限额：网下债券认购以单只债券手数申报，投资者应以A股账户认购。用于认购
的债券必须是标的指数成份券或已公告的备选成份券，具体名单以基金份额发售公告及后续
相关公告为准。单只债券最低认购申报手数为1手（人民币1000元面值债券为1手），超过1手
的部分须为1手的整数倍。投资者可以多次提交认购申请，但需符合相关法律法规、业务规
则以及本基金发售规模控制方案的规定。
3、认购手续：投资者在认购基金时，需按销售机构的规定，到销售网点办理认购手续，
并备足认购债券。投资者应根据法律法规及证券交易所、债券登记托管结算机构相关规定进
行债券认购。
4、特殊情形
（1）已经公告的即将被调出标的指数的成份券不得用于认购本基金。
（2）限制个券认购规模：基金管理人可根据个券的交易量、价格波动及其他异常情况，
决定是否对个券认购规模进行限制，并在网下债券认购日前公告限制认购规模的个券名单。
（3）临时拒绝个券认购：对于在网下债券认购期间价格波动异常或认购申报数量异常
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的个券，基金管理人可不经公告，全部或部分拒绝该债券的认购申报。
（4）根据法律法规本基金不得持有的标的指数成份券，将不能用于认购本基金。
（5）为保护投资人利益，基金管理人可根据实际认购情况，全部或部分拒绝成份券的
认购申报。
5、清算交收：T日日终（T日为本基金发售期最后一日），发售代理机构将债券认购数据
按投资者证券账户汇总发送给基金管理人，基金管理人初步确认各成份债券的有效认购数
量。T+1日起，登记机构根据基金管理人提供的确认数据将投资者有效认购申请相应的债券
进行冻结。以基金份额方式支付佣金的，基金管理人根据发售代理机构提供的数据计算投资
者应以基金份额方式支付的佣金，并从投资者的认购份额中扣除，为发售代理机构增加相应
的基金份额。登记机构根据基金管理人提供的有效认购申请债券数据，将投资者有效认购申
请相应的债券过户至本基金的证券账户。基金合同生效后，登记机构根据基金管理人提供的
投资者净认购份额明细数据进行投资者认购份额的初始登记。
6、认购份额的计算公式
投资者的认购份额＝
i
（第 i 只债券的价值×有效认购数量）／基金份额面值
其中：
（1）i 代表投资人提交认购申请的第 i 只债券，如投资人仅提交了 1 只债券的申请，则
i＝1；
（2）T 日为网下债券认购期的最后一日；
（3）D 日为债券过户日；
（4）“第 i 只债券的价值”=第 i 只债券在 T 日的第三方估值机构估值价（注：如无特别
所指，则为估值净价）+截至（D-1）日应计利息。
若某只债券在网下债券认购期最后一日至登记结算机构进行债券过户日的冻结期间发
生了利息兑付等权益变动，由于投资人获得了相应的权益，基金管理人将相应调整应计利息
的计算。
（5）“有效认购数量”是指由基金管理人确认的并由登记机构进行清算交收的债券数量。
其中，
①若基金管理人在网下债券认购日前公告了限制认购规模的个券名单，则对于经公告限
制认购规模的个券，基金管理人可确认的认购数量上限的确认方法在届时公告中列示。
②若某一债券在债券认购日至登记机构进行债券过户日的冻结期间发生司法执行，则
基金管理人将根据登记机构发送的解冻数据对投资人的有效认购数量进行相应调整。
7、认购确认：在基金合同生效后，投资者可通过其办理认购的销售网点查询认购确认
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情况。
8、在发售代理机构允许的条件下，投资人可选择以现金或基金份额的方式支付认购佣
金。
（1）若投资人选择以现金方式支付认购佣金，则其可得到的净认购份额和需支付的认
购佣金如下：
认购佣金＝认购价格×认购份额×佣金比率
（或若适用固定费用的，认购佣金=固定费用）
净认购份额=认购份额
（2）若投资人选择以基金份额的方式支付认购佣金，则其可得到的净认购份额和需支
付的认购佣金如下：
认购佣金＝认购价格×认购份额/（1+佣金比率）×佣金比率
（或若适用固定费用的，认购佣金=固定费用）
净认购份额=认购份额-认购佣金/认购价格
以基金份额方式支付佣金的认购佣金的计算采用截位法保留至整数位。
例三：某投资人持有本基金标的指数成份券中债券A500手，至某发售代理机构网点认
购本基金，选择以现金方式支付认购佣金。假设网下债券认购期最后一日债券A的估值价为
100.50元。基金管理人确认的有效认购数量为500手债券A，发售代理机构确认的认购费率为
0.2%，则其可得到的基金份额和需支付的认购佣金如下：
认购份额=（500×10×100.50）/1.00＝502,500份
认购佣金=1.00×502,500×0.2%＝1,005元
即投资人可认购到502,500份本基金基金份额，并需另行支付1,005元的认购佣金。
例四：某投资人持有本基金标的指数成份券中债券A500手，至某发售代理机构网点认
购本基金，选择以基金份额的方式支付认购佣金。假设网下债券认购期最后一日债券A的估
值价为100.50元。基金管理人确认的有效认购数量为500手债券A，发售代理机构确认的认购
费率为0.2%，则其最终可得到的净认购份额和需支付的认购佣金如下：
认购份额=（500×10×100.50）/1.00＝502,500份
认购佣金=1.00×502,500/（1+0.2%）×0.2%=1002元
净认购份额＝502,500－1002/1.00＝501,498份
即投资者可认购到501,498份本基金基金份额，并由基金管理人为发售代理机构增加
1002份基金份额。
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(十四)募集资金利息与募集债券权益的处理方式
通过基金管理人进行网下现金认购的有效认购资金在募集期间产生的利息,将折算为基
金份额归投资者所有，其中利息转份额的数额以登记机构的记录为准；网上现金认购和通过
发售代理机构进行网下现金认购的有效认购资金在登记机构清算交收后产生的利息，计入基
金资产，不折算为投资者基金份额。投资人以债券认购的，认购债券由登记机构予以冻结，
冻结期间产生的权益根据中国证券登记结算有限责任公司的业务规则进行处理。
(十五)募集期间的资金与费用
基金募集期间募集的资金应当存入专门账户,在基金募集行为结束前,任何人不得动用。
基金募集期间的信息披露费、会计师费、律师费以及其他费用,不得从基金财产中列支。
（十六）增设新的份额类别或发行联接基金等相关业务
在不违反法律法规及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可
根据基金发展需要，为本基金增设新的份额类别并制定相应的业务规则，或募集并管理以本
基金为目标 ETF 的一只或多只联接基金，或增加基金份额销售方式、业务模式，或开通场
外申购、赎回等相关业务并制定、公布相应的交易规则等，无需召开基金份额持有人大会审
议。
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七、基金合同的生效
（一）基金备案的条件
本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿份，基金募集
金额不少于 2 亿元人民币（含网下债券认购所募集的债券按基金合同约定的估值方法计算
的价值）且基金认购人数不少于 200 人的条件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法
规及招募说明书可以决定停止基金发售，并在 10 日内聘请法定验资机构验资，自收到验资
报告之日起 10 日内，向中国证监会办理基金备案手续。
基金募集达到基金备案条件的，自基金管理人办理完毕基金备案手续并取得中国证监
会书面确认之日起，《基金合同》生效；否则《基金合同》不生效。基金管理人在收到中国
证监会确认文件的次日对《基金合同》生效事宜予以公告。基金管理人应将基金募集期间
募集的资金存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用；网下债券认购所募
集的债券由登记机构予以冻结。
（二）基金合同不能生效时募集资金及债券的处理方式
如果募集期限届满，未满足基金备案条件，基金管理人应当承担下列责任：
1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用。
2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期活期存
款利息。对于基金募集期间网下债券认购所募集的债券，登记机构应予以解冻，登记机构及
发售代理机构将协助基金管理人完成相关资金和证券的退还工作。
3、如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及销售机构不得请求报酬。基金管理人、
基金托管人和销售机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。
（三）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
《基金合同》生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金
资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日
出现前述情形的，基金管理人应当 10 个工作日内向中国证监会报告并提出解决方案，如持
续运作、转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并 6 个月内召集基金份额持
有人大会。
法律法规或中国证监会另有规定时，从其规定。
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八、基金份额折算和变更登记
（一）基金份额折算的时间
基金合同生效后，本基金可以进行基金份额折算。基金管理人可根据实际需要确定基金
份额折算日，并依照《信息披露办法》的有关规定提前公告。
（二）基金份额折算的原则
基金份额折算由基金管理人向登记机构申请办理，并由登记机构进行基金份额的变更登
记。
本基金存续期间，基金管理人可根据实际需要对基金份额进行折算，并提前公告。
基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生
调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。基金
份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响（因尾数处理而产生的损益不视为实质性影
响），无需召开基金份额持有人大会审议。基金份额折算后，基金份额持有人将按照折算后
的基金份额享有权利并承担义务。
如果基金份额折算过程中发生不可抗力，基金管理人可延迟办理基金份额折算。
（三）基金份额折算的方法
基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。
（四）基金份额拆分与合并
基金成立后，在法律法规规定的范围内，在基金管理人与基金托管人协商一致的情况下，
本基金可实施基金份额拆分或合并。
基金份额拆分或合并是在保持现有基金份额持有人资产总值不变的前提下，改变基金份
额净值和持有基金份额的对应关系，是重新列示基金资产的一种方式。基金份额拆分或合并
对基金份额持有人的权益无实质性影响。
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九、基金份额的上市交易
（一）基金在上海证券交易所的上市
基金合同生效后，本基金具备下列条件的，基金管理人可依据《上海证券交易所证券投
资基金上市规则》，向上海证券交易所申请上市：
1、基金场内资产净值不低于 2 亿元；
2、基金场内份额持有人不少于 1000 人；
3、上海证券交易所规定的其他条件。
（二）基金在上海证券交易所的交易
基金在上海证券交易所的上市交易需遵照《上海证券交易所交易规则》、《上海证券交易
所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》等有关
规定。
（三）基金在上海证券交易所终止上市交易的情形
基金份额上市交易后，有下列情形之一的，上海证券交易所可终止基金的上市交易，并
报中国证监会备案：
1、不再具备本条第一款规定的上市条件；
2、基金合同终止；
3、基金份额持有人大会决定终止上市；
4、基金合同约定的终止上市的其他情形；
5、上海证券交易所认为应当终止上市的其他情形。
若因上述 1、3、4、5 项等原因使本基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上
市的，本基金可由交易型开放式基金变更为跟踪标的指数的非上市的开放式基金，若引入新
的清算交收和申购赎回模式，基金管理人有权调整或者新增本基金的清算交收和申购赎回模
式并提前公告，而无需召开基金份额持有人大会。届时，基金管理人可变更本基金的登记机
构并相应调整申购赎回业务规则。基金变更的具体安排见基金管理人届时发布的相关公告。
（四）基金份额参考净值的计算与公告
基金管理人可以计算或委托其他机构计算并发布基金份额参考净值（IOPV），供投资人
交易、申购、赎回基金份额时参考。具体的计算方法与发布情况届时由基金管理人予以公告。
（五）相关法律法规、中国证监会及上海证券交易所对基金上市交易的规则等相关规定
及业务规则内容进行调整的，基金合同相应予以修改，并按照新规定执行，且此项修改无须
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召开基金份额持有人大会。
（六）若上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交易的新功
能，基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能，无需召开基金份额持有人大会。
（七）在不违反法律法规且不损害基金份额持有人利益的前提下，本基金可以申请在包
括境外交易所在内的其他证券交易所上市交易，无需召开基金份额持有人大会。
（八）法律法规、监管部门或上海证券交易所对上市交易另有规定的，从其规定。
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十、基金份额的申购与赎回
（一）申购和赎回场所
投资人应当在申购赎回代理机构办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申购赎回代理
机构提供的其他方式办理本基金的申购和赎回。基金管理人在开始申购、赎回业务前公示申
购赎回代理机构的名单，并可依据实际情况变更申购赎回代理机构，并在基金管理人网站公
示。
（二）申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所正常交易
日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停
申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或实际情况需要，
基金管理人有权视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信
息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理申购，具体业务办理时间在
申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过 3 个月开始办理赎回，具体业务办理时间在
赎回开始公告中规定。
本基金可在基金上市交易之前开始办理申购、赎回，但在基金申请上市期间，可暂停办
理申购、赎回；具体申购、赎回业务办理时间在申购、赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披
露办法》的有关规定在规定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
（三）申购和赎回的原则
1、基金采用“份额申购、份额赎回”原则，即申购、赎回均以份额申请。
2、基金的申购对价、赎回对价包括组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。
3、申购、赎回申请提交后不得撤销。
4、申购、赎回应遵守《业务规则》及其他相关规定。
5、未来，在条件允许的情况下基金管理人可以调整基金的申购赎回方式及申购对价、
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赎回对价组成。
6、基金管理人可在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况
下，根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施
前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
（四）申购与赎回的程序
1、申购和赎回的申请方式
投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回
的申请。
投资人申购基金份额时，必须根据相应的申购赎回清单备足申购对价。基金份额持有人
在提交赎回申请时，必须持有足够的基金份额余额和现金。
投资人办理申购、赎回等业务时应提交的文件和办理手续、办理时间、处理规则等在遵
守基金合同和招募说明书规定的前提下，以各销售机构的具体规定为准。
2、申购和赎回申请的确认
投资者申购、赎回申请在受理当日进行确认。如投资者未能提供符合要求的申购对价，
则申购申请失败。如投资者持有的符合要求的基金份额不足或未能根据要求准备足额的现
金，或本基金投资组合内不具备足额的符合要求的赎回对价，则赎回申请失败。投资者可通
过其办理申购、赎回业务的销售机构或者销售机构规定的其他方式查询确认情况。
销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接
收到该申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申购、赎回申请的确认情
况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。
3、申购和赎回的清算交收与登记
本基金的申购、赎回业务采用净额结算的方式，即基金份额、成份券及其现金替代采用
净额结算的方式；申购赎回业务涉及的现金差额采用代收代付。
投资者T日申购成功后，登记结算机构在T日收市后为投资者办理基金份额的登记与组
合证券的交收以及现金替代的清算；在T+1日办理现金替代的交收以及现金差额的清算，在
T+2日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理机构、基金管理人和基金托管人。
投资者T日赎回成功后，登记结算机构在T日收市后为投资者办理基金份额的注销与组
合证券的交收以及现金替代的清算；在T+1日办理现金替代的交收以及现金差额的清算，在
T+2日办理现金差额的交收，并将结果发送给申购赎回代理机构、基金管理人和基金托管人。
如果登记机构和基金管理人在清算交收时发现不能正常履约的情形，则依据《业务规则》
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及其他相关规定进行处理。
投资人应按照基金合同的约定和申购赎回代理机构的规定按时足额支付应付的现金差
额和现金替代退补款。因投资人原因导致现金差额或现金替代退补款未能按时足额交收的，
基金管理人有权为基金的利益向该投资人追偿并要求其承担由此导致的其他基金份额持有
人或基金资产的损失。
4、基金管理人、上海证券交易所、登记机构可在法律法规允许的范围内，对基金份额
持有人利益不存在实质不利影响的前提下，对上述申购赎回的程序以及清算交收和登记的办
理时间、方式、处理规则等进行调整，并在开始实施前按照《信息披露办法》的有关规定在
规定媒介上予以公告。
5、如上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司修改或更新上述规则并适用于
本基金的，则基金管理人按照新的规则执行。
（五）申购和赎回的数额限制
1、投资者申购、赎回的基金份额需为基金最小申购、赎回单位的整数倍。目前，本基
金最小申购、赎回单位为 2000 份。基金管理人可根据基金运作情况、市场变化以及投资者
需求等因素对基金的最小申购、赎回单位进行调整并提前公告。
2、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人
应当采取设定单一投资者申购数额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基
金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险
控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控制，具体见基金管理人相关公告。
3、基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限，具体规定请参见相关公
告。
4、基金管理人可设定申购份额上限和赎回份额上限，以对当日的申购总规模或赎回总
规模进行控制，并在申购赎回清单中公告。
5、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购和赎回的数额限制。基
金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
（六）申购和赎回的对价、费用及其用途
1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此产
生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公
告。遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计算或公告。
2、申购、赎回的对价及费用
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（1）申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现金差额及
其他对价。赎回对价是指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人应交付的组合证券、
现金替代、现金差额及其他对价。申购对价、赎回对价根据申购赎回清单和投资者申购、赎
回的基金份额数额确定。
（2）T 日的申购赎回清单在当日上海证券交易所开市前公告。未来，若市场情况发生
变化，或相关业务规则发生变化，基金管理人可以在不违反相关法律法规的情况下对申购赎
回清单计算和公告时间进行调整并提前公告。
（3）投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理机构可按照不超过 0.5%的标准收
取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。
若市场情况发生变化，或相关业务规则发生变化，基金管理人可以在不违反相关法律法
规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，履行相关程序后，对基金申购赎回
业务规则、基金份额净值、申购赎回清单计算和公告时间等进行调整并提前公告，无须召开
基金份额持有人大会。
（七）申购赎回清单的内容与格式
1、申购赎回清单的内容
T日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内各成份证券
数据、现金替代、T日预估现金部分、T-1日现金差额、基金份额净值及其他相关内容。
2、组合证券相关内容
组合证券是指本基金标的指数所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公告最小申
购、赎回单位所对应的各成份证券名称、证券代码及数量。
3、现金替代相关内容
现金替代是指申购、赎回过程中，投资人按基金合同和招募说明书的规定，用于替代
组合证券中部分证券的一定数量的现金。
（1）现金替代分为3种类型：禁止现金替代（标志为“禁止”）、可以现金替代（标志为
“允许”）和必须现金替代（标志为“必须”）。
禁止现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。
可以现金替代是指在申购基金份额时，允许使用现金作为全部或部分该成份证券的替
代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现金作为替代。
必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为替代。
（2）可以现金替代
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①适用情形：可以现金替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资人无法在申购时买
入的证券或基金管理人认为可以适用的其他情形。
②替代金额：对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为：
替代金额＝替代证券数量×该证券的收盘价×(1＋现金替代溢价比率)
其中：该证券的收盘价，指该证券前一交易日除权除息后的收盘价。
如果上海证券交易所调整替代金额的计算方法或参数设置，则以上海证券交易所的通
知规定为准。
收取现金替代溢价的原因是，对于使用现金替代的证券，基金管理人需在证券恢复交易
后买入，而实际买入结算价格加上相关交易费用后与申购时的价格可能有所差异。为便于操
作，基金管理人在申购赎回清单中预先确定现金替代溢价比率，并据此收取替代金额。如果
预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将退还多收取的差额；
如果预先收取的金额低于基金购入该部分证券的实际成本，则基金管理人将向投资人收取欠
缺的差额。
③替代金额的处理程序
T日，基金管理人在申购赎回清单中公布现金替代溢价比率，并据此收取替代金额。在
T日后被替代的成份证券有正常交易的2个交易日（简称为T+2日）内，基金管理人有权在T
日至T+2日内任意时刻以收到的替代金额代投资者买入小于等于被替代证券数量的任意数
量的被替代证券。基金管理人有权根据基金投资的需要自主决定不买入部分被替代证券，或
者不进行任何买入证券的操作，基金管理人可能不买入被替代证券的情形包括但不限于市场
流动性不足、技术系统无法实现以及基金管理人认为不应买入的其他情形。
T＋2日日终，若已购入全部被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的实际购入成本
（注，含交易等费用）的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项；若未能购入
全部被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替代证券实际购入成本加上按照T+2日
的估值全价（即T+2日的估值净价与T+2日应计利息之和）计算的未购入的部分被替代证券
价值的差额，确定基金应退还投资人或投资人应补交的款项。
若现金替代日（T日）后至T+2日期间被替代的证券发生付息等权益变动，则进行相应
调整。T+2日后第1个工作日，基金管理人将应退款和补款的明细数据发送给申购赎回代理机
构和基金托管人，相关款项的清算交收将于此后3个工作日内完成。基金管理人也可以将数
据发送给登记机构，由登记机构办理相关清算交收。
④替代限制：为有效控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，基金管理人可规定投资人使用
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可以现金替代的比例合计不得超过申购基金份额资产净值的一定比例。现金替代比例的计算
公式为：
现金替代比例(%) =
∑
n
i=1第i只替代债券数量 ? 该证券的收盘价
申购基金份额 ? 本基金份额收盘价
? 100%
说明：假设当天可以现金替代的债券只数为n。
其中：
该证券的收盘价，指该债券前一交易日除权除息后的收盘价
本基金份额收盘价，指本基金份额前一交易日除权除息后的收盘价
如果上海证券交易所调整现金替代比例的计算方法或参数设置，则以上海证券交易所
的通知规定为准。
（3）必须现金替代
①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整将被剔除的成份证券，或处
于停牌的成份证券，或法律法规限制投资的成份证券，或基金管理人出于保护持有人利益原
则等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。
②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购赎回清单中公告替代的一
定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为申购赎回清单中该证券的数
量乘以该证券参考价格。
该证券的参考价格的确定原则（下同）：
该证券参考价格=该证券 T-1 日估值价（注：如无特指，为估值净价）+T 日应计利息。
根据债券交易市场的活跃度和流动性情况变化，基金管理人可调整“该证券参考价格”的
确定原则，并在实施日前至少 3 个工作日公告。
4、预估现金部分相关内容
预估现金部分是指由基金管理人估计并在 T 日申购赎回清单中公布的当日现金差额的
估计值，预估现金部分由申购赎回代理机构预先冻结。
预估现金部分的计算公式为：
T 日预估现金部分＝T-1 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回清单中
必须现金替代的固定替代金额＋申购、赎回清单中可以现金替代成份证券的数量与该证券参
考价格相乘之和+申购、赎回清单中禁止现金替代成份证券的数量与该证券参考价格相乘之
和）
另外，若 T 日为基金分红除息日，则计算公式中的“T-1 日最小申购、赎回单位的基金
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资产净值”需扣减相应的收益分配数额。预估现金部分的数值可能为正、负或为零。
5、现金差额相关内容
T 日现金差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其计算公式为：
T 日现金差额＝T 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－[申购赎回清单中必须用现
金替代的固定替代金额＋申购赎回清单中可以用现金替代成份证券的数量与 T 日估值全价
（即 T 日的估值净价与 T 日应计利息之和）相乘之和+申购赎回清单中禁止用现金替代成份
证券的数量与 T 日估值全价（即 T 日的估值净价与 T 日应计利息之和）相乘之和]。
T 日投资人申购、赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现金差额进行资金的清算
交收。
现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资人申购时，如现金差额为正数，则投资
人应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则投资人将根据其申购的
基金份额获得相应的现金；在投资人赎回时，如现金差额为正数，则投资人将根据其赎回的
基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，则投资人应根据其赎回的基金份额支付相应
的现金。
6、申购份额上限和赎回份额上限
申购份额上限是指当日可接受的申购总份额。如果投资人的申购申请接受后将使当日申
购总份额超过申购份额上限，则投资人的申购申请失败。
赎回份额上限是指当日可接受的赎回总份额。如果投资人的赎回申请接受后将使当日赎
回总份额超过赎回份额上限，则投资人的赎回申请失败。
7、申购赎回清单的格式
基本信息
最新公告日期 X 年 X 月 X 日
基金名称 华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券
投资基金
基金管理公司名称 华夏基金管理有限公司
一级市场基金代码 X
年 月 日（T-1 日）信息内容
现金差额（单位：元） X
最小申购赎回单位资产净值（单位：
元） X
基金份额净值（单位：元） X
年 月 日（T 日）信息内容
预估现金部分（单位：元） X
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最小申购、赎回单位（单位：份） X 份
申购上限 X
赎回上限 X
是否需要公布 IOPV X
现金替代比例上限 X %
是否允许申购 X
是否允许赎回 X
年 月 日（T 日）成分债券信息内容
证券代码 证券简称 证券数
量
现金替代标
志
现金替代溢价
比率 替代金额
X X X X X X
注：以上申购赎回清单仅为示例，具体以实际公布的为准。
（八）拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的申
购申请。
3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
4、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。
5、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业
绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形。
6、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
暂停接受基金申购申请。
7、基金管理人可根据市场情况在申购赎回清单中设置申购份额上限，如果一笔新的申
购申请被确认成功，会使本基金当日申购份额超过申购赎回清单中规定的申购份额上限时，
该笔申购申请将被拒绝。
8、相关证券交易所、期货交易所、登记机构、申购赎回代理机构等因异常情况无法办
理申购业务。
9、基金管理人开市前因异常情况未能公布申购赎回清单，或在开市后发现申购赎回清
单编制错误，或开市后发现基金份额参考净值计算错误。
10、基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。
11、法律法规规定或中国证监会、上海证券交易所等机构认定的其他情形。
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发生上述除第 4、7 项以外暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资人申购申
请时，基金管理人应当及时公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购对价将退还
给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
（九）暂停赎回或延缓支付赎回对价的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回对价：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回对价。
2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的赎
回申请或延缓支付赎回对价。
3、证券/期货交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。
4、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，基金管理人可暂
停接受基金份额持有人的赎回申请。
5、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
延缓支付赎回对价或暂停接受基金赎回申请。
6、基金管理人可根据市场情况在申购赎回清单中设置赎回份额上限，如果一笔新的赎
回申请被确认成功，会使本基金当日赎回份额超过申购赎回清单中规定的赎回份额上限时，
该笔赎回申请将被拒绝。
7、基金所投资的投资品种的估值出现重大转变时。
8、法律法规规定或中国证监会、上海证券交易所等机构认定的其他情形。
发生上述除第 6 项以外情形之一且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回对价时，
基金管理人应当及时公告。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办
理并公告。
（十）其他申购赎回方式
1、在条件允许时，基金管理人可开放集合申购，在对基金份额持有人利益无实质不利
影响的前提下，基金管理人有权制定集合申购业务的相关规则。
2、在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下时，基金管
理人可以根据具体情况开通本基金的场外申购赎回等业务，场外申购赎回的具体办理方式等
相关事项届时将另行公告。基金管理人也可采取其他合理的申购赎回方式，并于新的申购赎
回方式开始执行前提前予以公告。基金管理人可以在不违反法律法规且对基金份额持有人利
益无实质性不利影响的情况下，调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。
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3、ETF 联接基金是指将其绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的 ETF，紧密跟
踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金。若本基
金推出联接基金，联接基金可通过特殊申购的方式用资产换购本基金基金份额，具体方式在
更新的招募说明书中列示。
4、基金管理人指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，双方需签订书面委托代
理协议并公告。
5、对于符合《特定机构投资者参与证券投资基金申购赎回业务指引》要求的特定机构
投资者，基金管理人可在不违反法律法规且对持有人利益无实质性不利影响的情况下，安排
专门的申购方式，并于新的申购方式开始执行前另行公告。
（十一）基金份额的转托管、非交易过户、质押、冻结与解冻等其他业务
基金登记机构可依据相关法律法规及其业务规则，受理基金份额的转托管、非交易过户、
质押、冻结与解冻等业务，并收取一定的手续费用。
（十二）基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通过中国证监
会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金份额的过户登
记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额持有人应根据基金管理
人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
（十三）若上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司针对交易型开放式指数证
券投资基金调整或推出新的清算交收与登记模式并引入新的申购、赎回方式，本基金管理人
有权调整本基金的清算交收与登记模式及申购、赎回方式，或新增本基金的清算交收与登记
模式并引入新的申购、赎回方式，届时将发布公告予以披露，无须召开基金份额持有人大会
审议。
（十四）基金管理人可在法律法规允许的范围内，在不影响基金份额持有人实质利益的
前提下，根据市场情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调整，基金管理人应在实施日前
依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。
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十一、基金的投资
（一）投资目标
本基金通过指数化投资，争取在扣除各项费用之前获得与标的指数相似的总回报，追求
跟踪偏离度及跟踪误差最小化。
（二）投资范围
本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，为了更好地实现投资目标，本基金还
可以投资于国内依法发行上市的其他债券资产（国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、
次级债、地方政府债、政府支持债券、政府支持机构债券、中期票据、短期融资券、超短期
融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具（含同业存单）、国债期货、
信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会
的相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的指数成份券和备
选成份券的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基金每
个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍
的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，以变更后的比例为准，基金管
理人在履行适当程序后，对本基金的投资比例做出相应调整。
（三）投资策略
本基金主要采用抽样复制和动态最优化的方法，投资于标的指数中具有代表性的部分成
份券及备选成份券，或选择非成份券作为替代，构造与标的指数风险收益特征相似的资产组
合，以实现对标的指数的有效跟踪。
在正常市场情况下，本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%，年化跟踪误差
不超过 2%。如因指数编制规则、投资限制或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述
范围，基金管理人将采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
1、 优化抽样复制策略
本基金将选取流动性较好、具有代表性的成份券或非成分券作为替代构建投资组合，
使得投资组合的总体特征（如久期、剩余期限分布和到期收益率等）与标的指数相似。由
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于采用抽样复制，本基金组合中的个券只数、权重和债券品种与标的指数可能存在差异。
此外，本基金可通过参与风险可控的债券回购等其他积极投资管理，以弥补基金费用、增
加基金收益、控制与标的指数的偏离度。
2、替代性策略
当因市场流动性不足或因法规规定等其他原因，导致标的指数成份券和备选成份券无法
满足投资需求时，基金管理人可以在成份券和备选成份券外寻找其他债券构建替代组合，对
指数进行跟踪复制。替代组合的构建将以流动性为约束条件，按照与被替代债券久期相近、
到期收益率及剩余期限基本匹配为主要原则，控制替代组合与被替代债券的跟踪偏离度和跟
踪误差最小化。
3、投资组合的调整
（1）定期调整
本基金所构建的指数化投资组合将定期调整，基金管理人将根据指数当期样本等情况调
整组合结构。
（2）不定期调整
①当成份券在指数中的权重发生实质性变化时，本基金将考虑成份券在标的指数中权重
变化的影响，选择性地调整组合结构；
②本基金因日常申购赎回、资金量变化等原因，无法严格按指数构成交易相应成份券，
本基金将综合考虑成份券发行量、交易量等因素，对组合进行动态调整；
③本基金可以一定持仓进行债券回购等交易，以覆盖基金投资运作的有关费用，控制跟
踪误差；
④综合考虑样本券流动性、交易规模等因素，对债券投资组合进行动态抽样调整，以期
实现对标的指数的有效跟踪；
⑤若成份券遇到包括但不限于债券还本派息、退市、流动性不足、债券到期等法规限制
或组合优化需要等情况，基金管理人将综合考虑跟踪误差最小化和投资者利益，决定部分持
有现金或买入相关的替代性组合。
4、国债期货投资策略
本基金在进行国债期货投资时，将根据风险管理原则，以套期保值为目的，采用流动性
好、交易活跃的期货合约，通过对债券交易市场和期货市场运行趋势的研究，结合国债期货
的定价模型寻求其合理的估值水平，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。基
金管理人将充分考虑国债期货的收益性、流动性及风险性特征，运用国债期货对冲系统风险、
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对冲特殊情况下的流动性风险等以达到降低投资组合的整体风险的目的。
5、信用衍生品投资策略
本基金按照风险管理原则，以风险对冲为目的，参与信用衍生品交易。本基金将根据所
持标的债券等固定收益品种的投资策略，审慎开展信用衍生品投资，合理确定信用衍生品的
投资金额、期限以及信用风险敞口等。
未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可在不改变投资目标及本基金风险
收益特征的前提下，遵循法律法规的规定，在履行适当程序后相应调整和更新相关投资策略，
并在招募说明书更新中公告。
（四）投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的指数成份券
和备选成份券的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基
金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金
一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（2）基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
（3）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净
值的 15%；基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值，不得超过基金持有的债
券总市值的 30%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不
得超过上一交易日基金资产净值的 30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政
府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）符合基金合同关于债券投
资比例的有关约定；
（4）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%，
因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基
金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的 10%。
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%。
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支
持证券规模的 10%。
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（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的 10%。
（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（10）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10%；但本基金
跟踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；
（11）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%；
但本基金跟踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；
（12）本基金参与信用衍生品投资，需遵守下列投资比例限制：本基金不持有具有信用
保护卖方属性的信用衍生品，不持有合约类信用衍生品；本基金持有的信用衍生品名义本金
不得超过本基金中所对应受保护债券面值的 100%；本基金投资于同一信用保护卖方的各类
信用衍生品名义本金合计不得超过基金资产净值的 10%；因证券/期货市场波动、证券发行
人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的，基金管理人应在 3 个月内进行调整。
（13）法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的，从其规定。
除上述第（4）、（9）、（12）项情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、标的
指数成份券调整、标的指数成份券流动性限制、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使
基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但
中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规
定的，从其规定。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本
基金投资不再受相关限制。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
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（3）从事承担无限责任的投资；
（4）向其基金管理人、基金托管人出资；
（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
法律法规或监管部门修改或取消上述限制，如适用于本基金，在基金管理人履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，自动遵守届时有效的法律法规
或监管规定。
（五）标的指数
1、本基金标的指数为上证基准做市公司债指数。
未来若出现标的指数不符合要求（因成份券价格波动等指数编制方法变动之外的因素致
使标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人应当自该情形
发生之日起十个工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式，与其他基金合
并、或者终止基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有
人大会未成功召开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定期间，基金管理人应按照指
数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维持基金
投资运作。
本基金运作过程中，当指数成份券发生明显负面事件，且指数编制机构暂未作出调整的，
基金管理人将按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后及时对相关成份券进行调
整。
法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
2、上证基准做市公司债指数
指数编制方案请参见本招募说明书附件，投资者可通过以下路径查询指数信息：
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https://www.csindex.com.cn/#/indices/family/detail?indexCode=950245
（六）业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为上证基准做市公司债指数收益率。
（七）风险收益特征
本基金属于债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金、混合型基金，
高于货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，具有与标的指数相似
的风险收益特征。
（八）基金管理人代表基金行使债权人权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利，保护基金份额持有人
的利益；
2、有利于基金财产的安全与增值；
3、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何
不当利益。
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十二、基金的财产
（一）基金资产总值
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资
产的价值总和。
（二）基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
（三）基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资
所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基
金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。
（四）基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保
管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的
法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和《基
金合同》的规定处分外，基金财产不得被处分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算
的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固
有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不
得相互抵销。非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。
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十三、基金资产的估值
（一）估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券/期货交易场所的交易日以及国家法律法规规定需
要对外披露基金净值的非交易日。
（二）估值对象
基金所拥有的债券、国债期货、信用衍生品、资产支持证券、银行存款本息、应收款项、
其他投资等资产及负债。
（三） 估值原则
基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时，应符合《企业会计准则》、
监管部门有关规定。
1、对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，
除会计准则规定的例外情况外，应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计
量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并
在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制
是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
2、对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察
输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以
使用不可观察输入值。
3、如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值
调整对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价
值。
（四）估值方法
1、证券交易所上市的有价证券的估值
（1）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构
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提供的相应品种当日的估值全价进行估值。
（2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种，选取估值日第三方估值机构提
供的相应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价进行估值。
（3）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所市
场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值。
（4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的情况下，应
以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值；对于活跃市场报价未能代表估值日公
允价值的情况下，应对市场报价进行调整以确认估值日的公允价值；对于不存在市场活动或
市场活动很少的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。
2、首次公开发行未上市的债券，采用估值技术确定公允价值。
3、对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种
当日的估值全价估值。对银行间市场上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相
应品种当日的唯一估值全价或推荐估值全价估值。对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃市
场的固定收益品种，采用估值技术确定其公允价值。对于含投资人回售权的固定收益品种，
行使回售权的，在回售登记日至实际收款日期间采用第三方估值机构提供的相应品种的唯一
估值全价或推荐估值全价估值。回售登记期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿
期所对应的价格进行估值。
4、存款的估值方法
持有的银行定期存款或通知存款以本金列示，按协议或合同利率逐日确认利息收入。
5、同业存单的估值方法
同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值价格数据进行估值；选定的第三方估值机
构未提供估值价格的，应当采用估值技术确定公允价值。
6、本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，
且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算价估值。
7、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估值。
8、信用衍生品按第三方估值机构提供的当日估值价格进行估值，但管理人依法应当承
担的估值责任不因委托而免除。选定的第三方估值机构未提供估值价格的，依照有关法律法
规及企业会计准则要求采用合理估值技术确定公允价值。
9、回购交易以成本列示，按商定利率在实际持有期间内逐日计提利息。
10、本基金可以采用第三方估值机构按照上述公允价值确定原则提供的估值价格数据。
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11、上述第三方估值机构提供的估值全价指第三方估值机构直接提供的估值全价或第三
方估值机构提供的估值净价加每百元应计利息。
12、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
13、其他资产按法律法规或监管机构有关规定进行估值。
14、税收按照相关法律法规、监管机构等的规定以及行业惯例进行处理。
15、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新
规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，
双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基
金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方
在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致意见的，按照基金管理人对基金净值信息的计算
结果对外予以公布。
（五）估值程序
1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数
量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同
的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发
送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
（六）估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、
及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值
错误。
基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或
投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该
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估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担
赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、
系统故障差错、下达指令差错等。对于因技术原因引起的差错，若系同行业现有技术水平不
能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规定执行。
由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错，因不可抗
力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取得不当得利的当事人
仍应负有返还不当得利的义务。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，
及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未
及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿
责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而
未更正，则其应当承担相应赔偿责任。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对
估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误
责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利
造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支
付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不
当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额
加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定
估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿
损失；
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（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构
进行更正。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中
国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证
监会备案。
（3）前述内容如法律法规或监管机构另有规定的，从其规定处理。
（七）暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
暂停估值；
4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
（八）基金净值的确认
基金净值信息由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个
开放日交易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管
人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。
（九）特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 12 项进行估值时，所造成的误差不作为基
金资产估值错误处理。
2、由于证券/期货交易所、登记结算公司、存款银行、指数编制机构及第三方估值机构
发送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽
然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误而造成的基金份额净值
计算错误，基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应积极采取
必要的措施减轻或消除由此造成的影响。
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十四、基金的收益与分配
（一）基金收益分配原则
1、基金收益分配采用现金方式；
2、每一基金份额享有同等分配权；
3、基金管理人可每季度对基金相对标的指数的超额收益率进行评价，在符合有关基金
分红条件的前提下，本基金可进行收益分配；在符合有关基金分红条件的前提下，基金管
理人还可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准。若基金合同生效不满3
个月则可不进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏
损为前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值；
4、法律法规、监管机关、登记机构、上海证券交易所另有规定的，从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人可在法律法规允许
的前提下经与基金托管人协商一致后酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召
开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介上公告。
（二）收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方
式等内容。
（三）收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办
法》的有关规定在规定媒介公告。
（四）基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
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十五、基金的费用与税收
（一）基金运作费用
1、基金费用的种类
（1）基金管理人的管理费；
（2）基金托管人的托管费；
（3）除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的信息披露
费用；
（4）《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；
（5）基金份额持有人大会费用；
（6）基金的证券、期货、信用衍生品交易费用；
（7）基金的银行汇划费用；
（8）基金上市费及年费；
（9）基金收益分配中发生的费用；
（10）基金的开户费用、账户维护费用；
（11）按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
（1）基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15 %年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理
人核对一致的财务数据，按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内按照指
定的账户路径进行支付。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。费用扣划后，基金管
理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
（2）基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
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E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理
人核对一致的财务数据，按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内按照指
定的账户路径进行支付。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用扣划后，基金管
理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
上述“1、基金费用的种类”中第（3）－（11）项费用，根据有关法规及相应协议规定，
按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
（二）不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的
损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、标的指数许可使用费由基金管理人承担，不得从基金财产中列支；
5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
（三）基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。基金财
产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关
税收征收的规定代扣代缴。
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十六、基金的会计与审计
（一）基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，
按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对确认。
（二）基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的符合《证券法》规定的会计
师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事
务所需依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介公告。
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十七、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《流动性风
险管理规定》、《基金合同》及其他有关规定。
（二）信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金
份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。
本基金信息披露义务人应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点，按照法律、行政
法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性、及
时性、简明性和易得性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国
证监会规定媒介披露，并保证投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制
公开披露的信息资料。
（三）本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；
6、法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。
（四）本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露
义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以中文文本为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。
（五）公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议、基金产品资料概要
（1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持
有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的
法律文件。
（2）基金招募说明书应当根据法律法规最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事
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项，说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基
金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的，
基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网站上；基金招募说明
书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金合同终止的，基金管理人不再
更新基金招募说明书。
（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等
活动中的权利、义务关系的法律文件。
（4）基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件，用于向投资者提供简明的基金
概要信息。《基金合同》生效后，基金产品资料概要的信息发生重大变更的，基金管理人应
当在三个工作日内，更新基金产品资料概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业
网点；基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新一次。基金合同终
止的，基金管理人不再更新基金产品资料概要。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在基金份额发售的三日前，将基金
份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和《基金合同》提示性公告登载在规定报刊上，
将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、《基金合同》和基金托管协议
登载在规定网站上，并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管
人应当同时将基金合同、基金托管协议登载在规定网站上。
2、基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明
书的当日登载于规定媒介上。
3、《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在规定媒介上登载《基金合同》生效
公告。
4、基金份额上市交易公告书
基金份额获准在上海证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易的三
个工作日前，将基金份额上市交易公告书登载在规定网站上，并将上市交易公告书提示性公
告登载在规定报刊上。
5、基金净值信息
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周
在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
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在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通
过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计
净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度
最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
6、基金份额申购、赎回清单
在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人将在每个开放日通过网站或其他媒
介公告当日的申购赎回清单。
7、基金定期报告，包括基金年度报告、基金中期报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起三个月内，编制完成基金年度报告，将年度报告登载
在规定网站上，并将年度报告提示性公告登载在规定报刊上。基金年度报告中的财务会计报
告应当经过符合《证券法》规定的会计师事务所审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起两个月内，编制完成基金中期报告，将中期报告登
载在规定网站上，并将中期报告提示性公告登载在规定报刊上。
基金管理人应当在季度结束之日起十五个工作日内，编制完成基金季度报告，将季度报
告登载在规定网站上，并将季度报告提示性公告登载在规定报刊上。
《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者
年度报告。
如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额 20%的情形，为保障
其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策的其他重要信息”
项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及产品的
特有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。
基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动性风险
分析等。
8、临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，并登载在规
定报刊和规定网站上。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响
的下列事件：
（1）基金份额持有人大会的召开及决定的事项；
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（2）基金终止上市交易、《基金合同》终止、基金清算；
（3）转换基金运作方式、基金合并；
（4）更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构，基金改聘会计师事务所；
（5）基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项，基
金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项；
（6）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
（7）基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、变更公司的实际控制人；
（8）基金募集期延长或提前结束募集；
（9）基金管理人高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责人发生
变动；
（10）基金管理人的董事在最近 12 个月内变更超过百分之五十，基金管理人、基金托
管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近 12 个月内变动超过百分之三十；
（11）涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；
（12）基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大行政
处罚、刑事处罚，基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关行为受到重
大行政处罚、刑事处罚；
（13）基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制
人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大
关联交易事项，中国证监会另有规定的情形除外；
（14）基金收益分配事项；
（15）管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
（16）基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五；
（17）本基金开始办理申购、赎回；
（18）本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请；
（19）发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
（20）基金变更标的指数；
（21）基金暂停上市、恢复上市；
（22）基金份额的折算及变更登记；
（23）基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重
大影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。
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9、澄清公告
在基金合同期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价
格产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损害基金份额持有人权益的，相关信息披露
义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告基金上市交易的证券
交易所。
10、清算报告
基金合同终止的，基金管理人应当依法组织基金财产清算小组对基金财产进行清算并作
出清算报告。基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告提示性公
告登载在规定报刊上。
11、基金份额持有人大会决议
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
12、投资国债期货的相关公告
在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文件中披露的国
债期货交易情况，应当包括投资政策、持仓情况、损益情况、风险指标等，并充分揭示国债
期货交易对本基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资政策和投资目标等。
13、投资信用衍生品的相关公告
基金管理人应在季度报告、中期报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更新）等文
件中披露信用衍生品的投资情况，包括投资策略、持仓情况等，并充分揭示投资信用衍生品
对基金总体风险的影响以及是否符合既定的投资目标及策略。
14、投资资产支持证券的相关公告
基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露本基金持有的资产支持证券总额、资产
支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基
金季度报告中披露本基金持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例
和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。
15、中国证监会规定的其他信息。
（六）信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专门部门及高级管理人
员负责管理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与
格式准则等法规的规定以及证券交易所的自律管理规则。
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68
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金
管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回清单、基金定期报告、更新
的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、审
查，并向基金管理人进行书面或电子确认。
基金管理人、基金托管人应当在规定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金管理人、
基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息，并保证相关报送信
息的真实、准确、完整、及时。
基金管理人、基金托管人除依法在规定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共
媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于规定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一
信息的内容应当一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法规要求披露信息外，也可着眼于为投资者决策提供
有用信息的角度，在保证公平对待投资者、不误导投资者、不影响基金正常投资操作的前提
下，自主提升信息披露服务的质量。具体要求应当符合中国证监会及自律规则的相关规定。
前述自主披露如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产中列支。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应
当制作工作底稿，并将相关档案保存不低于法律法规要求的最低期限，法律法规另有规定的
从其规定。
（七）信息披露文件的存放与查阅
依法必须披露的信息发布后，基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规定将信
息置备于公司住所、基金上市交易的证券交易所，供社会公众查阅、复制。
（八）暂停或延迟信息披露的情形
当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：
1、不可抗力；
2、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
3、发生暂停估值的情形；
4、法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情况。
（九）法律法规或监管部门对信息披露另有规定的，从其规定。
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十八、风险揭示
（一）投资于本基金的主要风险
1、标的指数回报与公司债市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个公司债市场。标的指数成份券的平均回报率与整个公司
债市场的平均回报率可能存在偏离。
2、标的指数波动的风险
标的指数成份券的价格可能受到政治因素、经济因素、投资者心理和交易制度等各种因
素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生风险。
3、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离，也可能使基金
的跟踪误差控制未达约定目标：
（1）由于标的指数调整成份券或变更编制方法，使基金在相应的组合调整中产生跟踪
偏离度与跟踪误差。
（2）成份券付息、不满足指数成份券筛选条件剔出成份券等情形导致基金收益率偏离
标的指数，产生的跟踪偏离度。
（3）由于成份券流动性差等原因使基金无法及时调整投资组合或承担冲击成本而产生
跟踪偏离度和跟踪误差。
（4）由于基金投资过程中的证券交易成本，以及基金管理费和托管费的存在，使基金
投资组合与标的指数产生跟踪偏离度与跟踪误差。
（5）在基金指数化投资过程中，基金管理人的管理能力，例如跟踪指数的水平、技术
手段、买入卖出的时机选择等，都会对基金的收益产生影响，从而影响基金对标的指数的跟
踪程度。
（6）本基金采用抽样复制和动态最优化的方法，该方法相较完全复制法，有可能加大
跟踪误差。
（7）其他因素产生的偏离。如因缺乏卖空、对冲机制及其他工具造成的指数跟踪成本
较大；因基金申购与赎回带来的现金变动；因指数发布机构指数编制错误等，由此产生跟踪
偏离度与跟踪误差。
4、指数编制机构停止服务的风险
本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和维护，未来指数编制机构可能由于各
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70
种原因停止对指数的管理和维护，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个
工作日向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式，与其他基金合并、或者终止基
金合同等，并在6个月内召集基金份额持有人大会进行表决，基金份额持有人大会未成功召
开或就上述事项表决未通过的，基金合同终止。投资人将面临转换运作方式，与其他基金合
并、或者终止基金合同等风险。
自指数编制机构停止标的指数的编制及发布至解决方案确定并实施前，基金管理人应
按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息遵循基金份额持有人利益优先原则维
持基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数表现与相关市场表现
存在差异，影响投资收益。
5、标的指数变更的风险
尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，基金将变更标的
指数。基于原标的指数的投资政策将会改变，投资组合将随之调整，基金的收益风险特征将
与新的标的指数保持一致，投资者须承担此项调整带来的风险与成本。
6、成份券停牌的风险
本基金的标的指数成份券可能出现停牌，从而使基金的部分资产无法变现或出现大幅
折价，存在对基金净值产生冲击的风险。此外，根据相关规定，本基金运作过程中，当指数
成份券发生明显负面事件，且指数编制机构暂未作出调整的，基金管理人将按照持有人利益
优先的原则，履行内部决策程序后可对相关成份券进行调整，从而可能产生跟踪偏离、跟踪
误差控制未达约定目标的风险。
7、基金份额二级市场交易价格折溢价的风险
尽管基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价控制在一定范
围内，但基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响，存在不同于基金份额净值的情
形，即存在价格折溢价的风险。
8、申购赎回清单差错风险
如果基金管理人提供的当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合债券名单、数量、现
金替代标志、现金替代比率、替代金额等出错，将会使投资人利益受损或影响申购赎回的正
常进行。
9、退市风险
因基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大会决议提前
终止上市，导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。
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10、投资者申购失败的风险
基金管理人有权根据本招募说明书的规定暂停或拒绝接受投资人的申购申请，从而导
致申购失败。
基金的申购赎回清单中，可能仅允许对部分成份券使用现金替代，且设置现金替代比例
上限，因此，投资者在进行申购时，可能存在无法买入申购所需的足够的成份券，导致申购
失败的风险。
11、投资者赎回失败的风险
投资者在提出赎回申请时，如基金组合中不具备足额的符合要求的赎回对价，可能导致
赎回失败。
基金管理人可能根据成份券市值规模变化等因素调整最小申购、赎回单位，由此可能导
致投资者按原最小申购、赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法按照新的最小申购、赎
回单位全部赎回，而只能在二级市场卖出全部或部分基金份额。
12、申购赎回的代理买卖风险
基金管理人可在招募说明书规定的时间内以收到的替代金额代投资者买入或卖出（如
有）小于等于被替代证券数量的任意数量的被替代证券，实际买入被替代证券的价格可能处
于规定时间内较高的位置或处于最高价格，实际卖出被替代证券的价格可能处于规定时间
内较低的位置或处于最低价格，基金管理人对此不承担责任。基金管理人有权根据基金投资
的需要自主决定不买入或不卖出部分被替代证券，或者不进行任何买入或卖出证券的操作，
基金管理人可能不买入或不卖出被替代证券的情形包括但不限于市场流动性不足、技术系
统无法实现、申购赎回轧差以及基金管理人认为不应买入或卖出的其他情形。
13、第三方机构服务的风险
基金的多项服务委托第三方机构办理，存在以下风险：
（1）申购赎回代理机构因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或终止，
由此影响对投资者申购赎回服务的风险。
（2）登记机构等可能调整结算制度，如实施货银对付制度，对投资者基金份额、组合
证券及资金的结算方式发生变化，制度调整可能给投资者带来理解偏差的风险。同样的风险
还可能来自于证券交易所及其他代理机构。
（3）证券交易所、登记机构、基金托管人、申购赎回代理机构、指数合作机构及其他
代理机构可能违约，导致基金或投资者利益受损的风险。
14、管理风险与操作风险
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基金管理人、基金托管人等相关当事人的业务发展状况、人员配备、管理水平与内部控
制等对基金收益水平存在影响。因业务扩张过快、行业内过度竞争、对主要业务人员过度依
赖等可能会产生影响投资者利益的风险。
相关当事人在业务各环节操作过程中，可能因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操
作失误或违反操作规程等引致风险，例如，申购赎回清单编制错误、越权违规交易、欺诈行
为及交易错误等风险。
根据证券交易资金前端风险控制相关业务规则，中登公司和交易所对交易参与人的证
券交易资金进行前端额度控制，由于执行、调整、暂停该控制，或该控制出现异常等，可能
影响交易的正常进行或者导致投资者人的利益受到影响。
15、技术风险
在基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能因为技术系统的故障或差错
导致投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理人、基金托管人、证券交易所、
登记机构及销售代理机构等。
16、政策变更风险
因相关法律法规或监管机构政策修改等基金管理人无法控制的因素的变化，使基金或
投资者利益受到影响的风险，例如，监管机构基金估值政策的修改导致基金估值方法的调整
而引起基金净值波动的风险、相关法规的修改导致基金投资范围变化，基金管理人为调整投
资组合而引起基金净值波动的风险等。
17、流动性风险
在市场或个券流动性不足的情况下，基金管理人可能无法迅速地以合理成本调整基金
投资组合，从而对基金收益造成不利影响。
（1）基金申购、赎回安排
投资人具体请参见基金合同“第八部分 基金份额的申购与赎回”和本招募说明书“十、
基金份额的申购与赎回”，详细了解本基金的申购及赎回安排。
（2）拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估
本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，为了更好地实现投资目标，本基金还
可以投资于国内依法发行上市的其他债券资产（国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、
次级债、地方政府债、政府支持债券、政府支持机构债券、中期票据、短期融资券、超短期
融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具（含同业存单）、国债期货、
信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监
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73
会的相关规定）。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适
当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，投资
于标的指数成份券和备选成份券的比例不低于基金资产净值的90%，且不低于非现金基金
资产的80%。一般情况下本基金拟投资的资产类别为在公开市场流通的标准化金融工具，但
在特殊市场环境下本基金仍有可能出现流动性不足的情形，基金管理人将根据实际情况采
取相应的流动性风险管理措施，在保障持有人利益的基础上，防范流动性风险。
（3）实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响
基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可依照法律法
规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申请等进行适度调整，作
为特定情形下基金管理人流动性风险的辅助措施，包括但不限于：
①暂停接受赎回申请
投资人具体请参见基金合同“第八部分 基金份额的申购与赎回”和本招募说明书“十、
基金份额的申购与赎回”，详细了解本基金暂停接受赎回申请的情形及程序。
在此情形下，投资人的赎回申请可能被拒绝。
②延缓支付赎回对价
投资人具体请参见基金合同“第八部分 基金份额的申购与赎回”和本招募说明书“十、
基金份额的申购与赎回”，详细了解本基金延缓支付赎回对价的情形及程序。
在此情形下，投资人接收赎回对价的时间将可能比一般正常情形下有所延迟。
③暂停基金估值
投资人具体请参见基金合同“第十六部分 基金资产估值”中的“七、暂停估值的情形”，
详细了解本基金暂停估值的情形及程序。
在此情形下，投资人没有可供参考的基金份额净值，同时赎回申请可能被暂停接受或延
缓支付赎回对价。
④中国证监会认定的其他措施。
（4）对 ETF 基金投资人而言，ETF 可在二级市场进行买卖，因此也可能面临因市场
交易量不足而造成的流动性问题，带来基金在二级市场的流动性风险。
18、参考 IOPV 决策和 IOPV 计算错误的风险
未来，基金管理人可以计算或委托其他机构计算并发布基金份额参考净值(IOPV)，供
投资人交易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额净值可能存在差异，
IOPV 计算还可能出现错误，投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，需投资者自
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行承担。
19、基金份额赎回对价的变现风险
基金赎回对价主要为组合证券，在组合证券变现过程中，由于市场变化、部分成份券流
动性差等因素，导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有差异，存在变现风险。
20、投资国债期货的风险
国债期货采用保证金交易制度，由于保证金交易具有杠杆性，当相应期限国债收益率出
现不利变动时，可能会导致投资人权益遭受较大损失。国债期货采用每日无负债结算制度，
如果没有在规定的时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。
21、信用衍生品投资风险
本基金可投资于信用衍生品，信用衍生品作为一种金融衍生品，具备一些特有的风险
点。投资信用衍生品主要存在以下风险：
（1）流动性风险：是指信用衍生品在交易转让过程中因无法找到交易对手或交易对手
较少，导致难以以合理价格进行变现的风险。
（2）偿付风险：在信用衍生品的存续期内，由于不可控制的市场环境及变化，创设机
构可能出现经营状况不佳或创设机构的现金流与预期发生偏差，从而影响信用衍生品结算
的风险。
（3）价格波动风险：由于创设机构或所受保护债券主体经营情况或利率环境变化引起
信用衍生品交易价格波动的风险。
22、资产支持证券投资风险
（1）流动性风险：即证券的流动性下降从而给证券持有人带来损失（如证券不能卖出
或贬值出售等）的可能性。
（2）证券提前赎回风险：若某些交易赋予 SPV 在资产支持证券发行后一定期限内以一
定价格向投资者收购部分或全部证券的权利，则在市场条件许可的情况下，SPV 有可能行
使这一权利从而使投资者受到不利影响。
（3）再投资风险：指证券因某种原因被提前清偿，投资者不得不将证券提前偿付资金
再做其他投资时面临的再投资收益率低于证券收益率导致投资者不能实现其参与证券化交
易所预计的投资收益目标的可能性。
（4）SPV 违约风险：在以债务工具（债券、票据等）作为证券化交易载体，也即交易
所发行的证券系债权凭证的情况下，SPV 系投资者的债务人，其应就证券的本息偿付对投
资者负责。
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23、成分券违约风险
本基金标的指数成份券可能出现违约，从而使基金的部分资产无法变现或出现大幅折
价，对基金净值产生冲击。
此外，根据相关规定，本基金运作过程中，当指数成份券发生明显负面事件，且指数编
制机构暂未作出调整的，基金管理人将按照持有人利益优先的原则，履行内部决策程序后可
对相关成份券进行调整，从而可能产生跟踪偏离、跟踪误差控制未达约定目标的风险。
24、不可抗力
战争、自然灾害等不可抗力可能导致基金财产有遭受损失的风险。基金管理人、基金托
管人、证券交易所、登记机构和销售代理机构等可能因不可抗力无法正常工作，从而影响基
金的各项业务按正常时限完成。
25、市场风险
证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动，将使本基金资产面临潜在的风险。
（1）政策风险：因国家宏观政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策
等）发生变化，导致市场价格波动而产生风险。
（2）经济周期风险：随着经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变
化。本基金主要投资于公司债，收益水平也会随之变化，从而产生风险。
（3）利率风险：金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动。
（4）通货膨胀风险：如果发生通货膨胀，基金投资于证券所获得的收益可能会被通货
膨胀抵消，从而影响基金资产的保值增值。
（5）再投资风险：再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资收益的
影响，这与利率上升所带来的价格风险（即利率风险）互为消长。
（二）声明
1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资者自愿投资于本基金，须自行承
担投资风险。
2、除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金或还通过销售代理机构销售，但是，
本基金并不是销售代理机构的存款或负债，也没有经销售代理机构担保或者背书，销售代理
机构并不能保证其收益或本金安全。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证本基金一
定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往业绩及其净值高低并不预示其未来业绩表现。基
金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在做出投资决策后，基金运营状况与基金
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净值变化引致的投资风险，由投资者自行负担。
3、本基金法律文件投资章节有关风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证
券市场普遍规律等作出的概括性描述。销售机构根据相关法律法规对本基金进行风险评价，
不同的销售机构采用的评价方法不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文件中的
风险收益特征的表述可能存在不同，投资者应随时关注本基金风险等级的更新情况，谨慎作
出投资决策。
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十九、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
（一）《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通
过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不
经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效
后两日内在规定媒介公告。
（二）《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出现标的指数不符合要求（因成份券价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使
标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持
有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过
的；
4、《基金合同》约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
（三）基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有
从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算
小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
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（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
变现的，清算期限相应顺延。
（四）清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
（五）基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
（六）基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会
计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后由基金财产清算小组进行公告。
（七）基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定的最低
期限。
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二十、基金合同的内容摘要
基金合同的内容摘要见附件一。
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二十一、基金托管协议的内容摘要
基金托管协议的内容摘要见附件二。
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二十二、对基金份额持有人的服务
对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、申购赎回代理机构提供。
基金管理人提供的主要服务内容如下：
（一）呼叫中心
1、自动语音服务
提供每周 7 天、每天 24 小时的自动语音服务，客户可通过电话查询最新热点问题、基
金份额净值等信息。
2、人工电话服务
提供每周 7 天的人工服务。周一至周五的人工电话服务时间为 8：30~21：00，周六至
周日的人工电话服务时间为 8：30~17：00，法定节假日除外。
客户服务电话：400-818-6666
客户服务传真：010-63136700
（二）在线服务
投资者可通过本公司网站、APP、微信公众号、微官网等渠道获得在线服务。
1、自助服务
在线客服提供每周 7 天、每天 24 小时的自助服务，投资者可通过在线客服查询最新热
点问题、业务规则、基金份额净值等信息。
2、人工服务
周一至周五的在线客服人工服务时间为 8：30~21：00，周六至周日的在线客服人工服
务时间为 8：30~17：00，法定节假日除外。
3、资讯服务
投资者可通过本公司网站获取基金和基金管理人各类信息，包括基金法律文件、基金管
理人最新动态、热点问题等。
公司网址：www.ChinaAMC.com
电子信箱：service@ChinaAMC.com
（三）客户投诉和建议处理
投资者可以通过基金管理人提供的呼叫中心人工电话、在线客服、书信、电子邮件、传
真等渠道对基金管理人所提供的服务进行投诉或提出建议。投资者还可以通过申购赎回代理
机构的服务电话对该申购赎回代理机构提供的服务进行投诉或提出建议。
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二十三、招募说明书存放及查阅方式
本基金招募说明书公布后，置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所和基
金上市交易的证券交易所，投资者可免费查阅。投资者在支付工本费后，可在合理时间内取
得上述文件复印件。
华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书
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二十四、备查文件
（一）备查文件目录
1、中国证监会关于准予华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金注册
的批复。
2、《华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金基金合同》。
3、《华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金托管协议》。
4、法律意见书。
5、基金管理人业务资格批件、营业执照。
6、基金托管人业务资格批件、营业执照。
（二）存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人处。
（三）查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅备查文件。在支付工本费后，可在合理时间内取得备查文
件的复制件或复印件。
华夏基金管理有限公司
二〇二五年一月三日
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附件一：基金合同摘要
第一部分 基金合同当事人及权利义务
一、基金管理人
（一）基金管理人简况
名称：华夏基金管理有限公司
住所：北京市顺义区安庆大街甲 3 号院
法定代表人：张佑君
设立日期：1998 年 4 月 9 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]16 号文
组织形式：有限责任公司
注册资本：2.38 亿元人民币
存续期限：100 年
联系电话：400-818-6666
（二）基金管理人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于：
（1）依法募集基金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金
财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费
用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基
金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基
金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基
金合同》规定的费用；
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（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
（12）依照法律法规为基金的利益行使因基金财产投资于证券/期货所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法
律行为；
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券/期货经纪商或其他为基金提供服务
的外部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转托
管和非交易过户等的业务规则；
（17）基金管理人有权根据反洗钱法律法规的相关规定，结合基金份额持有人洗钱风险
状况，采取相应合理的控制措施；
（18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于：
（1）依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的
发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式
管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理
的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行
证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及
任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基
金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎
回的对价；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
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（10）编制季度报告、中期报告和年度报告；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合
同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露，但因监
管机构、司法机关等有权机关的要求，或因向审计、法律等外部专业顾问提供的情况除外；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金
收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基
金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料不低
于法律法规规定的最低期限；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者
能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合
理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金
托管人；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应
当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违
反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追
偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行
为承担责任；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金
管理人承担因募集行为而产生的费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募
集期结束后 30 日内退还基金认购人；
（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
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（26）建立并保存基金份额持有人名册；
（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
二、基金托管人
（一）基金托管人简况
名称：兴业银行股份有限公司
住所：福州市台江区江滨中大道 398 号兴业银行大厦
法定代表人：吕家进
成立时间：1988 年 08 月 22 日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行，银复[1988]347 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：207.74 亿元人民币
存续期间：持续经营
基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基金字[2005]74 号
（二）基金托管人的权利与义务
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财
产；
（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费
用；
（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及
国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监
会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（4）根据相关市场规则，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基金办
理证券交易资金清算；
（5）提议召开或召集基金份额持有人大会；
（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人；
（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：
（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产；
（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉
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基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜；
（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财
产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对
所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、
资金划拨、账册记录等方面相互独立；
（4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及
任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产；
（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证；
（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》
的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；
（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在
基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，但因监管机构、司法机关等有权机关的要
求，或因向审计、法律等外部专业顾问提供的情况除外；
（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎
回对价；
（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；
（10）对基金财务会计报告、季度报告、中期报告和年度报告出具意见，说明基金管理
人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基
金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施；
（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料不低于法律法规规定
的最低期限；
（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册；
（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对；
（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回对价；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合
基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作；
（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配；
（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行业监
督管理机构，并通知基金管理人；
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（19）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，担任托管人期间的
赔偿责任不因其退任而免除；
（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管
理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿；
（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
三、基金份额持有人
基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资
者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人，
直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基
金合同》上书面签章或签字为必要条件。
每份基金份额具有同等的合法权益。
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限
于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行
使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼
或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限
于：
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主
做出投资决策，自行承担投资风险；
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（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）交纳基金认购、申购对价及法律法规和《基金合同》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任；
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）遵守基金管理人、基金托管人、销售机构和登记机构的相关交易及业务规则；
（10）提供基金管理人和监管机构依法要求提供的信息，以及不时地更新和补充，并保
证其真实性；
（11）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
第二部分 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则
基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表
基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。
本基金份额持有人大会不设立日常机构。
一、召开事由
1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，法律法规和中
国证监会另有规定或基金合同另有约定的除外：
（1）终止《基金合同》；
（2）更换基金管理人；
（3）更换基金托管人；
（4）转换基金运作方式；
（5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求调整该等报酬
标准的除外；
（6）变更基金类别；
（7）本基金与其他基金的合并；
（8）变更基金投资目标、范围或策略；
（9）变更基金份额持有人大会程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会；
（11）单独或合计持有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人
（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持
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有人大会；
（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项；
（13）终止基金上市，但因基金不再具备上市条件而被上海证券交易所终止上市的情形
除外；
（14）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会
的事项。
2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范围内且对基金份额持有人利益无实质性不
利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持
有人大会：
（1）法律法规要求增加的基金费用的收取；
（2）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率
或调整收费方式；
（3）增加、减少、调整基金份额类别设置；
（4）调整基金的申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成，调整申购赎回清单的内容；
（5）调整基金份额净值、申购赎回清单的计算和公告时间或频率；
（6）基金管理人、证券交易所、登记机构、销售机构调整有关基金认购、申购、赎回、
交易、收益分配、非交易过户、转托管等业务的规则；
（7）经履行适当程序，基金推出新业务或服务；
（8）基金在其他证券交易所上市、开通场外申购赎回或其他申购赎回模式；
（9）因相应的法律法规、上海证券交易所或者登记机构的相关业务规则发生变动而应
当对《基金合同》进行修改；
（10）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基
金合同》当事人权利义务关系发生重大变化；
（11）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。
二、会议召集人及召集方式
1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召
集。
2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。
3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提
议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。
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基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，
基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60
日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金
份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起
10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管
理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表
基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提
出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提
出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定
之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。
5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额
持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上
（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份
额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻
碍、干扰。
6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。
三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式
1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在规定媒介公告。基金份
额持有人大会通知应至少载明以下内容：
（1）会议召开的时间、地点和会议形式；
（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式；
（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日；
（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限
等）、送达时间和地点；
（5）会务常设联系人姓名及联系电话；
（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续；
（7）召集人需要通知的其他事项。
2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次
基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决
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意见寄交的截止时间和收取方式。
3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计
票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见
的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人
到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的
计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。
四、基金份额持有人出席会议的方式
基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构允许的
其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。
1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席，
现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人
或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行
基金份额持有人大会议程：
（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份
额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，
并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符；
（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金
份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登
记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在
原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召
集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的
基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。
2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式或会议
通知约定的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式或
会议通知约定的其他方式进行表决。
在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效：
（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关
提示性公告，法律法规和中国证监会另有规定的除外；
（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管
理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人
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为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持
有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力；
（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人所持有
的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表
决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日
基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以
后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有
人大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人直接出具表决意见或授权
他人代表出具表决意见；
（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意
见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人持
有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通
知的规定，并与基金登记机构记录相符。
3、在法律法规或监管机构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有人也可以采
用网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他方式授权他人代为出席会议
并表决，具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。在会议召开方式上，本基金亦可
采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，
会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。
五、议事内容与程序
1、议事内容及提案权
议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终
止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并（法律法规、基金合
同和中国证监会另有规定的除外）、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集
人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。
基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份
额持有人大会召开前及时公告。
基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。
2、议事程序
（1）现场开会
在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，
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然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理
人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权
其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，
则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的 50%以上（含 50%）选举产生一名
基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席
或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。
会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名
称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和
联系方式等事项。
（2）通讯开会
在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日期后
2 个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。
六、表决
基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。
基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议：
1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分
之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外
的其他事项均以一般决议的方式通过。
2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三
分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除法律法规另有规定或基金合同另有约定外，转
换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、本基金与其他基金
合并以特别决议通过方为有效。
基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。
采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通
知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的表
决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决
意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。
基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表
决。
七、计票
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1、现场开会
（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会
议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大
会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然
由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持
有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份
额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。
（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票
结果。
（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在
宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以
一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。
（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不
影响计票的效力。
2、通讯开会
在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权
代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关
对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的，
不影响计票和表决结果。
八、生效与公告
基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。
基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。
基金份额持有人大会决议自生效之日起 2 个工作日内按照法律法规和中国证监会相关
规定的要求在规定媒介上公告。
基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。
生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束
力。
九、关于本基金的联接基金所持本基金份额行使表决权的方式
若以本基金为目标基金且基金管理人和基金托管人与本基金相同的联接基金的基金合
同生效，鉴于本基金和联接基金的相关性，本基金联接基金的基金份额持有人可以凭所持有
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的联接基金的基金份额行使目标 ETF 持有人大会的召集权、直接出席或者委派代表出席本
基金的基金份额持有人大会并参与表决。在计算参会份额和计票时，联接基金持有人持有的
享有表决权的基金份额数和表决票数为：在本基金基金份额持有人大会的权益登记日，联接
基金持有本基金份额的总数乘以该基金份额持有人所持有的联接基金份额占联接基金总份
额的比例，计算结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。本基金联接基金的持有人，如经
基金管理人确认其单独或合计持有的联接基金基金份额所对应的本基金份额不少于本基金
总份额的 10%的，可对本基金行使基金份额持有人大会的召集权。
如本基金召开基金份额持有人大会，本基金联接基金的基金份额持有人有权亲自出席/
出具表决意见或以代理投票授权委托书委派代表出席/出表决意见，并有权按照所持有的联
接基金基金份额对应的本基金份额参与投票表决。
联接基金的基金管理人不应以联接基金的名义代表联接基金的全体基金份额持有人以
本基金的基金份额持有人的身份行使表决权，但可接受联接基金的特定基金份额持有人的委
托以联接基金的基金份额持有人代理人的身份出席本基金的基金份额持有人大会并参与表
决。
联接基金的基金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持
有人大会的，须先遵照联接基金基金合同的约定召开联接基金的基金份额持有人大会，联接
基金的基金份额持有人大会决定提议召开或召集本基金份额持有人大会的，由联接基金的基
金管理人代表联接基金的基金份额持有人提议召开或召集本基金份额持有人大会。
十、法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。
十一、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规
定，凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取消或变更的，基
金管理人经与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对本部分内容进行修改和调整，无
需召开基金份额持有人大会审议。
第三部分 基金收益分配原则、执行方式
一、基金收益分配原则
1、基金收益分配采用现金方式；
2、每一基金份额享有同等分配权；
3、基金管理人可每季度对基金相对标的指数的超额收益率进行评价，在符合有关基金
分红条件的前提下，本基金可进行收益分配；在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理
人还可以根据实际情况进行收益分配，具体分配方案以公告为准。若基金合同生效不满 3 个
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月则可不进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为
前提，收益分配后有可能使基金份额净值低于面值；
4、法律法规、监管机关、登记机构、上海证券交易所另有规定的，从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人可在法律法规允许的
前提下经与基金托管人协商一致后酌情调整以上基金收益分配原则，此项调整不需要召开基
金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介上公告。
二、收益分配方案
基金收益分配方案中应载明基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式
等内容。
三、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信息披露办法》
的有关规定在规定媒介公告。
第四部分 与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例
一、基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、除法律法规、中国证监会另有规定外，《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费
用；
4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金的证券、期货、信用衍生品交易费用；
7、基金的银行汇划费用；
8、基金上市费及年费；
9、基金收益分配中发生的费用；
10、基金的开户费用、账户维护费用；
11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.15 %年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.15%÷当年天数
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H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理
人核对一致的财务数据，按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内按照指
定的账户路径进行支付。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。费用扣划后，基金管
理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理
人核对一致的财务数据，按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 5 个工作日内按照指
定的账户路径进行支付。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用扣划后，基金管
理人应进行核对，如发现数据不符，应及时联系基金托管人协商解决。
上述“一、基金费用的种类”中第 3－11 项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费
用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的
损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、标的指数许可使用费由基金管理人承担，不得从基金财产中列支；
5、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
四、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。基金财
产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关
税收征收的规定代扣代缴。
第五部分 基金财产的投资方向和投资限制
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100
一、投资范围
本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，为了更好地实现投资目标，本基金还
可以投资于国内依法发行上市的其他债券资产（国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、
次级债、地方政府债、政府支持债券、政府支持机构债券、中期票据、短期融资券、超短期
融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具（含同业存单）、国债期货、
信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会
的相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的指数成份券和备
选成份券的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基金每
个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍
的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，以变更后的比例为准，基金管
理人在履行适当程序后，对本基金的投资比例做出相应调整。
二、投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的指数成份券
和备选成份券的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基
金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金
一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（2）基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
（3）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净
值的 15%；基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值，不得超过基金持有的债
券总市值的 30%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不
得超过上一交易日基金资产净值的 30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政
府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）符合基金合同关于债券投
资比例的有关约定；
（4）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%，
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101
因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基
金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的 10%。
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%。
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支
持证券规模的 10%。
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的 10%。
（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（10）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10%；但本基金
跟踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；
（11）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%；
但本基金跟踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；
（12）本基金参与信用衍生品投资，需遵守下列投资比例限制：本基金不持有具有信用
保护卖方属性的信用衍生品，不持有合约类信用衍生品；本基金持有的信用衍生品名义本金
不得超过本基金中所对应受保护债券面值的 100%；本基金投资于同一信用保护卖方的各类
信用衍生品名义本金合计不得超过基金资产净值的 10%；因证券/期货市场波动、证券发行
人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的，基金管理人应在 3 个月内进行调整。
（13）法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的，从其规定。
除上述第（4）、（9）、（12）项情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、标的
指数成份券调整、标的指数成份券流动性限制、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使
基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但
中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有
规定的，从其规定。
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102
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本
基金投资不再受相关限制。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）向其基金管理人、基金托管人出资；
（5）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
法律法规或监管部门修改或取消上述限制，如适用于本基金，在基金管理人履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，自动遵守届时有效的法律法规
或监管规定。
第六部分 基金资产净值的计算方法和公告方式
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周
在规定网站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通
过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点，披露开放日的基金份额净值和基金份额累计
净值。
基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在规定网站披露半年度和年度
最后一日的基金份额净值和基金份额累计净值。
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103
第七部分 基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式
一、《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的
事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合同约定可不经基
金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，自决议生效
后两日内在规定媒介公告。
二、《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，经履行相关程序后，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在 6 个月内没有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出现标的指数不符合要求（因成份券价格波动等指数编制方法变动之外的因素致使
标的指数不符合要求的情形除外）、指数编制机构退出等情形，基金管理人召集基金份额持
有人大会对解决方案进行表决，基金份额持有人大会未成功召开或就上述事项表决未通过
的；
4、《基金合同》约定的其他情形；
5、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
三、基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起 30 个工作日内成立清算小
组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有
从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算
小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变
现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
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104
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
变现的，清算期限相应顺延。
四、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用
由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《证券法》规定的会
计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后由基金财产清算小组进行公告。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法规规定的最低
期限。
第八部分 争议的处理和适用的法律
因《基金合同》产生或与之相关的争议，各方当事人应通过协商、调解解决，协商、调
解不能解决的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会当时有
效的仲裁规则并以普通程序进行仲裁，仲裁的地点在北京市，仲裁裁决是终局性的并对相关
各方均有约束力，除非仲裁裁决另有规定，仲裁费用由败诉方承担。
争议处理期间，基金管理人和基金托管人应恪守各自的职责，各自继续忠实、勤勉、尽
责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
《基金合同》受中国法律（为本合同之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区
和台湾地区法律）管辖并从其解释。
第九部分 基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式
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《基金合同》正本一式三份，除上报有关监管机构一份外，基金管理人、基金托管人各
持有一份，每份具有同等的法律效力。
《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所
和营业场所查阅。
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附件二：基金托管协议摘要
一、基金托管协议当事人
一、基金管理人
名称：华夏基金管理有限公司
注册地址：北京市顺义区安庆大街甲 3 号院
办公地址：北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 B 座 8 层
邮政编码：100033
法定代表人：张佑君
成立日期：1998 年 4 月 9 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]16 号文
组织形式：有限责任公司
注册资本：2.38 亿元人民币
存续期间：100 年
经营范围：（一）基金募集；（二）基金销售；（三）资产管理；（四）从事特定客户资产
管理业务；（五）中国证监会核准的其他业务。
二、基金托管人
名称：兴业银行股份有限公司
注册地址：福州市台江区江滨中大道 398 号兴业银行大厦
办公地址：上海市银城路 167 号 4 楼
法定代表人：吕家进
成立日期：1988 年 8 月 22 日
批准设立机关和批准设立文号：中国人民银行总行银复〔1988〕347 号
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字[2005]74 号
组织形式：股份有限公司
注册资本：207.74 亿元人民币
存续期间：持续经营
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承
兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；
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代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有价证券；资产托管业务；从事
同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担
保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；财务顾问、资信调查、咨询、见证业
务；经中国银行保险监督管理委员会批准的其他业务；保险兼业代理业务；黄金及其制品进
出口；公募证券投资基金销售；证券投资基金托管。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动，经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
二、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查
一、基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权
基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对基金投资范围、投资对象进行
监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的，基金管理人应按照基金托管人要
求的格式提供投资品种池，以便基金托管人运用相关技术系统，对基金实际投资是否符合基
金合同关于证券选择标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。
本基金主要投资于标的指数成份券及备选成份券，为了更好地实现投资目标，本基金还
可以投资于国内依法发行上市的其他债券资产（国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、
次级债、地方政府债、政府支持债券、政府支持机构债券、中期票据、短期融资券、超短期
融资券等）、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具（含同业存单）、国债期货、
信用衍生品以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会
的相关规定）。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可
以将其纳入投资范围。
本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的指数成份券和备
选成份券的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基金每
个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金一倍
的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或中国证监会变更上述投资品种的比例限制，以变更后的比例为准，基金管
理人在履行适当程序后，对本基金的投资比例做出相应调整。
二、基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金投资比例进行监
督。
基金托管人按下述比例和调整期限进行监督：
（1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%；本基金投资于标的指数成份券
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和备选成份券的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%；本基
金每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证金
一倍的现金，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（2）基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%；
（3）本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超过基金资产净
值的 15%；基金在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值，不得超过基金持有的债
券总市值的 30%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不
得超过上一交易日基金资产净值的 30%；本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政
府债券）市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）符合基金合同关于债券投
资比例的有关约定；
（4）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净值的 15%，
因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合该比例限制的，基
金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净
值的 10%。
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的 20%。
（7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支
持证券规模的 10%。
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得
超过其各类资产支持证券合计规模的 10%。
（9）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致；
（10）本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的 10%；但本基金
跟踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；
（11）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10%；
但本基金跟踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；
（12）本基金参与信用衍生品投资，需遵守下列投资比例限制：本基金不持有具有信用
保护卖方属性的信用衍生品，不持有合约类信用衍生品；本基金持有的信用衍生品名义本金
不得超过本基金中所对应受保护债券面值的 100%；本基金投资于同一信用保护卖方的各类
信用衍生品名义本金合计不得超过基金资产净值的 10%；因证券/期货市场波动、证券发行
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人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例
的，基金管理人应在 3 个月内进行调整。
（13）法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定的，从其规定。
除上述第（4）、（9）、（12）项情形之外，因证券/期货市场波动、证券发行人合并、标的
指数成份券调整、标的指数成份券流动性限制、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使
基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整，但
中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。法律法规或监管部门另有规
定的，从其规定。
如果法律法规或监管部门对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。
法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本
基金投资不再受相关限制。
三、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对本托管协议第十五条第
九款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交
易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益
冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。
法律法规或监管部门修改或取消上述限制，如适用于本基金，在基金管理人履行适当程
序后，则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准，自动遵守届时有效的法律法规
或监管规定。
四、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金管理人参与银行间
债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行
业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单，并约定各交易对手
所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择
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交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行
交易。基金管理人可以定期或不定期对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新，
新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照协议进行结算。
如基金管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的，应及
时向基金托管人说明理由，并与基金托管人协商解决。如基金管理人在基金首次投资银行间
债券市场之前仍未向基金托管人提供银行间债券市场交易对手名单的，视为基金管理人认可
全市场交易对手。
基金管理人负责对交易对手的资信控制，按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负
责处理因交易对手不履行合同而造成的纠纷，基金托管人不承担由此造成的任何法律责任及
损失。基金托管人根据银行间债券市场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后
发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手或交易方式进行交易时，基金托管人应及时提
醒基金管理人，基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。
五、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、基
金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、
基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。
六、基金托管人对基金投资银行存款进行监督。
本基金投资银行存款应符合如下规定：
1、基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制，确保基金银行存款业
务账目及核算的真实、准确。
2、基金管理人应当按照有关法规规定，与基金托管人、存款机构签订相关书面协议。
基金托管人应根据有关相关法规及协议对基金银行存款业务进行监督与核查，严格审查、复
核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件，切实履行托管职责。
3、基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵守《基金法》、《运作办
法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、利率管理、支付结算等的各项规定。
4、基金投资银行存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基金合同的约定，确定
符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基金托管人，基金托管人应据此对基金投资
银行存款的交易对手是否符合有关规定进行监督。如基金管理人在基金首次投资银行存款之
前仍未向基金托管人提供存款银行名单的，视为基金管理人认可所有银行。
七、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、
基金合同和本托管协议的规定，应及时以电话提醒或书面提示等双方认可的方式通知基金管
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理人限期纠正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书
面通知后应在规定的时间内答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证。基金
管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的，基金托管人有权报告中国证监
会。
八、基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议对
基金业务执行核查。对基金托管人发出的电话提醒或书面提示，基金管理人应在规定时间内
答复并改正，或就基金托管人的合理疑义进行解释或举证；对基金托管人按照法律法规、基
金合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项，基金管理人应积极配
合提供相关数据资料和制度等。
九、若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规和
其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当立即通知基金管理人。
十、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基
金管理人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠对
方根据本托管协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节
严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告中国证监会。
三、基金管理人对基金托管人的业务核查
一、基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金
托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户、复核基金
管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息
披露和监督基金投资运作等行为。
二、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执
行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合
同、本协议及其他有关规定时，应及时以书面提示或电话提醒等形式通知基金托管人限期纠
正。基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函，说明违规原因
及纠正期限，并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内，基金管理人有权随时对通
知事项进行复查，督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包
括但不限于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内
答复基金管理人并改正。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在限期内纠正或未在
合理期限内确认的，基金管理人应报告中国证监会。基金管理人有权要求基金托管人赔偿基
金管理人及基金财产因此所遭受的损失。
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三、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应及时报告中国证监会，同时通知基
金托管人限期纠正，并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠对
方根据本协议规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督，情节严重
或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会。
四、基金财产的保管
一、基金财产保管的原则
1、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。
2、基金托管人应安全保管基金财产。
3、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户。
4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，分账管理，独立核算，确保基
金财产的完整与独立。
5、基金托管人按照基金合同和本协议的约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行
协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令，不得自行运用、处分、分配本基金的任何资
产（不包含基金托管人依据中国证券登记结算有限责任公司结算数据完成场内交易交收、托
管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用）。
6、对于因为基金投资产生的应收资产，应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日
期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到达基金账户的，基金托管人应及时通知基金管
理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的，基金管理人应负责向有关当事人追偿
基金财产的损失，基金托管人应予以必要的协助与配合，但对此不承担任何责任。
7、基金托管人对因为基金管理人投资产生的存放或存管在基金托管人以外机构的基金
财产，或交由证券公司（若有）负责清算交收的基金资产及其收益；由于该等机构或该机构
会员单位等本协议当事人外第三方的欺诈、疏忽、过失或破产等原因给基金财产造成的损失
等不承担责任。不属于基金托管人实际有效控制下的实物证券的损坏、灭失，基金托管人不
承担责任。
8、除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托第三人托管基金财产。
二、基金合同生效前募集资金的验资和入账
1、基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在具备基金托管业务资格的商业银行或
者从事客户交易结算交易资金存管的商业银行等营业机构开立的“基金募集专户”。该账户
由基金管理人开立并管理。
2、基金募集期满或基金管理人宣布停止募集时，募集的基金份额总额、基金募集金额
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（含网下债券认购所募集的债券按基金合同约定的估值方法计算的价值）、基金份额持有人
人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定的，由基金管理人在法定期限内聘请符合《中
华人民共和国证券法》规定的会计师事务所对基金进行验资，并出具验资报告。出具的验资
报告应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国注册会计师签字方为有效。
3、基金管理人应将属于本基金财产的全部资金划入在基金托管人处为本基金开立的基
金银行账户中，并确保划入的资金与验资确认金额相一致。
4、若基金募集期限届满或基金停止募集时，未能达到基金备案的条件，由基金管理人
按规定办理退款、债券解冻等事宜，基金托管人应提供充分协助。
三、基金的银行账户（托管资金账户）的开设和管理
1、基金托管人为本基金单独开立托管资金账户。托管资金账户的名称应当包含本基金
名称，具体名称以实际开立为准。本基金的一切货币收支活动，包括但不限于投资、支付赎
回金额、支付收益、收取认购/申购款，均需通过该托管资金账户进行。
2、托管资金账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金
管理人不得假借基金的名义开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的任何银行账户进行本
基金业务以外的活动。
3、托管资金账户的管理应符合有关法律法规的规定。
四、基金证券账户、结算备付金账户及其他投资账户的开设和管理
1、基金托管人应当代表本基金，以基金管理人和本基金联名的方式在中国证券登记结
算有限责任公司开设证券账户。
2、本基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或转让本基金的证券账户，亦不得使用本基金的证券账户进行本基金业务
以外的活动。
3、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户，
用于办理基金托管人所托管的包括本基金在内的全部基金在证券交易所进行证券投资所涉
及的资金结算业务。结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。
4、在本托管协议生效日之后，本基金被允许从事其他投资品种的投资业务的，涉及相
关账户的开设、使用的，若无相关规定，则基金托管人应当比照并遵守上述关于账户开设、
使用的规定。
五、债券托管账户的开设和管理
基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间同业拆借市
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场的交易资格，并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有
限责任公司、银行间市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户，并代表基
金进行银行间债券市场债券和资金的清算。
六、投资定期存款的银行账户的开立和管理
基金财产投资定期存款在存款机构开立的银行账户，包括实体或虚拟账户，其预留印鉴
经各方商议后预留。本着便于基金财产的安全保管和日常监督核查的原则，存款行应尽量选
择基金托管人经办行所在地的分支机构。对于任何的定期存款投资，基金管理人都必须和存
款机构签订定期存款协议，约定双方的权利和义务，该协议作为划款指令附件。基金管理人
应该在合理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支
取定期存款，若产生息差（即本基金财产已计提的资金利息和提前支取时收到的资金利息差
额），该息差的处理方法由基金管理人和基金托管人双方协商解决。存款证实书不得被质押
或以任何方式被抵押，并不得用于转让和背书托管资金账户，在取得存款证实书后，托管人
保管证实书正本或者复印件。本息到期归还或提前支取的所有款项必须划至托管资金账户，
不得划入其他任何账户。
七、期货账户的开立和管理
基金管理人应依据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开设和管理期货账户。
八、其他账户的开设和管理
1、因业务发展需要而开立的其他账户，可以根据法律法规和《基金合同》的规定，在
基金管理人和基金托管人协商一致后，由基金托管人负责为基金开立。新账户按有关规定使
用并管理。
2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的，从其规定办理。
九、基金财产投资的有关有价凭证的保管
基金财产投资的实物证券、银行存款存单等有价凭证由基金托管人负责妥善保管。基金
托管人对由其以外的机构实际有效控制的有价凭证不承担责任。
十、与基金财产有关的重大合同及有关凭证的保管
基金托管人按照法律法规保管由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同及
有关凭证。基金管理人代表基金签署有关重大合同后应在收到合同正本后 30 日内将一份正
本的原件提交给基金托管人。除本协议另有规定外，基金管理人在代表基金签署与基金有关
的重大合同时应尽力保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少
各持有一份正本的原件。重大合同由基金管理人与基金托管人按规定各自保管，保存期限不
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少于法定最低期限。对于无法取得二份以上的正本的，基金管理人应向基金托管人提供加盖
公章的合同传真件或复印件，未经双方协商一致，合同原件不得转移。
五、基金资产净值计算与复核
一、基金资产净值的计算和复核
1、基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的金额。
2、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数
量计算，精确到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
3、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同
的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发
送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。
4、本基金的估值方法按照基金合同的规定执行。当相关法律法规或基金合同规定的估
值方法不能客观反映基金财产公允价值时，基金管理人可根据具体情况，并与基金托管人商
定后，按最能反映公允价值的价格估值，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。
5、基金管理人、基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序以及相
关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，双方应及时进行协商和纠正。
6、当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值
错误。当基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，
并采取合理的措施防止损失进一步扩大；当错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管
理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；当错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，
基金管理人应当在规定媒介上公告，并报中国证监会备案。如法律法规或监管机构对前述内
容另有规定的，按其规定处理。如果行业另有通行做法，基金管理人和基金托管人应本着平
等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。
7、由于基金管理人对外公布的任何基金数据错误，导致该基金财产或基金份额持有人
的实际损失，基金管理人应对此承担相应责任。若基金托管人计算的净值数据正确，则基金
托管人对该损失不承担责任；若基金托管人计算的净值数据也不正确，则基金托管人也应承
担未正确履行复核义务的责任。如果上述错误造成了基金财产或基金份额持有人的不当得
利，且基金管理人及基金托管人已各自承担了赔偿责任，则基金管理人应负责向不当得利之
主体主张返还不当得利。如果返还金额不足以弥补基金管理人和基金托管人已承担的赔偿金
额，则双方按照各自赔偿金额的比例对返还金额进行分配。
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8、由于不可抗力原因，或证券/期货交易所、登记机构、指数编制机构、第三方估值机
构及存款银行等第三方机构发送的数据错误、遗漏，或国家会计政策变更、市场规则变更等
非基金管理人与基金托管人原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理
的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基
金托管人免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由
此造成的影响。
9、如果基金托管人的复核结果与基金管理人的计算结果存在差异，且双方经协商未能
达成一致，基金管理人可以按照其对基金净值的计算结果对外予以公布，基金托管人可以将
相关情况报中国证监会备案。
二、暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估
值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当
暂停估值；
4、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其他情形。
三、基金会计核算
1、基金账册的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照双方约定的同一记账方法和会计处
理原则，分别独立地设置、登记和保管基金的全套账册，对双方各自的账册定期进行核对，
互相监督，以保证基金财产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处
理方法为准。
2、会计数据和财务指标的核对
基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进行核对。如发现存在不符，双
方应及时查明原因并纠正。
3、基金财务报表和定期报告的编制和复核
基金财务报表和报告由基金管理人和基金托管人分别独立编制。月度报表的编制，应于
每月终了后 5 个工作日内完成；基金合同生效后，基金招募说明书、基金产品资料概要的信
息发生重大变更的，基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书和基金产品资料
概要，并登载在规定网站上，其中基金产品资料概要还应当登载在基金销售机构网站或营业
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网点；基金招募说明书、基金产品资料概要其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新
一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书和基金产品资料概要。季度报
告应在季度结束之日起 15 个工作日内予以公告；中期报告在会计年度半年终了后两个月内
予以公告；年度报告在会计年度结束后三个月内予以公告。基金合同生效不足两个月的，基
金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。
基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管人复核。基金托管人在复核
过程中，发现双方的报表或报告存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进
行调整，调整以双方认可的账务处理方式为准；若双方无法达成一致以基金管理人的账务处
理为准。如果基金管理人与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表或报告达成
一致，基金管理人有权按照其编制的报表或报告对外发布公告，基金托管人有权就相关情况
报中国证监会备案。
六、基金份额持有人名册的登记与保管
本基金的基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册，包括基金合
同生效日、基金合同终止日、基金权益登记日、基金份额持有人大会权益登记日、每年 6 月
30 日、12 月 31 日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册的内容至少应包括基金份额
持有人的名称和持有的基金份额。
基金份额持有人名册由登记机构编制，由基金管理人审核并提交基金托管人保管。基金
托管人有权要求基金管理人提供任意一个交易日或全部交易日的基金份额持有人名册，基金
管理人应及时提供，不得拖延或拒绝提供。
基金管理人和基金托管人应妥善保管基金份额持有人名册，保存期限不少于法定最低期
限。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途，并
应遵守保密义务。若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名
册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。
七、争议解决方式
因本协议产生或与之相关的争议，如经友好协商未能解决的，任何一方均有权将争议提
交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会当时有效的仲裁规则按照普通程序进行仲裁。仲
裁地点为北京市。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力，除非仲裁裁决另有决定，仲裁
费用由败诉方承担。
争议处理期间，双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，各自继续忠实、勤勉、
尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
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本协议适用中华人民共和国法律（为本协议之目的，不包括香港、澳门和台湾法律）并
从其解释。
八、基金托管协议的修改与终止
一、托管协议的变更程序
本协议双方当事人经协商一致，可以对协议进行修改。修改后的新协议，其内容不得与
基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案（如需）。
二、基金托管协议终止的情形
1、基金合同终止；
2、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产；
3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权；
4、发生法律法规、中国证监会或基金合同规定的终止事项。
三、基金财产的清算
1、基金财产清算小组
（1）自出现基金合同终止事由之日起 30 个工作日内成立基金财产清算小组，基金管理
人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。
（2）基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具
有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清
算小组可以聘用必要的工作人员。
（3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履行职责，继续忠实、
勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。
（4）基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
2、基金财产清算程序
（1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
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（7）对基金剩余财产进行分配。
3、基金财产清算的期限为 6 个月，但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时
变现的，清算期限相应顺延。
4、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用，清算
费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
5、基金财产按下列顺序清偿：
（1）支付清算费用；
（2）交纳所欠税款；
（3）清偿基金债务；
（4）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。
基金财产未按前款（1）－（3）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。
6、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合《中华人民共和国证
券法》规定的会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算小组报中
国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后由基金财
产清算小组进行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清算报告
提示性公告登载在规定报刊上。
7、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定最低期限。
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附件三：标的指数编制方案
（最新的指数编制方案可登录指数公司网站查询）
上证基准做市债券指数系列从上海证券交易所上市的债券中，分别选取符合上交所基准
做市品种规则的债券作为指数样本，以反映上海证券交易所流动性较好债券的整体表现。
一、指数名称和代码
指数名称 指数简称 英文名称 英文简称 指数代码
上证基准做市
国债指数 沪做市国债 SSE Market-Making
Treasury Bond Index
SSE Market-Making
Treasury
950243
上证基准做市
公司债指数 沪做市公司债 SSE Market-Making
Corporate Bond Index
SSE Market-Making
Corporate Bond
950245
二、指数基日和基点
该指数系列以 2022 年 6 月 30 日为基日，以 100 点为基点。
三、样本选取方法
1、样本空间
上证基准做市债券指数系列的样本由满足以下条件的债券构成：
（1）债券种类：在上海证券交易所上市的国债及公司债等，不含私募品种，债券币种
为人民币；
（2）付息方式：固定利率付息或一次还本付息；
2、选样方法
在样本空间内，分别选取在上海证券交易所基准做市品种名单范围内的全部国债和全部
公司债作为上证基准做市国债指数样本和上证基准做市公司债指数样本。
四、指数计算
上证基准做市债券指数系列采用派许加权综合价格指数方法计算，计算公式为：
报告期指数 =
报告期样本债券总市值 + 报告期债券派息
除数
× 100
其中，报告期样本总市值=Σ[(净价+应计利息)×发行量]
该指数系列计算用价格为中证估值价格，其他计算用基础数据、除数调整参见计算与维
护细则。
五、样本调整
1、定期调整
上证基准做市债券指数系列样本每月调整一次，定期调整生效日为每月首个交易日，定
华夏上证基准做市公司债交易型开放式指数证券投资基金招募说明书
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期调整数据截止日为生效日前一交易日。
2、临时调整
若样本发生摘牌等事件，视情况自事件生效之日起剔除出指数；样本发生其他事件，参
照计算与维护细则处理。